設(shè)立典當(dāng)有限責(zé)任公司章程可行性研究報(bào)告及內(nèi)部管理制度材料

1、 山丹縣*典當(dāng)有限責(zé)任公司*典當(dāng)有限責(zé)任公司的申請(qǐng)報(bào)告章程可行性研究報(bào)告及內(nèi)部管理制度材料 目 錄 1、典當(dāng)有限責(zé)任公司的申請(qǐng)報(bào)告.(2-4)1、典當(dāng)有限責(zé)任公司章程.(5-14)2、典當(dāng)有限責(zé)任公司可行性研究報(bào)告.(15-19)3、典當(dāng)有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)規(guī)則.(20-24)4、典當(dāng)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度.(25-32)5、典當(dāng)有限責(zé)任公司內(nèi)部審計(jì)制度.(33-35)6、典當(dāng)有限責(zé)任公司安全制度及安全防范措施.(36-45)關(guān)于設(shè)立 典當(dāng)有限（責(zé)任）公司的申請(qǐng)報(bào)告           

2、                                                  

3、           根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、典當(dāng)管理辦法和有關(guān)法律法規(guī)要求，××公司、××公司、及×××等 位自然人共同投資組建××典當(dāng)有限責(zé)任公司?，F(xiàn)將申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的有關(guān)情況報(bào)告如下： 一、企業(yè)名稱(chēng)、住所、經(jīng)營(yíng)范圍 公司名稱(chēng)： 典當(dāng)有限責(zé)任公司 公司住所： 經(jīng)營(yíng)范圍：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；限額內(nèi)絕

4、當(dāng)物品的變賣(mài)；鑒定評(píng)估及咨詢(xún)服務(wù)；商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。 二、公司注冊(cè)資本及股權(quán)結(jié)構(gòu) 公司注冊(cè)資本為 萬(wàn)元人民幣，股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：××公司以貨幣資金 萬(wàn)元人民幣人股，占注冊(cè)資本 %；××公司以貨幣資金 萬(wàn)元人民幣人股，占注冊(cè)資本 %； 個(gè)人××以貨幣資金 萬(wàn)元人民幣人股，占注冊(cè)資本 %； 個(gè)人××以貨幣資金 萬(wàn)元人民幣人股，占注冊(cè)資本 %。三、公司法定代表人及簡(jiǎn)況公司法定代表人： 現(xiàn)在任職機(jī)構(gòu)及職務(wù)：四、公司籌備進(jìn)展情況 目前公司已于×月×日召開(kāi)了股東會(huì)（籌），制定了企業(yè)章程、確定了注冊(cè)資

5、本并簽署了出資協(xié)議，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所已初步落實(shí)（營(yíng)業(yè)面積約為 平方米）。股東會(huì)已確定了法定代表人和高級(jí)管理人員等人選，相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部管理制度和安全防范制度。鑒于上述情況，特此申請(qǐng)，請(qǐng)上級(jí)有關(guān)部門(mén)予以批準(zhǔn)。  申請(qǐng)人：  ××公司（印章） 法定代表人：  ××公司（印章） 法定代表人： 姓名：××× 簽字：  姓名：××× 簽字：   典當(dāng)有限責(zé)任公司（籌）二一一年 月 日典當(dāng)有限責(zé)任公司章 程第一章總則第一條為了規(guī)范公司的行為，保

6、障股東合法權(quán)益，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法和商務(wù)部典當(dāng)管理辦法，制定本章程。第二條公司是獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、依法納稅的典當(dāng)企業(yè)法人。股東以出資為限對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。第三條公司的經(jīng)營(yíng)宗旨是遵守國(guó)家法律、法規(guī)，充分利用自身的經(jīng)營(yíng)特色，為中小企業(yè)、個(gè)體工商業(yè)戶(hù)和自然人提供融資服務(wù)，為國(guó)家增加收入，為自我發(fā)展積累資金，維護(hù)全體股東的合法權(quán)益。第四條公司業(yè)務(wù)上受中華人民共和國(guó)商務(wù)部與各級(jí)商務(wù)部門(mén)的監(jiān)督、管理、檢查和稽核。第五條公司名稱(chēng)：*經(jīng)營(yíng)住所：* 第二章 公司經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、第六條公司經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：(一)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)

7、務(wù)；(二)財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；(三) 房地產(chǎn)(外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；(四)限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣(mài)；(五)鑒定評(píng)估及咨詢(xún)服務(wù)；(六)商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。 第七條本行注冊(cè)資本為*萬(wàn)元人民幣。公司增加或減少注冊(cè)資本，必須召開(kāi)股東大會(huì)并由代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)并作出決議。公司減少注冊(cè)資本，還應(yīng)當(dāng)自作出決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告3次。公司變更注冊(cè)資本應(yīng)經(jīng)省級(jí)商務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)后，到登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。 第三章股東名稱(chēng)或者姓名與出資額及出資比例第八條各股東以貨幣資金的方式出資，經(jīng)過(guò)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)

8、資后，向股東簽發(fā)出資證明書(shū)。本行股東姓名、出資及股權(quán)比例如下：股東名稱(chēng) 出資額（萬(wàn)元） 出資比例* * *%* * *% 第九條 依法出資認(rèn)購(gòu)公司股份者為公司股東，股東享有以下權(quán)利：第四章 股東權(quán)利和義務(wù)（一）參加或推選代表參加股東大會(huì)并根據(jù)其出資份額享有表決權(quán)；（二）了解公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況；（三）選舉和被選舉為董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)成員；（四）依照出資比例獲取股利并轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬ㄎ澹﹥?yōu)先購(gòu)買(mǎi)公司新增股本和其他股東轉(zhuǎn)讓的股份；（六）公司終止后，依法分得公司的剩余財(cái)產(chǎn)；（七）其他合法權(quán)利。 第十條股東承擔(dān)下列義務(wù)：（一）如期繳納所認(rèn)繳的股本金；（二）依其所認(rèn)繳的出資額對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任；（三）在公司辦理登記

