人民醫(yī)院財務(wù)分析報告

1、人民醫(yī)院財務(wù)分析報告目錄 一、開頭語.2 二、收支結(jié)余.2 三、業(yè)務(wù)收入.4 醫(yī)療收_6 藥品收_8 四、財政補(bǔ)助收入.12 五、業(yè)務(wù)支出.12 六、基本工作量.24 七、病人費(fèi)用水平.26 八、資產(chǎn)分析.27 資產(chǎn)構(gòu)成情況.27 流動資產(chǎn)增減變化情況分析.28 應(yīng)收賬款分析.30 其他應(yīng)收款分析.30 藥品分析.31 藥品分析.31 九、負(fù)債分析.31 負(fù)債增減變化分析.31 流動負(fù)債結(jié)構(gòu)分析.32 應(yīng)付賬款分析.33 其他應(yīng)付款分析.34 十、凈資產(chǎn)分析.35 凈資產(chǎn)構(gòu)成分析.35 基金增減變動.36 事業(yè)基金.36 專用基金.36 固定基金.36 十一、常用財務(wù)指標(biāo).36 人民醫(yī)院 財務(wù)

2、分析報告 一、開頭語 本月共實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入4,407.49萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助884萬元，業(yè)務(wù)支出5,368.05萬元，財政專項(xiàng)支出14.58萬元，收入合計5,411.64萬元；支出合計5,410.62萬元；實(shí)現(xiàn)收支結(jié)余1.01萬元。 至本月累計實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入36,664.80萬元，經(jīng)常性補(bǔ)助收入890萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助884萬元，收入合計39,341.47萬元；業(yè)務(wù)支出38,630.94萬元，財政專項(xiàng)支出686.45萬元，支出合計39,638.89萬元；實(shí)現(xiàn)收支結(jié)余-297.42萬元。 二、收支結(jié)余 本月收支結(jié)余1.01萬元，同比減少634.00萬元，減少99.84%。 其中業(yè)務(wù)收入4,407.49萬元，

3、同比減少7,633.59萬元，減少63.40%；業(yè)務(wù)支出5,368.05萬元，同比減少6,089.04萬元，減少53.15%。 收支結(jié)余情況以及與上年同期對比資料如下： 收支結(jié)余增減情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本期實(shí)際數(shù)與上年同期比上年同期數(shù)本期實(shí)際與上年同期差同比變化率一、收入5,411.6412,253.77-6,842.14-55.84財政補(bǔ)助收入88408840 其中：專項(xiàng)補(bǔ)助88408840業(yè)務(wù)收入4,407.4912,041.08-7,633.59-63.40 內(nèi)部資料，妥善保管第2頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告二、支出5,410.6211,618.75-6,208.

4、13-53.43業(yè)務(wù)支出5,368.0511,457.09-6,089.04-53.15財政專項(xiàng)支出14.58014.580三、收支結(jié)余1.01635.02-634-99.84 至本月累計收支結(jié)余-297.42萬元，同比減少4,377.72萬元，減少107.29%。 其中業(yè)務(wù)收入36,664.80萬元，同比增加2,078.86萬元，增加6.01%；業(yè)務(wù)支出38,630.94萬元，同比增加5,153.77萬元，增加15.39%。 累計收支結(jié)余情況以及與上年同期對比資料如下： 累計收支結(jié)余增減情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本年累計數(shù)與上年同期累計比上年同期累計數(shù)本期實(shí)際與上年同期差（累計）同比變化率

5、（累計） 一、收入39,341.4737,948.451,393.023.67財政補(bǔ)助收入1,7742,575-801-31.11 其中：專項(xiàng)補(bǔ)助8842,075-1,191-57.40業(yè)務(wù)收入36,664.8034,585.942,078.866.01二、支出39,638.8933,868.155,770.7417.04業(yè)務(wù)支出38,630.9433,477.175,153.7715.39專項(xiàng)支出686.4512.46673.995,409.65 內(nèi)部資料，妥善保管第3頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告三、收支結(jié)余-297.424,080.30-4,377.72-107.29 三、

