銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）考前精選題及答案

1、銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）考前精選題及答案1.公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的（ ）。A.個人B.企業(yè)法人C.政府機關(guān)D.部門【答案】:B【解析】:公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手，銀行的交易對手主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人、事業(yè)單位登記管理機關(guān)頒發(fā)事業(yè)單位法人證書的事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等。2.下列屬于信貸審查崗位職責(zé)的有（ ）。A.積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請B.對財務(wù)報表等資料進(jìn)行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見C.辦理核保、抵（質(zhì)

2、）押登記，落實信貸審批條件D.審查授信資料是否完整有效E.審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項屬于信貸業(yè)務(wù)崗位的職責(zé)；BDE三項分別屬于信貸審查崗位職責(zé)中的表面真實性審查、完整性審查和合理性審查。3.商業(yè)銀行在項目評估中，對項目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評估屬于（ ）。A.項目技術(shù)評估B.銀行效益評估C.項目建設(shè)配套條件評估D.項目財務(wù)評估【答案】:A【解析】:項目技術(shù)評估包括：項目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條件相配套；項目設(shè)備選擇是否合理；所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術(shù)水平和管理者

3、的管理水平相協(xié)調(diào)；引進(jìn)設(shè)備的必要性，引進(jìn)設(shè)備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑；引進(jìn)設(shè)備與國內(nèi)設(shè)備能否相協(xié)調(diào)。4.從某家企業(yè)的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%，第二年銷售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業(yè)現(xiàn)金流減少（ ）。2016年11月真題A.3.7萬元B.50萬元C.30.8萬元D.15萬元【答案】:A【解析】:如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是15054.2%81.3（萬元），但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達(dá)到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬元（85

4、81.3）的現(xiàn)金。5.以下屬于商業(yè)銀行公司信貸約束條件中持續(xù)監(jiān)管條件的有（ ）。A.財務(wù)維持B.資本金要求C.合法授權(quán)D.股權(quán)維持E.政府批準(zhǔn)【答案】:A|D【解析】:商業(yè)銀行公司信貸約束條件包括：提款條件，主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件；持續(xù)維護(hù)條件，主要包括財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護(hù)條件。6.貸款項目評估的內(nèi)容包括（ ）。A.項目建設(shè)的必要性評估B.借款人及項目股東情況C.項目建設(shè)配套條件評估D.項目財務(wù)和銀行效益評估E.項目技術(shù)評估【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款項目評估的內(nèi)容包括：項目建設(shè)的必要性評估；項目建設(shè)配套條件評估；

5、項目技術(shù)評估；借款人及項目股東情況；項目財務(wù)評估；項目擔(dān)保及風(fēng)險分擔(dān)；項目融資方案；銀行效益評估。7.關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（ ）。A.在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待B.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質(zhì)C.不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛D.貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具【答案】:B【解析】:B項，銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。8.在銀行做貸款決策時，需要使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況，以下屬于盈利能力指標(biāo)的是（ ）。A.成本費用利潤率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.

6、利息保障倍數(shù)【答案】:A【解析】:盈利能力指標(biāo)主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等。BD兩項屬于償債能力指標(biāo)；C項屬于營運能力指標(biāo)。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法，不正確的有（ ）。A.董事會通常下設(shè)風(fēng)險委員會，審定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險活動B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負(fù)責(zé)C.股東大會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任D.信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E.銀行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作流程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀

7、況等【答案】:B|C|D|E【解析】:B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)；C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任；D項，信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況等。10.貸款抵押擔(dān)保的管理要點主要包括（ ）。A.做好抵押物的保管工作B.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限C.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估D.做好抵押物登記，確保抵押效力E.對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查【答案】:B|C|D|E【解析】:抵押擔(dān)保的管理要點包括：對抵押

