某公司總賬管理操作規(guī)程

1、某公司總賬管理操作規(guī)程總賬操作規(guī)程金蝶軟件（中國）2021年5月14日密級：高版本：L0文檔操縱更換記錄日期作者版本更換參考審核姓名職位簽字分發(fā)拷貝號姓名區(qū)域1總賬治理41.1 業(yè)務(wù)規(guī)程圖41.2 操作規(guī)程51.2.1 系統(tǒng)愛護51.2.2 公共資料設(shè)置111.2.3 初始化281.2.4 憑證處理331.2.5 常用賬簿461.2.6期末處理錯誤!未定義書簽。1總賬治理1.1業(yè)務(wù)規(guī)程圖1.2操作規(guī)程1.2.1 系統(tǒng)愛護在總賬日常憑證數(shù)據(jù)錄入前，需要用戶對憑證錄入過程中一些功能進行設(shè)置，完成這一操作后，才能更方便、更快捷實現(xiàn)您的日常工作效率。在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】一【系統(tǒng)設(shè)置】一【總

2、賬】一【系統(tǒng)參數(shù)】，打開系統(tǒng)參數(shù)窗口，左上方有''系統(tǒng)、''總賬和''會計期間三個頁簽，如以下圖所示：圖1-1總賬參數(shù)在總賬的標簽的窗口中，您可設(shè)置''本年利潤的會計科目，該科目將用于',結(jié)轉(zhuǎn)損益，按圖中字典的按鈕，系統(tǒng)將為您列示出所有的會計科目，您能夠依照自己的需要進行選擇。同時提供了一些總憑證治理功能選項，請依照實際治理需要進行設(shè)置，功能釋譯如下:基礎(chǔ)信息頁簽如下表所示：表1-1此處僅列示記賬本位幣的代碼和名稱，記賬本位幣信息是在設(shè)置賬套時確記賬本位幣參數(shù)說明定的，賬套一旦啟用便不能夠再修改。本年利潤科目在此處可選擇設(shè)

3、置本年利潤的會計科目。單擊本年利潤科目右面的【因】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會計科目，選擇一個具體的科目做為本年利潤科目。利潤分配科目在此處可選擇指定利潤分配的會計科目。單擊利潤分配科目右面面的【回】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會計科目，選擇一個具體的科目做為利潤分配科目。''往常年度損益調(diào)整”的結(jié)轉(zhuǎn)到該科目。數(shù)量單價位數(shù)此處對數(shù)量單價設(shè)置了具體的小數(shù)位數(shù)后，在''憑證錄入”時，數(shù)量和單價在自動運算后將按照所設(shè)置的小數(shù)位數(shù)四舍五入后進行儲存。啟用多調(diào)整期假如選擇這一個選項，那么啟用多調(diào)整期，否那么調(diào)整期業(yè)務(wù)處理將不能使用。選擇這一個選項后顯示''調(diào)整期

4、間"的頁簽，在調(diào)整期間全部為關(guān)閉狀態(tài)且沒有使用的情形下，此勾選能夠取消，一旦存在狀態(tài)為已打開的調(diào)整期間或者存在已有調(diào)整期間錄入憑證的情形下不可再取消此勾選（即變成不可編輯狀態(tài)）。注：在集團治理賬套應(yīng)用場景下此選項受集團賬套的操縱。啟用往來業(yè)務(wù)核銷假如選擇這一個選項，那么啟用往來業(yè)務(wù)核銷，否那么核銷治理將不能使用。不使用金蝶K/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)對治理系統(tǒng)的用戶最好選擇此參數(shù)，能夠進行應(yīng)收應(yīng)對業(yè)務(wù)的賬務(wù)核銷，關(guān)于已使用K/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)對治理系統(tǒng)的用戶能夠按業(yè)務(wù)需要對除應(yīng)收、應(yīng)對以外的會計科目進行設(shè)定。往來業(yè)務(wù)必須錄入業(yè)務(wù)編號選中那個選項，那么憑證錄入時對設(shè)置了往來業(yè)務(wù)核算的科目必須錄入往

5、來業(yè)務(wù)編號。賬簿核算項目名稱顯示相應(yīng)代碼選中該選項，賬簿在顯示核算項目時會顯示相應(yīng)的核算項目代碼。賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同用于賬簿格式的顯示，如選中這一個選項，那么在顯示賬簿時，賬簿的余額方向始終是同科目的方向一致，假如不同，那么是以負數(shù)來進行顯示，如應(yīng)收賬款的科目余額方向為借方，當(dāng)科目余額為借方余額時，那么直截了當(dāng)顯示為，借100：假如科目余額為貸方余額時，以負數(shù)來顯示，如借-100o假如不選擇這一個選項時，當(dāng)余額方向同科目本身的方向相反時，那么是顯示科目余額的方向，金額始終為正數(shù)，如上例，余額是貸方余額時，顯不為貸100憑證/明細賬分級顯示核算項目名稱核算項目能夠分級設(shè)置，選擇

6、該選項，那么在憑證錄入時和明細賬查詢時（顯示核算項目信息時），會顯示核算項目所有級次的項目名稱：假如不選擇那個選項，那么只顯示最明細級次的核算項目的名稱。如核算項目客戶分兩級設(shè)置，一級為地區(qū)，二級為具體核算項目，一核算項目代碼為001.001,為華東區(qū)-上海公司，假如選中了那個選項，那么核算項目顯示為001.001-華東區(qū)-上海公司：假如不選中那個選項，那么顯示為001.001-上海公司，只顯示最明細級次的核算項目名稱。那個選項對憑證錄入和明細分類賬查詢都有效。參數(shù)說明明細賬科目顯示所有科目名稱選擇此項，在預(yù)覽、打印明細賬的時候，顯示該明細科目的全部內(nèi)容，如上一級科目；否那么，只顯示最明細科目

