銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財》（中級）考試電子版資料及答案

1、銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試個人理財（中級）考試電子版資料及答案1.關(guān)于人身保險的保險金額，下列說法正確的是（ ）。A.根據(jù)保險價值確定B.不能超過投保人保險標(biāo)的的保險價值C.由投保人和保險人雙方約定的，法律一般不作限制D.如果投保人以保險價值全部投保，保險金額與保險價值相等【答案】:C【解析】:人身保險的保險金額是由投保人和保險人雙方約定的，法律一般不作限制，只受投保人本身支付保險費能力的制約。2.關(guān)于家庭債務(wù)管理狀況的分析，下列說法正確的有（ ）。A.消費負(fù)債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平B.償債能力分析包括平均負(fù)債利率分析和債務(wù)負(fù)擔(dān)率分析C.杠桿投資的風(fēng)險較大，對家庭債務(wù)

2、管理的要求相對較高D.平均負(fù)債利率的合理區(qū)間為基準(zhǔn)貸款利率的30%以下E.家庭債務(wù)管理狀況的分析是理財師提供相關(guān)專業(yè)建議的基礎(chǔ)和前提【答案】:B|C|E【解析】:A項，根據(jù)經(jīng)驗法則，當(dāng)投資性負(fù)債比率占比較高或者只有投資性負(fù)債，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)達(dá)到了一定的水平；D項，如果平均負(fù)債利率高于基準(zhǔn)貸款利率的20%以上，理財師一方面需提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負(fù)擔(dān)，另一方面則可根據(jù)實際情況，在負(fù)債管理計劃中提出債務(wù)重組的建議。3.根據(jù)債券定價原理，如果某種息票債券的市場價格等于面值時，以下說法正確的是（ ）。A.債券到期收益率大于其票面利率B.債券到期收益率等于其票面利率C.債券到期收益率小于其票面利

3、率D.債券到期收益率等于其必要收益率【答案】:B【解析】:當(dāng)債券價格等于面值（平價）的時候，票面利率即期收益率到期收益率。4.一般來說，女性的退休規(guī)劃應(yīng)該比男性更早制定，其原因有（ ）。A.女性平均壽命高于男性B.大體上說，女性對生活質(zhì)量的要求高于男性C.女性在工作期間平均收入低于男性D.女性的風(fēng)險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式E.女性年老后更容易生病，需要的醫(yī)療費用等比男性高【答案】:A|C|D【解析】:一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制定。造成這一現(xiàn)狀的原因主要有三點：女性平均壽命高于男性；女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距，這種差距既會影響

4、職業(yè)生涯的財富積累，也會影響到退休后相關(guān)收入的獲得；女性的風(fēng)險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式。5.理財師在估測客戶的保費負(fù)擔(dān)能力時，可以通過（ ），掌握客戶目前所處的階段，進(jìn)而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力。A.生命周期B.理財能力C.客戶的健康狀況D.客戶的財產(chǎn)狀況【答案】:A【解析】:生命周期是理財師為客戶配置保險產(chǎn)品時需要考慮的首要因素。通過生命周期，理財師可以掌握客戶目前所處的階段，進(jìn)而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力，估測客戶的保費負(fù)擔(dān)能力。6.李先生，某公司高級經(jīng)理，月稅前收入為8000元；秦女士，銀行職員，月稅前收入為4500元。他們的孩子剛滿2周歲。目前李先生一家

5、與秦女士的父母住在一起，兩位老人每月有1500元的收入。每月家庭生活開支為4000元。李先生夫妻兩人均參加了社會保險，兩位老人也有社會醫(yī)療保險，但全家人都沒有購買商業(yè)保險。根據(jù)以上材料回答（1）（2）題。(1)如果為李先生夫婦家庭設(shè)計風(fēng)險管理與保險規(guī)劃，下列說法不正確的是（ ）。A.風(fēng)險管理與保險規(guī)劃的側(cè)重點在于使家庭資產(chǎn)增值B.為李先生家做的風(fēng)險管理與保險規(guī)劃要注重用最小的成本使全家獲得最大的安全保障C.類似李先生這樣的家庭需要用商業(yè)保險來完善風(fēng)險管理與保險規(guī)劃，而不是只依靠社會保險D.李先生家的風(fēng)險管理與保險規(guī)劃中的商業(yè)保險可以考慮重大疾病險、意外傷害保險和定期壽險【答案】:A【解析】:A