6、業(yè)務(wù)收入 本月醫(yī)院共計實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入4,407.49萬元，比上年同期減少7,633.59萬元，減少63.40%。其中：醫(yī)療收入2,258.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的51.24%，比上年同期減少4,317.20萬元，減少65.66%；藥品收入2,149.20萬元，占業(yè)務(wù)收入的48.76%，比上年同期減少3,316.39萬元，減少60.68%。 本月業(yè)務(wù)收入與上年同期業(yè)務(wù)收入對比資料如下表： 醫(yī)院業(yè)務(wù)收入對比分析表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本期實(shí)際數(shù)與上年同期比上年同期數(shù)本期實(shí)際與上年同期差同比變化率醫(yī)療收入2,258.296,575.48-4,317.20-65.66藥品收入2,149.205,465.6

7、0-3,316.39-60.68合計4,407.4912,041.08-7,633.59-63.40 本月醫(yī)院業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)如下圖： 內(nèi)部資料，妥善保管第4頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 至本月累計實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入36,664.80萬元，比上年增加2,078.86萬元，增加6.01%。其中：醫(yī)療收入18,652.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的50.87%，比上年減少575.08萬元，減少2.99%；藥品收入18,012.51萬元，占業(yè)務(wù)收入的49.13%，比上年增加2,653.94萬元，增加17.28%。 累計業(yè)務(wù)收入與上年同期業(yè)務(wù)收入對比資料如下表： 醫(yī)院業(yè)務(wù)收入對比分析表(累計) (單位：

8、萬元) 項(xiàng)目本年累計數(shù)與上年同期累計比上年同期累計數(shù)本期實(shí)際與上年同期差（累計）同比變化率（累計） 醫(yī)療收入18,652.2919,227.37-575.08-2.99藥品收入18,012.5115,358.572,653.9417.28 內(nèi)部資料，妥善保管第5頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告合計36,664.8034,585.942,078.866.01 累計醫(yī)院業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)如下圖： 醫(yī)療收入 本月醫(yī)療收入2,258.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的51.24%，比上年同期減少4,317.20萬元，減少65.66%。其中：住院醫(yī)療收入1,212.38萬元，占醫(yī)療收入的53.69%，比上年增

9、加1,212.38萬元；門診醫(yī)療收入1,045.91萬元，占醫(yī)療收入的46.31%，比上年增加1,045.91萬元。 本月醫(yī)療收入構(gòu)圖如下： 內(nèi)部資料，妥善保管第6頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 至本月累計醫(yī)療收入18,652.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的50.87%，比上年同期減少575.08萬元，減少2.99%。其中：住院醫(yī)療收入9,961.89萬元，占醫(yī)療收入的53.41%，比上年同期減少947.15萬元，減少8.68%；門診醫(yī)療收入8,690.40萬元，占醫(yī)療收入的46.59%，比上年同期增加372.07萬元，增加4.47%。 累計醫(yī)療收入構(gòu)圖如下： 內(nèi)部資料，妥善保管第7頁共

10、37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 藥品收入 本月藥品收入2,149.20萬元，占業(yè)務(wù)收入的48.76%，比上年同期減少3,316.39萬元，減少60.68%。其中：門診藥品收入1,111.99萬元，占藥品收入的51.74%，比上年增加1,111.99萬元；住院藥品收入1,037.22萬元，占藥品收入的48.26%，比上年增加1,037.22萬元。 藥品收入對比分析表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本期實(shí)際與上年同期比上年同期增減額增減% 一、門診收入1,111.9901,111.990其中：西藥收入898.720898.720 中成藥收入179.540179.540 內(nèi)部資料，妥善保管第8頁共3

11、7頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告中草藥收入33.72033.720二、住院藥品收入1,037.2201,037.220其中：西藥收入1,037.2201,037.220 本月藥品收入構(gòu)圖如下： 藥品明細(xì)收入結(jié)構(gòu)分析表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本期實(shí)際比重% 上年同期比重% 一、門診收入1,111.9951.7400其中：西藥收入898.7280.8200 內(nèi)部資料，妥善保管第9頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告中成藥收入179.5416.1500 中草藥收入33.723.0300二、住院收入1,037.2248.2600其中：西藥收入1,037.2210000 至本月累計藥品收入1

