商業(yè)銀行經營管理ppt

1、第10章 商業(yè)銀行(shn y yn xn)經營管理共四十頁一、商業(yè)銀行(shn y yn xn)的起源與發(fā)展1、商業(yè)銀行的概念(ginin)、性質定義：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。共四十頁性質： （1）具有一般企業(yè)特征。擁有必需的自有資本(zbn)，實行獨立核算，自負盈虧，追求利潤最化目標。 （2）不是一般的企業(yè)，而是經營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。 （3） 不同于其他金融機構。共四十頁2、商業(yè)銀行的產生(chnshng)與發(fā)展11世紀(shj)，漢語的“銀行”

2、即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)。“Bank”其文原意為“存取錢財的柜子”，后來泛指銀行。共四十頁從歷史上看，銀行(ynhng)起源于意大利，最早是13世紀的弗羅倫薩。近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行。威尼斯銀行的演變過程：威尼斯當時的世界貿易中心商品交換貨幣兌換商貨幣的保管、辦理支付、匯兌發(fā)放貸款形成(xngchng)早期銀行。共四十頁1653年，英國建立了資本義制度。工商業(yè)得到較大發(fā)展，需要有可以提供大量資金融通(rn tn)的專門機構與之相適應。這促使商業(yè)銀行的產生。1694年英國政府為同高利貸斗爭，維護和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份制銀行英格蘭銀行，標志現代商業(yè)銀行產生

3、。共四十頁業(yè)務經營綜合化銀行資產證券化金融創(chuàng)新及其影響銀行電子化商業(yè)銀行(shn y yn xn)面臨的挑戰(zhàn)現代(xindi)商業(yè)銀行的發(fā)展趨向共四十頁二、商業(yè)銀行(shn y yn xn)的職能（功能）及其地位1、職能(zhnng)（功能）(1) 信用中介的功能(2) 支付中介(3) 信用創(chuàng)造(4) 金融服務(5) 調節(jié)經濟共四十頁2、地位(dwi)(1) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)在現代金融體系中的地位(2) 商業(yè)銀行在國民經濟中的地位 已成為整個國民經濟活動的中樞 其業(yè)務活動對全社會貨幣供給產生影響 已成為社會經濟活動的信息中心 成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑 成了社會資本運

4、動的中心共四十頁1、創(chuàng)立(chungl)商業(yè)銀行程序申請(shnqng)登記一般不能以個人名義申請必須按公司法、銀行法要求市場準入的審核三、商業(yè)銀行的組織結構共四十頁 招募(zhom)股份現代商業(yè)銀行多以股份公司( fn n s)的形式建立募股方式有公募和私募之分 驗資營業(yè)一般有最低開業(yè)資本金規(guī)模的要求。共四十頁2、商業(yè)銀行的組織(zzh)結構一般由四大系統(tǒng)(xtng)構成：決策系統(tǒng)（1） 股東大會最高權力機構（2） 董事會決策機構董事會職責:確定銀行的經營目標和經營決策選擇銀行高級管理人員設立各種委員會或附屬機構共四十頁（3） 各種( zhn)委員會 執(zhí)行(zhxng)委員會 貸款委員會 考

5、評委員會 資產負債比例管理委員會 風險管理委員會等共四十頁 執(zhí)行(zhxng)系統(tǒng)（1） 總經理（2） 副總經理及各業(yè)務(yw)職能部門 監(jiān)督系統(tǒng)就國內而，一般設稽核、紀檢和監(jiān)察部門共四十頁 管理系統(tǒng)，包括(boku)（1）全面管理(gunl) (目標、計劃、內控)（2）財務管理 (收入、支出、利潤、審計、稅收)（3）人力資源管理（4）業(yè)務經營管理（5）市場營銷管理(市場定位、產品、價格、分銷、促銷等)共四十頁四、商業(yè)銀行(shn y yn xn)制度 商業(yè)銀行制度是一個(y )國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結構及組成這一體系的原則的總和。 商業(yè)銀行體系是銀行體系的核心部分；銀行結構