9、注冊(cè)手續(xù)后，股東不得抽回投資；（四）遵守本章程，保守公司秘密；（五）其他義務(wù)。 第十一條公司或他人侵犯股東權(quán)利，股東可通過(guò)董事會(huì)書(shū)面請(qǐng)求限期停止侵權(quán)活動(dòng)，并補(bǔ)償由被侵權(quán)所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失。如經(jīng)法院或公司登記機(jī)關(guān)證實(shí)公司未在所要求的期限內(nèi)終止侵權(quán)活動(dòng)，被侵權(quán)的股東可根據(jù)自己的意愿退股，其所擁有的股份由其它股東協(xié)議攤派或按持股比例由其他股東認(rèn)購(gòu)。 第十二條股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分出資。第十三條股東轉(zhuǎn)讓出資由股東會(huì)討論通過(guò)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時(shí)，必須獲得2/3以上股東表決同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓出資。如果不購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。第十四條股東依法轉(zhuǎn)讓出資后，由公

10、司將受讓人的姓名或者名稱(chēng)、住所以及受讓出資額記載于股東名冊(cè)。股份變更和轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)經(jīng)省級(jí)商務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)后，到登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。 第五章公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則第十五條公司股東會(huì)由全體股東組成，股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（四）審議批準(zhǔn)董事會(huì)（或執(zhí)行董事）的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者董事的報(bào)告；（六）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（七）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（八）對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本做出決議

11、；（九）對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資做出決議；（十）對(duì)公司合并、分立、變更公司組織形式，解散和清算等事項(xiàng)做出決議；（十一）修改本章程第十六條股東會(huì)的首次會(huì)議由出資最多的股東召集和主持。 第十七條股東會(huì)分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，并應(yīng)當(dāng)于召開(kāi)15日以前通知全體股東。定期會(huì)議應(yīng)每年召開(kāi)一次，臨時(shí)會(huì)議由代表1/4以上表決權(quán)的股東，1/3的董事，或者監(jiān)事提議方可召開(kāi)。股東出席會(huì)議也可書(shū)面委托他人參加股東會(huì)議，行使委托書(shū)中載明的權(quán)力。第十八條股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持。董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)，由董事長(zhǎng)指定的副董事長(zhǎng)或其他董事主持。 第十九條股東會(huì)會(huì)議應(yīng)對(duì)所議事項(xiàng)作出決議，決議應(yīng)由代表1/2以上

12、表決權(quán)的股東表決通過(guò)，但股東會(huì)對(duì)本行增加或者減少注冊(cè)資本、分立、合并、解散或者變更本行形式、修改本行章程所作出的決定.第六章 公司的法人代表第二十條 公司設(shè)董事會(huì)。董事會(huì)由三人組成，由股東會(huì)選舉產(chǎn)生董事會(huì)，設(shè)董事長(zhǎng)一名，由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)為公司的法定代表人。 第二十一條 董事每屆任期三年，任期滿(mǎn)后，可以連選連任。董事在任期屆滿(mǎn)前，股東會(huì)不得無(wú)故解除其職務(wù)。第二十二條 董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：(一)負(fù)責(zé)召集股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作；(二)執(zhí)行股東會(huì)的決議；(三)決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；(四)制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案和決算方案；(五)制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

13、(六)制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案； (七)擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；(八)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；(九)聘任或者解聘公司、經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；(十)制定公司的基本管理制度。 第二十三條 董事會(huì)每半年召開(kāi)一次，由董事長(zhǎng)召集主持。董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定的其他董事召集、主持。第二十四條 公司遇到下列情況時(shí)，經(jīng)三分之一以上董事提議，可以召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議：(一)公司出現(xiàn)嚴(yán)重虧損；(二)董事有嚴(yán)重違法行為；(三)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)決策有重大失誤，會(huì)給公司造成重大失誤時(shí)。第二十五條 經(jīng)三分之一以上董事提議

14、的臨時(shí)董事會(huì) 議，應(yīng)及時(shí)召開(kāi)。第二十六條 董事會(huì)會(huì)議對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，須經(jīng)三分之二以上董事同意，并以書(shū)面形式表決通過(guò)：(一)重大人事任免； (二)重大經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。第二十七條 召集董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)期十天前通知全體董事。第二十八條 董事會(huì)要對(duì)所議事項(xiàng)的決定作會(huì)議記錄， 出席會(huì)議的董事應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。第七章 公司解散事由與清算第二十九條 公司有下列情況之一時(shí)，可以解散：(一)公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)；(二)股東轉(zhuǎn)讓出資后，股東人數(shù)不足有限責(zé)任公司規(guī)定的最低限額時(shí)；(三)股東會(huì)決議解散；(四)因公司合并、分立需要解散；(五)被人民法院宣告破產(chǎn)； 、(六)被工商行政管理機(jī)關(guān)依法吊銷(xiāo)

15、營(yíng)業(yè)執(zhí)照。第三十條 公司解散，依法成立清算組織，進(jìn)行清算。依法定順序清償后，股東按出資比例分配公司剩余財(cái)產(chǎn)。清償過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)公司財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)時(shí)，立即向人民法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。第八章附則 第三十一條 本章程對(duì)公司股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理及全體職工均具有約束力，任何違反章程的行為，給公司造成損害的，公司有權(quán)予以追究。第三十二條 本章程經(jīng)全體股東簽名、蓋章，自工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)公司設(shè)立之日起生效。第三十三條 公司章程由股東會(huì)修改。注：1、公司章程規(guī)定的名稱(chēng)、住所、注冊(cè)資金、股東及出資額、經(jīng)營(yíng)范圍等內(nèi)容與申請(qǐng)完全一致。 2、公司章程由股東共同制定，全體股東在公司章程上簽名蓋章。典當(dāng)有限責(zé)任公司可行性