6、項，風(fēng)險管理的基本目標(biāo)是以最小成本獲得最大安全保障。(2)以下關(guān)于李先生家庭保險規(guī)劃設(shè)計的說法正確的是（ ）。A.李先生的保額應(yīng)該低于秦女士B.應(yīng)該優(yōu)先給孩子買保險，再考慮李先生夫婦的保險保障C.應(yīng)該優(yōu)先給秦女士的父母買保險，再考慮李先生夫婦的保險保障D.可以用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代為秦女士父母買保險的規(guī)劃【答案】:D【解析】:A項，李先生是家庭收入的主要創(chuàng)造者，李先生對家庭收入的影響最大，所以李先生的保額應(yīng)高于秦女士；B項，李先生夫婦的孩子剛滿2周歲，應(yīng)優(yōu)先考慮李先生夫婦的保險保障；C項，秦女士的父母有退休收入而且參加了社會醫(yī)療保險，他們面臨的風(fēng)險比李先生夫婦要小，應(yīng)優(yōu)先給李先生夫婦買保

7、險，再考慮秦女士的父母的保險保障。7.直接稅是稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負(fù)擔(dān)的稅種，下列不屬于直接稅的是（ ）。A.企業(yè)所得稅B.個人所得稅C.消費稅D.房產(chǎn)稅【答案】:C【解析】:直接稅是稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負(fù)擔(dān)的各個稅種，如所得稅、財產(chǎn)稅、社會保險稅等；間接稅是稅負(fù)可以由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，由他人負(fù)擔(dān)的各個稅種，如消費稅。C項屬于間接稅。8.一般而言，下列符合教育支出特點的有（ ）。A.費用彈性較大B.費用逐年增長C.投資周期長、金額大D.支出時間相對剛性E.費用相對剛性【答案】:B|C|D|E【解析】:教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標(biāo)制定的財務(wù)規(guī)劃，包括

8、明確教育需求、計算教育成本、選擇理財產(chǎn)品和儲蓄、投資方案等內(nèi)容。教育支出具有以下特點：教育投資周期長、金額大；教育支出時間及費用相對剛性；教育費用逐年增長；不確定因素多。9.以（ ）作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，保險可以分為財產(chǎn)保險和人身保險。A.保險標(biāo)的B.保險性質(zhì)C.實施方式D.承?！敬鸢浮?A【解析】:以保險標(biāo)的作為分類標(biāo)準(zhǔn)，保險可以分為財產(chǎn)保險和人身保險；按承保劃分，保險可以分為原保險、共同保險、重復(fù)保險和再保險；按照實施方式分類，保險可以分為自愿保險和強制保險兩種形式。10.選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點不包括（ ）。A.長期積累B.買賣靈活方便C.本金安全D.投資多樣化【答案】:C【解析】:基

9、金產(chǎn)品作為教育投資工具的優(yōu)勢有：品種選擇多；專家理財；靈活方便；基金定額定期投資。C項，本金安全屬于銀行儲蓄的特點。11.在保險實踐中，禁止反言主要用于約束（ ）。A.保險人B.受益人C.投保人D.被保險人【答案】:A【解析】:禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。事實上，無論是保險人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。但在保險實踐中，它主要用于約束保險人。12.由于教育投資周期較長，大額提取往往發(fā)生在后期子女讀大學(xué)期間，有的家長在前期家庭遇到臨時財務(wù)困難或有其他大額消費時，難免會動用子女的教育儲蓄投資。這違背了進(jìn)行教育投

10、資規(guī)劃時，應(yīng)遵循的（ ）原則。A.提前規(guī)劃B.從寬預(yù)計C.專款專用D.穩(wěn)健投資【答案】:C【解析】:?？顚Ｓ檬墙逃饍溥^程中應(yīng)該遵循的重要原則。因為資源稀缺、變化多，挪用的教育金在許多時候難以如數(shù)及時補齊。因此，設(shè)立教育資金專門儲蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些臨時經(jīng)濟困難時，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要繼續(xù)深造的時候資金不足的情況。13.下列選項中影響退休規(guī)劃的因素有（ ）。（1）退休年齡（2）性別差異（3）通貨膨脹率（4）子女受教育程度A.（1）、（2）、（4）B.（1）、（2）、（3）C.（1）、（3）、（4）D.（2）、（3）、（4）【答案】:B【解析】

11、:在進(jìn)行退休規(guī)劃安排時，需要考慮七方面的因素：退休年齡；壽命長短；性別差異；通貨膨脹率；預(yù)期生活方式；現(xiàn)有資產(chǎn)狀況；預(yù)期投資回報率。14.海外發(fā)達(dá)國家的理財從業(yè)人員要向客戶進(jìn)行利益披露的內(nèi)容包括（ ）。A.其他額外獎勵B.由產(chǎn)品提供方支付的傭金的披露C.服務(wù)費用D.理財師的薪酬結(jié)構(gòu)E.理財師的日常支出【答案】:A|B|C|D【解析】:利益披露是理財師增加服務(wù)透明度、獲得客戶進(jìn)一步信任的有效手段。利益披露包括但不限于以下幾個方面的內(nèi)容：服務(wù)費用的披露；由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露；其他的額外獎勵的披露；理財師的薪酬結(jié)構(gòu)。15.某6年期零息債券面值100元，發(fā)行價格為76元。另