7、。明細賬（表）摘要自動繼承上條分錄摘要選擇了該選項，系統(tǒng)在生成明細分類賬、數(shù)量金額明細賬、核算項目明細賬時，假如憑證中該條分錄沒有摘要，那么明細賬摘要自動繼承上條有摘要分錄的摘要。假如不選擇該選項，那么自動繼承憑證中第一條分錄的摘要，而不是上條有分錄的摘要。核算項目明細表在不選擇該選項的情形下，假如第一條分錄科目下掛核算項目且有摘要，那么自動繼承第一條分錄的摘要，如第一條分錄科目下不掛核算項目，那么不繼承摘要，核算項目明細表的摘要欄為空。結(jié)賬時要求損益類科目余額為零損益結(jié)轉(zhuǎn)采納賬結(jié)法的企業(yè)，必須選中此項，那么在結(jié)賬時假如損益類科目的余額尚未結(jié)為0,將無法進行期末結(jié)賬；損益結(jié)轉(zhuǎn)采納表結(jié)法的企業(yè)，

8、那么不需要此項選擇。多欄賬損益類科目期初余額從余額表取數(shù)關(guān)于采納表結(jié)法的用戶來說，不是每一期都會結(jié)轉(zhuǎn)損益，該選項使多欄賬損益類科目期初余額從余額表取數(shù)，從而使多欄賬損益類科目期初余額在表結(jié)法下能夠?qū)?yīng)正確取數(shù)。多欄賬成本類科目期初余額從余額表取數(shù)成本類科目處于未結(jié)平的狀態(tài)（余額不為零），系統(tǒng)參數(shù)選擇該參數(shù)。多欄賬取數(shù)時，左邊多欄式與具體明細欄目的期初余額取自初始余額錄入的期初余額。成本類科目已結(jié)平（余額為零）時，不選擇該參數(shù)，左邊多欄式余額為零，但具體明細欄目的期初余額取自初始余額錄入的實際損益發(fā)生額。數(shù)量金額明細賬商品核算項目顯示規(guī)格型號科目帶商品數(shù)量金額核算時，選擇該選項那么在數(shù)量金額明細

9、賬商品核算項目顯示規(guī)格型號。不承諾跨財務(wù)年度的反結(jié)賬選擇該參數(shù)，不能進行跨年度的反結(jié)賬。核算項目余額表非明細級核算項目的余額合并在一個方向選擇該參數(shù)，核算項目余額表按照其明細級核算項目的余額匯總后，假如即有借方余額又有貸方余額，需要以借貸方的差額填列，填列方向選取差額的正數(shù)方向。假如選擇了系統(tǒng)選項''賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同"，那么此選項的作用就會失效。憑證頁簽如下表所示:表1-2參數(shù)說明*憑證分賬制外幣的處理有統(tǒng)賬制和分賬制兩種，統(tǒng)賬制下，每筆外幣業(yè)務(wù)都必須折合為本位幣進行記錄：假如是分賬制，那么錄入外幣業(yè)務(wù)時，那么不需要進行外幣的折算，直截了當(dāng)記錄外幣

10、的原幣金額。分賬制一樣是應(yīng)用于外幣業(yè)務(wù)量較大的企業(yè)，關(guān)于外幣業(yè)務(wù)量較少的單位，一樣采納統(tǒng)賬制進行外參數(shù)說明幣業(yè)務(wù)的處理。在憑證錄入中，假如是統(tǒng)賬制，一個憑證中承諾不同的分錄是不同的幣別：分賬制中，不同的分錄必須是相同的幣別。憑證過賬前必須審核對憑證過賬作出限制，假如不選擇此選項，憑證不審核也能夠過賬：假如選擇了那個選項，那么憑證必須審核后才能夠進行過賬處理。一樣情形下都應(yīng)選擇那個選項，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴謹。憑證過賬前必須出納復(fù)核該參數(shù)操縱在憑證過賬前需檢查憑證是否通過出納復(fù)核C選擇該選項，憑證必須經(jīng)出納復(fù)核后才能過賬。該選項只對有現(xiàn)金科目或銀行存款科目的憑證有效，即只對這類憑證在過賬前進行

11、檢查是否出納復(fù)核，對其他不涉及到現(xiàn)金科目和銀行存款的科目不用進行檢查。憑證過賬前必需核準對憑證過賬作出限制，假如不選擇此選項，憑證不核準也能夠過賬：假如選擇了那個選項，那么憑證必須核準后才能夠進行過賬處理。企業(yè)應(yīng)視具體情形下選擇那個選項，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴謹。每條憑證分錄必須有摘要選中此項，憑證錄入時，系統(tǒng)會自動檢測，否那么不予儲存，假如有機制憑證，系統(tǒng)會自動在每條分錄上添上摘要。憑證查詢分錄科目顯示核算項目假如選擇了此參數(shù)，那么在憑證分錄序時簿的<科目名稱一列中同時顯示科目下掛的核算項目；反之，憑證分錄序時簿中，在科目名稱一列顯示的只是憑證分錄的科目名稱，可不能顯示該科目相應(yīng)下掛的

12、核算項目。現(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項目在總賬中，能夠通過在憑證中對現(xiàn)金流量科目指定現(xiàn)金流量項目的方法編制現(xiàn)金流量表（具體對現(xiàn)金流量表的操作中有參加''現(xiàn)金流量表"部分）。假如在憑證中必須對現(xiàn)金流量科目輸入現(xiàn)金流量項目，那么需要選擇那個選項；否那么，現(xiàn)金流量項目為非必錄項，憑證儲存時不做檢查。錄入憑證時指定現(xiàn)金流量表附表項目假如用戶選擇該選項，那么在憑證錄入時關(guān)于附表相關(guān)科目，必須輸入現(xiàn)金流量附表項目，憑證儲存時檢查該作證是否合法，如未輸入附表項目，那么視同作證不合法，不予儲存。假如用戶取消該選項，那么在憑證錄入時，不對附表相關(guān)科目是否錄入現(xiàn)金流量附表項目做檢查。不