16、研究報(bào)告一、項(xiàng)目概況近年來(lái)，山丹縣中小企業(yè)及個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，有力的促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。典當(dāng)業(yè)在中小企業(yè)及個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中起到了積極的作用，彌補(bǔ)了國(guó)有銀行和資金市場(chǎng)的不足，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)典當(dāng)業(yè)也取得了很好的業(yè)績(jī)。我們*家企業(yè)和*個(gè)自然人，按照典當(dāng)管理辦法的要求，共同發(fā)起設(shè)立*典當(dāng)有限責(zé)任公司，簽訂了出資協(xié)議和出資承諾書(shū)。擬設(shè)立*典當(dāng)有限責(zé)任公司注冊(cè)資金*萬(wàn)元；其中：法人股*萬(wàn)元， 占注冊(cè)資金*% ； 自然人股*萬(wàn)元 ，占注冊(cè)資金*% ； 公司營(yíng)業(yè)地址設(shè)在*街*號(hào)。二、市場(chǎng)分析2010年山丹縣生產(chǎn)總值增長(zhǎng)11.5%，達(dá)到28億元。其中：第一產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)5.5%，達(dá)到5.8億元，

17、第二產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)15%，達(dá)到11.9億元，第三產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)13%，達(dá)到10.3億元，三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為21:42:37。全社會(huì)固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)30%，達(dá)到14.5億元。工業(yè)增加值增長(zhǎng)17%，達(dá)到9.2億元，其中規(guī)模以上工業(yè)增加值增長(zhǎng)19%，達(dá)到5.5億元。社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)17%，達(dá)到6.1億元。大口徑財(cái)政收入增長(zhǎng)13%，達(dá)到1.453億元。地方一般預(yù)算收入增長(zhǎng)12%，達(dá)到6810萬(wàn)元。城鎮(zhèn)居民家庭人均可支配收入增加600元，達(dá)到9880元。農(nóng)村居民家庭人均純收入增加500元，達(dá)到5346元。山丹縣個(gè)體工商戶(hù)實(shí)有435家。從業(yè)人員 8092 人，私營(yíng)企業(yè)有250 戶(hù)，投資者人數(shù)640人，雇工人數(shù)3

18、729人。山丹民營(yíng)、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快，但發(fā)展資金短缺現(xiàn)狀明顯。2010年，山丹縣私營(yíng)經(jīng)濟(jì)完成增加值9.2 億元。非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展充滿(mǎn)生機(jī)，顯現(xiàn)活力。在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的背后，明顯凸現(xiàn)出因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金短缺而陷入困境的私營(yíng)經(jīng)濟(jì)，因而也急需經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供快捷的融資渠道。在中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展中需要解決的仍是融資難的問(wèn)題。選擇典當(dāng)融資的話(huà)，我縣無(wú)一家典當(dāng)企業(yè)，有很大的市場(chǎng)份額。 三、效益預(yù)測(cè)根據(jù)上述市場(chǎng)的分析研究，依據(jù)典當(dāng)管理辦法的有關(guān)規(guī)定，我們進(jìn)行了比較客觀、全面的典當(dāng)經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算。*典當(dāng)有限責(zé)任公司注冊(cè)資金1000萬(wàn)元（按1000萬(wàn)元舉例），按新的典當(dāng)管理辦法結(jié)合利率、規(guī)定綜合費(fèi)率以及業(yè)務(wù)范圍估算

19、，全年資金營(yíng)運(yùn)按整10個(gè)月計(jì)算，將利息收入及產(chǎn)生收益估算入內(nèi)，具體測(cè)算如下：(1)財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)陌纯偁I(yíng)運(yùn)資金的25測(cè)算，利率按人民銀行規(guī)定的月4.35，月綜合費(fèi)率按24計(jì)算，營(yíng)業(yè)收入為106.31萬(wàn)元； (2)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)陌纯偁I(yíng)運(yùn)資金的15測(cè)算，利率按人民銀行規(guī)定的月4.35，月綜合費(fèi)率按42計(jì)算，營(yíng)業(yè)收入為104.29萬(wàn)元； (3)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)按總營(yíng)運(yùn)資金60測(cè)算，按常規(guī)較其他的經(jīng)營(yíng)比重要大，利率按人民銀行規(guī)定的月4.35，月綜合費(fèi)率按27計(jì)算，營(yíng)業(yè)收入為282.15萬(wàn)元。以上各項(xiàng)測(cè)算營(yíng)業(yè)收入共計(jì)492.75萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)稅金及附加費(fèi)28.8萬(wàn)元，管理費(fèi)用30萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用52萬(wàn)元，營(yíng)銷(xiāo)

20、費(fèi)用10萬(wàn)元，利潤(rùn)總額371.95萬(wàn)元；通過(guò)測(cè)算，典當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)效益顯著，而且在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)步增長(zhǎng)的環(huán)境下，典當(dāng)效益也隨之平穩(wěn)增長(zhǎng)。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)，是典當(dāng)利潤(rùn)最大化，要追求利潤(rùn)最大化，也就意味著典當(dāng)資金要投放到收益較高的項(xiàng)目上。然而，利潤(rùn)與風(fēng)險(xiǎn)是同向變化的，要獲得較高的收益，典當(dāng)行就必須承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)健的辦法是要在高收益與高風(fēng)險(xiǎn)之間權(quán)衡，力求以較低的風(fēng)險(xiǎn)獲得較高的收益，要做到這一點(diǎn)，就必須加強(qiáng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的定性與定量的分析，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防止信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還要規(guī)范經(jīng)營(yíng)防止操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)。從而達(dá)到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。按效益測(cè)算分析，本典當(dāng)行有較強(qiáng)的抗

21、風(fēng)險(xiǎn)能力。 五、研究結(jié)論 基于以上事實(shí)，為實(shí)現(xiàn)山丹縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，為滿(mǎn)足中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的迫切要求，充分發(fā)揮典當(dāng)行在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的積極補(bǔ)充作用， *典當(dāng)有限責(zé)任公司將聘請(qǐng)熟悉典當(dāng)業(yè)務(wù)并具有良好道德的專(zhuān)業(yè)人員從事日常經(jīng)營(yíng)管理，組織好員工的職業(yè)技能培訓(xùn)，嚴(yán)格按照國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融政策及“典當(dāng)管理辦法”的要求開(kāi)展業(yè)務(wù)，規(guī)范運(yùn)作，自覺(jué)接受各級(jí)商務(wù)部門(mén)及公安、工商、稅務(wù)等部門(mén)監(jiān)督、管理、指導(dǎo)。 綜上所述，我們認(rèn)為籌建山丹縣*典當(dāng)有限責(zé)任公司基本條件已經(jīng)具備，項(xiàng)目可行，特請(qǐng)商務(wù)廳向商務(wù)部申報(bào)。此報(bào)告妥否請(qǐng)審閱典當(dāng)有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)規(guī)則 為了規(guī)范本公司的典當(dāng)業(yè)務(wù)行為，促進(jìn)公司的典當(dāng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)典

