集團(tuán)內(nèi)公司付款審批制度規(guī)范

1、弘航集團(tuán)內(nèi)部公司付款審批制度 集團(tuán)內(nèi)部公司 付款審批制度規(guī)范規(guī)范目的：為規(guī)范公司資金使用審批流程,明確付款審批人職責(zé)和權(quán)限，特制訂本規(guī)范 適用范圍：集團(tuán)內(nèi)公司及全體人員 基本要求一、 資金計(jì)劃是管理資金的基本方法，也是付款的基本前提；部門(mén)負(fù)責(zé)人是資金計(jì)劃的第一責(zé)任人，各部門(mén)應(yīng)設(shè)置資金計(jì)劃員（兼職）負(fù)責(zé)本部門(mén)的資金計(jì)劃工作；財(cái)務(wù)結(jié)算中心設(shè)資金計(jì)劃崗，負(fù)責(zé)公司資金計(jì)劃；2萬(wàn)元以上的付款須報(bào)資金計(jì)劃，原則上無(wú)計(jì)劃不付款。二、 經(jīng)濟(jì)合同一方面是企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為的重要依據(jù)，另一方面只有合法的經(jīng)濟(jì)合同，企業(yè)間的交易才得到法律保護(hù)，公司資金付出的風(fēng)險(xiǎn)才能得到控制。因此，已簽訂的經(jīng)濟(jì)合同是財(cái)務(wù)中心付款的必要條件。

2、公司禁止無(wú)合同付款。合同的簽暑按弘航集團(tuán)合同管理辦法執(zhí)行。付款原則：優(yōu)先保證重點(diǎn)項(xiàng)目、資金的原則、輕重緩急三、付款審批的基本程序（參見(jiàn)OA申請(qǐng)、審批流程）：經(jīng)辦人 經(jīng)辦部門(mén)主管 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)審核人 財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理 資金協(xié)調(diào)部 出納（個(gè)別需要涉及薪資部分等內(nèi)容，得經(jīng)薪酬及預(yù)算管理委員會(huì)審批，請(qǐng)依據(jù)OA申請(qǐng)單，所涉及相關(guān)審批人員）附文：四、弘航集團(tuán)內(nèi)部資金OA申請(qǐng)類(lèi)型： 竹資源開(kāi)發(fā)利用資金申請(qǐng) 成都總部貿(mào)易貨款、退貨款資金申請(qǐng) 成都基地日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用資金申請(qǐng) 成都總部股權(quán)投資資金申請(qǐng) 成都總部項(xiàng)目投資資金申請(qǐng) 成都總部現(xiàn)金借款申請(qǐng) 成都總部人事相關(guān)費(fèi)用資金申請(qǐng) 成都總部日常管理資金申請(qǐng) 成都總部財(cái)

3、務(wù)費(fèi)用資金申請(qǐng) 成都總部報(bào)稅資金申請(qǐng) 成都總部業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng) 成都總部往來(lái)款資金申請(qǐng) 員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)（依據(jù)OA的資金申請(qǐng)類(lèi)型，編制以下報(bào)表）各類(lèi)付款申請(qǐng)需要填寫(xiě)的單據(jù)及提供的附件付款類(lèi)型申請(qǐng)單據(jù)填寫(xiě)內(nèi)容所需附件注意事項(xiàng)有權(quán)簽署人1、竹資源開(kāi)發(fā)利用相關(guān)資金OA申請(qǐng)單-竹資源利用資金申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核人資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理出納2、貿(mào)易貨款、退貨款OA申請(qǐng)單-貿(mào)易貨款、退貨款資金申請(qǐng)單標(biāo)題、退/付款單位名稱(chēng)、合同號(hào)、收款單位名稱(chēng)、收款行賬號(hào)、資金用途、申請(qǐng)退/付款日期、金額、類(lèi)型等采購(gòu)協(xié)議（合同）、采購(gòu)訂單

4、/退貨協(xié)議/退貨入庫(kù)單貨款、退貨款資金申請(qǐng)包含運(yùn)輸費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用的申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理貿(mào)易協(xié)調(diào)部總經(jīng)理核算中心資金協(xié)調(diào)部高級(jí)經(jīng)理資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理調(diào)撥專(zhuān)員出納3、日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用OA申請(qǐng)單-日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用資金申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等收款人與發(fā)票出具人必須一致發(fā)票及清單應(yīng)與入庫(kù)單相符相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)資金協(xié)調(diào)部高級(jí)經(jīng)理資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理資金調(diào)撥專(zhuān)員出納4、股權(quán)投資資金OA申請(qǐng)單-股權(quán)投資資金申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核人資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理出納

