金計(jì)劃解讀和流程 - 東風(fēng)熱線課件

1、東風(fēng)汽車公司企業(yè)年金計(jì)劃培訓(xùn)材料計(jì)劃條款解讀業(yè)務(wù)操作流程2計(jì)劃條款解讀計(jì)劃管理模式信托合同企業(yè)和員工投資管理人托 管 人賬戶管理人年金管理辦公室企業(yè)年金理事會(huì)委托合同監(jiān)管機(jī)構(gòu)勞動(dòng)和社會(huì)保障部 全程監(jiān)管國 資 委 協(xié)同監(jiān)管保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì) 功能監(jiān)管（勞動(dòng)部20號(hào)令和計(jì)劃第五條）4實(shí)施范圍已參加公司原補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的企業(yè)在冊(cè)員工在冊(cè)含內(nèi)部退養(yǎng)、提前休養(yǎng)員工員工必須在本計(jì)劃實(shí)施范圍內(nèi)企業(yè)工作滿12個(gè)月自愿加入老人新人在冊(cè)中人需要處理個(gè)人追溯繳費(fèi)其中：當(dāng)時(shí)工齡滿10年的中人可以享受特定年金 預(yù)測(cè)在2009年前新增退休的人員還有部分享受269待遇時(shí)間正式啟動(dòng)時(shí)間：2007年1月1日 加入計(jì)劃覆蓋

2、企業(yè)實(shí)施時(shí)間：2004年1月1日不參加年金計(jì)劃維持原待遇不變離退休（計(jì)劃第四條和第七條）5繳費(fèi)來源與分配基本年金3%特定年金10%企業(yè)繳費(fèi)最低繳費(fèi)個(gè)人繳費(fèi)3%+繳費(fèi)來源賬戶分配圖中基本年金分配比例為2007-2009年標(biāo)準(zhǔn)。20102012年為4%，2013年以后5%。（計(jì)劃第四章）老人費(fèi)用6繳費(fèi)來源與分配（續(xù)）舉例分配對(duì)象 中人且03年末連續(xù)工齡10年 特定年金分配規(guī)定03年末連續(xù)工齡=18年零6個(gè)月 應(yīng)分配特定年金實(shí)例分配結(jié)果分配標(biāo)準(zhǔn) 2003年末實(shí)足年齡對(duì)應(yīng)下表標(biāo)準(zhǔn) 進(jìn)行分配，2004年后每年以5% 增長率提高。 分配期限 員工領(lǐng)取待遇、離職時(shí)，但最長不超過2013年6月，其后是否繼續(xù)分

3、配，公司將視具體情況再作決定。03年末實(shí)足年齡=51歲（查上表） 04年分配標(biāo)準(zhǔn)=4575元/年 05年分配標(biāo)準(zhǔn) =4575*（1+5%）元/年 劉某基本信息：1952年2月3日出生1975年7月到22廠參加工作 之后一直在計(jì)劃覆蓋企業(yè)工作至今預(yù)計(jì)2012年2月退休右表年齡為2003年底的實(shí)足年齡，標(biāo)準(zhǔn)為2008年調(diào)整后的新標(biāo)準(zhǔn)（計(jì)劃附件特定年金分配方案）分配期限： 2012年2月（員工退休時(shí)）7賬戶管理賬戶建立招商銀行（賬戶管理人）將為每個(gè)加入計(jì)劃員工建立一個(gè)企業(yè)年金賬戶。賬戶組成及結(jié)算基本年金子賬戶特定年金子賬戶特殊年金子賬戶賬戶組成賬戶結(jié)算(退休、離職等)賬戶擁有權(quán)規(guī)定歸入企業(yè)特殊年金繳

4、費(fèi)賬戶特殊基本、特定歸入公司補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金未歸屬部分轉(zhuǎn)移或領(lǐng)取已歸屬部分企業(yè)繳費(fèi)賬戶個(gè)人繳費(fèi)賬戶全額歸屬視不同原因比例歸屬非自愿離職（如退休、死亡、企業(yè)原因等）100%與企業(yè)協(xié)商一致解除勞動(dòng)關(guān)系，以服務(wù)年限為基準(zhǔn)，比例遞增1-3年0%，4-6年10%，以后每滿1年，增加10%，直至滿15年達(dá)到100%給企業(yè)造成重大損失解除勞動(dòng)關(guān)系的0%（計(jì)劃第五章）8賬戶管理賬戶查詢被動(dòng)式服務(wù)對(duì)賬單WebEmail短信息營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)95555主動(dòng)式服務(wù)企業(yè)和員工賬戶管理人9待遇領(lǐng)取達(dá)到達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡并辦理了退休手續(xù)；死亡完全喪失勞動(dòng)能力出國定居由員工（或指定、法定受益人）領(lǐng)取 領(lǐng)取方式（可選）一次性（企

5、業(yè)年金賬戶余額低于壹萬元，必須在符合受益資格之日起三十日內(nèi)一次性領(lǐng)?。?分期（如10年，15年）10業(yè)務(wù)操作流程個(gè)人加入/退出年金計(jì)劃個(gè)人招行年金辦企業(yè)社會(huì)事業(yè)中心確認(rèn)員工基本信息填寫加入申請(qǐng)表并確認(rèn)關(guān)鍵數(shù)據(jù)確認(rèn)參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)間和繳費(fèi)情況完成加入申請(qǐng)表并提交年金辦審核申請(qǐng)表并批準(zhǔn)加入計(jì)劃建立年金個(gè)人賬戶加入計(jì)劃退出計(jì)劃確認(rèn)并暫停繳費(fèi)填寫退出計(jì)劃申請(qǐng)匯總申請(qǐng)表報(bào)年金辦通知招行自愿退出年金計(jì)劃員工原則上從退出計(jì)劃一年內(nèi)不得重新加入計(jì)劃結(jié)算企業(yè)賬戶歸屬權(quán)12個(gè)人加入/退出年金計(jì)劃相關(guān)說明申請(qǐng)表填報(bào)時(shí)間： 每月15日前申請(qǐng)表填寫說明如圖13成員分公司轉(zhuǎn)移本流程僅適用于年金計(jì)劃覆蓋企業(yè)內(nèi)部分公司轉(zhuǎn)移