22、當(dāng)管理辦法結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本規(guī)則。第一條   典當(dāng)行不得委托其他單位和個(gè)人代辦典當(dāng)業(yè)務(wù),不得向其他組織、機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所派駐業(yè)務(wù)人員從事典當(dāng)業(yè)務(wù)。第二條   辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶(hù)均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件。當(dāng)戶(hù)為單位的，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件；委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書(shū)、本人和委托人的有效身份證件。除前款所列證件外，出當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶(hù)應(yīng)當(dāng)如實(shí)向典當(dāng)行提供當(dāng)物的來(lái)源及相關(guān)證明材料。贖當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶(hù)應(yīng)當(dāng)出示當(dāng)票。 典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)當(dāng)戶(hù)出具的本條第二款所列證明文件。第三條 當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定。房地產(chǎn)的當(dāng)

23、金數(shù)額經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，雙方可以委托有資質(zhì)的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，估價(jià)金額可以作為確定當(dāng)金數(shù)額的參考。典當(dāng)期限由雙方約定，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。第四條 典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。典當(dāng)當(dāng)金利息不得預(yù)扣。第五條 典當(dāng)綜合費(fèi)用包括各種服務(wù)及管理費(fèi)用。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的42。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的27。財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的24。當(dāng)期不足5日的，按5日收取有關(guān)費(fèi)用。 第六條 典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿(mǎn)后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為6個(gè)月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一

24、次續(xù)當(dāng)期限屆滿(mǎn)日起算。續(xù)當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶(hù)應(yīng)當(dāng)結(jié)清前期利息和當(dāng)期費(fèi)用。 第七條 典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿(mǎn)后，當(dāng)戶(hù)應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)模瑸榻^當(dāng)。當(dāng)戶(hù)于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿(mǎn)至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)?，除須償還當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。 第八條 典當(dāng)行在當(dāng)期內(nèi)不得出租、質(zhì)押、抵押和使用當(dāng)物。質(zhì)押當(dāng)物在典當(dāng)期內(nèi)或者續(xù)當(dāng)期內(nèi)發(fā)生遺失或者損毀的，典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照估價(jià)金額進(jìn)行賠償。遇有不可抗力導(dǎo)致質(zhì)押當(dāng)物損毀的，典當(dāng)行不承擔(dān)賠償責(zé)任。 第九條 典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶(hù)依法到

25、有關(guān)部門(mén)先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。 典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)機(jī)動(dòng)車(chē)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)杰?chē)輛管理部門(mén)辦理質(zhì)押登記手續(xù)。典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)其他典當(dāng)業(yè)務(wù)，有關(guān)法律、法規(guī)要求登記的，應(yīng)當(dāng)依法辦理登記手續(xù)。 第十條 典當(dāng)行應(yīng)按照下列規(guī)定處理絕當(dāng)物品：（一）當(dāng)物估價(jià)金額在3萬(wàn)元以上的，可以按照中華人民共和國(guó)擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣(mài)行公開(kāi)拍賣(mài)。拍賣(mài)收入在扣除拍賣(mài)費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶(hù)，不足部分向當(dāng)戶(hù)追索。 （二）絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬(wàn)元的，典當(dāng)行可以自行變賣(mài)或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)。 （三）對(duì)國(guó)家限制流通的絕當(dāng)物，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，報(bào)有關(guān)管理部門(mén)批準(zhǔn)后處理或者

26、交售指定單位。 （四）典當(dāng)行在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以外設(shè)立絕當(dāng)物品銷(xiāo)售點(diǎn)應(yīng)當(dāng)報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)備案，并自覺(jué)接受當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門(mén)監(jiān)督檢查。 （五）典當(dāng)行處分絕當(dāng)物品中的上市公司股份應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)戶(hù)的同意和配合，典當(dāng)行不得自行變賣(mài)、折價(jià)處理或者委托拍賣(mài)行公開(kāi)拍賣(mài)絕當(dāng)物品中的上市公司股份。 第十一條 典當(dāng)行的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照下列比例進(jìn)行管理：（一）典當(dāng)行自初始營(yíng)業(yè)起至第一次向省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)及所在地商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的時(shí)期內(nèi)從商業(yè)銀行貸款的，貸款余額不得超過(guò)其注冊(cè)資本。典當(dāng)行第一次向省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)及所在地商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告之后從商業(yè)銀行貸款的，貸款余額不得超過(guò)上一年度向主管部門(mén)報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)

27、告中的所有者權(quán)益。典當(dāng)行不得從本市以外的商業(yè)銀行貸款。典當(dāng)行分支機(jī)構(gòu)不得從商業(yè)銀行貸款。 （二）典當(dāng)行對(duì)同一法人或者自然人的典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的25。（三）典當(dāng)行對(duì)其股東的典當(dāng)余額不得超過(guò)該股東入股金額，且典當(dāng)條件不得優(yōu)于普通當(dāng)戶(hù)。（四）典當(dāng)行凈資產(chǎn)低于注冊(cè)資本的90%時(shí)，各股東應(yīng)當(dāng)按比例補(bǔ)足或者申請(qǐng)減少注冊(cè)資本，但減少后的注冊(cè)資本不得違反本辦法關(guān)于典當(dāng)行注冊(cè)資本最低限額的規(guī)定。（五）典當(dāng)行財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的50%。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本。注冊(cè)資本不足1000萬(wàn)元的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過(guò)100萬(wàn)元。注冊(cè)資本在1000萬(wàn)元以上的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)