6、決定了銀行的業(yè)務的開展。共四十頁1、建立商業(yè)銀行(shn y yn xn)體系的原則(1) 有利于銀行業(yè)競爭(jngzhng)的原則(2) 有利于保護銀行體系安全的原則(3) 保持適度規(guī)模的原則共四十頁2、商業(yè)銀行(shn y yn xn)體系即一國商業(yè)銀行(shn y yn xn)分為哪些不同層次或不同類型并組成該國商業(yè)銀行(shn y yn xn)整體結構(1) 按資本所有權劃分國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行企業(yè)集團所有的銀行民營銀行共四十頁(2) 按業(yè)務覆蓋(fgi)地域劃分 地方性銀行(ynhng) 區(qū)域性銀行 全國性銀行 國際性銀行共四十頁(3) 按能否從事(cngsh)證券業(yè)務劃分 德

7、國式全能(qunnng)銀行 英國式全能銀行 美國式職能銀行共四十頁(4) 按組織形式(xngsh)劃分 單元制（單一銀行制）：主要(zhyo)在美國 總分行制 持股公司制(或集團制銀行)共四十頁五、商業(yè)銀行經營(jngyng)目標(或原則)1、安全性目標(mbio)即要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。共四十頁2、流動性目標(mbio)即商業(yè)銀行應保持隨時可以適當的價格取得(qd)可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及銀行支付的需要。流動性目標的實現在很大程度上取決于銀行資產的流動性。資產的流動性，即資產的變現能

8、力。共四十頁商業(yè)銀行(shn y yn xn)保證流動性的措施和方法有：（1） 保持(boch)適當的資產準備(包括第一準備和第二準備)（2） 保證資產的變現能力（3） 提高銀行的彈性負債能力（4） 保證銀行資產負債的比例協(xié)調共四十頁3、盈利性目標(mbio)即商業(yè)銀行追求(zhuqi)利潤最大化的目標。商業(yè)銀行實現盈利性目標的途徑：(1)擴大經營規(guī)模，追求規(guī)模效益(2) 拓展經營范圍，增加利潤增長點(3) 降低經營成本，拓展贏利空間(4) 強化管理，減少貨款和投資損失(5) 加強內部核算，增收節(jié)支共四十頁4、加強銀行(ynhng)監(jiān)管，改善內控機制(1) 銀行(ynhng)監(jiān)管是指政府和金融

9、管理當局對商業(yè)銀行進行包括開業(yè)管制、分支機構管制，業(yè)務管理、價格管制、資產負債表控制為主要內容的監(jiān)控活動及制定相關的政策、法則的總和。共四十頁監(jiān)管(jingun)的目的：為促進商業(yè)銀行服務市場的競爭。為提高商業(yè)銀行經營效率(xio l)。為保持商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定。監(jiān)管的作用與意義：促進商業(yè)銀行、保護存款市場經濟健康發(fā)展。有利于穩(wěn)定金融體系和人們利益。彌補銀行財務信息公開程度不高的缺點，防止“多米諾骨牌效應。共四十頁監(jiān)管(jingun)的形式：中央銀行的監(jiān)管(jingun)。國際慣例的標準。行業(yè)自律的控制。監(jiān)管的內容： 資本 資產質量、風險 業(yè)務范圍 資產、負債比例共四十頁（2） 強化(qing

10、hu)內部控制目標：自我約束(yush)、自我控制、自我保護原則：有效性原則全面性原則及時性原則共四十頁內控機制(jzh)的基本要素： 建立專職的組織機構，如比例管理(gunl)委員會等； 確定崗位責任； 嚴格業(yè)務程序； 確定檢查標準； 加強內部稽核。共四十頁六、商業(yè)銀行資本金的功能(gngnng)與構成1、商業(yè)銀行資本金的功能營業(yè)(yngy)功能保護功能管理功能2、商業(yè)銀行資本金的構成（1）普通資本普通股股票資本盈余留存收益共四十頁（2）優(yōu)先資本優(yōu)先股股票資本票據資本債券可轉換債券（3）其他(qt)資本資本準備金貸款損失準備金證券損失準備金共四十頁七、商業(yè)銀行負債構成(guchng)及管理負