12、8,012.51萬元，占業(yè)務(wù)收入的49.13%，比上年同期增加2,653.94萬元，增加17.28%。其中：門診藥品收入9,320.77萬元，占藥品收入的51.75%，比上年同期增加1,928.97萬元，增加26.10%；住院藥品收入8,691.74萬元，占藥品收入的48.25%，比上年同期增加8,691.74萬元。 藥品收入對比分析表(累計) (單位：萬元) 項(xiàng)目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減% 一、門診收入9,320.777,391.801,928.9726.10其中：西藥收入7,573.696,260.131,313.5620.98 中成藥收入1,472.327,966.

13、76-6,494.44-81.52 中草藥收入274.757,966.76-7,692.01-96.55二、住院收入8,691.7408,691.740其中：西藥收入8,691.7408,691.740合計36,025.0229,585.466,439.5521.77 累計藥品收入構(gòu)圖如下： 內(nèi)部資料，妥善保管第10頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 藥品明細(xì)收入結(jié)構(gòu)分析表（累計） (單位：萬元) 項(xiàng)目本年累計比重% 上年同期累計比重% 一、門診收入9,320.7751.757,391.8048.13其中：西藥收入7,573.6981.266,260.1384.69 中成藥收入1,4

14、72.3215.807,966.76107.78 中草藥收入274.752.957,966.76107.78二、住院收入8,691.7448.2500其中：西藥收入8,691.7410000 內(nèi)部資料，妥善保管第11頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告四、財政補(bǔ)助收入 本月財政補(bǔ)助收入884萬元。其中：專項(xiàng)補(bǔ)助884萬元，比上年同期增加884萬元。 至本月累計財政補(bǔ)助收入1,774萬元。其中：經(jīng)常性補(bǔ)助收入890萬元，增加390萬元，增加78%；專項(xiàng)補(bǔ)助884萬元，減少1,191萬元，減少57.40%。 五、業(yè)務(wù)支出 本期支出合計5,410.62萬元，比上年同期減少6,208.13萬元

15、，減少53.43%。 本期人員支出1,087.46萬元，比上年同期增加1,087.46萬元，其中： 獎金350.24萬元，比上年同期增加350.24萬元； 基本工資300.38萬元，比上年同期增加300.38萬元； 津貼199.13萬元，比上年同期增加199.13萬元； 社會保障費(fèi)191.86萬元，比上年同期增加191.86萬元； 其他45.86萬元，比上年同期增加45.86萬元。 內(nèi)部資料，妥善保管第12頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 本期公用支出4,031.36萬元，比上年同期增加4,031.36萬元，其中： 專用材料費(fèi)2,552.71萬元，比上年同期增加2,552.71萬元

16、； 維修費(fèi)644.90萬元，比上年同期增加644.90萬元； 其他318.29萬元，比上年同期增加318.29萬元； 專用設(shè)備購置費(fèi)180.66萬元，比上年同期增加180.66萬元； 水電費(fèi)148.74萬元，比上年同期增加148.74萬元； 物業(yè)管理費(fèi)74.58萬元，比上年同期增加74.58萬元； 辦公設(shè)備購置費(fèi)45.72萬元，比上年同期增加45.72萬元； 福利費(fèi)22.67萬元，比上年同期增加22.67萬元； 辦公費(fèi)18.22萬元，比上年同期增加18.22萬元； 印刷費(fèi)11.78萬元，比上年同期增加11.78萬元； 內(nèi)部資料，妥善保管第13頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告招待費(fèi)5

