汽車城項(xiàng)目策劃書完整

1、第一章 總論第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)單位簡(jiǎn)介一、項(xiàng)目申報(bào)單位簡(jiǎn)介崇左市綜合汽車城項(xiàng)目由崇左市綜合汽車城有限公司（籌）投資 建設(shè)。崇左市綜合汽車城有限公司（籌）注冊(cè)資本5000萬元，法定代 表人，主要經(jīng)營汽車物流、貿(mào)易、維修等。二、投資方簡(jiǎn)介崇左市綜合汽車城有限公司（籌）由B公司聯(lián)合C、D投資創(chuàng)辦。B公司注冊(cè)資本5000萬元，成立于某年某月某日，法定代表人 某某某，現(xiàn)有員工多少名，其中本科以上學(xué)歷多少人，具有中、高級(jí) 技術(shù)職稱多少人，公司取得的主要成績(jī)，公司主要經(jīng)營什么產(chǎn)品，2012 年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入多少萬元第二節(jié)項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目名稱崇左市綜合汽車城二、擬建地點(diǎn)崇左市江州區(qū)江州鎮(zhèn)崇左市城市工業(yè)區(qū)內(nèi)三、建

2、設(shè)內(nèi)容與規(guī)模項(xiàng)目通過合理規(guī)劃，創(chuàng)新經(jīng)營模式，達(dá)到節(jié)約用地的目的。項(xiàng)目 用地320畝，房屋建筑面積12.4萬平方米，停車場(chǎng)（包括汽車物流 倉庫、生態(tài)停車場(chǎng)）共9.2萬平方米，綠化面積3.5萬平方米。四、建設(shè)進(jìn)度項(xiàng)目?jī)赡炅闳齻€(gè)月建設(shè)完成，計(jì)劃2017年7月開始啟動(dòng)，2018 年元月開工建設(shè)，建筑工程施工期為18個(gè)月，2019年5月基建完成， 2019年9月開業(yè)。五、投資估算與資金籌措項(xiàng)目總投資30663萬元。其中：固定資產(chǎn)投資30303萬元，鋪底 流動(dòng)資金360萬元。固定資產(chǎn)投資包括建筑工程費(fèi)21267萬元，土地 費(fèi)用3200萬元，其他資本化費(fèi)用5836萬元。項(xiàng)目資金全部由項(xiàng)目投資人自籌。其中，投

3、資人計(jì)劃投入自有資 金12600萬元，占項(xiàng)目資金的40%，通知金融機(jī)構(gòu)及經(jīng)營融資18900 萬元，占項(xiàng)目資金的60%。六、效益簡(jiǎn)析項(xiàng)目建成的，整個(gè)汽車城每年可銷售汽車10000輛，加上售后服 務(wù)、汽車用品銷售等，預(yù)計(jì)綜合收入15億元，新增各類稅收5639萬 元。其中，汽車城經(jīng)營本身可實(shí)現(xiàn)利稅4509萬元。七、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)按現(xiàn)階段人民銀行五年以上貸款利率 6.55%設(shè)定為項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率計(jì)算，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：內(nèi)含報(bào)酬率：8.04%（所得稅后，下同）靜態(tài)投資回收期：9.89年（含建設(shè)期2年）動(dòng)態(tài)投資回收期：13.47年（含建設(shè)期2年）凈現(xiàn)值：2668萬元凈現(xiàn)值率：7.83%投資利潤(rùn)率（平均）：7.

4、11%第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和前景分析第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性一、項(xiàng)目建設(shè)背景近年來隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)居民生活水平提高很 快，以前可望而不可及、屬于生活奢侈品的汽車開始快速進(jìn)入普通家 庭，成為大眾消費(fèi)品，汽車保有量節(jié)節(jié)攀升。2 0 0 9 -2 015年中國汽車總銷量 汽車總稍里（萬輛）一-同比增長(zhǎng)（%）表2-1中國汽車保有量據(jù)中國貿(mào)促會(huì)汽車行業(yè)分會(huì)預(yù)測(cè)，2017 年，中國汽車產(chǎn)銷量將 突破3000萬輛，全國民用汽車保有量預(yù)計(jì)將達(dá)到1.35億輛，至2020 年，乘用汽車千人保有量預(yù)計(jì)將達(dá)到148輛，接近全球平均水平，中 國的汽車市場(chǎng)將迎來新的里程碑，新車產(chǎn)銷量將會(huì)成為美歐之和，

5、汽車保有量將會(huì)成為世界第一，中國將真正成為一個(gè)汽車大國。表2-2中國乘用汽車千人保有量變化表雖然中國汽車市場(chǎng)取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，近幾年增長(zhǎng)速度較快，但與 國外相比還有很大差距。以千人汽車保有量為例，美國最高，達(dá)到 863輛，日本第二595輛，全球平均154輛，而中國為58輛，僅為 全球平均值的三分之一強(qiáng)。可見，中國汽車市場(chǎng)還有極其巨大的發(fā)展 空間，蘊(yùn)藏極其巨大的市場(chǎng)份額，在較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)保持快速增長(zhǎng)。汽車消費(fèi)的興起，促進(jìn)了汽車交易市場(chǎng)的繁榮。在風(fēng)生水起的汽 車消費(fèi)熱潮中，專業(yè)汽車市場(chǎng)開始嶄露頭角，顯現(xiàn)出良好的發(fā)展前景。 目前，汽車綜合市場(chǎng)在北京、上海、廣州、重慶、成都、深圳等特大 城市發(fā)展良好，擁

6、有眾多規(guī)模宏大、功能齊備的綜合汽車市場(chǎng)。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展后進(jìn)，目前廣西雖然興建了不少具有較大規(guī)模的汽 車市場(chǎng)，但功能還很單一，主要以整車銷售及售后服務(wù)為主，鮮見服 務(wù)配套完備的汽車市場(chǎng)。特別是崇左作為一座新興城市，更是汽車消 費(fèi)的落后地區(qū)。目前，中國千人汽車保有量為58輛，千人乘用汽車 保有量為52輛，崇左市分別為25.9輛和17輛，分別僅為全國平均 值的44.5%和32.7%，差距很大。由于汽車消費(fèi)總量不足，崇左的汽車市場(chǎng)發(fā)展遠(yuǎn)不能令人滿意， 汽車市場(chǎng)的發(fā)展存在著諸多問題，其中主要表現(xiàn)在以下幾方面：一是 汽車交易場(chǎng)所的規(guī)模普遍偏小，連汽車專賣店都不多，更談不上 4S 店和汽車市場(chǎng)；二是由于汽車市