12、一信用等級相同的6年期付息債券，面值1000元，票面利率6%，每年付息，則其發(fā)行價格為（ ）元。A.967.68B.924.36C.1067.68D.1124.36【答案】:C【解析】:設(shè)必要報酬率為i，對于零息債券，有100/（1i）676，解得i4.68%，則附息債券的發(fā)行價格為：10006%（14.68%）1（14.68%）2（14.68%）61000（14.68%）61067.68（元）。16.某企業(yè)以500萬元的固定資產(chǎn)價值為投保對象，向甲保險公司投保了250萬元的財產(chǎn)險，同時該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險公司投保了500萬元財產(chǎn)險。則該企業(yè)的保險方式屬于（ ）。A.原保險B.再保

13、險C.共同保險D.重復(fù)保險【答案】:D【解析】:重復(fù)保險，指投保人對于同一個保險標(biāo)的、同一保險利益，在同一期間就同一保險責(zé)任，分別向兩家或兩家以上的保險公司訂立且保額總和超過保險價值的保險合同。根據(jù)保險法規(guī)定，財產(chǎn)保險中，重復(fù)保險的保險金額總和超過保險價值的，各保險公司的賠償金額的總和不得超過保險價值。17.在保險中，以生存為給付條件、時間間隔相等定期給付生存保險金的保險稱為（ ）。A.投資連結(jié)險B.萬能保險C.分紅保險D.年金保險【答案】:D【解析】:年金保險是指以生存為給付保險金條件，并按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險。目前在保險市場上，年金保險多數(shù)為養(yǎng)老金保險，就是以養(yǎng)老保障

14、為目的的年金保險。18.下列不屬于專項支出預(yù)算的是（ ）。A.醫(yī)療支出B.贍養(yǎng)支出C.家裝支出D.旅游支出【答案】:A【解析】:專項支出預(yù)算包括：子女教育或財務(wù)支持支出預(yù)算；贍養(yǎng)支出預(yù)算；旅游支出；其他愛好支出預(yù)算；保費支出預(yù)算；本息還貸支出預(yù)算；私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；家居裝修支出預(yù)算；與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項屬于日常生活支出預(yù)算項目。19.教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，它是以（ ）方式計息。A.活期存款利率B.存本取息C.一年期定期存款利率D.整存整取【答案】:D【解析】:教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款

15、利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。20.教育儲蓄的主要優(yōu)點不包括（ ）。A.無風(fēng)險B.規(guī)模大C.收益穩(wěn)定D.較活期存款相比，回報較高【答案】:B【解析】:教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為兩萬元。21.某證券組合今年實際平均收益率為0.15，當(dāng)前的無風(fēng)險利率為0.03，市場組合的風(fēng)險溢價為0.06，該證券組合的值為1.5。那么，根據(jù)詹森指數(shù)評價方法，該證券組合績效（ ）。A.不如市場績效好B.與市場績效一樣C.好于市場績效D.無法評價【答案】:C【解析】:P0.150.030.061.50.03，由于詹森指數(shù)為正數(shù)，所以其績效好于市場績效。22.教育儲蓄按（ ）存

16、款利率計息。A.開戶日B.支取日C.開戶日和支取日平均的D.開戶日和支取日中較高的【答案】:A【解析】:1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息。23.有的教育保險提供教育金，還提供（ ）。A.醫(yī)療費B.安家費C.生育費D.婚嫁金【答案】:D【解析】:教育金保險主要包括三種：第一種是純粹的教育金保險，可以提供初中、高中和大學(xué)期間的教育費用；第二種是專門針對某個階段教育金的保險，比如針對初中、高中或者大學(xué)中的某個階段，主要以附加險的形式出現(xiàn)；第三種教育金保險保障范圍更加廣

17、泛，不僅提供一定的教育費用，還可以提供創(chuàng)業(yè)、婚嫁、養(yǎng)老等生存金。24.何先生的兒子即將上小學(xué)，他就子女教育規(guī)劃方面的問題向理財師進(jìn)行了咨詢。理財師為何先生做子女教育規(guī)劃時的第一項工作為（ ）。A.要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)B.估算教育費用C.了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況D.對各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析【答案】:C【解析】:作為一名專業(yè)的理財師，制訂一個完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客戶充分認(rèn)識到家庭財務(wù)情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標(biāo)。25.特雷諾指數(shù)和夏普比率（ ）為基準(zhǔn)。A.均以資本市場線B.均以證券市場線C.分別以資本市場線和證券市場線D.分別以證券市場線和

