第五章商業(yè)銀行課件

1、 第五章 商業(yè)銀行 主講 樊永勤 第一節(jié) 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成狀況 至2005年8月我國(guó)共有各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)3萬(wàn)多家，包括： 3家政策性銀行；4家大銀行；13家股份制商業(yè)銀行；115家城市商業(yè)銀行；681家城市信用社；3萬(wàn)多家農(nóng)村信用社；54家農(nóng)村商業(yè)銀行和合作銀行；225家外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)；4家資產(chǎn)管理公司；59家信托投資公司；74家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司；12家金融租賃公司；5家汽車(chē)金融公司以及遍布城鄉(xiāng)的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。其它機(jī)構(gòu)。 1979年前，全國(guó)所有金融業(yè)務(wù)均由中國(guó)人民銀行來(lái)做，1969-1978年人 民銀行與財(cái)政部合署辦公。 1979年鄧小平指示，必須把銀行辦成真正的銀行。 1978-79年

2、，農(nóng)行、建行恢復(fù)重建，中行分設(shè)。 1984年，工行成立。1984年1月，中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使貨幣政策和金融監(jiān)管職能，四大銀行則 “各 管一攤、專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)”，稱(chēng)為“專(zhuān)業(yè)銀行”。 19861993年，交行、中信、招行、深發(fā)展、廣發(fā)、興業(yè)、光大、華 夏、浦發(fā)等股份制銀行相繼成立;農(nóng)信社等進(jìn)入發(fā)展和整頓時(shí)期；第一批外資銀行、合資銀行成立。19791983大一統(tǒng)結(jié)束19841993，銀行專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，股份制銀行成立19942002，金融改革啟動(dòng)，專(zhuān)業(yè)銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)型2003今，將銀行辦成現(xiàn)代金融企業(yè)銀行改革三十年 2003年9月，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革的總體方案獲得原則通過(guò)。 2004-2007,通過(guò)“四

3、步走”步驟，建行、中行、工行相繼完成股份制改造，并實(shí)現(xiàn)A+H股上市。2009年1月，農(nóng)行整體改制為股份有限公司。 農(nóng)村銀行業(yè)、政策性銀行、及股份制銀行等也積極設(shè)立或轉(zhuǎn)型 1994年，三家政策性銀行成立，分離政策性金融與商業(yè)性金融。 1995年，中國(guó)人民銀行法和商業(yè)銀行法頒行。 股份制銀行因機(jī)制靈活獲得大發(fā)展；對(duì)城信社的整頓引致了城商行的成立。2001年12月，中國(guó)加入WTO，金融對(duì)外開(kāi)放加速。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)截止2008年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)19.3萬(wàn)個(gè)，其中5家大型商業(yè)銀行共有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)66414家，占比為34.41%。分支機(jī)構(gòu)截止2008年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有從業(yè)人員271.9

4、萬(wàn)人，其中大型商業(yè)銀行從業(yè)人員占比54.55%，農(nóng)信社從業(yè)人員占比21.47%。從業(yè)人員機(jī)構(gòu)人員截止2008年底，我國(guó)共有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)5634家，其中銀行465家。政策性銀行3農(nóng)村合作銀行163大型商業(yè)銀行5郵政儲(chǔ)蓄銀行1股份制銀行12村鎮(zhèn)銀行91城市商業(yè)銀行136外資金融機(jī)構(gòu)32農(nóng)村商業(yè)銀行22我國(guó)銀行業(yè)體系一覽表（截止2008年底）類(lèi)別銀行家數(shù)類(lèi)別銀行家數(shù)政策性銀行國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行3家其他城市商業(yè)銀行136家中國(guó)進(jìn)出口銀行農(nóng)村商業(yè)銀行22家中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行農(nóng)村合作銀行163家大型商業(yè)銀行中國(guó)工商銀行5家城市信用社22家中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)村信用社4965家中國(guó)銀行郵政儲(chǔ)蓄銀行1家中國(guó)建設(shè)銀行金融資

5、產(chǎn)管理公司4家交通銀行外資法人金融機(jī)構(gòu)32家股份制商業(yè)銀行中信銀行12家信托公司54家光大銀行企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司84家華夏銀行金融租賃公司12家廣東發(fā)展銀行貨幣經(jīng)紀(jì)公司3家深圳發(fā)展銀行汽車(chē)金融公司9家招商銀行村鎮(zhèn)銀行91家上海浦東發(fā)展銀行貸款公司6家興業(yè)銀行農(nóng)村資金互助社10家民生銀行恒豐銀行浙商銀行渤海銀行 農(nóng)村信用社農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶(hù)、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶(hù)、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織入股，在合作制的基礎(chǔ)上，吸收股份制運(yùn)作機(jī)制組成的股份合作制的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村合作銀行村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村資金互