7、場(chǎng)規(guī)模較小，因而難以提供多樣化的服務(wù)，市場(chǎng)功能單一，物流配送等業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢；三是汽車市場(chǎng)的檔崇左作為中國糖都，近年來經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)迅速，老百姓生活水平普遍 較高，具有較強(qiáng)的購買力，汽車市場(chǎng)前景廣闊，市場(chǎng)巨大。隨著崇左 汽車消費(fèi)市場(chǎng)擴(kuò)大，崇左汽車市場(chǎng)不能適應(yīng)發(fā)展需要的態(tài)勢(shì)已越發(fā)明 顯。無論是從汽車流通，還是汽車消費(fèi)者的需要來說，崇左都需要有 規(guī)模較大的、具有多種功能、能提供高質(zhì)量服務(wù)、在全市范圍內(nèi)具有 輻射能力的現(xiàn)代化汽車交易市場(chǎng)。本項(xiàng)目的投資人敏銳地觀察到了這一機(jī)會(huì)。經(jīng)過長(zhǎng)期的調(diào)研，決 定適應(yīng)崇左汽車市場(chǎng)發(fā)展的需要，建設(shè)一個(gè)集汽車物流、展覽、整車 與零配件銷售、售后服務(wù)、休閑娛樂等多種功能于一體的大

8、型現(xiàn)代汽 車市場(chǎng)。二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性（一）項(xiàng)目具有鮮明的特色，適應(yīng)了市場(chǎng)發(fā)展的需要，填補(bǔ)了市 場(chǎng)的空白，具有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力。中國是世界上最具潛力的汽車消費(fèi)市場(chǎng)。隨著國民經(jīng)濟(jì)不斷發(fā) 展，城鄉(xiāng)居民收入不斷提高，崇左近年來購車熱逐漸興起，汽車交易 市場(chǎng)的發(fā)展也紅紅火火。遺憾的是，目前能夠滿足廠商需要、滿足消 費(fèi)者需求的高水平的汽車交易市場(chǎng)在崇左卻未出現(xiàn)，居民為購置滿意 的車輛，必須到南寧等地選購。因此，適應(yīng)廠商和消費(fèi)者需要的多功 能、高檔次汽車市場(chǎng)具有很大發(fā)展空間。本項(xiàng)目的發(fā)展方向正在于此。本項(xiàng)目擬跟隨國際市場(chǎng)的發(fā)展潮流，迎合汽車廠商和消費(fèi)者的需 求，在汽車這個(gè)專一主題上，走“大規(guī)模、多功能、人性化

9、、生態(tài)化 和現(xiàn)代水平”的路線，將汽車（整車、二手、零配件及汽車用品）銷 售、物流、展示、培訓(xùn)、體驗(yàn)、娛樂休閑等多種功能集于一體，強(qiáng)調(diào) 汽車產(chǎn)品、業(yè)態(tài)、交易手段、文化的多樣化，在崇左市建設(shè)一個(gè)標(biāo)準(zhǔn) 高、環(huán)境美、現(xiàn)代化的汽車銷售中心、信息發(fā)布中心、文化體驗(yàn)中心、 價(jià)格指導(dǎo)中心、新型的汽車主題公園，成為一個(gè)國際性的汽車城。這 樣的汽車市場(chǎng)發(fā)展創(chuàng)意比較超前，特色鮮明，定位獨(dú)到，符合汽車生 產(chǎn)商、銷售商、消費(fèi)者的需求，填補(bǔ)了廣州這類市場(chǎng)的空缺，與其它 市場(chǎng)形成了錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)，從而有著很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。（二）項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)整合崇左汽車物流資源，改善崇左汽車消費(fèi) 環(huán)境，推動(dòng)崇左乃至桂西汽車行業(yè)和物流業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)崇左

10、城市化 進(jìn)程和建設(shè)區(qū)域性現(xiàn)代化中心城市有重要作用。現(xiàn)代物流業(yè)是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大熱點(diǎn)。崇左市背靠大西南，面 向東南亞，其西部和南部與越南3省10縣接壤，距離越南河內(nèi)約250 公里?，F(xiàn)有7個(gè)邊境口岸，邊貿(mào)互市點(diǎn)13個(gè)。近年來，崇左市依托 優(yōu)勢(shì)的區(qū)位優(yōu)勢(shì)、交通優(yōu)勢(shì)和沿邊優(yōu)勢(shì)，對(duì)外貿(mào)易取得了長(zhǎng)足發(fā)展， 外貿(mào)出口總額連年攀升，2003年至2005年連續(xù)三年排廣西各地市首 位，貿(mào)易額已達(dá)到相當(dāng)規(guī)模。崇左市是桂西南區(qū)域中心城市，具有沿 邊、近海、臨首府的優(yōu)勢(shì)，是廣西通往越南及其他東盟國家最便捷的 陸路通道，是廣西參與中國東盟自由貿(mào)易區(qū)建設(shè)的門戶城市。根據(jù) 崇左中心城市總體規(guī)劃，崇左市將通過建立國際物流中心