18、資本市場線【答案】:D【解析】:特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險的平均超額收益率，其風(fēng)險使用的是系統(tǒng)性風(fēng)險，故是以貝塔為橫軸的證券市場線為基準(zhǔn)；夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值，它衡量了投資組合每單位波動性所獲得的回報，故是以標(biāo)準(zhǔn)差為橫軸的資本市場線為基準(zhǔn)。26.關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法錯誤的為（ ）。A.后續(xù)無需進(jìn)行跟蹤服務(wù)B.子女教育資金不具備時間彈性，且金額較大C.子女教育通常要提前規(guī)劃D.子女教育資金的積累可以通過投資金融產(chǎn)品和購買保險產(chǎn)品組合完成【答案】:A【解析】:由于教育投資規(guī)劃時間較長，期間影響教育投資規(guī)劃執(zhí)行的因素比較多，當(dāng)前的規(guī)劃是根據(jù)家庭

19、現(xiàn)有信息來制定的，因此在實施理財規(guī)劃的過程中，理財師需要經(jīng)常關(guān)注眾多影響因素、及時與客戶溝通并適時對整個行動方案進(jìn)行調(diào)整，需要進(jìn)行后續(xù)跟蹤服務(wù)。27.企業(yè)的財務(wù)分析需要掌握一些基本財務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析的是（ ）。A.流動比率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.凈資產(chǎn)利潤率D.存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)【答案】:A【解析】:償債能力分析是指公司償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險，另一方面也能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。常用的分析指標(biāo)有：流動比率；速動比率；現(xiàn)金比率；資產(chǎn)負(fù)債率；產(chǎn)權(quán)比率；已獲利息倍數(shù)；有形資本負(fù)債率。BD兩項屬于資本運營能力分析指

20、標(biāo)；C項屬于獲利能力分析指標(biāo)。28.下列（ ）不屬于稅率的基本形式。A.比例稅率B.定額稅率C.平均稅率D.累進(jìn)稅率E.邊際稅率【答案】:C|E【解析】:稅率的基本形式有：比例稅率，是指對同一個征稅對象不論數(shù)額大小，只規(guī)定一個比率征稅的稅率，其稅額隨著征稅對象數(shù)量等比例增加；累進(jìn)稅率，是指隨課稅對象數(shù)額的增大而提高的稅率；定額稅率，即固定稅額，是根據(jù)課稅對象計量單位直接規(guī)定固定的征稅數(shù)額。29.投資組合的概念在20世紀(jì)50年代就已經(jīng)被提出了，下列關(guān)于投資組合的說法中正確的是（ ）。A.構(gòu)建投資組合可以降低系統(tǒng)性風(fēng)險B.構(gòu)建投資組合一定會減少系統(tǒng)性風(fēng)險C.投資組合里的資產(chǎn)越多越好D.在構(gòu)建投資組

21、合時要盡量選擇不相關(guān)的資產(chǎn)才能盡量降低風(fēng)險【答案】:D【解析】:AB兩項，系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個投資市場的風(fēng)險因素所引起的。這類風(fēng)險影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風(fēng)險。C項，n個證券組合的風(fēng)險的計算公式為：公式中：為資產(chǎn)組合P的方差；ij表示相關(guān)系數(shù)?？梢?，風(fēng)險與資產(chǎn)間的相關(guān)性有關(guān)，并非資產(chǎn)越多越好。30.債券投資的風(fēng)險相對較低，但仍然需要承擔(dān)風(fēng)險。其中（ ）風(fēng)險是指借款人不能履行合約，無法按時還本付息的可能性，也是債券投資者面臨的最主要風(fēng)險之一。A.價格B.利率C.信用D.再投資【答案】:C【解析】:信用風(fēng)險也叫違約風(fēng)險，是指借款人

22、不能履行合約，無法按時還本付息的可能性。在債券投資的風(fēng)險中，信用風(fēng)險是最主要的風(fēng)險之一。一般來說，政府債券不存在信用風(fēng)險，非政府信用的債券信用風(fēng)險較高。31.風(fēng)險管理的基本程序包括（ ）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險估測C.風(fēng)險評價D.選擇風(fēng)險管理技術(shù)E.評估風(fēng)險管理效果【答案】:A|B|C|D|E【解析】:風(fēng)險管理的基本程序分為風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、選擇風(fēng)險管理技術(shù)和評估風(fēng)險管理效果五個環(huán)節(jié)。32.（ ）可以視為固定收益類資產(chǎn)。A.國債B.公司債券C.普通股股票D.國際債券E.銀行存款【答案】:A|B|D【解析】:根據(jù)客戶具體的資產(chǎn)配置（比例）要求，再具體選擇各類資產(chǎn)下的理財產(chǎn)品和產(chǎn)品組合，

