對(duì)我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度的探討與分析(全文)

1、對(duì)我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度的探討與分析DiscussionndnlysisofthecurrenthousingccumultionfundsystemSuRi-n(TheHulunbeircityhousingfundmngementcenterHulunbeierInnerMongoli021000)bstrct】Therticlefromthecombintionoftheoreticlndprcticlpointofview,thepositivesignificnceoftheestblishmentofhousingprovidentfundsystemndreformtheexis

2、tinghousingfundmngementsystemoftheimportncendurgencyofndproposedconcretemesurestodeepenndimprovethehousingccumultionfundsystem,ndtheproblemsintherelitymesurestopromotethehelthydevelopmentofChinshousingccumultionfundsystemndsocilhousingsecuritysystem.Keywords】Housing;Providentfunds;Mngement;System住房公

3、積金制度之進(jìn)展現(xiàn)狀住房公積金制度的積極功能。住房公積金制度是我國(guó)在推行住房制度改革過(guò)程中，為解決城鎮(zhèn)職工住房消費(fèi)問(wèn)題而推行的一項(xiàng)強(qiáng)制性的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金制度。作為住房實(shí)物分配向貨幣分配機(jī)制轉(zhuǎn)換的重要形式，它已成為基礎(chǔ)性制度和核心制度。經(jīng)過(guò)十多年的探究實(shí)踐和制度創(chuàng)新，已經(jīng)初步形成“單位資助、個(gè)人繳存、互助貸款、廉租保障”的政策體系，住房公積金在一定程度上解決了中低收入家庭住房問(wèn)題，改善了居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了住房消費(fèi)。住房公積金制度的進(jìn)展態(tài)勢(shì)。隨著GJ經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，住房公積金制度與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展和RM生活日趨緊密。首先，住房公積金通過(guò)個(gè)人繳納、單位資助、長(zhǎng)期存儲(chǔ)的方式，建立的職工的自我保障機(jī)

4、制。其次，住房公積金制度是改革住房分配制度，把住房實(shí)物轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿呕峙涞闹匾侄沃?。最后，住房公積金制度為城鎮(zhèn)職工積存了一筆長(zhǎng)期、穩(wěn)定的政策性住房?jī)?chǔ)金，提高了職工的住房保障能力，促進(jìn)了政策性住房金融體系的建立。完善現(xiàn)行住房公積金治理制度的重要性建立住房社會(huì)保障體系的重要基礎(chǔ)。我國(guó)現(xiàn)有城鎮(zhèn)居民4.9億人，到實(shí)現(xiàn)“全面小康”的20XX年，我國(guó)城市化水平將達(dá)到5560%,城鎮(zhèn)居民將增長(zhǎng)到88.5億人。在此期間約有3億左右的新增城鎮(zhèn)人口需要解決住房問(wèn)題。同時(shí)，原有城市人口改革住房條件的需求也很迫切。這就必須進(jìn)一步發(fā)揮公積金制度的作用，切實(shí)管好用好公積金，鞏固和進(jìn)展住房制度改革的成果。提高公積金使用效

5、益的根本保證。公積金使用有“低存低貸”的特點(diǎn)，更適合廣大中低收入城鎮(zhèn)居民貸款購(gòu)房的需要。目前，由于一些地方公積金治理混亂，服務(wù)質(zhì)量差，公積金使用效益不高，必須盡快改變這種狀況，努力提高公積金的治理和服務(wù)水平，確保資金安全，搞好資金運(yùn)用。防范公積金風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。住房公積金制度在公積金決策和治理方面暴露出來(lái)的問(wèn)題，嚴(yán)峻影響公積金的安全運(yùn)行，這不僅會(huì)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，而且將失信于民，滋生腐敗，影響社會(huì)穩(wěn)定。加強(qiáng)公積金治理，最主要、最迫切的是防范公積金的風(fēng)險(xiǎn)，必須采取有效措施，加強(qiáng)治理，強(qiáng)化監(jiān)督，堵塞漏洞，化解和消除潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保住房公積金安全運(yùn)行。住房公積金制度執(zhí)行中存在的問(wèn)題保障功能范圍小

