銀行從業(yè)人員資格考試真題及模擬題庫

1、銀行從業(yè)人員資格考試真題及模擬題庫1.下列屬于違法發(fā)放貸款罪的主體是（ ）。A.銀行存款B.金融機(jī)構(gòu)工作人員C.銀行信貸資金D.金融機(jī)構(gòu)自有資金【答案】:B【解析】:違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。其主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員；其客體是國家對貸款的管理制度。2.下列選項中不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（ ）。A.財務(wù)顧問服務(wù)B.企業(yè)信用評級C.企業(yè)咨詢服務(wù)D.資產(chǎn)管理顧問【答案】:B【解析】:財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)是銀行利用在信息、知識、人才、產(chǎn)品、渠道等方面的綜合優(yōu)勢，為客戶提供包括財務(wù)投融資在內(nèi)的各項咨詢與服務(wù)

2、。財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)包括：咨詢服務(wù)，主要有信息咨詢、資信證明、資信調(diào)查；資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，包括投資建議組合、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供和風(fēng)險控制等；財務(wù)顧問服務(wù)，包括財務(wù)融資顧問、財務(wù)制度顧問、財務(wù)重組顧問、理財投資顧問、收購兼并顧問。3.金融犯罪的主體是（ ）。A.只能是自然人B.金融企業(yè)C.可以是自然人，也可以是單位D.只能是單位【答案】:C【解析】:金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人作為金融犯罪主體，有的是一般主體，有的是特殊主體。例如，違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪就是特殊主體，必須是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。單位作為金融犯罪的主體，也有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為銀

3、行或者其他金融機(jī)構(gòu)。4.當(dāng)一國出現(xiàn)國際收支逆差時，該國政府可以采?。?）財政政策。A.緊縮性B.擴(kuò)張性C.順差性D.逆差性【答案】:A【解析】:當(dāng)一國存在較大國際收支逆差時，說明本國外匯收入比外匯支出少，對外匯的需求大于外匯供給，因此，該國政府應(yīng)采取緊縮性的財政政策。5.（ ）支出預(yù)算屬于專項支出預(yù)算。A.子女教育B.醫(yī)療C.保費D.家政服務(wù)E.普通娛樂休閑【答案】:A|C【解析】:專項支出預(yù)算包括：子女教育或財務(wù)支持支出預(yù)算；贍養(yǎng)支出預(yù)算；旅游支出預(yù)算；其他愛好支出預(yù)算；保費支出預(yù)算；本息還貸支出預(yù)算；私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；家居裝修支出預(yù)算；與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。BD

4、E三項屬于日常生活支出預(yù)算。6.良好公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石。下列選項中，屬于良好銀行公司治理內(nèi)容的有（ ）。A.科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略B.有效的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制C.清晰的職責(zé)邊界D.健全的組織架構(gòu)E.合理的激勵約束機(jī)制【答案】:A|B|C|D|E【解析】:良好銀行公司治理應(yīng)包括以下七個主要內(nèi)容：健全的組織架構(gòu)；清晰的職責(zé)邊界；科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略；良好的價值準(zhǔn)則與社會責(zé)任；有效的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制；合理的激勵約束機(jī)制；完善的信息披露制度。7.商業(yè)銀行發(fā)行的封閉式理財產(chǎn)品的期限不得低于（ ）天。A.90B.60C.80D.40【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行發(fā)行的封閉式理財產(chǎn)品的期限不得低于

5、90天；開放式理財產(chǎn)品所投資資產(chǎn)的流動性應(yīng)當(dāng)與投資者贖回需求相匹配，確保持有足夠的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券等具有良好流動性的資產(chǎn)，以備支付理財產(chǎn)品投資者的贖回款項。8.同業(yè)拆借市場的特點包括（ ）。A.不同類別市場主體的拆借最長期限不同B.市場參與主體廣泛C.市場準(zhǔn)入條件嚴(yán)格D.采用無擔(dān)保交易方式E.交易必須在全國統(tǒng)一的拆借網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行【答案】:A|B|C|D|E【解析】:同業(yè)拆借市場具有以下特點：市場參與主體廣泛，共有16類金融機(jī)構(gòu)可以申請進(jìn)入同業(yè)拆借市場，涵蓋了所有銀行類金融機(jī)構(gòu)和絕大部分非銀行類金融機(jī)構(gòu)；不同類別市場主體的拆借最長期限不同，有7天、3個月和1年三個檔次；采用