17、.47萬元，比上年同期增加5.47萬元； 差旅費(fèi)4.82萬元，比上年同期增加4.82萬元； 培訓(xùn)費(fèi)1.15萬元，比上年同期增加1.15萬元； 郵電費(fèi)1.11萬元，比上年同期增加1.11萬元； 交通費(fèi)0.49萬元，比上年同期增加0.49萬元； 租賃費(fèi)0.08萬元，比上年同期增加0.08萬元。 本期對個人和家庭的補(bǔ)助249.23萬元，比上年同期增加249.23萬元，其中： 退休費(fèi)185.07萬元，比上年同期增加185.07萬元； 住房補(bǔ)助50.39萬元，比上年同期增加50.39萬元； 離休費(fèi)9.12萬元，比上年同期增加9.12萬元； 內(nèi)部資料，妥善保管第14頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析

18、報告撫恤和生活補(bǔ)助3.58萬元，比上年同期增加3.58萬元； 其他1.07萬元，比上年同期增加1.07萬元。 至本期累計人員支出8,199.70萬元，比上年同期累計增加478.80萬元，增加6.20%，其中： 獎金2,747.03萬元，比上年同期累計減少359.77萬元，減少11.58%； 基本工資2,708.14萬元，比上年同期累計增加49.22萬元，增加1.85%； 津貼1,803.16萬元，比上年同期累計增加526.00萬元，增加41.19%； 社會保障費(fèi)609.60萬元，比上年同期累計增加246.15萬元，增加67.72%； 其他331.76萬元，比上年同期累計增加17.20萬元，增加

19、5.47%。 累計人員支出增減情況表 (單位：萬元) 內(nèi)部資料，妥善保管第15頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告項(xiàng)目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減% 獎金2,747.033,106.81-359.77-11.58基本工資2,708.142,658.9249.221.85津貼1,803.161,277.1652641.19社會保障費(fèi)609.60363.46246.1567.72其他331.76314.5617.205.47 至本期累計公用支出28,251.33萬元，比上年同期累計增加21,630.36萬元，增加326.69%，其中： 專用材料費(fèi)19,942.77萬元，比

20、上年同期累計增加19,942.77萬元； 維修費(fèi)4,165.51萬元，比上年同期累計增加67.73萬元，增加1.65%； 其他1,533.55萬元，比上年同期累計增加581.94萬元，增加61.15%； 水電費(fèi)963.23萬元，比上年同期累計增加364.58萬元，增加60.90%； 辦公設(shè)備購置費(fèi)345.82萬元，比上年同期累計增加345.82萬元； 取暖費(fèi)336.69萬元，比上年同期累計減少9.95萬元，減少2.87%； 專用設(shè)備購置費(fèi)285.08萬元，比上年同期累計增加142.06萬元，增加99.32%； 物業(yè)管理費(fèi)204.94萬元，比上年同期累計增加82.05萬元，增加66.77%； 辦

21、公費(fèi)160.55萬元，比上年同期累計增加85.40萬元，增加113.62%； 印刷費(fèi)100.20萬元，比上年同期累計增加1.61萬元，增加1.63%； 福利費(fèi)67.70萬元，比上年同期累計增加22.39萬元，增加49.42%； 內(nèi)部資料，妥善保管第16頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告差旅費(fèi)44.75萬元，比上年同期累計減少6.51萬元，減少12.70%； 郵電費(fèi)37.00萬元，比上年同期累計減少3.63萬元，減少8.94%； 招待費(fèi)29.24萬元，比上年同期累計增加10.30萬元，增加54.43%； 培訓(xùn)費(fèi)21.65萬元，比上年同期累計增加1.98萬元，增加10.08%； 交通費(fèi)8

22、.87萬元，比上年同期累計減少1.51萬元，減少14.57%； 租賃費(fèi)2.12萬元，比上年同期累計增加1.68萬元，增加386.14%； 會議費(fèi)0.89萬元，比上年同期累計增加0.89萬元； 勞務(wù)費(fèi)0.76萬元，比上年同期累計增加0.76萬元。 累計公用支出增減情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減% 專用材料費(fèi)19,942.77019,942.770維修費(fèi)4,165.514,097.7867.731.65其他1,533.55951.61581.9461.15水電費(fèi)963.23598.65364.5860.90辦公設(shè)備購置費(fèi)345.820345.820取暖費(fèi)