23、這時可以兼顧客戶的個人喜好，譬如對房地產(chǎn)投資或某類股票的特殊喜好。各類產(chǎn)品選擇范圍如下：現(xiàn)金類：銀行存款、貨幣市場基金、短期國債等；固定收益類：政府債券、公司債券，國內(nèi)、國際債券等；權(quán)益類：房地產(chǎn)、黃金、古董、股票（國際、國內(nèi)，藍(lán)籌股、小型成長股等）。33.理財師在為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃前，首先要了解客戶的風(fēng)險屬性，判斷客戶的風(fēng)險屬性，要將（ ）與風(fēng)險容忍態(tài)度兩者綜合考慮。A.風(fēng)險承受能力B.風(fēng)險偏好C.家庭財富D.個人收入【答案】:A【解析】:理財師在為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃之前，首先要了解客戶的風(fēng)險屬性?？蛻舻娘L(fēng)險屬性一般分為客戶的風(fēng)險承受能力與風(fēng)險容忍態(tài)度兩個層面。判斷客戶的風(fēng)險屬性，要將風(fēng)險承受

24、能力與風(fēng)險容忍態(tài)度兩者綜合考慮。34.下列屬于財產(chǎn)損失保險的是（ ）。A.運輸工具保險B.工程保險C.兩全壽險D.投資連結(jié)保險E.家庭財產(chǎn)保險【答案】:A|B|E【解析】:財產(chǎn)損失保險是以各類有形財產(chǎn)為保險標(biāo)的的財產(chǎn)保險，主要業(yè)務(wù)種類包括：企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、運輸工具保險、貨物運輸保險、工程保險、特殊風(fēng)險保險和農(nóng)業(yè)保險等。CD兩項屬于人身保險。35.何先生的兒子今年7歲，預(yù)計18歲上大學(xué)，根據(jù)目前的教育消費，大學(xué)四年學(xué)費為5萬元，假設(shè)學(xué)費上漲率為6%，何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動資金，這筆資金的年投資收益率為10%。根據(jù)以上材料回答（1）（3）題。(1)何先生的兒子上大

25、學(xué)所需學(xué)費為（ ）元。A.78415.98B.79063.21C.81572.65D.94914.93【答案】:D【解析】:11年后上大學(xué)所需學(xué)費為：50000（16%）1194914.93（元）。(2)如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費用缺口為（ ）元。A.58719.72B.60677.53C.65439.84D.68412.96【答案】:B【解析】:11年后教育啟動資金的終值為：12000（110%）1134237.40（元），則大學(xué)費用缺口為：94914.9334237.4060677.53（元）。(3)由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把12000元啟動資金取出應(yīng)急，變更計劃為

26、每月固定存款籌備費用，假定該存款年收益率為5%，則何先生每月需儲蓄（ ）元。A.487.62B.510.90C.523.16D.540.81【答案】:D【解析】:已求得所需教育費為94914.93（元），則何先生每月需儲蓄：PV0，F(xiàn)V94914.93，i5%/12，n1112132，得到：PMT540.81（元）。36.ABC公司面臨甲乙兩個投資項目，經(jīng)測算，它們的期望報酬率相同，甲項目的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項目的標(biāo)準(zhǔn)差。則以下對甲乙兩個項目的表述正確的是（ ）。A.甲項目優(yōu)于乙項目B.乙項目優(yōu)于甲項目C.兩個項目并無優(yōu)劣之分，因為它們的期望報酬率相等D.因為甲項目標(biāo)準(zhǔn)差較小，所以取得高報酬率的概率

27、更大，應(yīng)選擇甲項目【答案】:A【解析】:風(fēng)險可以理解為通過計算一組數(shù)據(jù)偏離其均值的偏差程度。這組數(shù)據(jù)越離散，其波動也就越大，標(biāo)準(zhǔn)差越大；這組數(shù)據(jù)越聚合，其波動也就越小，標(biāo)準(zhǔn)差越小。預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差越大，預(yù)期收益率的分布也越大，不確定性及風(fēng)險也越大。甲乙項目預(yù)期報酬相同，但甲項目風(fēng)險較小，因此甲項目優(yōu)于乙項目。37.趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。(1)關(guān)于趙先生的財產(chǎn)繼承人，下列說法正確的是（ ）。A.趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人B.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產(chǎn)各有50%的繼承權(quán)C.趙先生