8、物進(jìn)行嚴(yán)格審查；對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估；做好抵押物登記，確保抵押效力；抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限；續(xù)期管理。11.商業(yè)銀行公司信貸管理的原則包括（ ）。2013年6月真題A.全流程管理原則B.實貸實付原則C.協(xié)議承諾原則D.貸放分控原則E.誠信申貸原則【答案】:A|B|C|D|E【解析】:公司信貸管理的原則包括：全流程管理原則；誠信申貸原則；協(xié)議承諾原則；貸放分控原則；實貸實付原則；貸后管理原則。12.在項目背景分析中，對發(fā)起人或借款人投資建設(shè)該項目的原因、建成后的意義作用的分析屬于（ ）。A.項目可行性分析B.項目宏觀背景分析C.項目微觀背景分析D.項目企業(yè)分析【答案】:C【解析】:

9、分析項目的微觀背景，也即從微觀上判斷項目建設(shè)的合理性。主要分析發(fā)起人或借款人投資建設(shè)該項目的原因，建成后的意義作用，該項目與項目發(fā)起人或借款人現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的關(guān)系，該項目計劃與發(fā)起人或借款人的長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃有何關(guān)系，投資建設(shè)該項目有何相對競爭優(yōu)勢等；然后分析項目建設(shè)的內(nèi)外部條件是否具備，包括項目建設(shè)的各種資金、技術(shù)、市場、社會協(xié)作條件、勞動力、自然條件、各種優(yōu)惠政策及可供利用的基礎(chǔ)設(shè)施等資源要素及市場供求狀況是否匹配，以及其他推動或吸引投資者提出項目建設(shè)意向的背景情況等。13.公用事業(yè)屬于（ ）。A.增長型行業(yè)B.新興行業(yè)C.周期型行業(yè)D.防御型行業(yè)【答案】:D【解析】:防御型行業(yè)的產(chǎn)品需求相對穩(wěn)

10、定，不受經(jīng)濟(jì)周期影響。如食品業(yè)和公用事業(yè)就屬于典型的防御型行業(yè)，此類行業(yè)的需求收入彈性較小，公司收入及盈利能力相對穩(wěn)定。14.實務(wù)操作中，貸款抵押風(fēng)險主要包括（ ）。2013年6月真題A.將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意B.未辦理抵押物登記手續(xù)C.抵押物價值升值D.抵押物虛假或嚴(yán)重不實E.資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值【答案】:A|B|D|E【解析】:貸款抵押風(fēng)險主要包括：抵押物虛假或嚴(yán)重不實；未辦理有關(guān)登記手續(xù)；將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值；未抵押有效證件或抵押的證件不齊；因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；抵押物價值

11、貶損或難以變現(xiàn)。15.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（ ）起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。A.其他支付B.自主支付C.實貸實付D.受托支付【答案】:D【解析】:借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。16.下列關(guān)于貸審會的說法中正確的有（ ）。A.貸審會投票否決的信貸事項，有權(quán)審

12、批人可以審批同意B.行長不得擔(dān)任貸審會主任委員C.貸審會投票通過的信貸事項，有權(quán)審批人可以否決D.行長可指定一名副行長擔(dān)任貸審會主任委員E.貸審會成員發(fā)表的全部意見應(yīng)記錄存檔，且要準(zhǔn)確反映審議過程【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，貸審會投票未通過的信貸事項，不得審批同意。17.根據(jù)商業(yè)銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業(yè)銀行信貸審查崗位職責(zé)的有（ ）。A.審貸授信業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點及風(fēng)險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、擔(dān)保能力等B.辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)C.貸款業(yè)務(wù)辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進(jìn)行檢查和管理D.對財務(wù)報表，商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面

13、真實性審查E.審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性【答案】:A|D|E【解析】:信貸審查崗職責(zé)包括：表面真實性審查。即對借款人及保證人財務(wù)報表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。完整性審查。即審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項目批準(zhǔn)文件以及需要提供的其他證明資料等。合規(guī)性審查。即審查借款人、保證人主體資格，擔(dān)保的合法性，借款用途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸投向政策，審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求。合理性審查。即審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏

14、輯上是否具有合理性。可行性審查。即審查信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點及風(fēng)險防范措施、償債能力、授信安排、信貸期限、擔(dān)保能力等，審查授信客戶和信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。18.下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是（ ）。A.企業(yè)法人執(zhí)照B.已正式簽署的合營合同C.借貸雙方已正式簽署的借款合同D.已正式簽署的建設(shè)合同【答案】:C【解析】:貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團(tuán)貸款）。A項屬于公司類文件；BD兩項均屬于與項目有關(guān)的協(xié)議。19.20世紀(jì)90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分析模型是（ ）。A.5CsB.5PsC.CAMEL模型D.信用風(fēng)險量化模型【