23、336.69346.64-9.95-2.87專用設(shè)備購置費(fèi)285.08143.03142.0699.32物業(yè)管理費(fèi)204.94122.8882.0566.77辦公費(fèi)160.5575.1685.40113.62印刷費(fèi)100.2098.601.611.63 內(nèi)部資料，妥善保管第17頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告其他212.98186.6226.3614.13 至本期累計對個人和家庭的補(bǔ)助2,179.91萬元，比上年同期累計增加415.58萬元，增加23.55%，其中： 退休費(fèi)1,657.61萬元，比上年同期累計增加332.10萬元，增加25.05%； 住房補(bǔ)助410.63萬元，比上年

24、同期累計增加67.60萬元，增加19.71%； 離休費(fèi)86.99萬元，比上年同期累計增加15.60萬元，增加21.86%； 其他13.32萬元，比上年同期累計減少8.89萬元，減少40.02%； 撫恤和生活補(bǔ)助11.07萬元，比上年同期累計增加9.08萬元，增加455.32%； 退職（役）費(fèi)0.29萬元，比上年同期累計增加0.08萬元，增加37.85%。 累計對個人和家庭的補(bǔ)助增減情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減% 退休費(fèi)1,657.611,325.50332.1025.05住房補(bǔ)助410.63343.0367.6019.71離休費(fèi)86.9971.39

25、15.6021.86其他13.3222.21-8.89-40.02撫恤和生活補(bǔ)助11.071.999.08455.32退職（役）費(fèi)0.290.210.0837.85 內(nèi)部資料，妥善保管第18頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告本期管理費(fèi)用1,378.34萬元，比上年同期增加1,378.34萬元。 本期人員支出286.46萬元，比上年同期增加286.46萬元，其中： 社會保障繳費(fèi)159.68萬元，比上年同期增加159.68萬元； 基本工資45.88萬元，比上年同期增加45.88萬元； 津貼34.16萬元，比上年同期增加34.16萬元； 獎金31.67萬元，比上年同期增加31.67萬元；

26、人員其他15.07萬元，比上年同期增加15.07萬元。 本期日常公用支出887.91萬元，比上年同期增加887.91萬元，其中： 維修費(fèi)467.94萬元，比上年同期增加467.94萬元； 水電費(fèi)148.74萬元，比上年同期增加148.74萬元； 公用其他86.30萬元，比上年同期增加86.30萬元； 內(nèi)部資料，妥善保管第19頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告物業(yè)管理費(fèi)74.58萬元，比上年同期增加74.58萬元； 專用材料費(fèi)52.68萬元，比上年同期增加52.68萬元； 辦公費(fèi)17.97萬元，比上年同期增加17.97萬元； 辦公設(shè)備購置費(fèi)16.60萬元，比上年同期增加16.60萬元；

27、 印刷費(fèi)11.78萬元，比上年同期增加11.78萬元； 招待費(fèi)5.47萬元，比上年同期增加5.47萬元； 福利費(fèi)3.45萬元，比上年同期增加3.45萬元； 郵電費(fèi)1.06萬元，比上年同期增加1.06萬元； 差旅費(fèi)0.70萬元，比上年同期增加0.70萬元； 交通費(fèi)0.49萬元，比上年同期增加0.49萬元； 培訓(xùn)費(fèi)0.09萬元，比上年同期增加0.09萬元； 租賃費(fèi)0.08萬元，比上年同期增加0.08萬元。 本期對社會和家庭補(bǔ)助支出203.97萬元，比上年同期增加203.97萬元，其中： 退休費(fèi)185.07萬元，比上年同期增加185.07萬元； 離休費(fèi)9.12萬元，比上年同期增加9.12萬元； 住房

28、補(bǔ)貼7.45萬元，比上年同期增加7.45萬元； 撫恤和生活補(bǔ)助1.75萬元，比上年同期增加1.75萬元； 其他0.58萬元，比上年同期增加0.58萬元。 至本期管理費(fèi)用7,592.09萬元，比上年同期減少3,702.98萬元，減少32.78%。 內(nèi)部資料，妥善保管第20頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 至本期累計人員支出1,515.76萬元，比上年同期累計增加260.75萬元，增加20.78%，其中： 基本工資424.76萬元，比上年同期累計減少830.25萬元，減少66.16%； 社會保障繳費(fèi)414.29萬元，比上年同期累計減少840.71萬元，減少66.99%； 津貼315.4