6、無擔(dān)保交易方式，嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入條件使金融機(jī)構(gòu)可以通過其信譽(yù)參與拆借活動；同業(yè)拆借交易必須在全國統(tǒng)一的拆借網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行，目前我國拆借交易主要通過交易中心的本幣交易系統(tǒng)達(dá)成。9.公積金貸款的優(yōu)點有（ ）。A.利率較低B.不受二套房貸的限制C.還款方式靈活D.審批手續(xù)收費低廉E.無普通住宅與非普通住宅之分【答案】:A|B|C|E【解析】:選擇房貸時，首先應(yīng)考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢包括：利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求；不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分；還款方式靈活等。10.下列關(guān)于日本金融廳的認(rèn)識，正確的是（ ）。A.金融制度的計劃、立案和金融監(jiān)管主要由

7、金融廳全面負(fù)責(zé)B.金融廳的任務(wù)可以概括為：使金融系統(tǒng)可信和充滿活力，使金融市場公平、有效率C.金融廳的目標(biāo)是對國民福利和經(jīng)濟(jì)作出貢獻(xiàn)D.金融廳將按市場機(jī)制和自律原則制定規(guī)則E.金融廳無需對銀行、證券和保險等金融服務(wù)負(fù)責(zé)【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，金融廳對從金融系統(tǒng)的設(shè)計到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督的所有金融管制方面的內(nèi)容負(fù)責(zé)，同時對銀行、證券和保險等所有的金融服務(wù)負(fù)責(zé)。11.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（ ）之一的因素。A.訴訟主體涉外B.訴訟法院所在地涉外C.作為訴訟標(biāo)的的法律事實涉外D.訴訟標(biāo)的物涉外E.訴訟當(dāng)事人住所涉外【答案】:A|C|D【解

8、析】:涉外因素是指具有以下三種情況之一：訴訟主體涉外，即訴訟一方或者雙方當(dāng)事人是外國人、無國籍人或者外國企業(yè)和組織；作為訴訟標(biāo)的的法律事實涉外，即當(dāng)事人之間的民事法律關(guān)系發(fā)生、變更、消滅的事實發(fā)生在國外；訴訟標(biāo)的物涉外，即當(dāng)事人之間爭議的標(biāo)的物在國外。具備上述三個因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴訟。12.自律組織對其會員銀行的監(jiān)管一般有哪些方式？（ ）A.每年進(jìn)行一次例行檢查B.要求商業(yè)銀行建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)C.強(qiáng)制商業(yè)銀行進(jìn)行信息披露D.要求建立一個獨立的、協(xié)助董事會工作的公司審計委員會E.對會員的日常業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)管【答案】:A|E【解析】:自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：對會

9、員每年進(jìn)行一次例行檢查，包括對會員的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)執(zhí)行情況、對客戶的服務(wù)質(zhì)量等的檢查；對會員的日常業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)管，包括對其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行指導(dǎo)，協(xié)調(diào)會員之間的關(guān)系，對欺詐客戶、操縱市場等違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。13.下列不是構(gòu)建退休規(guī)劃的首要目標(biāo)的是（ ）。A.過理想的生活B.退休后財務(wù)自由C.確保子女有生活保障D.退休后不需要再工作【答案】:C【解析】:構(gòu)建退休規(guī)劃的首要目標(biāo)是在退休后財務(wù)自由、過理想的生活，而這是以一定的經(jīng)濟(jì)實力為基礎(chǔ)的。14.一個家庭決定送子女出國留學(xué)時，理財師應(yīng)提醒家長關(guān)注的問題有（ ）。A.子女的語言能力B.家庭經(jīng)濟(jì)條件C.子女對國外社會生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力D.其他隱