28、的親姐姐為第一順位繼承人D.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均無繼承權(quán)，遺產(chǎn)應(yīng)歸國家所有【答案】:A【解析】:養(yǎng)子女屬于第一順序繼承人，兄弟姐妹屬于第二順序繼承人。只有在沒有第一順序法定繼承人的情況下，或者第一順序繼承人全部放棄繼承權(quán)或喪失繼承權(quán)的情況下，第二順序繼承人才可以繼承遺產(chǎn)。(2)若趙先生的養(yǎng)子先于趙先生死亡，按法定繼承的原則，趙先生的財產(chǎn)應(yīng)歸誰所有（ ）。A.養(yǎng)子的晚輩直系血親B.趙先生的姐姐C.養(yǎng)子的愛人D.應(yīng)被收歸國有【答案】:A【解析】:無論從血緣關(guān)系上還是從扶養(yǎng)關(guān)系上看，子女都應(yīng)為第一順序的法定繼承人。子女先于被繼承人死亡的，由子女的晚輩直系血親代位繼承，所以子女及其晚輩直系血親均為第一

29、順序繼承人。繼承開始后，應(yīng)由第一順序人繼承，第二順序的繼承人不能繼承。(3)下列趙先生的財產(chǎn)中，不能作為遺產(chǎn)的是（ ）。A.養(yǎng)老金請求權(quán)B.股權(quán)的分紅款C.專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)D.自有住房抵押權(quán)【答案】:A【解析】:遺產(chǎn)必須是非專屬于死者自身的財產(chǎn)。有些財產(chǎn)依其人身專屬性不具有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險金請求權(quán)，被保險人死亡后該種權(quán)利歸于消滅。(4)若趙先生生前立有遺囑，則下列最具有法律效力的遺囑方式是（ ）。A.公證遺囑B.代書遺囑C.自書遺囑D.錄音遺囑【答案】:A【解析】:公證遺囑指經(jīng)過公證機關(guān)公證的遺囑，這是最為嚴(yán)格的遺囑方式，更能保障遺囑人意思的真實性，是證明遺囑人處分財產(chǎn)的意思

30、表示的最有力最可靠的證據(jù)。(5)若趙先生在立遺囑時無法找到兩個以上見證人或公證人參加，則需要選擇的方式為（ ）。A.自書遺囑B.錄音遺囑C.代書遺囑D.口頭遺囑【答案】:A【解析】:自書遺囑指遺囑人親筆書寫的遺囑。這種方式簡便易行，而且可以保證內(nèi)容真實，便于保密。除自書遺囑外，BCD三項均需要兩個以上見證人或公證人。38.在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（ ）。A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得B.財產(chǎn)租賃和轉(zhuǎn)讓所得C.財產(chǎn)繼承所得D.特許使用權(quán)使用費所得【答案】:A【解析】:家庭收入的分類主要包括：工作收入、投資收入和其他收入三大類。工作收入是指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅

31、后的收入，包括了家庭成員的工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括了個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。BD兩項屬于投資收入；C項屬于其他收入。39.人壽保險包括（ ）等險種。A.收入保障保險B.特定意外傷害保險C.長期護(hù)理保險D.生存保險和兩全壽險【答案】:D【解析】:人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù)。人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險和新型人壽保險，普通型人壽保險按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險；常見的新型人壽保險包括投資連結(jié)保險、分紅壽險和

32、萬能壽險。AC兩項屬于健康保險；B項屬于意外傷害保險。40.屬于家庭財產(chǎn)保險中一般可保財產(chǎn)的是（ ）。A.朋友寄存在家的一把紅木椅子B.一盆花C.一包現(xiàn)金D.一把紅木椅子【答案】:D【解析】:家庭財產(chǎn)保險簡稱家財險，凡存放、坐落在保險單列明的地址，屬于被保險人自有的家庭財產(chǎn)，都可以向保險人投保家庭財產(chǎn)保險。保險公司對家庭財產(chǎn)進(jìn)行區(qū)分，將家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特保財產(chǎn)和不可保財產(chǎn)三類。一把紅木椅子屬于室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施，是可保財產(chǎn)。A項，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險人自有的家庭財產(chǎn)；B項，花的價值無法鑒定，是不可保財產(chǎn)；C項，現(xiàn)金屬于不可保財產(chǎn)。41.工作收入包括（ ）。A.

33、工資收入B.財產(chǎn)租賃所得C.稿酬D.年終獎E.個人經(jīng)營所得【答案】:A|C|D|E【解析】:工作收入指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。B項，財產(chǎn)租賃所得屬于投資收入。42.家庭支出包括（ ）。A.按揭貸款還款B.家庭日常生活支出C.理財支出D.專項支出E.罰款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其他支出。43.根據(jù)理財規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍劃分，理財