29、9萬元，比上年同期累計減少939.52萬元，減少74.86%； 獎金247.90萬元，比上年同期累計減少1,007.11萬元，減少80.25%； 人員其他113.32萬元，比上年同期累計減少1,141.69萬元，減少90.97%。 內(nèi)部資料，妥善保管第21頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 至本期累計日常公用支出4,258.78萬元，比上年同期累計增加3,003.78萬元，增加239.34%，其中： 維修費(fèi)1,441.93萬元，比上年同期累計增加1,441.93萬元； 水電費(fèi)963.23萬元，比上年同期累計增加963.23萬元； 公用其他629.13萬元，比上年同期累計增加629.1

30、3萬元； 取暖費(fèi)336.22萬元，比上年同期累計增加336.22萬元； 辦公設(shè)備購置費(fèi)211.09萬元，比上年同期累計增加211.09萬元； 物業(yè)管理費(fèi)204.94萬元，比上年同期累計增加204.94萬元； 專用材料費(fèi)158.18萬元，比上年同期累計增加158.18萬元； 辦公費(fèi)113.28萬元，比上年同期累計減少1,141.73萬元，減少90.97%； 印刷費(fèi)100.17萬元，比上年同期累計減少1,154.84萬元，減少92.02%； 內(nèi)部資料，妥善保管第22頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告郵電費(fèi)35.96萬元，比上年同期累計增加35.96萬元； 招待費(fèi)28.17萬元，比上年同期

31、累計增加28.17萬元； 差旅費(fèi)11.46萬元，比上年同期累計增加11.46萬元； 交通費(fèi)8.72萬元，比上年同期累計增加8.72萬元； 福利費(fèi)7.65萬元，比上年同期累計增加7.65萬元； 培訓(xùn)費(fèi)5.62萬元，比上年同期累計增加5.62萬元； 會議費(fèi)0.88萬元，比上年同期累計增加0.88萬元； 租賃費(fèi)0.82萬元，比上年同期累計增加0.82萬元； 專用設(shè)備購置費(fèi)0.73萬元，比上年同期累計增加0.73萬元； 勞務(wù)費(fèi)0.61萬元，比上年同期累計增加0.61萬元。 至本期累計對社會和家庭補(bǔ)助支出1,817.55萬元，比上年同期累計增加 內(nèi)部資料，妥善保管第23頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財

32、務(wù)分析報告1,817.55萬元，其中： 退休費(fèi)1,657.61萬元，比上年同期累計增加1,657.61萬元； 離休費(fèi)86.99萬元，比上年同期累計增加86.99萬元； 住房補(bǔ)貼62.80萬元，比上年同期累計增加62.80萬元； 撫恤和生活補(bǔ)助7.22萬元，比上年同期累計增加7.22萬元； 其他2.69萬元，比上年同期累計增加2.69萬元； 退職（役）費(fèi)0.25萬元，比上年同期累計增加0.25萬元。 六、基本工作量 本月醫(yī)院共計完成門（急）診工作量92,958人次，比上年同期不變；本月開放床位數(shù)1,009張，至本月平均開放床位數(shù)0張，病人占用床位日數(shù)31,073日，比上年同期不變；本月出院人數(shù)1

33、,775人，比上年同期不變。 基本工作量增減變化情況表 內(nèi)部資料，妥善保管第24頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告(單位：-) 項(xiàng)目本期實(shí)際與上年同期比上年同期增減額增減% 門（急）診工作量（人次） 92,95892,95800實(shí)際開放床位數(shù)（張） 1,0091,00900病人實(shí)際占用總床日數(shù)（日） 31,07331,07300收治住院病人（出院病人數(shù)）（人次） 1,7751,77500 至本月累計醫(yī)院共計完成門（急）診工作量779,539人次，不變；累計開放床位數(shù)1,009張，病人占用床位日數(shù)261,577日，比上年同期不變；出院人數(shù)15,123人，比上年同期不變。 累計基本工作量