28、單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。典當(dāng)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度一、基本原則 為加強(qiáng)核算，堵塞漏洞，增收節(jié)支，提高效益，特制定本制度。(一)財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真履行職責(zé)，根據(jù)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及財(cái)務(wù)通則等法規(guī)，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)狀況。(二)財(cái)會(huì)人員要始終堅(jiān)持“帳表相符、帳帳相符、帳證相符、帳實(shí)相符”的“四相符”原則，做到憑證要素齊全、往來(lái)帳目清楚，資金日清月結(jié)。(三)財(cái)會(huì)人員要按自治區(qū)商務(wù)廳、工商、稅務(wù)等主管部門(mén)的要求及時(shí)、準(zhǔn)確地上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)資料；要定期向總經(jīng)理、董事長(zhǎng)上報(bào)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和損益情況。 二、收支管理(一)典當(dāng)?shù)囊磺惺杖虢y(tǒng)一由財(cái)務(wù)部管理，財(cái)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線(xiàn)的原則，

29、典當(dāng)收入款任何人無(wú)權(quán)以收抵支和挪作它用。(二)出納員在收款時(shí)，必須使用財(cái)務(wù)部指定認(rèn)可的繳款單。(三)凡因公需借用公款者，必須按照規(guī)定的借款審批程序，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。所借公款均要在辦理公務(wù)結(jié)束后三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)。(四)行內(nèi)員工原則上不準(zhǔn)借用公款，確因特殊原因需借款者，要寫(xiě)明借款原因與還款計(jì)劃，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。 三、票證及印章管理 財(cái)務(wù)部要建立重要空白憑證領(lǐng)用登記制度，對(duì)質(zhì)押當(dāng)票、轉(zhuǎn)帳支票、現(xiàn)金支票、繳款單等重要憑證，財(cái)務(wù)部門(mén)要統(tǒng)一購(gòu)置，按數(shù)量、種類(lèi)造冊(cè)登記。重要憑證領(lǐng)用須按以下規(guī)定執(zhí)行，用完后的存根不需留存的要及時(shí)上交財(cái)務(wù)部門(mén)。(一)支票管理1、支票的購(gòu)入、簽發(fā)均由出納人員管理，出

30、納員應(yīng)建立“支票使用登記簿”，按支票號(hào)順序登記支票的發(fā)出日期、用途、金額、經(jīng)辦人等。2、支票上使用的印鑒共2枚，其中個(gè)人印章由出納員保管，財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理保管，會(huì)計(jì)人員對(duì)支票的簽發(fā)要實(shí)行監(jiān)督。3、出納員在填寫(xiě)支票時(shí)，要按照銀行的有規(guī)定執(zhí)行，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)出租或出借支票。4、作廢的支票，出納員要在支票存根上蓋“作廢”章，并在“支票使用登記簿”上注明“作廢”，并將該支票交給財(cái)務(wù)經(jīng)理存檔備查。5、領(lǐng)用支票時(shí)，領(lǐng)用人須填寫(xiě)支票申領(lǐng)單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字、領(lǐng)用人在“支票使用登記簿”上簽字后，方可領(lǐng)用。6、領(lǐng)用支票的業(yè)務(wù)部門(mén)，應(yīng)妥善保管自己領(lǐng)用的支票，并應(yīng)在領(lǐng)用支

31、票之日起七天內(nèi)向財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)算，否則不予辦理新的業(yè)務(wù)。(二)當(dāng)票管理1、當(dāng)票是當(dāng)戶(hù)與典當(dāng)行發(fā)生質(zhì)押、抵押貸款關(guān)系的重要原始憑據(jù)。財(cái)務(wù)部門(mén)購(gòu)進(jìn)印制的當(dāng)票要統(tǒng)一登記，營(yíng)業(yè)部、業(yè)務(wù)部在領(lǐng)用空白當(dāng)票時(shí)，要按印刷號(hào)碼的先后順序；領(lǐng)用人領(lǐng)用當(dāng)票時(shí)應(yīng)填寫(xiě)“當(dāng)票申領(lǐng)單”，注明本數(shù)及號(hào)碼數(shù)，由業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，在當(dāng)票使用登記簿上簽字。2、財(cái)務(wù)部要監(jiān)督當(dāng)票使用，實(shí)行定期或不定期的檢查制度。每月底要對(duì)當(dāng)月當(dāng)票使用情況及庫(kù)存當(dāng)品的實(shí)物情況進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核對(duì)，檢查保管是否有誤。3、當(dāng)票要真實(shí)填寫(xiě)和妥善保管。本典當(dāng)行和當(dāng)戶(hù)在填寫(xiě)當(dāng)票時(shí)要注明，雙方都嚴(yán)禁將當(dāng)票轉(zhuǎn)讓、出借或者質(zhì)押給第三人。當(dāng)戶(hù)若將當(dāng)票遺失，要及時(shí)到本典當(dāng)行

32、辦理掛失手續(xù)。 四、現(xiàn)金管理 根據(jù)中國(guó)人民銀行頒布的現(xiàn)金管理?xiàng)l例，結(jié)合本典當(dāng)行的實(shí)際情況特作如下規(guī)定：(一)公司的現(xiàn)金只能由財(cái)務(wù)部的出納員，黃業(yè)部的收銀員負(fù)責(zé)收、支和保管，其他任何人無(wú)權(quán)辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。(二)現(xiàn)金只能在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，它包括：支付職工工資、津貼、支付個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；支付各種勞保福利費(fèi)用：出差人員的差旅費(fèi)；業(yè)務(wù)部的業(yè)務(wù)支出；結(jié)算起點(diǎn)(1000元)以下的零星支出；中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出等。(三)營(yíng)業(yè)部備用金初步核定為l萬(wàn)元，根據(jù)業(yè)務(wù)情況，備用金超過(guò)l萬(wàn)元需上繳財(cái)務(wù)部；備用金不夠時(shí)，可向財(cái)務(wù)部重新申領(lǐng)以補(bǔ)足備用金。(四)現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，一般情況下，不得坐支