11、、口岸經(jīng)濟(jì)、通道經(jīng)濟(jì)，逐步建成我國通往東盟陸路通道上新興的區(qū)域中心 城市，建成現(xiàn)代工業(yè)商貿(mào)城。本項(xiàng)目不僅僅是一個(gè)商貿(mào)流通場(chǎng)所，更是一個(gè)汽車及汽車配件的 物流中心。因此，本項(xiàng)目特別強(qiáng)調(diào)物流功能，包括汽車的倉儲(chǔ)和配送 等功能，從而利用項(xiàng)目的規(guī)模優(yōu)勢(shì)與崇左的地緣優(yōu)勢(shì)，有效地為國內(nèi) 外各大汽車廠商提供服務(wù)。而且隨著崇左汽車消費(fèi)市場(chǎng)的發(fā)展和東盟 地區(qū)汽車消費(fèi)能力的進(jìn)一步提高，崇左汽車市場(chǎng)向整個(gè)桂西地區(qū)及東 盟地區(qū)輻射并使崇左成為該地區(qū)的汽車集散、交易中心。因而項(xiàng)目的 建設(shè)適應(yīng)了現(xiàn)代物流業(yè)的發(fā)展要求，與崇左發(fā)展物流業(yè)的思路和要求 相吻合，它可以在推動(dòng)崇左現(xiàn)代商貿(mào)物流業(yè)的發(fā)展、盡快充實(shí)崇左工 業(yè)園及城市化進(jìn)

12、程中做出貢獻(xiàn)。第二節(jié) 市場(chǎng)現(xiàn)狀與前景分析一、全國汽車市場(chǎng)現(xiàn)狀（一）三、四線城市增長(zhǎng)迅猛由于基數(shù)巨大，同時(shí)受到限行、限排等政策的影響，一、二線城 市汽車消費(fèi)增速有所放緩，三、四線城市成為汽車消費(fèi)增長(zhǎng)的主要市 場(chǎng)，據(jù)中國領(lǐng)先的市場(chǎng)研究提供者一一新華信國際咨詢公司統(tǒng)計(jì)及預(yù) 測(cè)，2012年，中國三、四線城市汽車消費(fèi)增長(zhǎng)速度為41%，遠(yuǎn)超全 國增速，在2020年以前，三、四線城市潛在需求將得到有效釋放， 成為未來幾年內(nèi)汽車消費(fèi)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Γ囦N售平均增長(zhǎng)率將在 30%以上。（二）中國汽車市場(chǎng)開始進(jìn)入售后時(shí)代十年來，中國汽車保有量持續(xù)增長(zhǎng)，2012年突破1.1億輛，但經(jīng) 過2002、2006、2009

13、年三次井噴式增長(zhǎng)后，汽車新車增速有所放緩， 汽車售后市場(chǎng)逐漸成為具有可持續(xù)性的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。表2-6中國新車銷量增長(zhǎng)率（三）中國汽車消費(fèi)受國際經(jīng)濟(jì)影響不大由于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在諸多的不確定因素，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇仍需要一個(gè) 較長(zhǎng)的時(shí)間，這將在一定程度上影響我國汽車工業(yè)的發(fā)展。但由于我 國宏觀經(jīng)濟(jì)仍處于較為穩(wěn)定的增長(zhǎng)期，國際環(huán)境影響有限，作為支柱 產(chǎn)業(yè)，未來幾年國家對(duì)于汽車工作的支持從根本上沒有改變，居民的 購車需求十分旺盛，從近15年汽車平均增速16.74%看，至少在2020 年以前我國汽車工業(yè)及汽車消費(fèi)市場(chǎng)都仍將呈現(xiàn)較好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。二、整體市場(chǎng)前景（一）從現(xiàn)在至2020年，80后將成為汽車消費(fèi)主力，他們大

14、多 是獨(dú)生子女，對(duì)生活質(zhì)量要求高，在各年齡段是素質(zhì)最高、觀念最新、 追求現(xiàn)代生活最迫切的群體。（二）換購汽車的比例大幅增加，這是汽車“用爛用完”觀念淡 化的結(jié)果，預(yù)計(jì)在十年以內(nèi)，二手車市場(chǎng)增速會(huì)高于新車市場(chǎng)，中國 將逐步進(jìn)入汽車分層消費(fèi)時(shí)代。（三）汽車限購令將使一、二線城市汽車市場(chǎng)增速減慢，而三、 四線城市汽車市場(chǎng)將加速成長(zhǎng)。（四）由于汽車出口基數(shù)低、世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇以及中國制造汽車水 平的提升，汽車出口特別是對(duì)東盟等落后國家的出口將持續(xù)快速增 長(zhǎng)。三、崇左市場(chǎng)總量市場(chǎng)份額預(yù)測(cè)崇左自2003年建市以來，人口總量變化不大，截止2012年，總 人口245萬人，各年人口結(jié)構(gòu)見表2-7。自2008年以來，

15、崇左市汽車保有量穩(wěn)步增長(zhǎng)，特別是2012年保 有量增速高達(dá)27.7%，發(fā)展形勢(shì)喜人，詳見表2-8。年份18歲以下1835歲3560歲60歲以上合計(jì)2003年47.2781.3972.9326.30227.892004年46.4483.0473.8226.38229.672005年44.4981.5175.7228.94230.652006年45.6381.1277.0829.37233.202007年45.8480.5880.1030.37236.892008年42.6379.8484.3833.16240.012009年44.3378.2885.9933.36241.962010年45.11

16、76.7287.6334.06243.532011年46.7174.7089.8835.28246.572012年48.3672.3089.8734.84245.37表2-7崇左市建市以來各年人口結(jié)構(gòu)表表2-8崇左市2008年以來汽車保有量增長(zhǎng)率隨著汽車保有量的快速增長(zhǎng)，2012 年崇左汽車保有總量突破 6 萬輛，達(dá)到63430輛。2012年，崇左市汽車千人保有量25.9輛，僅為全國平均值58輛 的44.5%，不足全國值的一半。崇左市近五年來汽車保有總量變化圖63430496594290636809（輛）70000600005000040000325133000020000100000 111