34、增減變化情況表 (單位：-) 項(xiàng)目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減% 門（急）診工作量(人次) 779,539779,53900實(shí)際開放床位數(shù)(張) 1,0091,00900 內(nèi)部資料，妥善保管第25頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告病人占用總床日數(shù)(日) 261,577261,57700收治住院病人(出院病人數(shù))(人次) 15,12315,12300 七、病人費(fèi)用水平 本月每門診人次費(fèi)用水平232.14元，比上年同期不變。其中每人次藥品費(fèi)119.62元，比上年同期不變。 本月每住院床日費(fèi)用723.97元，比上年同期不變。其中每床日藥品費(fèi)333.80元，比上年同期不變。

35、 病人費(fèi)用水平分析表 (單位：元) 項(xiàng)目本期實(shí)際與上年同期比上年同期增減額增減% 每門診人次費(fèi)用232.14232.1400其中：藥品費(fèi)119.62119.6200每住院床日費(fèi)用723.97723.9700其中：藥品費(fèi)333.80333.8000 至本月累計每門診人次費(fèi)用水平231.05元，比上年同期不變。其中每人次藥品費(fèi)119.57元，比上年同期不變。 至本月累計每住院床日費(fèi)用713.12元，比上年同期不變。其中每床日藥品費(fèi)332.28元，比上年同期不變。 內(nèi)部資料，妥善保管第26頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告病人費(fèi)用水平分析表（累計） (單位：元) 項(xiàng)目本年累計與上年同期累計

36、比上年同期累計增減額增減% 每門診人次費(fèi)用231.05231.0500其中：藥品費(fèi)119.57119.5700每住院床日費(fèi)用713.12713.1200其中：藥品費(fèi)332.28332.2800 八、資產(chǎn)分析 資產(chǎn)構(gòu)成情況 資產(chǎn)總額106,080.81萬元，其中流動資產(chǎn)37,484.91萬元，占總資產(chǎn)的35.34%；固定資產(chǎn)68,595.90萬元，占64.66%。 資產(chǎn)增減變化情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目期末數(shù)與年初比年初數(shù)增減額增減% 流動資產(chǎn)37,484.9123,916.7113,568.2056.73對外投資02,700-2,700-100固定資產(chǎn)68,595.9040,230.2228

37、,365.6970.51資產(chǎn)總額106,080.8166,846.9339,233.8858.69 內(nèi)部資料，妥善保管第27頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 流動資產(chǎn)增減變化情況分析 流動資產(chǎn)37,484.91萬元，比年初增加13,568.20萬元，增加56.73%。其中：貨幣資金17,346.52萬元，占流動資產(chǎn)的46.28%，比年初增加8,048.60萬元，增加86.56%；其他應(yīng)收款13,567.76萬元，占流動資產(chǎn)的36.20%，比年初增加2,749.25萬元，增加25.41%；應(yīng)收醫(yī)療款凈額2,653.75萬元，占流動資產(chǎn)的7.08%，比年初增加2,920.28萬元，減少

38、1,095.64%；藥品凈額2,374.76萬元，占流動資產(chǎn)的6.34%，比年初增加596.33萬元，增加33.53%；應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)1,464.33萬元，占流動資產(chǎn)的3.91%，比年初減少733.88萬元，減少33.39%；庫存物資67.25萬元，占流動資產(chǎn)的0.18%，比年初減少13.29萬元，減少16.50%；在加工材料10.54萬元，占流動資產(chǎn)的0.03%，比年初增加0.91萬元，增加9.46%。 流動資產(chǎn)增減變化情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目期末數(shù)與年初比 內(nèi)部資料，妥善保管第28頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告數(shù)增減額增減% 貨幣資金17,346.529,297.92