11、債構成（1）按負債的內容分類 各項存款我國各項存款有以下分類：財政性存款 一般性存款 個人存款 單位存款 定期存款 活期存款 共四十頁國外（如美國）常把存款分為 活期存款 定期存款 儲蓄存款 各種借款 商業(yè)銀行(shn y yn xn)的各種借款主要包括同業(yè)借款、中央銀行借款、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款等。 共四十頁同業(yè)借款 同業(yè)拆借 轉貼現 抵押借款 再貸款再貼現 中央銀行借款回購協(xié)議：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽訂協(xié)議，商定在未來某日以某一價格(jig)購回其金融資產，以獲得可用資金的方式。 共四十頁其他負債其他負債包括發(fā)行大額可轉讓定期存單、金融債券及結算中資金占用等來源渠道。（2）

12、按負債的流動性分類根據我國最新的金融企業(yè)會計制度規(guī)定，商業(yè)銀行負債按其流動(lidng)性，可分為流動(lidng)負債、應付債券和其他長期負債等。流動負債(f zhi)：商業(yè)銀行將在1年（含1年）內償還的債務。應付債券：商業(yè)銀行發(fā)行債券應當按照實際發(fā)行的價格總額，記入應付債券。其他長期負債：商業(yè)銀行承擔的1年以上的負債，主要包括長期存款、長期借款和長期應付款。共四十頁八、商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理1、商業(yè)銀行風險概念 商業(yè)銀行風險是指商業(yè)銀行在經營活動過程中由于各種不確定因素的存在而招致經濟損失的可能性。2、商業(yè)銀行風險的種類 （1）根據銀行經營的外部環(huán)境因素，可以分成信用風

13、險、利率風險、匯率風險、價格風險、競爭風險、國家風險、意外事故風險等。 （2）根據銀行經營的內部因素，商業(yè)銀行風險可以分為資本風險、流動性風險、盈虧性風險、結構性風險、經營風險、決策風險等。 （3）根據銀行的業(yè)務范圍，商業(yè)銀行風險可以分為負債(f zhi)風險、信貸風險、投資風險、匯兌風險、外匯交易風險等。 共四十頁3、商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理的主要方法 （1）商業(yè)銀行風險管理概念：商業(yè)銀行風險管理是指商業(yè)銀行通過風險識別、風險估計、風險處理等方法(fngf)，預防、回避、分散或轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金安全的行為。 （2）商業(yè)銀行風險管理的主要方

14、法有資產負債風險管理、信貸風險管理、投資風險管理和外匯交易風險管理等。 資產負債風險管理。資產負債風險管理所涉及的風險種類主要有資本風險、結構風險、流動性風險、經營風險、信用風險、利率風險、匯率風險、政策風險等。共四十頁 信貸風險管理。商業(yè)銀行信貸風險管理系統(tǒng)包括貸款風險識別系統(tǒng)、貸款風險量化分析系統(tǒng)、貸款風險預警系統(tǒng)和貸款風險處理系統(tǒng)等。 投資風險管理。證券投資風險包括證券發(fā)行人信用風險、市場價格風險、利率風險、匯率(hul)風險、國家風險等。 外匯交易風險管理。外匯交易風險包括市場風險、信用風險、決策風險等。共四十頁內容摘要第10章 商業(yè)銀行(shn y yn xn)經營管理。11世紀，漢語的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)。“Bank”其文原意為“存取錢財的柜子”，后來泛指銀行。從歷史上看，銀行起源于意大利，最早是13世紀的弗羅倫薩。1694年英國政府為同高利貸斗爭，維護和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份