17、1L2008年2009年2010年2011年2012年表2-9崇左市2008年以來汽車保有量變化表廣西壯族自治區(qū)第十次黨代會(huì)和第十二屆人民代表大會(huì)第一次 會(huì)議確定了加快實(shí)現(xiàn)富民強(qiáng)桂新跨越，與全國同步全面建成小康社會(huì) 的奮斗目標(biāo)。隨著小康社會(huì)的建成，汽車消費(fèi)水平逐步上升是必然的。如果到2020年，崇左千人汽車保有量達(dá)到全國平均水平148輛 的80%，則按總?cè)丝?50萬人計(jì)算，2020年崇左汽車保有量將達(dá)到 29.6萬輛，比2012年增加23.3萬輛，考慮舊車報(bào)廢因素，新增汽車 入戶預(yù)計(jì)近30萬輛，即平均每年4萬輛左右，市場(chǎng)份額巨大，前景 廣闊。崇左市綜合汽車城作為崇左唯一的大型汽車城，建成后預(yù)計(jì)

18、可分 享25%的市場(chǎng)份額，即每年銷售汽車1萬輛左右，按均價(jià)12萬元計(jì)，僅汽車一項(xiàng)，年銷售額可達(dá)12億元，加上售后服務(wù)、汽車用品等其 他收入，年?duì)I業(yè)總額預(yù)計(jì)達(dá)15億元。第三節(jié) 項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)分析崇左綜合汽車城的優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）區(qū)位優(yōu)勢(shì)崇左素有“南疆國門”之稱，地處祖國南疆，沿邊近海連東盟， 背靠大西南，東及東南部接南寧市、欽州市，北鄰百色，具有沿邊、 沿鐵路、近首府、近海港的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。（二）規(guī)模優(yōu)勢(shì)崇左綜合汽車城占地250畝，整合售前服務(wù)、新車銷售、零配件 銷售、汽車用品、汽車美容、售后服務(wù)、維修保養(yǎng)、信息服務(wù)，對(duì)消 費(fèi)者提供一站式服務(wù)，是崇左市規(guī)模最大、功能最全、模式最新的多 功能

19、現(xiàn)代化汽車城。（三）交通優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目所在地距廣西首府南寧市110公里，境內(nèi)有湘桂鐵路、南友 高速公路、欽崇高速公路、靖崇高速公路和規(guī)劃中的南寧至憑祥高速 鐵路經(jīng)過，并與越南鐵路、一號(hào)公路相接，形成中國通往東盟最便捷 的陸路大通道。（四）經(jīng)營優(yōu)勢(shì)崇左綜合汽車城將采取國內(nèi)外大型汽車市場(chǎng)的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，突出專業(yè)化的服務(wù)優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)一管理，集中經(jīng)營，使廠商的經(jīng)營管理費(fèi)用 大大降低。（五）網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)傳統(tǒng)汽車市場(chǎng)里廠商與消費(fèi)者之間完全是一種面對(duì)面的溝通、交 流、銷售模式，而崇左綜合汽車城將在傳統(tǒng)市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用現(xiàn)代 化的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)突出“無形”市場(chǎng)的功能。市場(chǎng)展銷區(qū)配有先進(jìn)的通訊 系統(tǒng)，并提供電子顯示屏及“電子商務(wù)”

20、等信息平臺(tái)。第三章 項(xiàng)目定位與經(jīng)營模式第一節(jié) 項(xiàng)目定位一、市場(chǎng)定位崇左綜合汽車城定位為廣西西南地區(qū)規(guī)模最大、功能最全、模式 最新的多功能現(xiàn)代化汽車城，立足崇左，面向崇左一區(qū)六縣，輻射南 寧、百色、北海、欽州、防城港和越南北部。二、經(jīng)營品種轎車、貨車的銷售，汽車配件、裝飾美容材料的銷售，汽車維修 保養(yǎng)、裝飾美容，二手車評(píng)估與交易，汽車物流配送等。三、功能分布崇左綜合汽車城六大功能模塊，即汽車展銷功能、汽車物流功能、 汽車文化展示功能、汽車交易服務(wù)功能、汽車配套服務(wù)功能與辦公服 務(wù)功能；包含五大專業(yè)市場(chǎng)和配套園區(qū)，即汽車4s店集群、汽配用 品美容市場(chǎng)、二手車市場(chǎng)、卡車貨車市場(chǎng)、摩托車市場(chǎng)，配套園區(qū)

21、包 括綜合管理服務(wù)區(qū)、試車場(chǎng)。第二節(jié) 經(jīng)營模式崇左綜合汽車城采取統(tǒng)一管理、集中經(jīng)營的模式，即由汽車城統(tǒng)一商業(yè)規(guī)劃、統(tǒng)一招商管理、統(tǒng)一營銷推廣、統(tǒng)一物業(yè)管理，統(tǒng)一銷 售管理，為消費(fèi)者提供一站式服務(wù)，為客戶提供如下服務(wù)項(xiàng)目：1、建立網(wǎng)上商城，設(shè)立電子信息屏，為客戶提供售前與售后信 息服務(wù)。2、為進(jìn)場(chǎng)廠商提供日常商務(wù)服務(wù)，包括協(xié)調(diào)有關(guān)職能部門，現(xiàn) 場(chǎng)提供工商、稅務(wù)、車管、稽征、金融、保險(xiǎn)等管理與服務(wù)；3、代客新車上牌、駕駛證備案、車輛、年審、辦理保險(xiǎn)服務(wù)等；4、組織汽車展銷會(huì)、交易博覽會(huì)，提供有關(guān)國際汽車發(fā)展的最 新動(dòng)態(tài)信息；5、建設(shè)一座專業(yè)試車場(chǎng)，為客戶提供專業(yè)購車體驗(yàn)；6、作好園區(qū)綠化與規(guī)劃，建

22、成綠色環(huán)保的汽車城，同時(shí)建設(shè)一 個(gè)汽車電影院，白天開門營業(yè)，夜間成為市民休閑散步的好去處，實(shí) 現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益雙豐收。第四章 建設(shè)內(nèi)容與建設(shè)方案第一節(jié) 建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模項(xiàng)目通過合理規(guī)劃，創(chuàng)新經(jīng)營模式，達(dá)到節(jié)約用地的目的。項(xiàng)目 用地320畝，房屋建筑面積12.4萬平方米，停車場(chǎng)（包括汽車物流 倉庫、生態(tài)停車場(chǎng)）共9.2萬平方米，綠化面積3.5萬平方米，具體 建設(shè)內(nèi)容見表4-1。序號(hào)建設(shè)內(nèi)容占地面積 （畝）房屋面積5）停車場(chǎng) 面積 5）綠化面積5）1小汽車4s店集中區(qū)1003500020000116672小汽車品牌集中展示區(qū)4030000800036673小汽車配件用品城209000300013