5、5、項(xiàng)目投資資金OA申請(qǐng)單-項(xiàng)目投資資金申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核人項(xiàng)目管理部總經(jīng)理資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理出納6、現(xiàn)金借款OA申請(qǐng)單-現(xiàn)金借款單標(biāo)題、付款單位名稱(chēng)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)借款日期/金額等業(yè)務(wù)經(jīng)辦借款需提供相關(guān)業(yè)務(wù)審批單，差旅費(fèi)借款提供出差計(jì)劃，備用金根據(jù)部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)金工作委員會(huì)資金調(diào)撥專(zhuān)員出納7、人事相關(guān)費(fèi)用OA申請(qǐng)單-人事相關(guān)費(fèi)用申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等費(fèi)用發(fā)票人事部門(mén)經(jīng)理薪酬及預(yù)算委員會(huì)集團(tuán)辦公室資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理資金協(xié)

6、調(diào)部專(zhuān)員出納8、日常管理費(fèi)用OA申請(qǐng)單-日常管理資金申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、費(fèi)用類(lèi)型、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等費(fèi)用發(fā)票經(jīng)理總經(jīng)理費(fèi)用會(huì)計(jì)集團(tuán)辦公室行政處經(jīng)理集團(tuán)辦公室總經(jīng)理常務(wù)副總裁出納9、財(cái)務(wù)費(fèi)用OA申請(qǐng)單-財(cái)務(wù)費(fèi)用資金申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、資金類(lèi)型、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等費(fèi)用發(fā)票部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核人資金調(diào)撥專(zhuān)員出納10、報(bào)稅資金OA申請(qǐng)單-報(bào)稅資金單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、資金類(lèi)型、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等相關(guān)的申報(bào)付款單據(jù)部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核

7、人資金調(diào)撥專(zhuān)員資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理出納11、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用OA申請(qǐng)單-業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單標(biāo)題、申請(qǐng)事由、申請(qǐng)金額費(fèi)用發(fā)票部門(mén)經(jīng)理總經(jīng)理出納12、集團(tuán)內(nèi)往來(lái)款OA申請(qǐng)單-往來(lái)款申請(qǐng)單標(biāo)題、付/收款單位名稱(chēng)、資金類(lèi)型、收款行/賬號(hào)、合同號(hào)、資金用途說(shuō)明、申請(qǐng)付款日期/金額、支付類(lèi)型等內(nèi)部調(diào)撥往來(lái)收據(jù)、稅務(wù)局或行政部門(mén)統(tǒng)一收據(jù)（外單位）資金協(xié)調(diào)部高級(jí)經(jīng)理資金協(xié)調(diào)部總經(jīng)理出納13、員工費(fèi)用OA申請(qǐng)單-費(fèi)用/差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單標(biāo)題、報(bào)銷(xiāo)人、所屬部門(mén)（詳見(jiàn)OA申請(qǐng)單）出差審批單、相應(yīng)的差旅費(fèi)用發(fā)票部門(mén)審核核準(zhǔn)金額、分責(zé)會(huì)計(jì)審核預(yù)算執(zhí)行情況部門(mén)經(jīng)理費(fèi)用會(huì)計(jì)總經(jīng)理常務(wù)副總出納14、工資獎(jiǎng)金公司文件及已審批工資表注意：各付款

8、類(lèi)型所需的附件必須齊全、各附件的所載明的單位、數(shù)量、金額鉤稽關(guān)系正確五、為減少公司資金支付的可能風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資金使用真實(shí)、準(zhǔn)確、符合公司管理要求，符合國(guó)家、公司的財(cái)務(wù)制度，付款時(shí)須提供與該款項(xiàng)相關(guān)的手續(xù)，主要包含下列附件：已簽署的合同；支付進(jìn)度款的，必須提供進(jìn)度證明；進(jìn)度款累計(jì)支付已達(dá)到合同額80%時(shí)，再付款必須提供結(jié)算單；竣工一次性付款的，必須辦理結(jié)算手續(xù)才能支付工程款；付款三次以上的須對(duì)方單位提供對(duì)帳單；上一程序有權(quán)簽字人已簽字；收款單位提供的相應(yīng)行業(yè)的發(fā)票；收款單位與合同單位不一致時(shí)，須合同單位向我公司提供付款委托書(shū)；特殊情況須對(duì)方單位提供完稅證明；合同執(zhí)行過(guò)程中存在有爭(zhēng)議的事項(xiàng)必須有同對(duì)方單位達(dá)成的補(bǔ)充協(xié)議；部分付款須集團(tuán)批示；其他能夠說(shuō)明該等付款真實(shí)、準(zhǔn)確、債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的原始證明文件，法律文件。六、 本規(guī)范由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)谇闆r發(fā)生變化時(shí)由財(cái)務(wù)部提出修改意見(jiàn)報(bào)公司規(guī)范委員會(huì)審定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 七、付款審批注意事項(xiàng)：凡事先未履行審批手續(xù)、越級(jí)越權(quán)操作和審批、超出預(yù)算額定范圍或不按資金申請(qǐng)流程辦理的付款申請(qǐng)將不予受理。關(guān)于借款，員工因經(jīng)辦業(yè)務(wù)或出差可以向公司預(yù)支款項(xiàng)，因