10、性風(fēng)險E.出國留學(xué)時間安排【答案】:A|B|C|D|E【解析】:子女獨身一人去往海外留學(xué)，必然會遇到很多問題?？傮w來看，理財師應(yīng)該提醒家長在子女出國留學(xué)規(guī)劃決策時，關(guān)注下列幾個問題：家庭經(jīng)濟(jì)條件；子女對國外社會生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力；子女語言能力；出國留學(xué)時間安排；其他隱性風(fēng)險。15.家庭財富保障規(guī)劃應(yīng)以（ ）優(yōu)先為原則來制定。A.保障B.分紅C.盈利D.風(fēng)險【答案】:A【解析】:在保險產(chǎn)品的配置問題上，理財師具體應(yīng)注意以下幾個原則：先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來配置險種。發(fā)生概率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險應(yīng)優(yōu)先考慮。應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保

11、障型險種。同時要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況或預(yù)算開支能力再考慮儲蓄分紅或投資連結(jié)的險種。對于普通家庭，保險的主要功能是財富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種其他選擇）。保費預(yù)算不充足時，盡量不要減少客戶所需的保額。16.現(xiàn)代信用制度下，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造能力的決定因素有（ ）。A.商品交易量B.貨幣價值C.商品價格D.原始存款的規(guī)模E.貨幣乘數(shù)【答案】:D|E【解析】:商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規(guī)模。在原始存款基礎(chǔ)上，派生存款的規(guī)模還取決于貨幣乘數(shù)。17.保險代理人在評估客戶保費支出預(yù)算時，常用的評估方法有（ ）。A.遺屬需求法B.20%法則C.倍數(shù)法則D.資產(chǎn)比例法E.生

12、命價值法【答案】:A|C|E【解析】:保險代理人在評估客戶保費支出預(yù)算時，常用的評估方法有：倍數(shù)法則，是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險需求的經(jīng)驗法則，最常用的是“十一法則”；生命價值法，又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以家庭成員的生命價值為依據(jù)，來確定家庭壽險保額的基本方法；遺屬需求法，是通過計算未來所必需的累計支出費用來估算保險需求的基本方法，它從需求的角度考慮一個家庭在其主要收入來源消失后，為恢復(fù)或維持原有的生活水平所產(chǎn)生的資金缺口。18.保證擔(dān)保的范圍包括（ ）。A.主債權(quán)B.利息C.違約金D.損害賠償金E.實現(xiàn)債權(quán)的費用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違

13、約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。19.下列屬于自書遺囑生效所包含的條件有（ ）。A.由遺囑人簽名B.是遺囑人關(guān)于嗣后財產(chǎn)處置的真實意思表示C.由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容D.注明了年、月、日E.當(dāng)?shù)鼐游瘯鼍叩淖C明【答案】:A|B|C|D【解析】:自書遺囑生效的條件包括：須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要用筆寫下來；須是遺囑人關(guān)于嗣后財產(chǎn)處置的真實意思表示；須由遺囑人簽名；須注明了年、月、日。20.根據(jù)商業(yè)銀行法，商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（ ）。A.認(rèn)繳資本五千萬元人民幣B.認(rèn)繳資

14、本一千萬元人民幣C.實繳資本一千萬元人民幣D.實繳資本五千萬元人民幣【答案】:D【解析】:設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣；設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。21.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含（ ）幾個方面。A.企業(yè)繳費B.基金運營收入C.個人薪酬扣除D.財政支付E.其他補(bǔ)貼【答案】:A|B|C|D|E【解析】:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補(bǔ)貼。其中，企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重