23、334卡車貨車交易城8080004000053335卡車貨車配件用品城208000400013336摩托車電動(dòng)車交易城309000700040007二手車評(píng)估交易中心51000200013338試車?yán)矸?wù)中心102400020002667合計(jì)3201240009200035333表4-1建設(shè)內(nèi)容與建設(shè)規(guī)模第二節(jié) 建設(shè)方案項(xiàng)目建設(shè)方案具體以具有專業(yè)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)為準(zhǔn)，本建議 書僅作初步設(shè)想。主要建筑物建設(shè)方案如下：1、小汽車品牌集中展示區(qū)目前市場(chǎng)上小汽車品牌眾多，所謂蘿卜青菜各有所愛，每一種汽 車品牌都有一定的消費(fèi)群體，但消費(fèi)量有大有小，如果每個(gè)品牌都建 設(shè)成4s店

24、模式，不僅增加建筑用地，從效益核算上講也是不經(jīng)濟(jì)的。所以建設(shè)小汽車品牌集中展示與銷售區(qū)，考慮 1520家品牌入 駐，房屋建筑面積為3萬壯，為二層框架結(jié)構(gòu)，占地40畝，配套建 設(shè)生態(tài)停車場(chǎng)（汽車物流倉庫）8000壯，道路及綠化面積3500壯。 主要功能包括汽車展示廳及辦公用房，建筑風(fēng)格為現(xiàn)代式，采用大面 積的落地玻璃窗，使內(nèi)部展廳采光良好，利于發(fā)揮各項(xiàng)功能。2、管理服務(wù)中心為集約利用土地，提高經(jīng)營效率，本項(xiàng)目擬建管理服務(wù)中心大廈 一棟，主要提供汽車商員有關(guān)的各種證件辦理服務(wù)，設(shè)有汽車牌照辦 理，各種稅收服務(wù)、金融服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、園區(qū)物業(yè)管理服務(wù)等功能。 占地10畝，總建筑面積2.4萬壯，共建12

25、層，其中地下一層，地上 11層，建筑風(fēng)格為簡(jiǎn)潔、明快的現(xiàn)代式，與周圍的環(huán)境相協(xié)調(diào)。配 套建設(shè)生態(tài)停車場(chǎng)2000壯，綠化面積2500 tfo3、小汽車4S店集中區(qū)小汽車4S店集中區(qū)占地100畝，建筑面積為3.5萬壯，主要功能為銷 售品牌及其他汽車，考慮810品牌入駐。采用一店一棟的門面排列方式沿整體銷售一條街橫向展開，方便顧客前往洽談生意。正面風(fēng)格 爭(zhēng)取既保持一致，又能體現(xiàn)各自品牌的文化、形象特色。配套建設(shè)生 態(tài)停車場(chǎng)（汽車物流倉庫）20000壯，道路及綠化面積11000E。4、試車場(chǎng)據(jù)了解，目前廣西汽車市場(chǎng)還沒有一家配套建設(shè)有專業(yè)的試車 場(chǎng)，比如廣西著名的南寧金源汽車城，顧客試車都在南寧市快速

26、環(huán)道 上進(jìn)行，既不能給顧客完整真實(shí)的用車體驗(yàn)，還極不安全。所以，無 論從消費(fèi)者角度，還是從城市交通管理的角度，配套建設(shè)專業(yè)試車場(chǎng) 都是十分必要的。試車場(chǎng)位于汽車城的一角，占地15畝，采用國際標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、建 造，在試車場(chǎng)內(nèi)，人工模擬各種路面及復(fù)雜路況，顧客在試車過程中， 既可以全方位檢驗(yàn)汽車的功能，又可以全面體驗(yàn)在各種路況行駛的感 受。該試車場(chǎng)旨在使汽車城為汽車購銷活動(dòng)的服務(wù)更為全面，是汽車 城的一大特色。5、小汽車配件用品城小汽車配件用品城占地20畝，建筑面積有90000 tf,考慮60家 商鋪入駐，采用連排式商業(yè)鋪面，單層結(jié)構(gòu)，房屋之間建設(shè)3000 tf 停車通道，亦可作為商戶的經(jīng)營場(chǎng)地，配套

27、綠化面積1300 tf。擬建 成配件齊全，品種繁多，服務(wù)周到的崇左最大的汽車配件及用品市場(chǎng)。6、卡車貨車交易城卡車貨車交易城占地80畝，建設(shè)面積8000 tf,考慮20家貨車 卡車品牌入駐，采用連排商鋪式，單層結(jié)構(gòu)，房屋后面配套建設(shè)生態(tài) 停車場(chǎng)（汽車物流倉庫）4萬壯，道路及綠化面積5000E。7、卡車貨車配件用品城卡車貨車配件用品城緊鄰卡車貨車交易城，占地20畝，采用連 排商鋪式，單層結(jié)構(gòu)，建設(shè)面積8000壯，考慮30家商戶入駐，房屋 之間建設(shè)4000E停車通道，亦可作為商戶的經(jīng)營場(chǎng)地，配套建設(shè)道 路及綠化面積1300 tfo8、二手車評(píng)估交易中心二手車評(píng)估交易中心占地5畝，建筑面積1000壯