34、規(guī)劃服務(wù)可以分為（ ）。A.一般理財規(guī)劃B.綜合理財規(guī)劃C.專業(yè)理財規(guī)劃D.家庭稅務(wù)規(guī)劃E.單項理財規(guī)劃【答案】:B|E【解析】:理財規(guī)劃服務(wù)是指理財師運用系統(tǒng)的方法和工具，在明確客戶理財目標(biāo)的基礎(chǔ)上，分析客戶需求、提出具體解決方案的過程。根據(jù)理財規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍，理財規(guī)劃服務(wù)可以分為綜合理財規(guī)劃和單項理財規(guī)劃兩大類。44.在海上保險中，保險人已經(jīng)知道被保險輪船改變航道而沒有提出解除合同，而后因改變航道而發(fā)生的保險事故造成的損失，保險人就需要對其作出賠償。這在保險中通常被稱為（ ）。A.不可抗辯條款B.禁止反言C.棄權(quán)D.不可抗力【答案】:B【解析】:禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合

35、同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。45.今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6%，通脹率為3%。如果張先生的預(yù)期壽命為70歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為（ ）萬元。A.49.51B.49.67C.66.19D.56.83【答案】:C【解析】:實際收益率（1名義收益率）/（1通貨膨脹率）1（16%）/（13%）12.91%，到60歲退休時年生活開銷10（13%）1013.44（萬元）?？蛻敉诵莺?0年的總支出折現(xiàn)到60歲時點，PV（FV0，PMT13.44，i2.91%，n10，期初年金）11

36、8.53（萬元）。退休總開支從60歲時點折算到50歲時點，PV（FV118.53，n10，i6%，PMT0）66.19（萬元），即預(yù)期壽命為70歲時，王先生需要籌集66.19萬元養(yǎng)老金。46.老陳計劃在60歲退休的時候儲備一筆資金，以確保自己一直到85歲時每個月初都能拿到3000元的生活費，如果他的收益率能夠達(dá)到4%，則他需要在退休的時候儲備（ ）元的退休基金。A.495065.57B.496715.79C.570251.97D.568357.45【答案】:C【解析】:老陳退休后25年的總支出折現(xiàn)到60歲時點，PV（FV0，PMT3000，i4%/120.3333%，n2512300，期初年金

37、）570251.97（元）。47.一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標(biāo)準(zhǔn)，這里所指的生活支出包括（ ）。A.還貸支出B.娛樂支出C.教育支出D.保險支出E.旅游支出【答案】:A|C|D【解析】:一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標(biāo)準(zhǔn)，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。48.小王是一名銷售人員，根據(jù)小王與公司簽訂的勞動合同，每月小王有3000元基本工資，月度績效獎金，車補500元，特殊津貼500元。今年6月，小王成功營銷大客戶，當(dāng)月月度績效獎金為5萬元，且由于小王的業(yè)績，公司決定給予價值10萬

38、元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為（ ）元。A.540000B.2300C.4000D.154000【答案】:D【解析】:工資、薪金所得是指個人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或受雇有關(guān)的其他所得。這就是說，個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關(guān)，不管其單位的資金開支渠道或以現(xiàn)金、實物、有價證券等形式支付的，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。按照這個標(biāo)準(zhǔn)，小王6月份的工資、薪金所得的課稅基數(shù)為：300050050050000100000154000（元）。49.下列不屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式的是（ ）。A.銀行理財產(chǎn)品B.債券C.基金

39、D.現(xiàn)金【答案】:D【解析】:一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風(fēng)險承受能力的人可以適當(dāng)考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風(fēng)險收益相對較高的產(chǎn)品。適合養(yǎng)老理財?shù)某Ｓ霉ぞ哌€有銀行理財產(chǎn)品、債券、基金、貴金屬、商業(yè)養(yǎng)老保險、信托、房產(chǎn)等。50.理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握哪些基本原則？（ ）A.風(fēng)險分散原則B.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則C.量入為出原則D.量力而行原則E.成本最小原則【答案】:B|D【解析】:理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握兩個基本原則：風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的原則，根據(jù)客戶的保險需求，選擇合適的保險產(chǎn)品，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去；量力而行的原則，一般而言，家庭投保的險

40、種越多，保障范圍越大，保險金額越高，保險期限越長，保費需求越高。51.下列對債券價格隨時間的變化關(guān)系，說法正確的有（ ）。A.溢價發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格不斷下降B.折價發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格不斷上升C.平價發(fā)行的債券，由于債券的票面利率等于市場貼現(xiàn)率，債券價格始終保持不變D.溢價發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格不斷上升E.折價發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格不斷下降【答案】:A|B|C【解析】:溢價發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格不斷下降；折價發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格不斷上升；平價發(fā)行的債券，由于債券的票面利率等于市場