15、要的來源。22.下列關(guān)于集資詐騙罪的說法錯誤的是（ ）。A.其客體是社會公眾的財產(chǎn)與國家的金融秩序B.集資詐騙行為名為集資、實為詐騙C.客觀方面表現(xiàn)為行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的D.主體包括自然人和單位【答案】:C【解析】:集資詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為非法集資的行為，即公司、企業(yè)、個人或其他組織未經(jīng)合法批準(zhǔn)，向社會公眾或者集體募集資金的行為。C項是非法吸收公眾存款罪客觀方面的表現(xiàn)之一。23.契稅的課稅對象包括（ ）。A.國有土地使用權(quán)出讓B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓C.房屋買賣D.房屋交換E.房屋贈予【答案】:A|B|C|D|E【解析】:契稅是指

16、在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)移土地、房屋權(quán)屬，就當(dāng)事人所訂契約，向產(chǎn)權(quán)承受人征收的一種稅。納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個人。契稅的課稅對象包括：國有土地使用權(quán)出讓；土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓；房屋買賣；房屋贈予；房屋交換。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（ ）。A.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律另有規(guī)定的除外B.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、部門規(guī)章另有規(guī)定的除外C.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外D.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外【答案】:B【解析】:

17、根據(jù)商業(yè)銀行法第二十九條規(guī)定，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。根據(jù)商業(yè)銀行法第三十條規(guī)定，對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。25.根據(jù)中小企業(yè)主的人群分類特征，一般而言，（ ）類型的中小企業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資，且通常具有多年的資本運作經(jīng)驗，對銀行依賴度很低。A.緊密聯(lián)系型B.業(yè)余投資愛好者C.企業(yè)主導(dǎo)D.精明生意人【答案】:D【解析】:按照中小企業(yè)主資產(chǎn)特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小企業(yè)主簡單地分

18、為業(yè)余投資愛好者、精明生意人和企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主。精明生意人是指經(jīng)常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資的企業(yè)主，通常具有多年的資本運作經(jīng)驗，對銀行依賴度很低。26.不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論有不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，目前貨幣政策的傳導(dǎo)渠道有（ ）。A.利率渠道B.信貸渠道C.資產(chǎn)價格渠道D.匯率渠道E.國際收支渠道【答案】:A|B|C|D【解析】:不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論，提出了不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，其傳導(dǎo)渠道主要有利率渠道、信貸渠道、資產(chǎn)價格渠道、匯率渠道等。其中，匯率渠道也稱國際貿(mào)易渠道。27.某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日

19、，甲員工請假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的是（ ）。A.甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病B.甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病C.甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管D.考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管【答案】:B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。28.下列關(guān)于區(qū)域發(fā)展條件分析，說法錯誤的是（ ）。A.自然條件和自然資源是區(qū)域社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)B.區(qū)域人口的數(shù)量會影響區(qū)域經(jīng)濟(jì)

20、的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀況C.技術(shù)將區(qū)域發(fā)展的可能性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實性D.對區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的分析應(yīng)重點評價基礎(chǔ)設(shè)施的種類、規(guī)模、水平、配套等對區(qū)域發(fā)展的影響【答案】:B【解析】:區(qū)域勞動人口的數(shù)量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模（生產(chǎn)規(guī)模的大?。?，區(qū)域人口的素質(zhì)會影響區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀況。29.下列不屬于專項支出預(yù)算的是（ ）。A.醫(yī)療支出B.贍養(yǎng)支出C.家裝支出D.旅游支出【答案】:A【解析】:專項支出預(yù)算包括：子女教育或財務(wù)支持支出預(yù)算；贍養(yǎng)支出預(yù)算；旅游支出；其他愛好支出預(yù)算；保費支出預(yù)算；本息還貸支出預(yù)算；私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；家居裝修支出預(yù)算；與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)

21、的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項屬于日常生活支出預(yù)算項目。30.劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險產(chǎn)品為（ ）。A.普通醫(yī)療保險B.長期重大疾病保險C.產(chǎn)品責(zé)任保險D.職業(yè)責(zé)任保險【答案】:D【解析】:職業(yè)責(zé)任保險承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計師、工程師、設(shè)計師等，職業(yè)責(zé)任保險一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如醫(yī)院、設(shè)計院、會計師事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險公司投保。31.下列關(guān)于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（ ）。A.銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不