13、承諾修改/刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證對非總賬系統(tǒng)生成的憑證，假如選擇這一個選項，那么憑證在總賬中只能查看，不能進行修改或是刪除?，F(xiàn)金銀行存款赤字報警當(dāng)現(xiàn)金和銀行存款余額小于0時，在憑證錄入時會顯現(xiàn)相應(yīng)的提示。往來科目赤字報警''往來科目赤字報警"的操縱與''現(xiàn)金銀行存款赤字報警”類似。該選項操縱的科目范疇是在科目設(shè)置中設(shè)置了''往來業(yè)務(wù)核算”的科目。赤字報警依照科目的余額方一直判定，如：在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向為借方，那么當(dāng)余額方向為貸方時，給出預(yù)警提示：在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向為貸方，那么當(dāng)余額方向為借方時，給出預(yù)警提示。如某往來核

14、算科目顯現(xiàn)赤字，系統(tǒng)給出提示：''往來科目赤字,是否連續(xù)？"，選擇【是】那么連續(xù)，選擇【否】那么重新輸入數(shù)據(jù)。銀行存款科目必須輸入結(jié)算方式和結(jié)算號選擇此項，在憑證錄入及儲存的時候，關(guān)于銀行科目（在科目屬性設(shè)置中選中了銀行科目這一選項的會計科目）系統(tǒng)會作強制性檢查，如不通過，憑證無法儲存。參數(shù)說明憑證套打不顯示核算項目類別名稱選擇了該選項，憑證套打打印時不打印核算項目類別名稱或代碼，只用打印出具體的明細核算項目的名稱或代碼?？颇棵Q顯不在科目代碼前選擇了該選項，憑證中科目名稱顯示在科目代碼前而不承諾手工修改憑證號選擇了此參數(shù)，新增憑證時，由系統(tǒng)依照用戶選擇的憑證號規(guī)那么

15、，如選擇了新增憑證自動填補斷號、憑證號按期間統(tǒng)一排序、憑證按年度排列），給出一個憑證號，在憑證中該憑證號顯示為灰，不承諾用戶修改。修改憑證時也不承諾修改憑證號。假如不選擇此參數(shù)，那么憑證號可由用戶自行修改并儲存。新增憑證檢查憑證號在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時候，假如不需要系統(tǒng)分配的憑證號，自己錄入，可選此項；否那么，系統(tǒng)自動給新增的憑證增加憑證號。新增憑證自動填補斷號新增的憑證自動獵取斷號，如憑證號最大號已是15號，然而中間的2號和9號憑證因為種種緣故被刪除了，假如選中了那個選項，在新增憑證時，憑證號將選上沒有憑證的憑證號，如前面的2和8,這兩個號都已補上之后，增加憑證時，才會是在最大號之后+1；假如不選中

16、那個選項，那么系統(tǒng)將對斷號不做檢查而直截了當(dāng)在最大號后而進行追加。一樣情形下，應(yīng)選擇那個選項，否那么憑證號將可能不連續(xù)，無法判定是沒有憑證的憑證號本身確實是沒有業(yè)務(wù)記錄，依舊由于人為的緣故將該憑證丟失或是做了其他的處理，不利于財務(wù)治理。憑證號按年度排列有此選項，憑證號按年度排列。如第1期的最大憑證號為125,在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時，憑證號從126開始：假如不選擇該選項，憑證號按期間排列時，第2期新增憑證，憑證號從1開始。憑證號按期間統(tǒng)一排序有此選項，憑證號按期間排列。如第1期的最大憑證號為125,在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時，憑證號從1開始：假如不選擇該選項，憑證號按年度排列時，第2期新

17、增憑證，憑證號從126開始。憑證審核此參數(shù)提供兩種選項：禁止成批審核，即假如選中這一個選項，那么必須一張張憑證的單獨審核，不能進行多張憑證的批量審核。必須雙敲審核），即假如選中這一個選項，必須對憑證執(zhí)行雙敲審核這一步驟。該選項要緊是滿足金融、證券等專門行業(yè)的需要。憑證日期處理在“憑證日期處理"中，增加選項憑證錄入截止日期和月份調(diào)整系數(shù)），供月份和截止日期的選擇。如賬套期間為8月份，8月份的結(jié)賬日是9月6日，那么在9月6日前仍舊能夠增加、修改憑證，在9月6日后便不再承諾對8月份的憑證進行新增、修改和刪除?？商幚頌椋涸趹{證錄入截止日期的選框中輸入數(shù)字6,在月份調(diào)整系數(shù)中輸入數(shù)字1即可。月

18、份調(diào)整系數(shù)可輸入正自然數(shù)和負自然數(shù)，實際的操縱月是''當(dāng)前賬套期間加月份調(diào)整系數(shù)"，當(dāng)月份為0,只選擇結(jié)賬日，那么默認該結(jié)賬日為所有月份的結(jié)賬日。當(dāng)結(jié)賬日為。時，那么月份能夠隨便輸入，不做操縱。當(dāng)結(jié)賬月和結(jié)賬日都為0時，那么不操縱結(jié)賬月和結(jié)賬日。默認匯率類型來源為公共資料中匯率體系設(shè)定的【匯率類型】，默認值為【公司匯率L參數(shù)說明可單擊右側(cè)的【國】選擇，支持F7選擇，不可手工錄入，此參數(shù)能夠隨時修改。憑證中的匯率承諾手工修改勾選此選項，憑證中的匯率不受匯率表限制，能夠手工修改；不勾選此選項，憑證中的匯率取對應(yīng)匯率表的匯率0分賬制下憑證錄入界面:!熊家部文件B締武且查看工

19、具(D窗口(她幫助(由口口聃3忌MW年于IbbQJ圈新培保存還原預(yù)覽扛印第一上一下一最后插入刪除外幣代明流量頁面計算器跳轉(zhuǎn)關(guān)閉記賬憑證統(tǒng)賬制下憑證錄入界面:圖系線文件(E)編輜回杳看工具(I)窗口他)幫助的m幽獄增保存還原國備H4>了預(yù)覽打印第1二一下一些晝W外而代網(wǎng)笳星CD礴頁面計笠器跳轉(zhuǎn)H職消息短信記賬憑證圖1-3統(tǒng)賬制下憑證錄入界而預(yù)算頁簽如下表所示:表1-3參數(shù)說明顯示科目最新余額、預(yù)算額選中此項，即在憑證錄入的時候可即時顯示該科目的最新余額，包括未過賬憑證；預(yù)算額是在科目屬性中所設(shè)置的預(yù)算數(shù)據(jù)的范疇。余額和預(yù)算額在''記賬憑證一新增”界面中的參考消息上而的位置顯