28、，考慮35家 商戶入駐，采用排檔式的門面排列方式，集中式銷售，使顧客可以充 分地貨比三家，擇優(yōu)而購。9、摩托車電動(dòng)車交易城摩托車電動(dòng)車交易城占地30畝，建設(shè)面積9000壯，考慮30家 貨車卡車品牌入駐，采用連排商鋪式，單層結(jié)構(gòu)，房屋之間建設(shè)7000 E停車通道，亦可作為商戶的經(jīng)營場(chǎng)地，配套建設(shè)道路及綠化面積 4000 tfo第五章 建設(shè)條件與建設(shè)進(jìn)度第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)條件一、自然條件（一）氣候條件崇左市屬亞熱帶濕潤(rùn)季風(fēng)區(qū)，一月平均氣溫13.8，七月平均氣 溫28.1，年平均氣溫20.8-22.4，無霜期為330天以上，項(xiàng)目所 在地江州區(qū)更高達(dá)364天，降雨量為1088-1799毫米，降雨量最多的

29、 地方是大新縣下雷鎮(zhèn)，市區(qū)及扶綏、寧明兩縣年平均降雨量在 1250 毫米以下。春旱災(zāi)害較為頻繁，八九月份受熱帶風(fēng)暴影響易發(fā)水災(zāi)。 在項(xiàng)目建設(shè)過程中，合理安排時(shí)間與進(jìn)度，可趨利避害。（二）地質(zhì)地形條件崇左市地質(zhì)構(gòu)造古老，多以泥盆紀(jì)，二疊紀(jì)和三疊紀(jì)為地質(zhì)基層， 以石灰?guī)r占優(yōu)勢(shì)，頁巖、砂巖次之，第四紀(jì)酸性赤紅壤土層為地表蓋 層。境內(nèi)山環(huán)岳繞，丘陵起伏，山多地少，地貌復(fù)雜多樣，以喀斯特 巖溶地貌為主體。項(xiàng)目所在地為喀斯特巖溶地貌，地勢(shì)平緩，易于施 工。（三）野生動(dòng)植物資源全市有植物資源2000多種，動(dòng)物資源300多種。其中屬國家重 點(diǎn)保護(hù)的世界珍稀野生動(dòng)物白頭葉猴、云豹、冠斑犀鳥、黑葉猴、穿 山甲等3

30、0多種，野生植物種類占全國1/4。項(xiàng)目在規(guī)范城市范圍內(nèi)建 設(shè)，不會(huì)對(duì)野生動(dòng)植物資源造成影響。綜上所述，項(xiàng)目地不存在影響項(xiàng)目建設(shè)的自然條件，且本項(xiàng)目建 設(shè)不會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境造成重大影響，項(xiàng)目地沒有需要保護(hù)的歷史文 物，建設(shè)過程中還可以發(fā)掘出石灰?guī)r加以綜合利用，降低建造成本， 適宜進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)。二、政策 條件汽車是我國國民經(jīng)濟(jì)重要的支柱產(chǎn)業(yè)，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加就 業(yè)，拉動(dòng)內(nèi)需等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。據(jù)工信部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， 2010年汽車行業(yè)稅收9500億元，占全國稅收的13%，實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn) 值4.34萬億元，占全國GDP的6.13%,直接相關(guān)產(chǎn)業(yè)的從業(yè)人員超 過4000萬人，占全國城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)

31、的12%以上。正是由于汽車產(chǎn)業(yè) 對(duì)社會(huì)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)進(jìn)步發(fā)揮的重要作用，國家對(duì)汽車相關(guān)產(chǎn)業(yè)一直是 鼓勵(lì)和支持的。有生產(chǎn)，就必須得有買賣；有買賣，必須得建設(shè)交易市場(chǎng)。但傳 統(tǒng)的汽車銷售市場(chǎng)過于分散，不利于集約經(jīng)營，也不利于現(xiàn)代物流業(yè) 的發(fā)展，不利于節(jié)約土地。所以，國家鼓勵(lì)在產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)、商貿(mào)集散 地建設(shè)物流中心，發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)。崇左市綜合汽車城不僅僅是一個(gè) 汽車銷售場(chǎng)所，當(dāng)她形成一定規(guī)模后，汽車生產(chǎn)廠家可以直接發(fā)貨到 崇左市場(chǎng)，減少中間環(huán)節(jié)和二次分流；同時(shí)可以面向東南亞市場(chǎng)，爭(zhēng) 取汽車出口，具有強(qiáng)的現(xiàn)代物流業(yè)功能。崇左作為中國糖都，將建成連接?xùn)|盟、面向國際的區(qū)域性中心城市。本項(xiàng)目作為崇左唯一的汽車城項(xiàng)

32、目，作為崇左城市工業(yè)的有效填充，相信地方政府是充分理解與大力支持的。第二節(jié) 建設(shè)進(jìn)度項(xiàng)目?jī)赡炅闳齻€(gè)月建設(shè)完成，計(jì)劃2013年7月開始啟動(dòng)，2014 年元月開工建設(shè)，建筑工程施工期為18個(gè)月，2015年5月基建完成， 2015年9月開業(yè)，具體安排見表5-1項(xiàng)目進(jìn)度表。本項(xiàng)目作為一項(xiàng)大型建設(shè)工程，參與的部門極其眾多，涉及的事 項(xiàng)千頭萬緒，面臨的問題千難萬阻，指揮、管理、運(yùn)作如此大型的建 設(shè)工程，并使之順利完工、竣工，達(dá)到預(yù)定目標(biāo)，這是一場(chǎng)艱苦卓絕 的戰(zhàn)役。但只要企業(yè)與主管部門積極協(xié)調(diào)配合，提前安排，合理調(diào)度， 按計(jì)劃完成進(jìn)度是完全可能的。項(xiàng)目2013-72013-82013-92013-10201

33、3-112013-122014-12014-22014-32014-42014-52014-62014-72014-82014-92014-102014-112014-122015-12015-企業(yè)名稱預(yù)核申請(qǐng)企業(yè)注冊(cè)登記項(xiàng)目選址土地預(yù)審項(xiàng)目備案環(huán)評(píng)總平設(shè)計(jì)建設(shè)用地規(guī)劃許可征用土地土地“招拍掛”辦土地證相關(guān)事宜勘探施工設(shè)計(jì)建設(shè)設(shè)計(jì)方案審批消防設(shè)計(jì)審核防雷設(shè)計(jì)審核人防設(shè)計(jì)審核建設(shè)工程規(guī)劃許可用電開戶建筑預(yù)算招投標(biāo)建筑工程施工許可建筑施工消防驗(yàn)收環(huán)評(píng)蛭收建設(shè)工程規(guī)劃驗(yàn)收防雷螳收工程竣工駿收備案辦理房產(chǎn)證工程結(jié)算員工招募員工培訓(xùn)經(jīng)營許可招商營業(yè)表5-1項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度表第六章 投資估算與資金籌措第一節(jié)