6、。由于政府職能轉(zhuǎn)變；事業(yè)單位改革，財(cái)政供養(yǎng)人員逐步減少；國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整，國(guó)企改制，國(guó)有單位職工也將減少；很多非公有制單位的職工：個(gè)體工商業(yè)者、社會(huì)自由職業(yè)者、進(jìn)城務(wù)工人員尚未參加住房公積金制度；非公有制經(jīng)濟(jì)單位基本上游離于制度之外等因素都在一定程度上影響了住房公積金的歸集。因此，住房公積金制度覆蓋面范圍有縮小的趨勢(shì)。地區(qū)進(jìn)展不平衡，行業(yè)繳存差距大。城市經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的不平衡，導(dǎo)致區(qū)域間業(yè)務(wù)進(jìn)展的不平衡性進(jìn)一步加大；職工住房公積金繳存余額存在較大差異，職工公積金余額最高的有十幾萬(wàn)元，最低的只幾千元，折射出職工在工資收入上存在不公平現(xiàn)象。過(guò)大的繳存差距有損制度的和諧。住房公積金的效用不高，業(yè)務(wù)范圍有

7、待拓展。就全國(guó)而言，20XX年末，住房公積金使用率（個(gè)人提取總額、個(gè)人貸款余額與購(gòu)買(mǎi)國(guó)債余額之和占繳存總額的比例）為74.58%，住房公積金運(yùn)用率（個(gè)人貸款余額與購(gòu)買(mǎi)國(guó)債余額之和占繳存余額的比例）為57.24%。巨額資金沉淀于銀行，部分地區(qū)運(yùn)用率不足30%。有的地方公積金個(gè)人住房貸款余額占公積金歸集余額的比例為60%，說(shuō)明資金使用還沒(méi)有最大限度地投入到住房消費(fèi)市場(chǎng)。如何一方面加大資金籌集力度，拓寬籌集渠道，另一方面，在繼續(xù)加大個(gè)人住房公積金貸款投放的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)資金的多元化投資和運(yùn)作，確保資金的保值增值，使住房公積金受惠于民，是一個(gè)亟待解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。治理機(jī)構(gòu)尚未完全理順，監(jiān)管機(jī)制不完善。由于住

8、房公積金治理機(jī)構(gòu)缺乏必要的約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，挪用住房公積金等違法亂紀(jì)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，這不僅嚴(yán)峻影響了治理中心的聲譽(yù)，而且也嚴(yán)峻影響著住房公積金制度的進(jìn)展。住房公積金政策法規(guī)不配套，行政執(zhí)法難。住房公積金治理?xiàng)l例雖然對(duì)住房公積金的繳存、提取、使用、治理機(jī)構(gòu)、監(jiān)督等問(wèn)題做出了明確的規(guī)定，但沒(méi)有相應(yīng)的實(shí)施辦法和具體的操作規(guī)程。GJ相關(guān)部門(mén)出臺(tái)的有關(guān)政策與住房公積金的有關(guān)政策不配套、不嚴(yán)密，增加了執(zhí)行的難度。一些單位和企業(yè)受眼前利益和狹隘思想的驅(qū)動(dòng)，對(duì)建立住房公積金制度重視不夠，認(rèn)識(shí)不夠到位，總是強(qiáng)調(diào)各種困難拖欠公積金，有些職工也對(duì)這項(xiàng)制度漠不關(guān)懷，形成了業(yè)內(nèi)人士所歸納的“法人不執(zhí)法，主人不做主”的狀

9、況，造成推行住房公積金制度更為困難。完善住房公積金制度的對(duì)策建議強(qiáng)化歸集，擴(kuò)大覆蓋面。加強(qiáng)住房公積金的宣傳工作。通過(guò)大力宣傳住房公積金制度的重大意義，努力使住房公積金制度真正深入人心、家喻戶(hù)曉，為深入推進(jìn)住房公積金制度制造良好的輿論環(huán)境和群眾基礎(chǔ)。按“明確重點(diǎn)、狠抓難點(diǎn)、依法治理、積極促繳”的思路，采取有計(jì)劃分步驟實(shí)施的辦法，逐個(gè)解決系統(tǒng)、領(lǐng)域的問(wèn)題，積極推進(jìn)公積金制度向非公有制經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域延伸，把公積金制度的覆蓋面擴(kuò)大到外資、民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)和組織。開(kāi)拓在農(nóng)民工中實(shí)行住房公積金制度，將他們納入城市住房社會(huì)保障體系。嚴(yán)格執(zhí)行GJ關(guān)于住房公積金的歸集比例規(guī)定，對(duì)于高收入者公積金的繳存額實(shí)行限高封頂政策