20、示，只有當(dāng)光標指向金額處時才會顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。在顯示余額時包括未過賬憑證，假如需要顯示錄入了當(dāng)前分錄后的科目余額，應(yīng)在錄入完金額后將光標移開后，再指向金額處才會顯示包括當(dāng)前錄入分錄的金額后科目余額。錄入以后期間的憑證，顯示科目的最新余額時，將該憑證期間已錄入的憑證包括在內(nèi)運算余額。預(yù)算操縱系統(tǒng)對科目余額預(yù)算、科目發(fā)生額預(yù)算、科目單筆分錄發(fā)生額預(yù)算不符合預(yù)算（大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科名目入提供三種選擇：不檢查、警告（可連續(xù)錄入）、禁止使用（不可連續(xù)錄入）。往來傳遞頁簽如下表所示:表1-4系統(tǒng)參數(shù)說明啟用內(nèi)部往來憑證協(xié)同處理選中時，主控臺的K內(nèi)部往來協(xié)同處理及相應(yīng)的子功能K我方內(nèi)部

21、往來1、K對方內(nèi)部往來才能夠使用。只有選中',啟用內(nèi)部往來協(xié)同處理“時，參數(shù)”內(nèi)部往來信息未完成確認，不承諾結(jié)賬"與"內(nèi)部往來信息發(fā)送方式”才能夠選擇：內(nèi)部往來信息未完成確認,不承諾結(jié)賬本期有內(nèi)部往來信息未完成確認不承諾結(jié)賬，即本期還有我方或?qū)Ψ降膬?nèi)部往來信息處于''未確認"、''未完全確認”狀態(tài)時，期末不承諾結(jié)賬。默認不選中。內(nèi)部往來信息發(fā)送方式提供三種選擇，三選一：1、 限借方發(fā)送（默認選中）2、 限貸方發(fā)送3、 借貸雙方均可發(fā)送該參數(shù)在子公司賬套中不能選擇，由集團賬套統(tǒng)一操縱1.2.2公共資料設(shè)置【系統(tǒng)設(shè)置】一【基礎(chǔ)資

22、料】中的【公共資料】不僅是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也為其他財務(wù)會計子系統(tǒng)乃至整個K/3系統(tǒng)所共用，是整個系統(tǒng)運轉(zhuǎn)不可缺少的部分。1 .幣別設(shè)置幣別是企業(yè)經(jīng)營活動的交易媒介和度量單位，專門是在涉外業(yè)務(wù)中，為了方便用戶對不同幣種的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行記錄和度量，系統(tǒng)提供了''幣別"基礎(chǔ)資料。在幣別設(shè)置窗口中能夠?qū)艅e進行新增、修改、匯率設(shè)置等操作。在K/3主控臺，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】一【基礎(chǔ)資料】一【公共資料】一【幣別】，進入幣別愛護界面。單擊【新增】，輸入幣別信息，點擊【確定】儲存即可，如以下圖所示:市別資料而別的內(nèi)容一一共計：3條記錄整而別代碼名稱匯率小數(shù)位數(shù)RfilB人民幣12US

23、D美元6.952HKD港幣0.892市別-新增區(qū)幣別代碼:I確定I市別名稱-I取消©記賬匯率：r折篁方式?原幣X匯率=本位而原市+匯率=本位而金額小數(shù)位數(shù)：rzj圖1-4幣別錄入界而2 .計量單位設(shè)置物料的設(shè)置必定涉及計量單位。在K/3系統(tǒng)中，愛護計量單位信息要先設(shè)置計量單位組，再在組中設(shè)置計量單位。在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】一【基礎(chǔ)資料】一【公共資料】一【計量單位】，進入計量單位愛護界面，先點擊左邊的窗口，再點擊工具欄上的【新增】按鈕，輸入計量單位組，如以下圖所示。系癌文件(E)編輯(D查看9窗口儂幫助電)昌總埠四仁峪乃曹膏oX號/6懸姿酸嚼打印預(yù)覽過濾刷新引出管理新增盾生禁

24、用反禁用冊除批改審核反審核檢測圖片附件條形嗎、才量單位資料+:日計量單位正F量單位的內(nèi)容:一共訐條記錄單便組默認單便圖1-5計量單位組錄入界而增加好計量單位組后，在左邊窗口選擇新增的計量組，再在右邊空白區(qū)域點擊一下,再點擊【新增】按鈕，輸入該組的計量單位，即在新增計量單位時要選擇一個組別，如以下圖所示：圖系統(tǒng)文件（E）編輯© 查看窗口也）幫助S a 打印預(yù)覽過濾刷新引出笆理5皙fijsx肆/ /怎新增屬性禁用反禁用刪除批改審核反審核檢測數(shù)量組:的內(nèi)容:一共計r0條記錄計量單位資料日口計量單位:a數(shù)量組代碼名稱換算方式換算;圖1-6計量單位錄入界而選擇單位組中系數(shù)為1的計量單位，點擊菜

25、單欄的【編輯】一【設(shè)為默認值】可將該昌圖專囹1用0青昌 wX號56 懸鎏鞭戰(zhàn)打印預(yù)覽過濾刷新引出管理新增雇性禁用反禁用冊）除批改審核反審核檢測囪片附件條形碼計量單位資料數(shù)量組的內(nèi)容一一共計：4條記錄圖系統(tǒng)（分文件（E）編輯（玲查看窗口（幫助（由臼。計量單位：e數(shù)量組”量單位設(shè)為默認計量單位，如以下圖所示:代碼名稱換算方式換算率類別是否默認01固定換篁1是02固定換算1003固定換篁2004JJX1浮動換算50I圖1-7默認計量單位的設(shè)置3 .核算項目設(shè)置在K/3系統(tǒng)中，核算項目是一些操作類似、作用相類似的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的統(tǒng)稱，在系統(tǒng)中能夠?qū)⑦@類數(shù)據(jù)統(tǒng)一歸到核算項目中進行治理，以方便應(yīng)用、簡化操作。在