33、現(xiàn)金。營(yíng)業(yè)部備用金使用應(yīng)一日一結(jié)，定期與財(cái)務(wù)部出納對(duì)帳；財(cái)務(wù)部可定時(shí)或不定時(shí)抽查柜臺(tái)備用金使用情況。(五)現(xiàn)金收付的各種原始憑證，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格審查，并編制記帳憑證，出納人員應(yīng)根據(jù)經(jīng)過(guò)審核的記帳憑證，才能辦理收款和付款業(yè)務(wù)。(六)出納人員在收付現(xiàn)金后，必須在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖"的戳記，以表示原始憑證上所列款項(xiàng)收劍或已經(jīng)支付，以防止重收或重付。(七)建立現(xiàn)金日記帳，由出納人員根據(jù)審核無(wú)誤的記帳憑證逐筆記載現(xiàn)金的收、付，并在記帳憑證上簽章，作為已經(jīng)記帳的依據(jù)，每日營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)計(jì)算出當(dāng)日現(xiàn)金的收入、付出及結(jié)余，做到帳款相符、帳帳相符。(八)出納人員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金

34、管理制度的規(guī)定，不準(zhǔn)私自挪用現(xiàn)金；不準(zhǔn)以“白條”抵庫(kù)；不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金；準(zhǔn)將私人現(xiàn)金與公款混合；不準(zhǔn)將私人財(cái)物放入公家保險(xiǎn)柜內(nèi)。(九)現(xiàn)金存折由會(huì)計(jì)保管，密碼由出納員保留，取款時(shí)，由出納辦理，取款完畢，存折退歸會(huì)計(jì)保管。為了保證現(xiàn)金的安全，每天的庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的2萬(wàn)元限額。(十)為加強(qiáng)對(duì)出納工作的監(jiān)督，財(cái)務(wù)主管應(yīng)對(duì)出納人員經(jīng)管的現(xiàn)金進(jìn)行定期、不定期的清查，發(fā)現(xiàn)帳款不符或有其他不軌行為，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)處理。 五、費(fèi)用管理(一)費(fèi)用支出應(yīng)按照增收節(jié)支、降低成本的原則實(shí)行嚴(yán)格控制，逐步建立各項(xiàng)費(fèi)用的定額控制辦法，以達(dá)到節(jié)約成本提高效益的目的。(二)辦公用品采購(gòu)：辦公用

35、品的購(gòu)買(mǎi)，先由各部門(mén)提出書(shū)面計(jì)劃表，包括數(shù)量、預(yù)計(jì)金額，交辦公室匯總，再經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，送財(cái)務(wù)部作為辦理借支或報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)，原則上一般不得超出預(yù)計(jì)金額，超過(guò)的應(yīng)陳述正當(dāng)理由。(三)所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)都必須在單據(jù)上注明事由，由經(jīng)手人簽字，證明人簽字，對(duì)于手續(xù)不全的，財(cái)務(wù)部可以拒絕結(jié)算。(四)所有費(fèi)用審批，實(shí)行總經(jīng)理一支筆制度，無(wú)總經(jīng)理簽字的費(fèi)用單據(jù)，財(cái)務(wù)部不得報(bào)銷(xiāo)。(五)固定資產(chǎn)的購(gòu)置及大額費(fèi)用發(fā)生，由總經(jīng)理請(qǐng)示董事長(zhǎng)后決定。 六、財(cái)產(chǎn)管理制度(一)全行干部員工要樹(shù)立愛(ài)護(hù)公物，人人有責(zé)的思想，不準(zhǔn)隨意損壞公物，更不得劃公為私，如有損壞，照價(jià)賠償。(二)本行所有財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由辦公室、會(huì)計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)管理，辦公室負(fù)

36、責(zé)管理實(shí)物，會(huì)計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)管理帳務(wù)，要求做到三相符(實(shí)物、辦公室登記簿、會(huì)計(jì)帳)。(三)建立購(gòu)物、領(lǐng)用登記制度，各部需要添置固定資產(chǎn)或低值易耗品，必須先填報(bào)認(rèn)購(gòu)單，交辦公室，辦公室根據(jù)行內(nèi)情況進(jìn)行統(tǒng)一安排，可采用先調(diào)劑，如無(wú)法調(diào)劑，確需購(gòu)買(mǎi)，由辦公室簽署意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可購(gòu)買(mǎi)。實(shí)物購(gòu)回后要先登記后領(lǐng)用。(四)各部辦公使用所有財(cái)產(chǎn)及低值易耗品，辦公室要分別建立登記簿，由各部辦理領(lǐng)用手續(xù)負(fù)責(zé)保管，公用物品由辦公室負(fù)責(zé)管理。 (五)凡工作調(diào)動(dòng)，任何人都不得將公物帶走，辦公室要負(fù)責(zé)清理收回財(cái)產(chǎn)。(六)辦公室定斯或不定期對(duì)全體財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理、檢查，每年年終結(jié)合會(huì)計(jì)決算，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行一次全面清理，如發(fā)現(xiàn)無(wú)

37、故丟失或故意損壞者，除照價(jià)賠償外，還將上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)給予處分。(七)財(cái)產(chǎn)管理人員如因工作調(diào)動(dòng)，必須辦理移交手續(xù)。 七、典當(dāng)行重要空白憑證管理制度(一)典當(dāng)行重要空白憑證主要有當(dāng)票、銀行支票(轉(zhuǎn)帳支票、現(xiàn)金支票)以及抵押、質(zhì)押物的憑證。(二)重要空白憑證的印制由商務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制。(三)重要空白憑證憑印刷廠印制清單或上級(jí)調(diào)撥單清點(diǎn)驗(yàn)收，并及時(shí)登記入庫(kù)保管。(四)重要空白憑證必須指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，并建立保管登記薄，如實(shí)登記保管、領(lǐng)用、使用情況。(五)領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，及時(shí)登記，并記載起訖號(hào)碼。對(duì)所領(lǐng)用的重要空白憑證，要在登記薄上簽收。(六)經(jīng)辦人負(fù)簽發(fā)重要空門(mén)憑證時(shí)，應(yīng)進(jìn)行銷(xiāo)號(hào)控制。填錯(cuò)