6、招行年金辦轉(zhuǎn)出企業(yè)轉(zhuǎn)入企業(yè)在客戶端暫停繳費(fèi)在客戶端確認(rèn)轉(zhuǎn)移并生效補(bǔ)齊欠費(fèi)并對(duì)員工和轉(zhuǎn)入企業(yè)履行告知義務(wù)每月16日生成正常繳費(fèi)賬單是否有未匹配賬單每月15日(含)前在客戶端進(jìn)行轉(zhuǎn)移經(jīng)辦yesno是否需補(bǔ)繳no每月15日(含)前匯總補(bǔ)繳信息表傳真至年金辦yes每月16-19日審核補(bǔ)繳信息每月20日生成補(bǔ)繳賬單14成員分公司轉(zhuǎn)移本流程僅適用于年金計(jì)劃覆蓋企業(yè)內(nèi)部分公司轉(zhuǎn)移逐條經(jīng)辦?？蛻舳松吓繉?dǎo)入形成的分公司轉(zhuǎn)移任務(wù)仍需年金辦對(duì)其授權(quán)生效。轉(zhuǎn)出企業(yè)轉(zhuǎn)入企業(yè)相關(guān)說明暫停繳費(fèi)：見操作手冊(cè)3.5節(jié)查詢是否有未匹配賬單：見操作手冊(cè)4查詢報(bào)表/企業(yè)報(bào)表/公司賬單入賬信息匯總表分公司轉(zhuǎn)移經(jīng)辦：見操作手冊(cè)3.3節(jié)

7、分公司轉(zhuǎn)移授權(quán)：見操作手冊(cè)3.3節(jié)是否需補(bǔ)繳：可查詢?cè)搯T工歷史繳費(fèi)情況確定。如何查詢見操作手冊(cè)3.8.3入賬繳款查詢15繳費(fèi)歸集和匹配企業(yè)工行招行社會(huì)事業(yè)中心年金辦確認(rèn)繳費(fèi)賬單增減變動(dòng)維護(hù)確認(rèn)繳費(fèi)賬單生成紙制賬單生成繳費(fèi)賬單核對(duì)并反饋到賬信息繳納企業(yè)繳費(fèi)繳納補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)代扣員工個(gè)人繳費(fèi)生成匹配信息記賬16繳費(fèi)歸集和匹配繳費(fèi)匹配中關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說明每月15日：完成正常增減變動(dòng)的截止日。晚于此日的申請(qǐng)將被拒絕。每月19日：初次賬單核對(duì)截止日。企業(yè)可在19日前核對(duì)賬單明細(xì)是否正確，如有錯(cuò)誤的，必須予以反饋，否則視同默認(rèn)帳單正確，且同意按照該賬單代扣企業(yè)年金繳費(fèi)。每月20日：正式賬單生成日。每月25日：企業(yè)

8、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)截止日。晚于此日到達(dá)社保辦指定帳戶或未按計(jì)劃繳納企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)10%的企業(yè)繳費(fèi)將不在當(dāng)月匹配。每月28日：個(gè)人正常繳費(fèi)到帳截止日。晚于此日到達(dá)年金受托戶的個(gè)人繳費(fèi)將不在當(dāng)月匹配17繳費(fèi)歸集和匹配繳費(fèi)匹配中常見問題說明年金辦于每月月底做繳費(fèi)對(duì)帳工作，次月的月初將匹配情況通知招行，由招行做入賬處理，完成后才能做分公司轉(zhuǎn)移。如果賬單到達(dá)時(shí)間晚于工資發(fā)放時(shí)間，可能會(huì)出現(xiàn)新增人員的年金無法扣除，而導(dǎo)致個(gè)人正常繳費(fèi)金額小于賬單金額，年金辦建議可等下月工資發(fā)放時(shí)，按賬單金額全額匯至受托戶。如果若干單位由同一賬號(hào)支付年金個(gè)人繳費(fèi)時(shí)，務(wù)必在“附言”、或“用途”中注明單位編碼、金額、類型（正?；蜓a(bǔ)繳）等語言，沒有注明清楚的該款項(xiàng)年金辦做退回處理。如果出現(xiàn)A單位為B單位交錢的情況，年金辦按照A單位注明的情況對(duì)帳，出現(xiàn)的錯(cuò)誤由單位自行協(xié)調(diào)解決。如果單位詢問繳費(fèi)明細(xì)，請(qǐng)先跟本單位的會(huì)計(jì)人員對(duì)帳后，再跟年金辦對(duì)帳，必要時(shí)需提供繳費(fèi)證明材料。18待遇支付本流程主要適用于2004年2006年新增退休員工個(gè)人年金辦企業(yè)社會(huì)事業(yè)中心根據(jù)計(jì)劃條款計(jì)算年金待遇通知社保辦支付待遇將年金待遇劃入相關(guān)賬戶領(lǐng)取待遇做好宣