26、系統(tǒng)中差不多預(yù)設(shè)了多種核算項目類別，如客戶、部門、職員、物料、倉庫、供應(yīng)商、成本對象、勞務(wù)、成本項目、要素費用、分支機構(gòu)、工作中心、現(xiàn)金流量項目等。用戶也能夠依照實際需要,自己定義所需要的核算項目類別。案例：某公司業(yè)務(wù)面廣，以工程項目進行項目治理，在核算項目類別中增加',工程項目，包括的屬性有代碼、名稱、區(qū)域、負責(zé)人、備注，其中''區(qū)域?qū)傩詾橄到y(tǒng)中差不多存在的輔助資料，''負責(zé)人屬性為系統(tǒng)中核算項目類別職員中的信息，''備注屬性為文本類型，長度為100,工程項目的自定義屬性如下表所示。表14核算項目案例自定義屬性名稱相關(guān)屬性類型省缺值屬性

27、頁區(qū)域輔助資料一區(qū)域整數(shù)差不多資料負責(zé)人核算項目類別一職員整數(shù)差不多資料備注無文本自定義步驟:第一步：新增核算項目類別。在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】一【基礎(chǔ)資料】f【公共資料】一【核算項目治理】，進入核算項目愛護界面，先點擊左邊窗口的空白區(qū)域，再點擊工具欄上的【新增】按鈕，輸入核算項目類別，如以下圖所示。曳系版S)文件(E)編轅舊查看盲口儂粘助(出昌圖打印預(yù)覽?；匦琶烤硭⑿乱鍪±怼班虿?K與/6鎏觸四新增尾拄票用反茉壬刪除及改審核反盲咳顫至戶陽件表花M口關(guān)閉核算項目資到計劃項目的內(nèi)容一一共計：0條記錄字體說明宜色未使用；紅色禁用；里色-使用或亍代碼若稱全名資金性質(zhì)！舌按上一線進行控才圖

28、1-8核算項目類型新增n-Cj核苴項目疝圖j名尸si-R部門加成職員物料目力供應(yīng)向+卜，|成本對象0*勞務(wù)+卜，j成本項目升力要系費用+I>J費用與計劃項目立成本對象殂自電艱行張?zhí)柹鴦e地區(qū)+卜力加市港口9立H5蝌笫二步：在''核算項目類別-新增"界面，點擊【新增工打開''自定義屬性-新增界面，增加核算項目自定義屬性。結(jié)合案例為核算項目類別''工程項目增加自定義屬性''區(qū)域、'負責(zé)人和“備注，如以下圖所示。圖1-9自定義屬性的設(shè)置原制程類分 贏目有化題科 1輸稅所文問物已因 度型類域 區(qū)笫三步：儲存自定義

29、屬性資料后，返回到''核算項目類別一新增界面，現(xiàn)在''核算項目類別一新增"界面自定義屬性處多了三條記錄，在該界面能夠?qū)Ω鱾€屬性設(shè)置其是否必錄、是否顯示，如以下圖所示。心核算項目類別-修改確定 I取消屬性頁名稱類型長度類別|簡化顯示是否必錄是否顯矛基本資料 基本資料區(qū)域整數(shù)用戶定義廠r17負責(zé)人整數(shù)用戶定義廠r17自定義備注文本io。用戶定義廠r17代螞：W名稱：I工程項目備注：I自定（笆項目類別屬性維護圖1-10核算項目類別屬性修改笫四步：設(shè)置好自定義核算項目”工程項目的字段屬性后，就能夠增加具體的核算項目了。第一，選中左邊窗口中的”工程項目，然后點擊

30、右邊窗口的空白處，再點擊工具欄上的【新增】，彈出'、工程項目-新增界面，如以下圖所示。昌11%回白可乃/冷位X常/3,%勰斛叫膽打印預(yù)覽過濾刷新?ldi管理新增國土楚用反祭用肥除批改本核反審核檜冽囹片陽汁條把礙工閉核篁項目確工程應(yīng)盲TK內(nèi)容一二WFT豕記錄 庫體涼時3膝所 未使用 專畫-禁用里色-使用展言 口 核算項目代碼縫絲區(qū)負責(zé)人住命客戶 住再S3門 隹依職員 由立物料 1勉倉庫 店立供應(yīng)面 匡勉工程項目 由它成本對琉 ,力勞務(wù) 國修成本項目 由與委索費用 串立費用 隹力計劃項目 1與成本對經(jīng)紀 心與銀行賬號 通與國別地區(qū) 心與城市港口 由H瑜宿圖1-11核算項目的新增4.科目設(shè)置

31、設(shè)工程限目新增0 函 口保存上敘蛆退出項目屬性參數(shù)設(shè)置基本資料自定義 I 圖片 I 條形碼 IX 碼稱名城M 代名全區(qū)假01華安國際大反華北區(qū)楊崢也兇系統(tǒng)中的會計科目能夠引入，但引入的只是一級科目和少數(shù)會計科目體系有規(guī)定的二級科目，用戶能夠依照自身需求新增二級科目或其他明細科目，并對所有科目的屬性進行愛護。會計科目的設(shè)置涉及物流核算以及財務(wù)人員的賬務(wù)核算等關(guān)鍵操作，用戶需慎重設(shè)置。在科目設(shè)置窗口，用戶能夠?qū)嬁颇窟M行掃瞄、新增、修改、禁用、預(yù)算數(shù)據(jù)錄入、科目計息定義，還能夠預(yù)覽、打印全部科目的屬性。第一步：從模板引入科目。選擇【系統(tǒng)設(shè)置】f【基礎(chǔ)資料】f【公共資料】一【科UL進入”科目界面后