6、助社小額貸款組織村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。小額貸款組織由自然人、企業(yè)法人和社團(tuán)法人發(fā)起，只能以股東合法的自有資金發(fā)放貸款的組織，不得以任何形式吸收存款，即“只貸不存”。農(nóng)村信用合作社是指經(jīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。 農(nóng)村金融

7、機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)紹：目前已在中國(guó)注冊(cè)的外國(guó)汽車(chē)金融公司有上汽通用汽車(chē)金融有限公司大眾汽車(chē)金融(中國(guó))有限公司豐田汽車(chē)金融(中國(guó))有限公司福特汽車(chē)金融(中國(guó))有限公司戴姆勒-克萊斯勒汽車(chē)金融（中國(guó)）有限公司東風(fēng)標(biāo)致雪鐵龍汽車(chē)金融公司和北京現(xiàn)代汽車(chē)金融公司沃爾沃汽車(chē)金融（中國(guó)）有限公司奇瑞徽銀汽車(chē)金融有限公司 多層次的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)初步形成 除大商業(yè)銀行及全國(guó)性股份制商業(yè)銀行在縣域內(nèi)的分支網(wǎng)點(diǎn)外還有：郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助組織等。 非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)主要包括在農(nóng)村地區(qū)提供服務(wù)的政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)公司、證券公司、期貨公司、小額貸款公司、小額信貸組織、

8、典當(dāng)行等。 至2009年12月，我國(guó)的小額貸款公司家數(shù)已達(dá)1334家 2008年，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行3家，大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行136家，農(nóng)村商業(yè)銀行22家，農(nóng)村合作銀行163家，城市信用社22家，農(nóng)村信用社4,965家，郵政儲(chǔ)蓄銀行1家，金融資產(chǎn)管理公司4家，外資法人金融機(jī)構(gòu)32家，信托公司54家，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司84家，金融租賃公司12家，貨幣經(jīng)紀(jì)公司3家，汽車(chē)金融公司9家，村鎮(zhèn)銀行91家，貸款公司6家以及農(nóng)村資金互助社10家。我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)5,634家，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)19.3萬(wàn)個(gè)，從業(yè)人員271.9萬(wàn)人。2008年，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行分

9、支機(jī)構(gòu)組建工作基本完成。截至2008年 底，36家一級(jí)分行、312家二級(jí)分行和19,564家支行全部核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)。截至2008年底，46個(gè)國(guó)家和地區(qū)的196家銀行在華設(shè)立237家代表處。12個(gè)國(guó)家和地區(qū)的銀行在華設(shè)立28家外商獨(dú)資銀行（下設(shè)分行157家）、2家合資銀行（下設(shè)分行5家，附屬機(jī)構(gòu)1家）、外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司2家。另有25個(gè)國(guó)家和地區(qū)的75家外國(guó)銀行在華設(shè)立116家分行第二節(jié) 商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣兌換業(yè) 貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè) 早期高利貸性質(zhì)的銀行 現(xiàn)代商業(yè)銀行商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩條途徑：一是由高利貸性質(zhì)的銀行演變而來(lái)；二是根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要直接設(shè)立現(xiàn)代商業(yè)銀行。1580年出現(xiàn)歷史上第一家以銀

10、行命名的金融機(jī)構(gòu)威尼斯銀行1953年成立米蘭銀行1609年阿姆斯特丹銀行1619年漢堡銀行1635年鹿特丹銀行 這些銀行主要經(jīng)營(yíng)存、放、匯業(yè)務(wù)。但貸款利率很高，平均年利率達(dá)2030左右。1694年成立英格蘭銀行，歷史上最早的股份制商業(yè)銀行，也是中央銀行的鼻祖。我國(guó)在1845年出現(xiàn)第一家銀行，英國(guó)人在中國(guó)開(kāi)設(shè)的麗如銀行。1897年中國(guó)自辦的第一家銀行通商銀行成立。1904年出現(xiàn)官商合辦的銀行戶(hù)部銀行。1907年成立交通銀行。 二、商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是金融企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。商業(yè)銀行