39、8,048.6086.56應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)1,464.332,198.22-733.88-33.39應(yīng)收醫(yī)療款凈額2,653.75-266.542,920.28-1,095.64其他應(yīng)收款13,567.7610,818.512,749.2525.41藥品凈額2,374.761,778.43596.3333.53庫存物資67.2580.54-13.29-16.50流動資產(chǎn)合計37,484.9123,916.7113,568.2056.73 年初內(nèi)部資料，妥善保管第29頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告應(yīng)收賬款分析 應(yīng)收賬款4,308.99萬元，比年初增加1,912.50萬元，增加79

40、.80%。其中：應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)1,464.33萬元，比年初減少733.88萬元，減少33.39%；應(yīng)收醫(yī)療款2,844.66萬元，比年初增加2,646.39萬元，增加1,334.72%。計提壞賬準(zhǔn)備190.91萬元，比年初減少273.89萬元，減少58.93%。應(yīng)收賬款凈額4,118.08萬元。 其他應(yīng)收款分析 從賬戶明細(xì)來看，其他應(yīng)收款13,567.76萬元，比年初增加2,749.25萬元，增加25.41%，其中：其他9,604.38萬元，比年初增加1,806.24萬元，增加23.16%；設(shè)備購置3,788.36萬元，比年初增加904.14萬元，增加31.35%；物資46.62萬元，比年

41、初增加46.62萬元；職工醫(yī)藥費(fèi)借支18.87萬元，比年初減少0.68萬元，減少3.46%；備用金16.75萬元，比年初增加0.40萬元，增加2.45%；修繕7.77萬元，比年初不變；出差借支1.51萬元，比年初不變。 內(nèi)部資料，妥善保管第30頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告藥品分析 藥品分析 本期藥品加成率10.63%，比上年同期不變，其中：中草藥47.88%，比上年同期不變；中成藥25.38%，比上年同期不變；西藥8.96%，比上年同期不變。 本期累計藥品加成率18.80%，比上年同期不變，其中：中草藥43.19%，比上年同期不變；中成藥26.21%，比上年同期不變；西藥17.

42、84%，比上年同期不變。 本期累計藥品周轉(zhuǎn)率85.07%，比上年同期不變。 九、負(fù)債分析 期末負(fù)債總額42,278.24萬元，比年初增加15,382.39萬元，增加57.19%。 負(fù)債增減變化分析 引起流動負(fù)債總額增加的有：短期借款增加12,500萬元；應(yīng)付賬款增加2,537.04萬元；預(yù)收醫(yī)療款增加366.74萬元；其他應(yīng)付款增加264.51萬元；應(yīng)付社會保障金增加0.86萬元；共計增加：15,669.14萬元。 內(nèi)部資料，妥善保管第31頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告負(fù)債增減變化情況表 (單位：萬元) 項(xiàng)目期末余額與年初比年初余額增減額增減% 短期借款18,5006,00012

43、,500208.33應(yīng)付賬款11,613.559,076.522,537.0427.95預(yù)收醫(yī)療款2,565.032,198.29366.7416.68應(yīng)付社會保障金0.8600.860其他應(yīng)付款6,304.446,039.93264.514.38長期借款3,294.363,581.11-286.75-8.01負(fù)債總額42,278.2426,895.8515,382.3957.19 流動負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 流動負(fù)債38,983.88萬元，比年初增加15,669.14萬元。其中主要增加項(xiàng)有：短期借款18,500萬元，較年初增加12,500萬元，占流動負(fù)債的47.46%；應(yīng)付賬款11,613.55萬元，較年初增加2,537.04萬元，占流動負(fù)債的29.79%；預(yù)收醫(yī)療款2,565.03萬元，較年初增加366.74萬元，占流動負(fù)債的6.58%；其他應(yīng)付款6,304.44萬元，較年初增加264.51萬元，占流動負(fù)債的16.17%；應(yīng)付社會保障金0.86萬元，較年初增加0.86萬元，占流動負(fù)債的0.00%。 內(nèi)部資料，妥善保管第32頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務(wù)分析報告 應(yīng)付賬款分析 應(yīng)付賬款11,613.55萬元，比年初增加2,537.04萬元，增加27.95%，其中：藥品10,943.98萬元，比年初增加1,9