32、，點擊菜單【文件】一【從模板中引入科目工在科目模板中選擇''新會計準那么科目，點擊【引入工在科目列表中選擇需要引入的科目，點擊【確定】進行引入，如以下圖：國無39文件但瘠慘克看9場口出昌a打印及覽醺麗也與科目打印設(shè)費(S). 保打印騰付. &打印(嘰.引出從卷板中引入科目工時當(dāng)SX號5 5 %留舫盥物乃小£用區(qū)第昆市或正中核桁祖 叫制件叁勺關(guān)閉共計：0條圮品I科目名卷I 助記碼 I 科目類別余鉞方向外市被經(jīng)心美聞(出度科目很被行業(yè):虐出密2期/主業(yè)-25看總目|圖M2科目的引入笫二步：增加明細科目。點擊【新增】，能夠增加明細科目，明細科目與上級科目用二號分級，

33、如以下圖:圖1-13明細科目的新增第三步：科目屬性設(shè)置。雙擊某會計科目，能夠打開并修改該科目的屬性?，F(xiàn)金類科目的設(shè)置。在科目屬性中勾選現(xiàn)金科目或銀行科目那么為現(xiàn)金類科目，顯現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬及現(xiàn)金流量表時會涉及到此類科目，如以下圖所示勾選現(xiàn)金科目或銀行科目后，系統(tǒng)自動勾上出日記賬的選項。退出r往來業(yè)務(wù)核算r數(shù)量金額輔助核算17現(xiàn)金科目r銀行科目17冊日記賬 r現(xiàn)金等價物 預(yù)隹科目r科目計息 日利率：科目爰控系統(tǒng)：o %口科目預(yù)算I二度會計科目-修改第1HH<M復(fù)制保存第一條上一條下一條最后科目設(shè)置|核篁:項目|科目代網(wǎng);助記碼：科目名稱:科目類別二外幣核苴:預(yù)設(shè)現(xiàn)金流量項目主表項

34、目：附表項目：圖1-14科目屬性設(shè)置第四步：往來核算科目的設(shè)置。應(yīng)收應(yīng)對等往來科目選擇了往來業(yè)務(wù)核算，能夠在總賬中進行詳細的往來業(yè)務(wù)核算，勾選往來業(yè)務(wù)核算的科目必須設(shè)置核算項目，如以下圖所示。圖1-15往來核算科目的設(shè)置圖1-16往來核算科目的設(shè)置笫五步：數(shù)量金額核算科目的設(shè)置。進行數(shù)量金額核算的科目在憑證錄入時不僅要錄入金額還要錄入數(shù)量，實現(xiàn)總賬系統(tǒng)金額、數(shù)量的雙重核算，設(shè)置時笫一選擇數(shù)量金額輔助核算，然后選擇計量單位組和缺省單位，如以下圖所示。圖1-17數(shù)量金額核算科目的設(shè)置笫六步：計息科目的設(shè)置。為運算企業(yè)資金的時刻成本，科目中選擇科目計息并設(shè)置日利率，能夠在科目利息運算表中運算出該科目

35、的利息，如以下圖所示。圖1-18計息科目的設(shè)置第七步：預(yù)算科目的設(shè)置。在科目設(shè)置中能夠錄入科目的預(yù)算數(shù)據(jù)，再結(jié)合總賬系統(tǒng)參數(shù)實現(xiàn)對該科目預(yù)算的操縱。A、無核算項目的科目的預(yù)算數(shù)據(jù)錄入。雙擊''治理費用科目，點擊【科目預(yù)算】即可對科目進行預(yù)算金額的設(shè)置。在預(yù)算數(shù)據(jù)的錄入界面，顯示為白色的部分是本年數(shù)據(jù)，為”可錄項，顯示為黃色的部分是上年數(shù)據(jù)，為''非可錄項。假設(shè)賬套連續(xù)使用，系統(tǒng)能夠自動取標示為''非可錄項”的上年數(shù)據(jù)。結(jié)合案例，錄入''治理費用科目9月份''本期單筆最高預(yù)算借方發(fā)生額100000,如以下圖所示。心科

36、目表尊：管理費用6602-|C|xj而別：仄昆市三核差項目匯率:1記賬本位市管理費用-6602本朧恁高運算信方發(fā)生額本雌高預(yù)算貨力發(fā)生額會高頊生顫本期單維最（區(qū)稅復(fù)惜才發(fā)生顫年期申第最忸諛克揖方龍生布本期單至3黨借方發(fā)不期畢生最高iR克貸方饋:生前20000.00O.COO.CO0.030.0030.000.00O.COO.CO0.030.0040000.000coO.CO0.030.00SD.000.00O.COO.COO.OD0.006D.000.00O.COO.CO0.030.0070.000.00O.COO.CO0.OT0.0030.000.00O.COO.CO0.80.0D9D.00

37、0.00ICO,000|coO.COO.OD0.001030C0.00O.COO.CO0.030.00110000.000coO.CO0.030.001Pnnnnnnnnnrnfimnnn自瞬知解保存匿）1.退出J圖1-19科目預(yù)算的設(shè)置B、有核算項目的科目的預(yù)算數(shù)據(jù)錄入。結(jié)合案例，''財務(wù)費用"科目下設(shè)"部門"核算項目，其預(yù)算數(shù)據(jù)錄入過程如下：第一，雙擊''財務(wù)費用科目，點擊【科目預(yù)算】；第二，勾選核算項目?？颇繏炝撕怂沩椖亢?，''核算項目"那個選項為可選（如科目未帶核算項目，那個復(fù)選項為灰色不可選的狀態(tài)

38、），只有選中了那個選項，本期預(yù)算數(shù)據(jù)才會變?yōu)榘咨目射浫霠顟B(tài)，否那么為黃色的不可修改狀態(tài)；第三，單擊【新增項目工在右邊的核算項目列表框中將會增加一條空白記錄，列頭上會顯示核算項目類別信息，科目下設(shè)置幾個核算項目就顯示兒列，每一列的列頭上是核算項目類別名稱，如以下圖所示；第四，雙擊核算項目類別下的黑色條目，顯現(xiàn)錄入具體核算項目信息的窗口;笫五，在部門代碼處通過手工錄入或按【F7】選擇的方式填入核算項目代碼，點擊【儲存】回到預(yù)算數(shù)據(jù)錄入界面;笫六，依例部門核算項目選擇''辦公室"，”財務(wù)費用9月份的',本期最高預(yù)算借方發(fā)生額為1,000,000元，如以下圖所示。圖