15、答案】:D【解析】:20世紀(jì)90年代以來，信用風(fēng)險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的有穆迪的Risk Calc和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。20.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人作為保證人的，要注意驗證核實（ ）。A.法人及其代表簽字印鑒的真?zhèn)蜝.出具的保證是否符合其章程規(guī)定C.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，是否取得董事會決議同意或股東大會同意D.中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，是否具有董事會出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書、董事會成員簽字的樣本、中國注冊

16、會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明E.必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，商業(yè)銀行接受企業(yè)法人作為保證人的，還要注意驗證核實的情況有：核保必須是現(xiàn)場實地核保，并且是雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強調(diào)雙人實地核保的制度。21.以下不屬于貸款保證擔(dān)保的主要風(fēng)險因素的是（ ）。A.保證手續(xù)不完備B.未辦理有關(guān)登記手續(xù)C.公司互保D.虛假擔(dān)保人【答案】:B【解析】:貸款保證擔(dān)保的主要風(fēng)險因素有：保證人不具備擔(dān)保資格；保證人不具備擔(dān)保能力；虛假擔(dān)保人；公司互保；保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險；超過訴訟時效，貸款喪失勝訴

17、權(quán)。22.實務(wù)操作中，采用（ ）方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，往往更為有效。A.突擊檢查B.多次檢查C.專項檢查D.搜尋調(diào)查【答案】:A【解析】:信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)避免過分輕信借款人提供的有關(guān)信息，或者被實地考察中的假象所迷惑。在實務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。只有將現(xiàn)場調(diào)研的成果與其他渠道獲取的信息有效地結(jié)合起來，才能為貸前調(diào)查工作提供一個堅實的基礎(chǔ)。23.票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（ ）。A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全B.每一次背書不得附有條件C.各背書相互銜接D.辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，并記明“擔(dān)?！弊謽覧.票據(jù)依法可流通【答案】:A|B|C

18、【解析】:對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對背書進(jìn)行連續(xù)性審查，審查的內(nèi)容有：每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書人；票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記明“質(zhì)押”“設(shè)質(zhì)”等字樣。24.下列關(guān)于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是（ ）。A.主要指的是項目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件B.主要包括項目的建設(shè)條件與生產(chǎn)條件C.既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條件D.銀行對其分析時要重點關(guān)注不確定因素及相關(guān)項目的分析【答案】:A【解析】:項目環(huán)境條件包括：項目的建設(shè)條件，主要有財務(wù)資源、廠址選擇條件、相關(guān)項

19、目、交通運輸條件和環(huán)境保護(hù)方案；生產(chǎn)條件，主要有資源條件、原材料供應(yīng)條件和燃料及動力供應(yīng)條件。25.已知某保證人信用風(fēng)險限額為350萬元，對銀行的負(fù)債為200萬元，此次申請保證貸款本息為45萬元，保證率為（ ）。A.40%B.30%C.12%D.16%【答案】:B【解析】:保證率是衡量保證擔(dān)保充足性的指標(biāo)。保證率申請保證貸款本息/可接受保證限額100%。其中，保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負(fù)債（包括或有負(fù)債）得出的數(shù)值。因此，該保證人的保證率45/（350200）100%30%。26.甲企業(yè)與A單位共有一處房屋，經(jīng)評估，房屋價格為600

20、萬人民幣，該企業(yè)擁有50%所有權(quán)。經(jīng)與A單位協(xié)商，A單位同意甲企業(yè)將此房屋作為抵押物向銀行申請抵押貸款，貸款抵押率為60%，銀行對企業(yè)放款金額最多不超過（ ）萬元。A.360B.180C.220D.328【答案】:B【解析】:共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權(quán)。對以共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效。用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。抵押貸款額的計算公式為：抵押貸款額抵押物評估值抵押貸款率，故銀行對企業(yè)放款的最大金額為：60050%60%180（萬元）。27.貸款人分析項目還款資金來源的主要內(nèi)容