38、的重要空門(mén)憑證，加蓋“作廢”戳記后作有關(guān)科目傳票的附件。(七)重要空門(mén)憑證一律納入表外科目核算。成本裝訂的，以一本一元的假定價(jià)格記帳；非成本裝訂的，以一份一元的假定價(jià)格記帳。各業(yè)務(wù)柜組內(nèi)部使用的重要空白憑證控制到份數(shù)，定期進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)。(八)過(guò)期作脧的重要空白憑證的銷(xiāo)毀，必須列入清單，由分管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督銷(xiāo)毀。典當(dāng)有限責(zé)任公司內(nèi)部審計(jì)制度一、基本原則 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)的督查審計(jì)力度，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)工作，制定內(nèi)部審計(jì)制度。 (一)審計(jì)人員要認(rèn)真履行職責(zé)，認(rèn)真、細(xì)致、全面的對(duì)行內(nèi)財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。(二)審計(jì)人員要一絲不茍的對(duì)財(cái)務(wù)的帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)進(jìn)行逐步、逐筆審計(jì)，審計(jì)憑證的要素是否齊全，往 來(lái)帳目是否清楚

39、，資金流程、簽字手續(xù)是否完備。(三)審計(jì)人員要跟蹤審查財(cái)務(wù)上報(bào)的相關(guān)資料是否及時(shí)準(zhǔn)確，并對(duì)每次審計(jì)結(jié)果報(bào)董事長(zhǎng)和總經(jīng)理。 二、收支審計(jì)(一)嚴(yán)格審查收支兩條線(xiàn)的執(zhí)行情況，收支手續(xù)是否齊全。(二)逐筆審查資金收支的單據(jù)簽字是否齊備。(三)審計(jì)收支的計(jì)劃執(zhí)行情況是否真實(shí)，收支是否合理。(四)審計(jì)收支的流程是否按規(guī)定執(zhí)行。 三、典當(dāng)業(yè)務(wù)審計(jì)(一)嚴(yán)格審查典當(dāng)業(yè)務(wù)的程序，權(quán)限的執(zhí)行，各項(xiàng)手續(xù)的完整程度。(二)嚴(yán)格審查每筆典當(dāng)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)資料，要求全面、真實(shí)、細(xì)致。(三)嚴(yán)格審查每筆典當(dāng)資金利息和綜合費(fèi)用的計(jì)算準(zhǔn)確程度。(四)按新辦法嚴(yán)格審查典當(dāng)業(yè)務(wù)范圍的比例的符合要求的程度。(五)每年度要請(qǐng)有專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的

40、會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行全面的審計(jì)。 典當(dāng)有限責(zé)任公司安全制度及安全防范措施1、典當(dāng)有限責(zé)任公司收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)查驗(yàn)證件(照)制度.2、典當(dāng)有限責(zé)任公司當(dāng)物查驗(yàn)、保管制度3、典當(dāng)有限責(zé)任公司通緝協(xié)查核對(duì)制度4、典當(dāng)有限責(zé)任公司可疑情況報(bào)告制度5、典當(dāng)有限責(zé)任公司配備保安人員制度6、典當(dāng)有限責(zé)任公司安全防范措施 一、典當(dāng)有限責(zé)任公司收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)查驗(yàn)證件(照)制度本制度待批準(zhǔn)設(shè)立后，在公安部門(mén)指導(dǎo)下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 一、辦理收當(dāng)、續(xù)當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶(hù)均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效證件。身份證、戶(hù)口本、駕駛執(zhí)照、護(hù)照、軍官證、士兵證等。 二、當(dāng)戶(hù)是單位的，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效證件。法人營(yíng)業(yè)

41、執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證等。 三、委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書(shū)、本人和委托人的有效身份證件、法人委托書(shū)等。 四、出當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶(hù)應(yīng)當(dāng)如實(shí)向典當(dāng)行提供當(dāng)物來(lái)源及相關(guān)證明材料。 五、贖當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶(hù)應(yīng)當(dāng)出示當(dāng)票。 六、個(gè)人有效證件查驗(yàn)(身份證、戶(hù)口本、駕駛員、執(zhí)照、護(hù)照、軍官證、士兵證等)；單位有效證件(法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人委托書(shū)等)，個(gè)人辦理房屋典當(dāng)?shù)盅?，需攜帶的有效證件：房屋產(chǎn)權(quán)證、房屋所有權(quán)證、私有房縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)土地使用證、產(chǎn)權(quán)人的身份證(己婚，他方身份證)城市居民戶(hù)口。如離異，應(yīng)提供離婚證明及法院判決書(shū)，如未婚，由戶(hù)口所在街道辦事處或單位出具未婚證明。委托代理的，需要委托人身

42、份證，受委托人身份證。 七、單位房屋典當(dāng)?shù)盅盒枰獛Хㄈ舜砩矸葑C、企業(yè)法人證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、房產(chǎn)使用證、委托代理的受委托人身份證。 八、房屋開(kāi)發(fā)公司抵押典當(dāng)所需法人代表身份證、經(jīng)營(yíng)許可證、建筑工程許可證、土地使用審批許可證。 二、典當(dāng)有限責(zé)任公司當(dāng)物查驗(yàn)、保管制度 本制度待批準(zhǔn)設(shè)立后，在公安部門(mén)指導(dǎo)下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 一、當(dāng)物查驗(yàn)是典當(dāng)管理辦法的重要制度，公司全體業(yè)務(wù)人員必須認(rèn)真執(zhí)行： (一)查驗(yàn)當(dāng)物是否被依法查封、扣押或者己經(jīng)被采取其他保全措施的財(cái)產(chǎn)。 (二)贓物和來(lái)源不明的物品。易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器。 (三)管制刀具，槍支、彈藥，軍、警用標(biāo)志、制式服裝和器械。 (四)

43、國(guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及其管理的財(cái)物。 (五)國(guó)家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書(shū)以外的證明及有效身份證件。 (六)當(dāng)戶(hù)沒(méi)有所有權(quán)或者未能依法取得處置權(quán)的財(cái)產(chǎn)。 (七)法律、法規(guī)及國(guó)家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者他財(cái)物。 二、公司落實(shí)嚴(yán)格的當(dāng)物保管制度，是典當(dāng)行有效履行當(dāng)物保管法定義務(wù)的必要基礎(chǔ)和條件，當(dāng)物保管必須專(zhuān)人負(fù)責(zé)，落實(shí)責(zé)任制。因此，要執(zhí)行好以下保管制度： (一)對(duì)典當(dāng)物品在當(dāng)期內(nèi)不得出租、質(zhì)押、抵押和使用當(dāng)物。 (二)質(zhì)押物在典當(dāng)期內(nèi)或者續(xù)當(dāng)期內(nèi)保證不發(fā)生遺失或者損毀。 (三)典當(dāng)行在占有當(dāng)戶(hù)交付的當(dāng)物期間，必須對(duì)典當(dāng)物品由專(zhuān)人負(fù)責(zé)、妥善保管。(四)當(dāng)物保管庫(kù)房，全部是鋼筋混凝土建造，并安裝防盜門(mén)