41、貼現(xiàn)率，債券價格始終保持不變；當(dāng)債券臨近到期日時，債券價格趨近于債券的票面價值。52.客戶王先生投資經(jīng)驗比較豐富，近日精選了一項投資計劃A，根據(jù)估算，預(yù)計如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12%，無風(fēng)險收益率為6%。但王先生認(rèn)為投資計劃A還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財師。根據(jù)以上材料回答（1）（4）題。(1)根據(jù)計劃A的收益預(yù)期，可計算出其預(yù)期收益率約為（ ）。A.13.93%B.14.92%C.15.62%D.16.56%【答案】:B【解析】:根據(jù)公式，可得：26890（1r）1120（1r）2150

42、（1r）3，解得r14.92%。(2)把計劃A當(dāng)作一只股票，根據(jù)已知數(shù)據(jù)，計算A的系數(shù)為（ ）。A.2.55B.2.62C.1.49D.1.78【答案】:C【解析】:根據(jù)的計算公式有：14.92%6%（12%6%），解得1.49。(3)系數(shù)是構(gòu)建投資組合的重要指標(biāo)，關(guān)于系數(shù)下列說法不正確的是（ ）。A.系數(shù)表示了某證券對市場組合方差的貢獻(xiàn)率B.個人資產(chǎn)的風(fēng)險溢價與系數(shù)成正比例C.只有單只證券才可將系數(shù)作為風(fēng)險的合理測定D.實踐中的值難以確定【答案】:C【解析】:C項，系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險度量。換句話說，系數(shù)就是一種評估證券系統(tǒng)性風(fēng)險的工具，用于度量一種證券或一個投資證券組合

43、相對總體市場的波動性。(4)考慮到計劃A的風(fēng)險問題，王先生希望建立計劃A與短期國債的投資組合，所期望的最低報酬率為9%，則短期國債在組合中的比例應(yīng)為（ ）。A.66.37%B.74.92%C.55.62%D.46.56%【答案】:A【解析】:設(shè)短期國債在組合中的比例為X，則有9%14.92%（1X）6%X，解得X66.37%。53.關(guān)于資本資產(chǎn)定價模型中的系數(shù)，下列描述正確的是（ ）。A.系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險越大B.系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險越小C.系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平的變動的敏感性越大D.系數(shù)的絕對值越小，則證券或證券組

44、合的非系統(tǒng)性風(fēng)險越大【答案】:C【解析】:系數(shù)是一種評估證券系統(tǒng)性風(fēng)險的工具，用于度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波動性。A項，系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險越??；BD兩項，風(fēng)險包括系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，貝塔系數(shù)只反映證券或證券組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)性風(fēng)險的關(guān)系。54.小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費漲幅以4%估計，美國學(xué)費漲幅6%。假設(shè)投資報酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。(1)小明10年后的大學(xué)第一年學(xué)費為（

45、 ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.1.13B.0.07C.2.16D.1.48【答案】:D【解析】:10年后大學(xué)第一年的費用為：1（14%）101.48（萬元）。(2)小明現(xiàn)在需要為10年后的大學(xué)四年學(xué)費準(zhǔn)備（ ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.3.50B.2.45C.2.56D.2.78【答案】:B【解析】:10年后大學(xué)第一年的費用為：10000（14%）1014800（元），入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，則后三年學(xué)費均為14800元。十年后大學(xué)四年學(xué)費的價值：PV（n4，i8%，PMT14800，期初支付）52941（元），現(xiàn)在需要為10年后的大學(xué)學(xué)費準(zhǔn)備：PV（n10，i8%，F(xiàn)V52941）2.4

46、5（萬元）。(3)14年后的美國碩士首年學(xué)費為（ ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.43.66B.45.22C.58.74D.39.60【答案】:B【解析】:14年后美國碩士首年的費用為：20（16%）1445.22（萬元）。(4)小明現(xiàn)在需要為14年后在美國讀碩士的兩年要準(zhǔn)備（ ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.51.74B.39.63C.40.34D.29.65【答案】:D【解析】:14年后美國碩士首年的費用為20（16%）1445.22（萬元），第二年學(xué)費也為45.22萬元。14年后碩士兩年學(xué)費的價值為：PV（n2，i8%，PMT452200，期初支付）870903（元），現(xiàn)在需要為14年后的美國碩士學(xué)費準(zhǔn)備：PV（n14，i8%，F(xiàn)V870903）296509（元）。(5)小明現(xiàn)在的資金缺口為（ ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.2.22B.沒有缺口C.2.10D.2.48【答案】:C【解析】:現(xiàn)在需要為10年后的大學(xué)學(xué)費準(zhǔn)備2.45萬元，需要為14年后的美國碩士學(xué)費準(zhǔn)備29.65萬元，共計2.4529.6532.1（萬元）。小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元，資金缺口32.1302.1（萬元）55.中小企業(yè)融資需求特征一般具有（ ）的特點。A.周期長、頻率高、額度小B.周期長、頻率低、額度小C.周期短、頻率低