21、不包括（ ）。A.項目有哪些還款資金來源B.各種還款資金來源的可靠性如何C.項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款D.流動資產(chǎn)中的結(jié)構(gòu)如何【答案】:D【解析】:貸款人在分析項目的還款能力時，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款。28.下列關(guān)于項目經(jīng)營機構(gòu)分析的說法，錯誤的是（ ）。A.項目經(jīng)營機構(gòu)的規(guī)模應(yīng)取決于項目的年產(chǎn)量或提供服務(wù)的能力及范圍B.應(yīng)依照項目的經(jīng)營程序，審查項目經(jīng)營機構(gòu)的設(shè)置是否精簡高效C.應(yīng)審查項目經(jīng)營機構(gòu)的設(shè)置能否滿足項目

22、的要求D.項目經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)具有根據(jù)市場變化而不斷改變經(jīng)營方針、內(nèi)容和方式的能力【答案】:B【解析】:B項，在對項目經(jīng)營機構(gòu)分析時，應(yīng)依照項目的經(jīng)營程序，如供、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)，審查項目經(jīng)營機構(gòu)的設(shè)置是否齊備，能否滿足項目的要求，如果在機構(gòu)和制度方面存在缺陷，應(yīng)及時改善。29.商業(yè)銀行在貸款項目評估中，為編制基本財務(wù)報表，還必須編制一些輔助報表，輔助報表不包括（ ）。A.無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表B.總成本費用估算表C.投資計劃與資金籌措表D.流動負(fù)債估算表【答案】:D【解析】:輔助報表可以根據(jù)計算需要編制，除ABC三項外，一般還包括：固定資產(chǎn)投資估算表；流動資金估算表；固定資產(chǎn)折舊費計算表；產(chǎn)品銷售（

23、營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表；投入物成本計算表（用于計算生產(chǎn)中投入物成本和進(jìn)項稅）。30.下列關(guān)于財產(chǎn)保全的表述，錯誤的是（ ）。A.申請財產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請錯誤賠償被申請人損失的責(zé)任B.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類C.財產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)的作用D.訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施【答案】:A【解析】:銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；對債務(wù)人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活

24、動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)。但是，申請財產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。31.以下關(guān)于客戶財務(wù)分析說法，錯誤的是（ ）。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權(quán)風(fēng)險越小B.客戶財務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析C.客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額【答案】:A【解析】:盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，

25、債權(quán)的風(fēng)險越小。32.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同管理的表述，錯誤的是（ ）。A.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負(fù)有監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)B.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作部門或崗位歸口管理C.借款人未按約定用途使用借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計算基礎(chǔ)是貸款本金D.借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫【答案】:C【解析】:在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認(rèn)為罰息的計算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎(chǔ)為本金與利息之和。3

26、3.從資產(chǎn)負(fù)債表來看，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的因素包括（ ）。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷售增長C.長期投資D.長期銷售增長E.提供的商業(yè)信用減少【答案】:B|D【解析】:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。34.在（ ），各銀行可對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般無權(quán)限限制。A.表明貸款意向后B.告知客戶后C.項目建議書批準(zhǔn)階段或之前D.項目建議書批準(zhǔn)之后【答案】:C【解析】:在項目建議書批準(zhǔn)階段或

27、之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超出所在行權(quán)限的項目須報上級行備案。35.授信額度的決定因素有（ ）。A.客戶的還款能力B.貸款組合管理的限制C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制D.銀行的客戶政策E.關(guān)系管理因素【答案】:A|B|C|D|E【解析】:授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求；客戶的還款能力；銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制；貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策；關(guān)系管理因素。36.商業(yè)銀行信貸人員對貸款項目進(jìn)行市場需求預(yù)測分析時，應(yīng)重