44、窗，設(shè)消防池、消防栓、滅火器、保全柜、保險(xiǎn)箱、自動(dòng)報(bào)警裝置、錄像設(shè)備、防鼠網(wǎng)等。庫(kù)房要做到清潔衛(wèi)生、防盜、防潮、防火、防霉?fàn)€變質(zhì)、防蟲(chóng)、防鼠等。三、典當(dāng)有限責(zé)任公司通緝協(xié)查核對(duì)制度 本制度待批準(zhǔn)設(shè)立后，在公安部門(mén)指導(dǎo)下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 一、在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行通緝協(xié)查核對(duì)驗(yàn)證制度，防止未經(jīng)許可的外來(lái)人員進(jìn)入經(jīng)營(yíng)辦公區(qū)。如發(fā)現(xiàn)可疑物品或發(fā)現(xiàn)可疑人員或者公安機(jī)關(guān)通報(bào)協(xié)查的人員或者贓物，應(yīng)立即拔打1 10或報(bào)告附近派出所。 二、遵紀(jì)守法、堅(jiān)守崗位，認(rèn)真做好上崗執(zhí)勤守夜、護(hù)衛(wèi)、巡邏、檢查等工作。預(yù)防責(zé)任區(qū)內(nèi)發(fā)生治安案件。保障客戶(hù)生命財(cái)產(chǎn)安全，如有異常及時(shí)處理或者報(bào)告上級(jí)。 三、在營(yíng)業(yè)當(dāng)中發(fā)

45、現(xiàn)通輯可疑人員，保安、工作人員應(yīng)保持清醒的頭腦，并通知上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公安部門(mén)。 四、提高緊急情況下的處置能力，對(duì)于遇到的各種緊急情況，如發(fā)現(xiàn)通緝協(xié)查人員，涉及急救、搶險(xiǎn)及對(duì)某些重要痕跡的保護(hù)，均應(yīng)沉著、機(jī)警迅速采取果斷措施，即要達(dá)到挽救之目的，又要切實(shí)起到保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)的作用，同時(shí)也不放過(guò)追捕嫌疑人的機(jī)會(huì)。 五、典當(dāng)行如實(shí)記錄、統(tǒng)計(jì)質(zhì)押當(dāng)物和當(dāng)戶(hù)信息。嚴(yán)格檢查是否依法被查封、扣押或者己經(jīng)被采取其他保全措施的財(cái)產(chǎn)。贓物和來(lái)源不明的物品，易燃、易爆、劇毒，放射性物品，管制刀具、槍支、彈藥、軍、警用標(biāo)志、制式了裝和器械，國(guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及其管理的財(cái)物。國(guó)家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書(shū)以外的證明及有效身份證件。當(dāng)戶(hù)沒(méi)

46、有所有權(quán)或者未能依法取得處置權(quán)的財(cái)產(chǎn)。四、典當(dāng)有限責(zé)任公司可疑情況報(bào)告制度本制度待批準(zhǔn)設(shè)立后，在公安部門(mén)指導(dǎo)下按規(guī)定和要求予以修訂完善。典當(dāng)公司必須與公安等有關(guān)部門(mén)建立密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系，建立建全切實(shí)可行的可疑情況報(bào)告制度，協(xié)助公安等部門(mén)及時(shí)偵破、盜搶、走私、國(guó)家文物丟失等刑事犯罪案件和治安案件，具體應(yīng)做到以下幾點(diǎn) 一、對(duì)前來(lái)辦理典當(dāng)業(yè)務(wù)的人員，如行跡可疑、慌慌張張、語(yǔ)無(wú)論次、前后矛盾，有作案或負(fù)案在逃嫌疑，應(yīng)提高警惕，立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)告，協(xié)助公安機(jī)關(guān)查清事實(shí)真相。二、對(duì)車(chē)輛質(zhì)押典當(dāng)，如發(fā)現(xiàn)車(chē)輛與行駛證資料不符，車(chē)架號(hào)碼、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)碼、車(chē)體顏色、車(chē)輛廠牌、型號(hào)不符，以及車(chē)主不符者，應(yīng)立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)

47、告。 三、財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)權(quán)利與當(dāng)事人不符或委托代理人、委托人、證(照)件不符，有犯罪嫌疑者，應(yīng)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告。 四、對(duì)來(lái)源不明的物品或懷疑是贓物的物品，要及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)。 五、對(duì)國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)的重要文物，如發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)和有關(guān)部門(mén)。 六、對(duì)管制刀具、槍支、彈藥，軍、警標(biāo)志、制式服裝和器械、國(guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及其管理的財(cái)物，法律及國(guó)家有關(guān)規(guī)定禁止流通的物品等作為當(dāng)物典當(dāng)，均應(yīng)及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)和相關(guān)部門(mén)。 七、必須提高緊急情情況下的處置能力。對(duì)于遇到的各種緊急情況，如涉及急救，搶險(xiǎn)以及對(duì)某些重要痕跡的保護(hù)，均應(yīng)沉著、機(jī)警、迅速果斷采取措施。既要達(dá)到挽救之目的，又要起到保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)的作用，還要不放過(guò)追捕嫌疑人的機(jī)會(huì)。五、典當(dāng)有限責(zé)任公司配備保安人員制度本制度等批準(zhǔn)設(shè)立后，在公安部門(mén)指導(dǎo)下按規(guī)定和要求予以修訂完善。根據(jù)典當(dāng)管理辦法的要求，公司配備保安人員*名，建立嚴(yán)格的保安人員制度，保安人員要