10、，防止不同階層公積金繳存差距擴(kuò)大化，建立和諧進(jìn)展的公積金制度。建立規(guī)范化的運(yùn)營(yíng)治理制度和完善的內(nèi)部治理制度。大力推進(jìn)住房公積金治理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，進(jìn)一步健全和完善住房公積金歸集、提取、貸款、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、檔案治理等業(yè)務(wù)治理辦法，規(guī)范業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程。同時(shí)要認(rèn)真研究如何健全內(nèi)部操縱制度的問(wèn)題，借鑒商業(yè)銀行普遍實(shí)行的內(nèi)部操縱制度，制訂行之有效的內(nèi)部操縱措施，通過(guò)XX絡(luò)治理系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)經(jīng)辦XX點(diǎn)日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督，形成治理中心相關(guān)部門(mén)和崗位之間的相互制衡機(jī)制，保證住房公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常進(jìn)行，最大限度地防范和操縱資金風(fēng)險(xiǎn)。提高公積金的效用，促其保值增值。因地制宜確定個(gè)人住房

11、公積金貸款運(yùn)作方式，注意兩點(diǎn)：公積金歸集與個(gè)人住房貸款方式的協(xié)調(diào)一致，能夠?qū)崿F(xiàn)以貸促繳；最大限度地化解風(fēng)險(xiǎn)，保證公積金的流動(dòng)性、安全性和增值性。為最大限度地發(fā)揮住房公積金制度在提高職工住房支付能力中的作用，體現(xiàn)住房公積金的社會(huì)“保障性”，要從三個(gè)層面抓好落實(shí)工作，進(jìn)一步提高公積金的使用率。積極支持職工直接使用公積金用于購(gòu)房、還貸、維修和支付房租，為改善職工住房條件助一臂之力，通過(guò)公積金的資金運(yùn)作，努力實(shí)現(xiàn)增值收益，充分發(fā)揮住房公積金制度的社會(huì)保障作用。發(fā)揮縣RM政府的積極性，加強(qiáng)縣級(jí)住房公積金制度的建設(shè)與治理。要認(rèn)真研究如何發(fā)揮縣級(jí)政府積極性的問(wèn)題。住房公積金的歸集依賴(lài)于當(dāng)?shù)卣耐ε浜吓c協(xié)

12、作，在現(xiàn)階段，管委會(huì)形成的決議的執(zhí)行以及住房公積金的歸集、繳存比例的調(diào)整、逾期貸款的清收等，如果離開(kāi)了當(dāng)?shù)卣闹С峙c配合，僅靠市治理中心與縣分中心的力量是不夠的。完善住房公積金治理監(jiān)督機(jī)制。為了確保住房公積金歸集、使用、治理的安全有效，必須建立和完善上下監(jiān)督、同級(jí)監(jiān)督機(jī)制和體系：堅(jiān)持住房公積金治理政務(wù)公開(kāi)；提高職工個(gè)人明細(xì)賬的透明度、給予職工“四權(quán)”（即知情權(quán)、使用權(quán)、監(jiān)督權(quán)、所有權(quán)）；采取各種措施保證住房公積金的安全運(yùn)營(yíng)，防止資金流失和信貸風(fēng)險(xiǎn)。地方財(cái)政部門(mén)通過(guò)定期檢查資金運(yùn)營(yíng)賬務(wù)，監(jiān)督評(píng)價(jià)資金經(jīng)營(yíng)狀況；審計(jì)部門(mén)通過(guò)審查資金來(lái)源，使用投向及使用結(jié)果，考核資金負(fù)債、成本效益、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、服務(wù)質(zhì)量等指標(biāo)，做出審計(jì)結(jié)論，全面檢查資金歸集使用的合規(guī)性和合理性；金融主管部門(mén)主要借助于各種金融