28、點考慮（ ）。A.項目產(chǎn)品的性能、價格及市場需求量B.項目建設(shè)條件的落實C.項目貸款抵質(zhì)押品的質(zhì)量和價格D.項目建設(shè)獲得有權(quán)審批部門的批復(fù)情況【答案】:A【解析】:市場需求預(yù)測的主要相關(guān)因素包括：產(chǎn)品特征和消費條件；社會購買力與產(chǎn)品價格水平。其中，對于前者而言，要了解產(chǎn)品的需求，必須先了解該產(chǎn)品的性能、質(zhì)量和規(guī)格等指標(biāo)在與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的競爭中具有哪些優(yōu)勢和劣勢。37.貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是（ ）。A.貸款調(diào)查B.貸款審查C.貸款審批D.貸款發(fā)放【答案】:D【解析】:貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險

29、的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放及支付環(huán)節(jié)。38.下列關(guān)于貸款抵押擔(dān)保的表述正確的有（ ）。A.抵押權(quán)的發(fā)生與存在須以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)，故抵押權(quán)是一種從權(quán)利B.抵押中的財產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押物有效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵押和重復(fù)抵押C.抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行，不過可以不必告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況D.若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保E.對抵押物價值進(jìn)

30、行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。39.下列公式中，正確的有（ ）。A.有形凈資產(chǎn)所有者權(quán)益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)B.營運資本流動資產(chǎn)流動負(fù)債C.利息保障倍數(shù)（利潤總額利息費用）/利息費用D.速動資產(chǎn)流動資產(chǎn)存貨預(yù)付賬款待攤費用E.現(xiàn)金債務(wù)總額比現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債100%【答案】:B|D【解析】:A項，有形凈資產(chǎn)所有者權(quán)益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)；C項，利息保障倍數(shù)（利潤總額利息費用）/利息費用；E項，現(xiàn)金債務(wù)總額比經(jīng)營活動現(xiàn)

31、金凈流量/債務(wù)總額100%。40.貸款合規(guī)性調(diào)查中，被審查人除借款人外，還可能有（ ）。A.關(guān)聯(lián)方B.債權(quán)人C.債務(wù)人D.擔(dān)保人【答案】:D【解析】:貸款的合規(guī)性調(diào)查是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。41.在信貸授權(quán)的形式中，對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限，是按（ ）進(jìn)行劃分的。A.授權(quán)人B.行業(yè)C.授信品種D.擔(dān)保方式【答案】:C【解析】:信貸授權(quán)按授信品種劃分時，可按風(fēng)險高低進(jìn)行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。42.下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說法，不正確的是（ ）。A.受權(quán)的經(jīng)營單位

32、在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)授B.受權(quán)的經(jīng)營單位對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)信貸業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權(quán)限C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制D.審批人員報上級批準(zhǔn)，秉持審慎原則可越權(quán)審批貸款【答案】:D【解析】:D項，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批信貸業(yè)務(wù)，不得越權(quán)審批。43.商業(yè)銀行的貸款清收根據(jù)是否訴諸法律，可以劃分為（ ）。A.追索到底B.常規(guī)清收C.訴訟保全D.以物抵債E.依法收貸【答案】:B|E【解析】:根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為：常規(guī)清收，包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式；依法收貸，步驟是先向人民法院

33、提起訴訟（或者向仲裁機關(guān)申請仲裁），勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行。44.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風(fēng)險，可以采取的措施包括（ ）。A.要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方投保商業(yè)保險B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關(guān)風(fēng)險C.要求發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保D.要求借款人簽訂長期供銷合同E.貸款人要求項目相關(guān)方提供完工擔(dān)?！敬鸢浮?A|B|C|D|E【解析】:貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風(fēng)險。貸款人應(yīng)當(dāng)以要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限

34、度地降低建設(shè)期風(fēng)險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險。45.商業(yè)銀行在項目評估中，對項目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評估屬于（ ）。A.項目技術(shù)評估B.銀行效益評估C.項目建設(shè)配套條件評估D.項目財務(wù)評估【答案】:A【解析】:項目技術(shù)評估包括：項目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條件相配套；項目設(shè)備選擇是否合理；所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術(shù)水平和管理者的管理水平相協(xié)調(diào)；引進(jìn)設(shè)備的必要性，引進(jìn)設(shè)備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑；引進(jìn)設(shè)備與國內(nèi)設(shè)備能否相協(xié)調(diào)。4