22、得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定B.一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權(quán)性規(guī)定，也包括禁止性、義務(wù)性或程序性規(guī)定C.程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為D.義務(wù)性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為【答案】:C【解析】:C項，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進(jìn)行洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規(guī)定。32.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。根

23、據(jù)以上材料回答（1）（5）題。(1)關(guān)于企業(yè)年金的說法不正確的是（ ）。A.國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金B(yǎng).企業(yè)年金基金投資運營收益并入企業(yè)資產(chǎn)C.建立企業(yè)年金，企業(yè)應(yīng)當(dāng)與職工一方通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶【答案】:B【解析】:企業(yè)年金基金投資運營收益，按凈收益率計入企業(yè)年金個人賬戶。(2)我國目前的企業(yè)年金計劃均實行確定繳費計劃（DC計劃），下列屬于退休時DC計劃個人賬戶資產(chǎn)組成部分的是（ ）。A.個人繳費B.企業(yè)繳費C.投資收益D.社會收益【答案】:A|B|C【解析】:繳費確認(rèn)型養(yǎng)老金權(quán)益的積累取決于

24、個人余額，包括雇主繳費，員工繳費和累積基金投資收益部分。(3)如果王先生每月繳費500元。公司按照11的比例繳費，在6%的年平均收益率下，到60歲退休時，個人賬戶余額最接近（ ）萬元。A.47B.6C.100D.136【答案】:C【解析】:FV（PV0，PMT1000，i6%/120.5%，n3012360）1004515.04（元）。(4)接上題，如果王先生預(yù)計退休時個人賬戶資產(chǎn)應(yīng)達(dá)到150萬元，才能維持較好的生活水準(zhǔn)，則每月應(yīng)繳費（ ）元。A.747B.1052C.1200D.2050【答案】:A【解析】:PV0，F(xiàn)V1500000，i6%/120.5%，n3012360，PMT1493.

25、26（元），其中個人每月應(yīng)繳費1493.26/2746.63（元）。(5)退休后，王先生決定將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中，下列（ ）是不恰當(dāng)?shù)?。A.找理財師，尋求合理建議B.可以適當(dāng)持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險C.不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主D.應(yīng)保持較好的流動性【答案】:C【解析】:一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風(fēng)險承受能力的人可以適當(dāng)考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風(fēng)險收益相對較高的產(chǎn)品。資產(chǎn)配置的原則應(yīng)當(dāng)是在安全的基礎(chǔ)上保持適當(dāng)?shù)氖找媛省Ｋ栽谕诵莺?，王先生將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中也可以適當(dāng)?shù)某钟泄善薄?3.一般而言，獲利能力

26、指標(biāo)主要包括（ ）等財務(wù)指標(biāo)。A.銷售利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)利潤率、現(xiàn)金比率B.實收資本利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)利潤率、基本獲利率C.銷售凈利潤率、實收資本利潤率、凈資產(chǎn)利潤率、基本獲利率D.已獲利息倍數(shù)、銷售利潤率、實收資本利潤率、現(xiàn)金比率【答案】:C【解析】:獲利能力分析反映的是企業(yè)獲取利潤的能力，有如下幾類：銷售凈利潤率；凈資產(chǎn)利潤率（從所有者和債權(quán)人雙方的共同角度考察）；實收資本利潤率；凈資產(chǎn)利潤率（從所有者角度考察）；基本獲利率。對于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等與公司股票表現(xiàn)相關(guān)的指標(biāo)也是需要關(guān)注的獲利能力指標(biāo)。34.商業(yè)銀行應(yīng)（ ）披露其從事理財業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信

27、息。A.每年B.每半年C.每月D.每季度【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于信息披露的有關(guān)規(guī)定，每半年披露其從事理財業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。35.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權(quán)的情況屬于（ ）。A.表見代理B.委托代理C.無權(quán)代理D.法定代理【答案】:A【解析】:表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。B項，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系；C項，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進(jìn)行代理行為；D項，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直