34、投資估算一、編制范圍與依據(jù)1、投資估算范圍本估算包括崇左市綜合汽車城的土地征用、建筑安裝、前期工程、 基礎(chǔ)設(shè)施、公建配套設(shè)施、綠化和景觀等工程的土建設(shè)備費(fèi)用，以及 項(xiàng)目的其他費(fèi)用。2、根據(jù)國家計(jì)委和財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制。3、采用人民幣為估算幣值。二、固定資產(chǎn)投資估算1、各類設(shè)備價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算。2、材料價(jià)格按2013年一季度廣西市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)格取值。3、安裝工程費(fèi)按指標(biāo)及同類工程發(fā)生的費(fèi)用估算。4、基本預(yù)備費(fèi)用按投資估算表中第1部分的10%估列，漲價(jià)預(yù) 備費(fèi)不予估計(jì)。5、前、后期費(fèi)用：包括施工前期及竣工期間交納的各種費(fèi)用， 含稅費(fèi)，按投資估算表中第1部分的15%估列。6、資本化利息：即

35、建設(shè)期利息，短期貸款利率按6%，中長(zhǎng)期貸 款利率按6.15%，資本化利息預(yù)計(jì)520萬元。7、土地價(jià)格擬按工業(yè)倉儲(chǔ)用地價(jià)格，約10元/畝。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 30303萬元。其中：建筑工程費(fèi) 21267萬元，土地費(fèi)用3200萬元，其他費(fèi)用5836萬元。固定資產(chǎn)投 資估算表6-1見所示。序號(hào)工程或費(fèi)用名稱占地面積 （畝）房屋面積 （吟停車場(chǎng) （吟綠化面積 （吟建筑工程估算投資 裝飾安 裝工程固定資產(chǎn)投資1工程費(fèi)用320124000920003533315066.6562001.1小汽車4S店集中區(qū)1003500020000116673983.3517501.2小汽車品牌集中展示區(qū)40300

36、00800036672823.3515001.3小汽車配件用品城20900030001333876.654501.4卡車貨車交易城8080004000053332106.654001.5卡車貨車配件用品城20800040001333826.654001.6摩托車電動(dòng)車交易城3090007000400011304501.7二手車評(píng)估交易中心5100020001333206.65501.8試車場(chǎng)156000400010001.9管理服務(wù)中心1024000200026672113.3512002土地費(fèi)用3203其他費(fèi)用3.1前、后期費(fèi)用（含各種稅費(fèi)）3.2基本預(yù)備費(fèi)用3.3資本化利息表6-1：固定資

37、產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目周轉(zhuǎn) 天數(shù)周轉(zhuǎn) 次數(shù)建設(shè)期經(jīng)營期121234567891流動(dòng)資產(chǎn)30123400340034003400340034003400340034(1.1應(yīng)收賬款30123000300030003000300030003000300030(1.2存貨301295959595959595959：1.2.1原材料301240404040404040404(1.2.2動(dòng)力燃料3012151515151515151511.2.3產(chǎn)成品301250505050505050505(1.3現(xiàn)金3012200200200200200200200200202流動(dòng)負(fù)債3012220022002200

38、2200220022002200220022(2.1應(yīng)付賬款3012200200200200200200200200202.2短期借款2000200020002000200020002000200020(3流動(dòng)資金 （1-2）1200120012001200120012001200120012(4流動(dòng)資金 本年增加 值1200表6-2經(jīng)營期流動(dòng)資金估算表（金額單位:萬元）三、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目建成后對(duì)入駐商戶實(shí)行統(tǒng)一管理、集中經(jīng)營模式，對(duì)各入 駐商戶提供一定資金支持，故需要的流動(dòng)資金較多。流動(dòng)資金估算以年需要各種原材料、動(dòng)力燃料、人工費(fèi)用等按分 項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算（詳見表6-2）,項(xiàng)目經(jīng)營期

39、各年需投入流動(dòng)資 產(chǎn)3400萬元，融資2200萬元，流動(dòng)資金需用額為1200萬，按30% 計(jì)算，鋪底流動(dòng)資金360萬元。四、項(xiàng)目總投資1、項(xiàng)目總資金項(xiàng)目總資金31503萬元。其中：固定資產(chǎn)投資30303萬元，流動(dòng) 資金1200萬元。2、項(xiàng)目總投資30663萬元。其中：固定資產(chǎn)投資30303萬元， 鋪底流動(dòng)資金360萬元。第二節(jié) 資金籌措一、資金用款計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，編制項(xiàng)目資金用款計(jì)劃，為便于直觀，項(xiàng)目 發(fā)生的資本化費(fèi)用直接在表中列示，沒有分?jǐn)傔M(jìn)基建投資中去。詳見 表6-3。序號(hào)用款項(xiàng)目用款額度（萬元）2013 年2014 年3季度4季度1季度2季度3季度4季度1前期工作300050015

40、005005002土建工程1506740003000300030003裝修安裝6200150015004后期工作1905預(yù)備費(fèi)21262002502502502502506資本化利息52065656565657土地費(fèi)用3200160016008流動(dòng)資金1200合計(jì)3150370034156415381548154815表6-3項(xiàng)目用款計(jì)劃表二、資金來源與籌措方式項(xiàng)目需要籌措資金31500萬元，全部由項(xiàng)目投資人自籌。其中， 投資人計(jì)劃投入自有資金12600萬元，占項(xiàng)目資金的40%，通知金融 機(jī)構(gòu)及經(jīng)營融資18900萬元，占項(xiàng)目資金的60%。自有資金中注冊(cè)資金解決5000萬元，建設(shè)期用資本公積形式