39、1-21計息科目的設(shè)置注意:1、打開新增界面后，【科目預(yù)算】按鈕顯示為灰色，只有已儲存的科目才能使用此功能。2、假如期望對科目設(shè)置核算項目，那么此操作一定要在科目使用前進行。假如科目沒有設(shè)置核算項目，而該科目乂差不多使用，那么不能再為其設(shè)置核算項目。3、新增明細科目，明細科目與上級科目用'、.號分級。在已發(fā)生業(yè)務(wù)的一級科目下增加子科目，系統(tǒng)會自動將父級科目的全部業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到新增的子科目上，該操作不可逆。5.憑證字設(shè)置憑證字是在錄入憑證時使用的用于標記憑證類別的符號。常用的設(shè)置方案包括：多憑證字，如憑證字分收、''付、''轉(zhuǎn)；單憑證字，如憑證字統(tǒng)一用'

40、;'記字。案例：某公司憑證字如下表所示：表1-5名稱借方必有貸方必有借或貸必有借方必?zé)o貸方必?zé)o借和貸必?zé)o是否默認收付1001,1002.01-1002.03轉(zhuǎn)步驟:在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】一【基礎(chǔ)資料】一【公共資料】一【憑證字工進入憑證字愛護界面，點擊【新增工輸入憑證字，如以下圖所示。1明系統(tǒng)文件編輯電查看包窗口（必幫助（昌山打印預(yù)覽節(jié)由厚過濾刷新引出管理新增甯昌"X堂76%屆性禁用反禁用刪除批改審孩反審核檢冽鎏鞭感閡片附件條形憑證字資料憑證字的內(nèi)容-共計：0條記錄飾憑證字名稱借方必有I貸方必有借或貸必有I#憑證字-修改憑證字：r科目范圍輸入科目或科目范圍（以逗號分隔

41、3如：101-109,112壞輸入則無限制）由一自一自一 1 -1A1借方必有：貸方必有：借或貸必有：借方必?zé)o：貸方必?zé)o：借和貸必?zé)o：廠限制多借多貸憑證圖1-22憑證字的設(shè)置注意:1、使用多個憑證字，同時設(shè)置科目范疇，能夠保證今后在憑證上正確的使用憑證字。結(jié)合案例憑證字''付字，設(shè)置為貸方必有1001,1002.01-1002.03,借方必?zé)o1001,1002.01-1002.03,后期憑證錄入時,假設(shè)使用憑證字''付字,而貸方科目沒有1001庫存現(xiàn)金科目或1002.01-1002.03銀行存款科目，該憑證不能儲存,如此能夠協(xié)助用戶檢查憑證錄入的內(nèi)容，提高憑證字

42、使用的準確性。2、限制多借多貸憑證：憑證字屬性勾選該選項，且憑證錄入時選擇了該憑證字,當(dāng)對應(yīng)憑證為多借多貸時，系統(tǒng)不承諾儲存。注意：一借一貸、一借多貸、多借一貸的憑證系統(tǒng)不做上述操縱。3、設(shè)置默認憑證字。選中一個憑證字，在菜單欄選擇【編輯】一【設(shè)為默認值】（或右擊選擇【設(shè)為默認值】），那么可將指定的憑證字設(shè)為默認憑證字。新增憑證時，默認憑證字將自動帶入到憑證中。用戶也能夠不設(shè)置默認憑證字，在這種情形下，系統(tǒng)將依照拼音排序?qū)⑴旁谑孜坏膽{證字帶到新增憑證中。1.2.3 初始化科目初始余額的錄入分兩種情形：一種是賬套的啟用期間是會計年度的第一期，現(xiàn)在只需錄入各個會計科目的期初余額；另一種是賬套的啟用

43、期間非會計年度的第一期，現(xiàn)在需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、期初余額，損益類科目還要錄入“實際損益發(fā)生額。案例：某公司202。年9月各個會計科目初始數(shù)據(jù)，如下表所示。表1-6科目代碼科目名稱本年累計借方本年累計貸方方向期初余額實際損益發(fā)生額1001庫存現(xiàn)金300000200000借85000001002銀行存款1037500862500借36000001002.01工商銀行-人民幣1037500862500借36000001121應(yīng)收票據(jù)050000借5000001122應(yīng)收賬款80000040000借80000001123預(yù)付賬款2300000借2300000

44、1221其他應(yīng)收款1450600材料400000400000借50000001403.01重量組300000200000借20000001403.02數(shù)量組100000200000借30000001601固定資產(chǎn)60000000借600000001602累計折舊7600000貸76000002202應(yīng)對賬款60000160000貸38000002203預(yù)收賬款565000555000貸36500002241其他應(yīng)對款00貸28500004001實收資本00貸1000000004104利潤分配0268000貸39590005001生產(chǎn)成本56000320000借3200

45、02400005001.01直截了當(dāng)材料56000320000借320002400006001主營業(yè)務(wù)收入5000001000000貸095000006301營業(yè)外收入2500050000貸0200006401主營業(yè)務(wù)成本4000008000000借07600006405營業(yè)彳兌金及附加130000130000借01300006601銷售費用305000305000借03560006601.01宣傳費用205000205000借02560006601.02運雜費用100000100000借01000006602治理費用120000120000借01580006603財務(wù)費用1300001200

46、00借0130000步驟:在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】一【初始化】一【總賬】一【科目初始數(shù)據(jù)錄入工進入''初始余額錄入界面，在科目初始數(shù)據(jù)錄入時，科目設(shè)置不同，錄入方式也不同，下面區(qū)分不同類型的科目做以講解。第一步：一般科目初始數(shù)據(jù)錄入。直截了當(dāng)錄入會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、期初余額。期初余額的方向是基礎(chǔ)資料科目中設(shè)置的方向，在此不能修改，如以下圖所示。n總賅系茨科目初始余班錄入本年累計借力1 &年累計貸方二原市 I原甫300,000.00200, 000. 00方借借借借借借初始余額錄入而別：3匯率：i記賬本位而1001庫存現(xiàn)金1002inn?ni銀行存款