28、接產(chǎn)生的代理關(guān)系。36.出現(xiàn)以下哪一種情形時，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見？（ ）A.所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂活動C.處理客戶投訴時，不及時將所在機(jī)構(gòu)的處理意見告知客戶D.機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀【答案】:A【解析】:出現(xiàn)以下情形之一，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見：所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險；所在機(jī)構(gòu)沒有按要求報送整改和糾正計劃；所在機(jī)構(gòu)報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制商業(yè)銀行風(fēng)險；監(jiān)管部門認(rèn)為需要約見的其他情形。37.商業(yè)銀行的（ ）是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險管理理論的有效統(tǒng)

29、一。A.資本管理B.資產(chǎn)負(fù)債計劃管理C.資產(chǎn)負(fù)債組合管理D.定價管理【答案】:C【解析】:資產(chǎn)負(fù)債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風(fēng)險補(bǔ)償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。38.下列市場中不屬于貨幣市場的是（ ）。A.國庫券市場B.票據(jù)市場C.銀行間同業(yè)拆借市場D.銀行間債券回購市場【答案】:A【解析】:貨幣市場是短期資金融通市場，主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場等。39.公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔(dān)保的信用憑證是（ ）。A.公司債券B.銀行承兌匯票C.大額可轉(zhuǎn)讓定期

30、存單D.商業(yè)票據(jù)【答案】:D【解析】:商業(yè)票據(jù)由于期限較短，以30天以下的票據(jù)交易為主，所以一般只有發(fā)行市場，少有二級市場。這時的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務(wù)公司發(fā)行短期無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場所。40.下列各項中應(yīng)按勞務(wù)報酬征收個人所得稅的是（ ）。A.個人從事安裝設(shè)備所得B.個人兼職會計所得C.個人發(fā)表小說所得D.個人業(yè)余授課所得E.個人提供咨詢服務(wù)所得【答案】:A|B|D|E【解析】:勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服

31、務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。C項屬于稿酬所得。41.下列關(guān)于不良貸款撥備覆蓋率計算公式的表述，正確的是（ ）。A.不良貸款余額與貸款余額的比值B.當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值C.不良貸款損失準(zhǔn)備與當(dāng)年不良貸款所發(fā)生額的比值D.不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額的比值【答案】:D【解析】:不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進(jìn)行賬務(wù)處理時，所持審慎性高低的重要指標(biāo)。該指標(biāo)有利于觀察銀行的撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率（不良貸款損失準(zhǔn)備不良貸款余額）100%。42.李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定繼承順序，對于李金的遺產(chǎn)，下列能夠成為第一順序繼

32、承人的有（ ）。A.李林的妻子B.李金的兒子C.李林的養(yǎng)子D.李林的哥哥E.李林的女兒【答案】:A|B【解析】:我國繼承法依據(jù)國情和繼承法的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序。第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿。A項屬于李金的父母；B項屬于李金的子女；CDE三項都不屬于李金遺產(chǎn)的第一順序繼承人范疇。43.下列不屬于債權(quán)人委員會的職權(quán)的是（ ）。A.監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬C.監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配D.提議召開債權(quán)人會議【答案】:B【解析】:債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)：監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)

33、的管理和處分；監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配；提議召開債權(quán)人會議；債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)。B項屬于債權(quán)人會議的職權(quán)。44.負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果的是（ ）。A.監(jiān)事會B.董事會C.股東大會D.高級管理層【答案】:A【解析】:董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。對董事和監(jiān)事的履職進(jìn)行評價是督促其正確、積極履職，增強(qiáng)履職能力，提高決策科學(xué)性的有效手段。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。45.高級管理人員績效薪酬的（ ）以上應(yīng)

34、采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A.40%B.20%C.25%D.50%【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。46.家庭收支管理以（ ）作為管理對象。A.資產(chǎn)負(fù)債B.流動負(fù)債C.現(xiàn)金流D.自有結(jié)余【答案】:C【解析】:家庭收支管理是以現(xiàn)金流作為管理對象，運用財務(wù)管理的思想與方法，圍繞家庭收入活動、支出活動與理財活動而建立的管理體系。47.（ ）是指保險雙方當(dāng)事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、