35、6.一級檔案在下列（ ）情況下可以辦理借閱手續(xù)。A.權(quán)證所有人要求借閱的B.須補辦房產(chǎn)證、他項權(quán)利證書或備案登記的C.貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記D.提交法院進(jìn)行法律訴訟、債權(quán)債務(wù)重組或呆賬核銷的E.變更抵押物權(quán)證、變更質(zhì)押物品的【答案】:B|C|D|E【解析】:一級檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在特殊情況中，確需借閱一級檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。除BCDE項所述，“提供給審計部門或相關(guān)單位查閱的”也是特殊情況之一。47.銀行在對貸款項目的技術(shù)工藝流程分析中，對工藝技術(shù)方案的分析評估的內(nèi)容包括（ ）。A.產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和生產(chǎn)技術(shù)水平的協(xié)調(diào)性B.工藝技術(shù)的原材料

36、適應(yīng)性C.設(shè)備的配套性D.工藝技術(shù)的先進(jìn)性和成熟性E.技術(shù)來源的可靠性和經(jīng)濟(jì)性【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，銀行在進(jìn)行工藝技術(shù)方案的分析評估時還需要考慮：工藝技術(shù)方案是否能保證產(chǎn)品質(zhì)量；工藝技術(shù)的經(jīng)濟(jì)合理性；工藝技術(shù)實施的可行性；工藝技術(shù)實施對生態(tài)環(huán)境的影響。48.某公司向A銀行申請2年期流動資金貸款，該貸款將于2009年6月5日到期，該公司向A銀行提出展期申請，在不考慮企業(yè)實際經(jīng)營狀況的前提下，下列可被銀行接受的貸款展期到期日有（ ）。A.2010年5月1日B.2011年12月31日C.2010年9月30日D.2009年10月31日E.2010年6月30日【答案】:A|

37、D【解析】:貸款通則對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年；國家另有規(guī)定的除外。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。即該題目中可被銀行接受的貸款展期到期日為：221（年），即2010年6月5日。49.企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險主要包括（ ）。A.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢B.應(yīng)付賬款大幅增加C.兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)D.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一E.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)【答案】:A|C|D|E【

38、解析】:除了上述四點，經(jīng)營風(fēng)險還體現(xiàn)在：業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約；對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失；在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化；購貨商減少采購；企業(yè)的地點發(fā)生不利的變化或分支機構(gòu)分布趨于不合理；收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響；出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；廠房和設(shè)備末得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整；借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降；流失一大批財力雄厚的客戶；遇到臺

39、風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難；企業(yè)未實現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)；關(guān)聯(lián)交易頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動不透明或不能明確解釋。50.一筆8年期的公司貸款，商業(yè)銀行允許展期的最長期限是（ ）年。A.1B.8C.3D.4【答案】:C【解析】:短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。51.客戶變更主營業(yè)務(wù)的主要情形有（ ）。A.行業(yè)轉(zhuǎn)換B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換C.技術(shù)轉(zhuǎn)換D.股權(quán)變更E.業(yè)務(wù)停頓【答案】:A|B|C|D|E【解析】:客戶主營業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某

40、種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；技術(shù)轉(zhuǎn)換型，如由原來技術(shù)含量較低的行業(yè)或產(chǎn)品轉(zhuǎn)向技術(shù)含量較高的行業(yè)或產(chǎn)品；股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更，新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，原客戶的主營業(yè)務(wù)隨之改變；業(yè)務(wù)停頓型，如原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出租物業(yè)等。52.在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)特別予以關(guān)注的方面有（ ）。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理B.是否存在所有者缺位C.是否存在內(nèi)部控制D.信息披露的實際質(zhì)量E.是否存在行政干預(yù)【答案】:A|C|D【解析】:在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在內(nèi)部控制、信息披露的實際質(zhì)量特別關(guān)注。所有者缺位、行政干預(yù)是國有獨資客戶法人治理結(jié)構(gòu)分析應(yīng)關(guān)注的方面。53.分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與（ ）的比率進(jìn)行比較。A.同收入規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同負(fù)債規(guī)模企業(yè)D.同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)【答案】:B【解析】:由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。因此，在分析資產(chǎn)負(fù)債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否