47、t商蜴行-am市UI1012-LrdJtRIJ7LAjlN耳他貨幣資金1101交易性金融資產(chǎn)1121應(yīng)收票據(jù)科目0圖1-23科目初始余額錄入笫二步：外幣科目初始數(shù)據(jù)錄入。初始數(shù)據(jù)是區(qū)分不同幣別錄入的，第一在V幣別,下拉框中選擇需要錄入的幣別，輸入原幣金額后，系統(tǒng)會依照基礎(chǔ)資料【幣別】中設(shè)置的匯率自動將原幣折算為本位幣，如以下圖所示。典系統(tǒng)（5）立伴舊行器9窗口他）幫歌6保存強應(yīng)打印平衡易嘶過速關(guān)閉初始余額錄入一幣別：醫(yī)元3匯率756本年累計借方年累討，方期初親一Ils代碼名稱原市本位幣原市本位幣方原市本位幣項目a 七F1 1001I中存現(xiàn)堂1CCC2.O2 |招商銀行俁元1儂|應(yīng)收毋軟22te

48、|友付二款10,000. co10,00D 87S,6UU CD75.600. ro圖1-24外幣科目初始余額錄入第三步：數(shù)量金額科目初始數(shù)據(jù)錄入。當(dāng)科目啟用了數(shù)量金額輔助核算，選中該科目時，系統(tǒng)自動彈出''數(shù)量欄供用戶錄入。錄入界面無法選擇計量單位，系統(tǒng)默認選用科目設(shè)置的計量單位，下面分情形說明。A、科目下設(shè)明細科目的錄入方法。科目設(shè)置中一個科目只能使用一個計量單位組中的單位，而不同的物料卻有可能用到不同計量單位組的單位，因此有幾個計量單位組，一樣需要建立幾個明細科目與之對應(yīng)。初始數(shù)據(jù)錄入時，數(shù)量是以科目屬性設(shè)置的計量單位組中的默認計量單位為標準。結(jié)合案例：科目初始數(shù)據(jù)錄入時

49、，直截了當(dāng)錄入各科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、期初余額，其中科目1403.01重量組的數(shù)量單位為千克；科目1403.02數(shù)量組的數(shù)量單位為個,如以下圖所示。初始余額錄入 同別：|人民mF Ekigaag也小162在這偽克原楙IIS3.01重。絹13.02IO<川溝或工左井本年累計血本年累計M原而反而00. 88O. 000. 6is. mow300. ms10, 000 (OA2觸 000 (0icn conwo, ms200000 W20。,必 m500,83圖1-25數(shù)量金額科目初始余額錄入B、科目下設(shè)核算項目的錄入方法?？颇肯略O(shè)了''物料核算項目，由于核算項目類別中

50、不同的物料會有不同的計量單位,即使同一個物料其中差不多計量單位、輔助計量單位等也會設(shè)置不同，然而要明確一點物料中的差不多計量單位確實是單位組中的默認計量單位，而科目中的缺省計量單位不一定是單位組中的默認計量單位，因此下設(shè)了核算項目物料的科目，在初始數(shù)據(jù)錄入時，數(shù)量的單位是以具體物料的差不多計量單位為標準的。（物料對應(yīng)的差不多計量單位與物料所屬科目選擇的計量單位組中的默認計量單位一致）。結(jié)合案例：科目初始數(shù)據(jù)錄入時，單擊核算項目欄中的、'J，在彈出的''核算項目初始數(shù)據(jù)錄入界面，選擇物料錄入本年累計借、貸方發(fā)生額、期初余額，其中001涂料的數(shù)量單位為千克，002機箱的數(shù)量

51、單位為個。如以下圖所示。初始余額錄入而別：I人民幣;J匯率:1記國本位市圖1-26數(shù)量金額科目初始余額錄入第四步：帶核算項目科目的初始數(shù)據(jù)錄入?？颇吭O(shè)置了核算項目，在初始數(shù)據(jù)錄入時,會在科目的核算項目欄中做一標記''，單擊”，系統(tǒng)自動切換到核算項目的初始余額錄入界面。尊矛嫵文件（£）藥5M口（沙制皿笫五步：損益類科目初始數(shù)據(jù)錄入。假如科目是損益類科目，當(dāng)光標移到該科目時,系統(tǒng)會自動彈出”實際損益發(fā)生額供用戶錄入，如以下圖所示。衣更賺不續(xù)-科目初蛤余例錄入1圖系嫵支件（E）理看但）宙口（勸幫助（由liea身甯回工鏟發(fā)行預(yù)覽打印平畬刷新過汨關(guān)閉初始余額錄入而別：人民-二h

52、匚-一記彝本位市科目本年里計惜方本年至計笳方F用不余第實際損益猊生額，核曾1I2J代出-r.nni名稱扁幣原幣|萬原幣原幣現(xiàn)二中有卜W收入ooo001o（nrrooo儕99T）rmno：36051-16101耳他業(yè)務(wù)收入貸公允價值蝸m降1貸臼6111歿資收益賢圖1-28損益類科目初始余額錄入笫六步：上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，在幣別窗口選擇綜合本位幣，匯總各幣別數(shù)據(jù)，然后單擊【平穩(wěn)，查看初始數(shù)據(jù)試算平穩(wěn)情形，最終試算結(jié)果平穩(wěn)即可，如以下圖所示。G，在他場打印囹平面國K用嘶過逐肘關(guān)閉初始余額錄N幣別：|蹴合本一幣）二|匯率4112科目 代雙 官稱本年果計借方上年果計貸方期初余頷笈際指要發(fā)生及核算本位西方本位而王位而1項日200, COD 00 fg300,000.001, 92LC6O 00100110021002.01 1002.02 1002.03101Z 11011121 112T 1123113111320總賬系統(tǒng)科目初始余鍛錄入強系統(tǒng)文件查看窗口幫助但）試篁項貸方1期初余潮（后而）期初余領(lǐng)（本位幣）12J8S.0DO.CO12J8S.QDO.OO0.0C本年累計期而）本年累計（本位幣）13,6