35、實施的一種保險。A.財產(chǎn)保險B.法定保險C.自愿保險D.社會保險【答案】:C【解析】:商業(yè)保險按照實施方式可分為強(qiáng)制保險和自愿保險。自愿保險是在自愿原則下，投保人與保險人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過訂立保險合同而建立的保險關(guān)系。48.銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了促進(jìn)商業(yè)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有足夠的合格資本稱為（ ）。A.賬面資本B.會計資本C.監(jiān)管資本D.經(jīng)濟(jì)資本【答案】:C【解析】:監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。為了保護(hù)存款人利益，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營，維持金融體系穩(wěn)定，要求銀行持有足夠的

36、合格資本能夠覆蓋其所面臨的風(fēng)險水平。49.某公司2015年度中旬公布了其財務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價格為24元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預(yù)計為1.6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為（ ）。A.20B.15C.14D.12【答案】:A【解析】:市盈率（P/E）股票價格（P）/每股收益（E），它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標(biāo)。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預(yù)測值，則得到動態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率24/1.220。50.假設(shè)銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失

37、率是50%，違約風(fēng)險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（ ）。A.0.5%B.0.5萬元C.1萬元D.1%【答案】:B【解析】:預(yù)期損失是指銀行承擔(dān)的風(fēng)險在未來一段時間內(nèi)可能造成損失的均值。以信用風(fēng)險為例，預(yù)期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。本題中這筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失違約概率違約損失率違約風(fēng)險暴露1%50%1000.5（萬元）。51.關(guān)于場外交易市場，下列說法正確的有（ ）。A.通常是通過集中而有形的市場進(jìn)行運作的B.通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交C.在交易所之外進(jìn)行交易D.是金融交易的主體E.沒有固定的交易場所【答案】:B|C|E【解析】:無形

38、市場是指沒有固定交易場所和交易設(shè)施、交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交的市場。一般也稱場外交易市場。52.對家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括（ ）的內(nèi)容。A.投資和資產(chǎn)配置方面B.債務(wù)管理方面C.家庭財務(wù)保障方面D.流動性方面E.收支結(jié)余方面【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括以下幾個方面：流動性方面，涉及的指標(biāo)（比率）包括流動性資產(chǎn)比率和緊急準(zhǔn)備金月數(shù)；信用和債務(wù)管理方面，涉及的指標(biāo)包括收入負(fù)債率、資產(chǎn)負(fù)債率、償付比率、融資比率和自用貸款成數(shù)等；收支結(jié)余方面，涉及的指標(biāo)包括家庭生活支出比率、理財支出比率、自由儲蓄率、凈儲蓄率等；投資和資產(chǎn)配置方面，涉及的指標(biāo)包括

39、投資性資產(chǎn)比率，可配置投資性資產(chǎn)比率、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置狀況、融資率、風(fēng)險屬性等；家庭財務(wù)保障方面，涉及的指標(biāo)包括收入結(jié)構(gòu)分析，理財支出比率等。53.家庭支出包括（ ）。A.按揭貸款還款B.家庭日常生活支出C.理財支出D.專項支出E.罰款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其他支出。54.下列有關(guān)票據(jù)權(quán)利的表述，正確的有（ ）。A.票據(jù)權(quán)利的取得方式包括原始取得和繼受取得B.票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)C.票據(jù)權(quán)利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅D.持票人對支票出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票日起6個月不行使而消滅E.追索權(quán)是第一順序請求權(quán)【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。付款請求權(quán)是第一順序請求權(quán)，追索權(quán)是在付款請求權(quán)得不到實現(xiàn)后才能行使的權(quán)利，是第二順序請求權(quán)。55.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），我國商業(yè)銀行一級資本充足率的最低要求為（ ）。A.6%B.4.5%C.5%D.3%【答案