第十二章 再保險(xiǎn)

1、第十二章第十二章 再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo)n掌握再保險(xiǎn)的概念掌握再保險(xiǎn)的概念n掌握比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)掌握比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)n掌握臨時(shí)分保、預(yù)約分保和合同分保掌握臨時(shí)分保、預(yù)約分保和合同分保n能夠靈活應(yīng)用再保險(xiǎn)方式進(jìn)行分保能夠靈活應(yīng)用再保險(xiǎn)方式進(jìn)行分保n能夠更好地備戰(zhàn)保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)能夠更好地備戰(zhàn)保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人資格認(rèn)證考試紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人資格認(rèn)證考試一、再保險(xiǎn)概述1.1 再保險(xiǎn)的基本概念再保險(xiǎn)的基本概念再保險(xiǎn)（再保險(xiǎn)（reinsurance）也稱分保，）也稱分保，是指保險(xiǎn)人通是指保險(xiǎn)人通過簽訂再保險(xiǎn)合同，支付相應(yīng)的分保費(fèi)用，將其承過簽訂再保險(xiǎn)合同，支付相應(yīng)的

2、分保費(fèi)用，將其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一部分或全部轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)或多個(gè)擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一部分或全部轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)或多個(gè)保險(xiǎn)人或再保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。保險(xiǎn)人或再保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。 1.1 再保險(xiǎn)的基本概念原保險(xiǎn)人（分出公司）原保險(xiǎn)人（分出公司）再保險(xiǎn)人（分入公司）再保險(xiǎn)人（分入公司）自留額（自負(fù)責(zé)任）自留額（自負(fù)責(zé)任）分保額（分保責(zé)任）分保額（分保責(zé)任）再保險(xiǎn)費(fèi)（分保費(fèi)）再保險(xiǎn)費(fèi)（分保費(fèi)）再保險(xiǎn)傭金（分保手續(xù)費(fèi)，分保傭金）再保險(xiǎn)傭金（分保手續(xù)費(fèi)，分保傭金）轉(zhuǎn)分保轉(zhuǎn)分保再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)1再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)的關(guān)系再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)的關(guān)系u原保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)原保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)u再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)支持和促再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)

3、的保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)支持和促進(jìn)原保險(xiǎn)的發(fā)展。進(jìn)原保險(xiǎn)的發(fā)展。2再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)的區(qū)別再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)的區(qū)別u合同當(dāng)事人不同合同當(dāng)事人不同u保險(xiǎn)標(biāo)的不同保險(xiǎn)標(biāo)的不同u保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同u保費(fèi)支付不同保費(fèi)支付不同1.2 再保險(xiǎn)的作用微觀微觀方面（對(duì)保險(xiǎn)人）：方面（對(duì)保險(xiǎn)人）：1）分散保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)）分散保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)2）擴(kuò)大保險(xiǎn)人的承保能力）擴(kuò)大保險(xiǎn)人的承保能力3）保證保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性）保證保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性宏觀宏觀方面：方面：1）再保險(xiǎn)形成了全球性的巨額保險(xiǎn)基金再保險(xiǎn)形成了全球性的巨額保險(xiǎn)基金 2）再保險(xiǎn)保障并促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展再保險(xiǎn)保障并促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展 3）再保險(xiǎn)促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)

4、展再保險(xiǎn)促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 1.3 再保險(xiǎn)的分類按按責(zé)任限制責(zé)任限制劃分：劃分：比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn) 非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)按按分保安排方式分保安排方式劃分：劃分：臨時(shí)再保險(xiǎn)臨時(shí)再保險(xiǎn) 合約再保險(xiǎn)合約再保險(xiǎn) 預(yù)約再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)2.2.1 1 比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)是以是以保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)來確定原保險(xiǎn)人的自為基礎(chǔ)來確定原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任和再保險(xiǎn)人的分保責(zé)任的再保險(xiǎn)方式。負(fù)責(zé)任和再保險(xiǎn)人的分保責(zé)任的再保險(xiǎn)方式。保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)費(fèi)的分配和賠款的分?jǐn)偠及赐槐壤?。保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)費(fèi)的分配和賠款的分?jǐn)偠及赐槐壤?.1.1 2.1.1 成數(shù)再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)是最簡單的一

5、種再保險(xiǎn)方式。原成數(shù)再保險(xiǎn)是最簡單的一種再保險(xiǎn)方式。原保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額，按雙方，按雙方商定的固定比例即成數(shù)確定原保險(xiǎn)人的自留商定的固定比例即成數(shù)確定原保險(xiǎn)人的自留額和再保險(xiǎn)人的分保額，再保費(fèi)、賠款的分額和再保險(xiǎn)人的分保額，再保費(fèi)、賠款的分?jǐn)偩磾偩赐槐壤槐壤?jì)算。計(jì)算。 書上例書上例12、1在成數(shù)再保險(xiǎn)合同中一般規(guī)定每個(gè)危險(xiǎn)單位在成數(shù)再保險(xiǎn)合同中一般規(guī)定每個(gè)危險(xiǎn)單位或每一張保單的或每一張保單的最高責(zé)任限額最高責(zé)任限額。 例如，某成數(shù)再保險(xiǎn)合同規(guī)定，每一風(fēng)險(xiǎn)單位例如，某成數(shù)再保險(xiǎn)合同規(guī)定，每一風(fēng)險(xiǎn)單位的最高限額為的最高限額為200萬元，自留萬元