41、由 股東后續(xù)投入解決7600萬元，合計(jì)12600萬元。辦理土地證后，辦理土地抵押貸款3000萬元，股權(quán)質(zhì)押貸款6000 萬元，經(jīng)營性融資5000萬元，在建工程抵押貸款4900萬元，合計(jì) 18900萬元。第七章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)原則與財(cái)務(wù)假設(shè)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)原則本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì) 評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）和國家有關(guān)政策、法規(guī)進(jìn)行編制的。二、財(cái)務(wù)假設(shè)1、計(jì)算年限財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算年限15年（包括建設(shè)期2年）。2、幣種項(xiàng)目投入全部為人民幣，且以人民幣進(jìn)行測(cè)算。3、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率參照現(xiàn)階段央行五年以上長(zhǎng)期貸款利率 6.55%設(shè)定為項(xiàng)目基準(zhǔn) 收益率。第二節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、

42、營業(yè)收入與營業(yè)稅費(fèi)估算（一）營業(yè)收入項(xiàng)目建成后實(shí)行統(tǒng)一管理、集中經(jīng)營，各入駐商戶的經(jīng)營收入都 集中匯總計(jì)算。照本建議書第二章第二節(jié)的分析，項(xiàng)目建成經(jīng)營后，如能搶占崇左市25%的市場(chǎng)份額，年汽車銷售問題在1萬輛以上，年 銷售額在12億元左右，加上售后服務(wù)、汽車用品等其他營業(yè)收入， 年?duì)I業(yè)總額預(yù)計(jì)達(dá)15億元。但是，各種經(jīng)營收益匯總后，需要與各入駐商戶進(jìn)行結(jié)算和分配， 汽車城最后收獲的僅僅是服務(wù)管理費(fèi)及經(jīng)營場(chǎng)地租金。所以，本項(xiàng)目估算的營業(yè)收入僅包括汽車城向入駐商戶收取的管 理費(fèi)收入、服務(wù)費(fèi)收入（如統(tǒng)一舉辦車展、促銷、廣告等收入）經(jīng)營 場(chǎng)所租金收入以及其他經(jīng)營收入（如物業(yè)費(fèi)收入、停車場(chǎng)租金收入 等）。

43、項(xiàng)目在建成后開始經(jīng)營，預(yù)計(jì)年?duì)I業(yè)收入6302萬元，各年?duì)I業(yè) 收入估算見表7-1。（二）營業(yè)稅費(fèi)及所得稅汽車銷售與消費(fèi)環(huán)節(jié)，主要需要交納增值稅、車輛購置稅、城建 稅、水利基金、教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加等稅費(fèi)。其中銷售環(huán)節(jié) 繳納的增值稅等稅費(fèi)由商戶繳納，亦可由汽車城集中繳納，開業(yè)后由 稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)相關(guān)規(guī)定再行決定繳納方式；車輛購置稅由消費(fèi)者繳 納。增值稅按平均增值10%估算，銷售環(huán)節(jié)企業(yè)所得稅按5%凈利潤(rùn) 估算。汽車城本身經(jīng)營取得的營業(yè)收入按5%計(jì)征營業(yè)稅，按應(yīng)納稅 所得的25%計(jì)征企業(yè)所得稅。經(jīng)估算，整個(gè)汽車城每年繳納各項(xiàng)稅費(fèi)13844萬元，詳見表7-2。 由于車輛購置稅在車輛入戶地繳納，既使

44、不建設(shè)本項(xiàng)目，只要崇左本 地有車輛入戶亦可收取。故剔除車輛購置稅8205萬元后，本項(xiàng)目可 新增稅收5342萬元，其中屬于汽車城本身的部分為1195萬元。二、成本估算汽車城經(jīng)營本身各年總成本共計(jì)2590萬元，具體構(gòu)成見表7-3。類別收入項(xiàng)目經(jīng)營期12345678910整體營業(yè)收入150000150000150000150000150000150000150000150000150000150001汽車銷售120000120000120000120000120000120000120000120000120000120001售后服務(wù)180001800018000180001800018000180

45、00180001800018000用品銷售8000800080008000800080008000800080008000其他車輛銷售3000300030003000300030003000300030003000其他收入1000100010001000100010001000100010001000汽車城 經(jīng)營本 身營業(yè)收入6302630263026302630263026302630263026302租金收入5952595259525952595259525952595259525952管理費(fèi)收入150150150150150150150150150150其他收入2002002002002

46、00200200200200200表7-1預(yù)計(jì)營業(yè)收入（金額單位：萬元）類別環(huán)節(jié)稅種計(jì)稅依據(jù)才1銷售增值稅增值額城市維護(hù)建設(shè)稅增值稅額教育費(fèi)附加增值稅額地方教育費(fèi)附加增值稅額水利基金銷售額2消費(fèi)車輛購置稅銷售額3利潤(rùn)分配企業(yè)所得稅所得額4汽車城本身經(jīng)營營業(yè)稅營業(yè)收入城市維護(hù)建設(shè)稅營業(yè)稅額教育費(fèi)附加營業(yè)稅額地方教育費(fèi)附加營業(yè)稅額水利基金營業(yè)收入企業(yè)所得稅所得額項(xiàng)目營運(yùn)后年納稅總額汽車城經(jīng)營本身納稅金額表7-2年度預(yù)計(jì)繳納稅費(fèi)序號(hào)項(xiàng)目經(jīng)營期123456789101易耗品323232323232323232322水電費(fèi)909090909090909090903工資及福利600600600600600

47、6006006006006004折舊費(fèi)12901290129012901290129012901290129012905攤銷費(fèi)808080808080808080806修理費(fèi)1371371371371371371371371371377銷售費(fèi)用1261261261261261261261261261268業(yè)務(wù)費(fèi)323232323232323232329其他費(fèi)用12612612612612612612612612612610財(cái)務(wù)費(fèi)用120120120120120120120120120120合計(jì)2632263226322632263226322632263226322632表7-3經(jīng)營期成本費(fèi)用表1、外購原材料（主要為公司經(jīng)營用的辦公材料、