6、，自留30%，分出部分，分出部分為為70%。 如果風(fēng)險(xiǎn)單位如果風(fēng)險(xiǎn)單位A的保險(xiǎn)金額為的保險(xiǎn)金額為100萬元，萬元， 則保險(xiǎn)費(fèi)和今后的賠款按則保險(xiǎn)費(fèi)和今后的賠款按30%和和70%的比例分的比例分?jǐn)?；攤?如果風(fēng)險(xiǎn)單位如果風(fēng)險(xiǎn)單位B的保險(xiǎn)金額為的保險(xiǎn)金額為250萬元時(shí)，萬元時(shí)， 由于由于250萬元超過了最高限額，所以自留部分萬元超過了最高限額，所以自留部分30%為保險(xiǎn)金額為保險(xiǎn)金額60萬元，成數(shù)再保險(xiǎn)人的萬元，成數(shù)再保險(xiǎn)人的70%為為140萬元，超過合同限額的萬元，超過合同限額的50萬元應(yīng)列入其萬元應(yīng)列入其他合同或安排臨時(shí)分保，否則由分出公司自己他合同或安排臨時(shí)分保，否則由分出公司自己承擔(dān)。承擔(dān)。

7、 2.1.2 2.1.2 溢額再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)是以保額為基礎(chǔ)，由分出人確定自己溢額再保險(xiǎn)是以保額為基礎(chǔ)，由分出人確定自己承擔(dān)的自留額，以自留額的一定倍數(shù)（又稱承擔(dān)的自留額，以自留額的一定倍數(shù)（又稱線數(shù)）線數(shù)）為分出額，并按照自留額和分出額的比例對(duì)保費(fèi)為分出額，并按照自留額和分出額的比例對(duì)保費(fèi)和賠款進(jìn)行分?jǐn)偟囊环N分保方式。和賠款進(jìn)行分?jǐn)偟囊环N分保方式。 只有實(shí)際業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額超過分出公司的自留額，只有實(shí)際業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額超過分出公司的自留額，超過的部分才分給分入公司。但分入公司分入的超過的部分才分給分入公司。但分入公司分入的保險(xiǎn)金額，并非無限制，而且以自留額的一定倍保險(xiǎn)金額，并非無限制，

8、而且以自留額的一定倍數(shù)為限。數(shù)為限。書上例書上例12、2 例如，某溢額再保險(xiǎn)合同，每一風(fēng)險(xiǎn)單位例如，某溢額再保險(xiǎn)合同，每一風(fēng)險(xiǎn)單位自留額為自留額為30萬元，溢額分保的限額計(jì)為萬元，溢額分保的限額計(jì)為10根線，即根線，即300萬元。萬元。 當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位A的保險(xiǎn)金額為的保險(xiǎn)金額為20萬元時(shí)，萬元時(shí)， 原保險(xiǎn)人自留全部責(zé)任。原保險(xiǎn)人自留全部責(zé)任。 當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位B的保險(xiǎn)金額為的保險(xiǎn)金額為100萬元時(shí)，萬元時(shí)， 自留與溢額分保的責(zé)任比為自留與溢額分保的責(zé)任比為3:7，即保費(fèi)，即保費(fèi)和賠付責(zé)任的分?jǐn)偙壤秊楹唾r付責(zé)任的分?jǐn)偙壤秊?:7。 當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位C的保險(xiǎn)金額為的保險(xiǎn)金額為400萬

9、元時(shí)，萬元時(shí)， 則自留則自留30萬元，溢額分保萬元，溢額分保300萬元，超過萬元，超過總承保能力的總承保能力的70萬元列入其他合同。萬元列入其他合同。 2.1.2.1.3 3成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)屬于比例再保險(xiǎn)，是將成數(shù)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)屬于比例再保險(xiǎn)，是將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)組織在一個(gè)合同里，它既有成再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)組織在一個(gè)合同里，它既有成數(shù)再保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)，又包括溢額再保險(xiǎn)的長處，從而數(shù)再保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)，又包括溢額再保險(xiǎn)的長處，從而彌補(bǔ)了成數(shù)和溢額各自安排方式的不足。彌補(bǔ)了成數(shù)和溢額各自安排方式的不足。在安排上有先有后，既可以先安排成數(shù)分保，也可在安排

10、上有先有后，既可以先安排成數(shù)分保，也可以先安排溢額分保。以先安排溢額分保。書上段后例子書上段后例子2.2 2.2 非比例再分保非比例再分保非比例再保險(xiǎn)是非比例再保險(xiǎn)是以以賠款金額賠款金額為基礎(chǔ)來確定原保險(xiǎn)人的為基礎(chǔ)來確定原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任和再保險(xiǎn)人的分保責(zé)任的再保險(xiǎn)方式，因此自負(fù)責(zé)任和再保險(xiǎn)人的分保責(zé)任的再保險(xiǎn)方式，因此也稱為超額賠款再保險(xiǎn)。也稱為超額賠款再保險(xiǎn)。 超額賠款也可以是非比例再保險(xiǎn)的通稱，但這里指的超額賠款也可以是非比例再保險(xiǎn)的通稱，但這里指的是以賠款額度作為是以賠款額度作為自留和分保界限自留和分保界限的一種分保方式。的一種分保方式。兩個(gè)賠償責(zé)任限額：兩個(gè)賠償責(zé)任限額： 原保險(xiǎn)人的

11、自負(fù)責(zé)任額原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任額(起賠點(diǎn)起賠點(diǎn)) 再保險(xiǎn)人承擔(dān)的最高責(zé)任額再保險(xiǎn)人承擔(dān)的最高責(zé)任額多種形式：多種形式：險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、事故超賠再保險(xiǎn)、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、事故超賠再保險(xiǎn)、賠付率超賠再保險(xiǎn)賠付率超賠再保險(xiǎn)2.2.1 2.2.1 險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)以每一以每一危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位或每一保單在或每一保單在一次事故一次事故中所發(fā)生的賠中所發(fā)生的賠款金額來計(jì)算自留額和分保額?？罱痤~來計(jì)算自留額和分保額。關(guān)于險(xiǎn)位超賠在一次事故中的賠款計(jì)算，有二種情況：關(guān)于險(xiǎn)位超賠在一次事故中的賠款計(jì)算，有二種情況： 一是按危險(xiǎn)單位分別計(jì)算，沒有限制；一是按危險(xiǎn)單位分別計(jì)算，沒有限制；書上例書上例12、3（

12、表（表12-3）例如，某一分出公司的自賠額為例如，某一分出公司的自賠額為500萬元，分入公司接受萬元，分入公司接受450萬元的分入責(zé)任。萬元的分入責(zé)任。若實(shí)際賠款為若實(shí)際賠款為900萬元，萬元，則分出公司自賠則分出公司自賠500萬元；萬元；若實(shí)際賠款為若實(shí)際賠款為400萬元，萬元，則全部由分出公司自賠。則全部由分出公司自賠。 二是有事故限額，即對(duì)每次事故總的二是有事故限額，即對(duì)每次事故總的賠款有限制，一般為險(xiǎn)位限額的賠款有限制，一般為險(xiǎn)位限額的2至至3倍，即每次事故接受公司只賠付倍，即每次事故接受公司只賠付2至至3個(gè)單位的損失。個(gè)單位的損失。 例：例：書上例書上例12、3（表（表12-4）2.

13、2.2 2.2.2 事故超賠再保險(xiǎn)事故超賠再保險(xiǎn)是以一次事故所發(fā)生的賠款總和計(jì)算是以一次事故所發(fā)生的賠款總和計(jì)算自留額自留額和和分保額分保額，即一次事故中許多風(fēng)險(xiǎn)單位同時(shí)發(fā)生損失，當(dāng)責(zé)任累即一次事故中許多風(fēng)險(xiǎn)單位同時(shí)發(fā)生損失，當(dāng)責(zé)任累積額超過自留額時(shí)，超過部分由接受公司負(fù)責(zé)。積額超過自留額時(shí)，超過部分由接受公司負(fù)責(zé)。 事故超賠再保險(xiǎn)的責(zé)任計(jì)算事故超賠再保險(xiǎn)的責(zé)任計(jì)算最關(guān)鍵的是一次事故的劃最關(guān)鍵的是一次事故的劃分。分。例：書上段后例例：書上段后例一次事故的界定：時(shí)間條款一次事故的界定：時(shí)間條款一般用于巨災(zāi)事故的保障一般用于巨災(zāi)事故的保障2.2.3 2.2.3 賠付率超賠再保險(xiǎn)賠付率超賠再保險(xiǎn)賠付率超額再保險(xiǎn)又稱賠付率超額再保險(xiǎn)又稱“損失中止超賠再保險(xiǎn)損失中止超賠再保險(xiǎn)”，是以賠款與，是以賠款與保保費(fèi)費(fèi)的的比例比例來確定自負(fù)責(zé)任額和分保責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式。即在約來確定自負(fù)責(zé)任額和分保責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式。即在約定的一定時(shí)期（定的一定時(shí)期（通常為一年通常為一年）內(nèi)，當(dāng)分出公司的賠付率超過一定）內(nèi)，當(dāng)分出公司的賠付率超過一定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，超過部分由分入公司負(fù)責(zé)至某一賠付率或金額。標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，超過部分由分入公司負(fù)責(zé)至某一賠付率或金額。 在賠付率超額再保險(xiǎn)中，除了有在賠付率超額再保險(xiǎn)中，除了有賠付率賠付率的限制外，還限定一個(gè)的限