11、是企業(yè)：具有一般企業(yè)的特征。商業(yè)銀行是金融企業(yè)：與其他企業(yè)不同，以貨幣資金為經(jīng)營(yíng)對(duì)象、高負(fù)債經(jīng)營(yíng)、不提供普通的商品和勞務(wù)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)：與央行不同：業(yè)務(wù)對(duì)象不同、功能不同；與其他金融機(jī)構(gòu)不同：傳統(tǒng)上是金融體系中唯一能吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)（具備信用創(chuàng)造功能），業(yè)務(wù)范圍全面廣泛。三、商業(yè)銀行的職能1、信用中介2、支付中介3、信用創(chuàng)造4、金融服務(wù)5、除以上傳統(tǒng)職能外，還具有以下職能 擔(dān)保職能 風(fēng)險(xiǎn)管理職能 存款、投資顧問(wèn)職能 價(jià)值保管職能 代理職能 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能（調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、投資消費(fèi)比例、資金余缺等。） 1、信用中介職能將社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金將社會(huì)小額資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需

12、的大額資金將社會(huì)的短期閑散資金的長(zhǎng)期穩(wěn)定余額轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金引導(dǎo)社會(huì)資金從效益低的部門(mén)流向效益高的部門(mén)。 一方面商業(yè)銀行通過(guò)存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來(lái)，另一方面再通過(guò)貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將吸收的資金投給向銀行借款的單位和個(gè)人。 作用： 2、支付中介職能 商業(yè)銀行代表客戶(hù)支付商品和服務(wù)價(jià)款，例如簽發(fā)和支付支票，電匯資金、電子支付、支付現(xiàn)金等。 作用：減少了現(xiàn)金的使用加速了結(jié)算過(guò)程和貨幣資金周轉(zhuǎn)提高了資金使用效率為客戶(hù)提供了方便。 3、信用創(chuàng)造職能 一是創(chuàng)造信用工具 二是創(chuàng)造派生存款作用：對(duì)社會(huì)的貨幣供應(yīng)量、信貸總規(guī)模和國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生了很大影響 存款多倍擴(kuò)張公式(多倍存款

13、創(chuàng)造 的簡(jiǎn)單模型) D = 1/rR其中: D =銀行體系中支票存款總量的變動(dòng) r = 法定儲(chǔ)備率 R= 原始存款 多家銀行的貨幣創(chuàng)造過(guò)程支票帳戶(hù) 銀行準(zhǔn)備 銀行放款 貨幣供應(yīng) 存款金額 金 額 金 額 總 額第一家銀行 $100.00 $20.00 $80.00 $100.00第二家銀行 80.00 16.00 64.00 180.00第三家銀行 64.00 12.80 51.20 244.00第四家銀行 51.20 10.24 40.96 295.20第五家銀行 40.96 8.19 32.77 325.96第六家銀行 32.77 6.55 26.22 368.93第七家銀行 26.22

14、5.24 20.98 395.15 第八家銀行 20.98 4.20 16.78 416.13第九家銀行 16.78 3.36 13.42 432.91第十家銀行 13.42 2.68 10.74 446.33第十一家銀行 10.74 2.15 8.59 457.07最后一家銀行 $00.00 $00.00 $00.00 $500.00 合 計(jì) $500.00 $100.00 $400.00 4、金融服務(wù)職能 指商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢(shì)，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過(guò)程中所獲得的大量信息借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶(hù)提供財(cái)務(wù)咨詢(xún)、融資代理、信

15、托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。 通過(guò)金融服務(wù)功能，商業(yè)銀行既提高了信息與信息技術(shù)的利用價(jià)值，加強(qiáng)了銀行與社會(huì)聯(lián)系，擴(kuò)大了銀行的市場(chǎng)份額；同時(shí)也獲得了不少費(fèi)用收入，提高了銀行的盈利水平。 四、商業(yè)銀行的類(lèi)型 （一）按組織形式分：?jiǎn)我?、分支、持股、連鎖 1單一（單元）銀行制是指不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行，這種銀行主要集中在美國(guó)。單一銀行制度的優(yōu)點(diǎn)是：（1）限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)；（2）有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)；（3）各銀行獨(dú)立性和自主性很大，經(jīng)營(yíng)較靈活（4）管理層次少，有利于中央銀行管理和控制。 單一銀行制度的缺陷是：（1）商業(yè)銀行不設(shè)分支機(jī)

16、構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的橫向發(fā)展和商品交換范圍的不斷擴(kuò)大存在著矛盾，同時(shí)，在電子計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)的大量應(yīng)用條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制；（2）銀行業(yè)務(wù)多集中于某一地區(qū)、某一行業(yè)，容易受到經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響，籌資不易，風(fēng)險(xiǎn)集中；（3）銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。 1994年9月美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)瑞格-尼爾跨州銀行與分支機(jī)構(gòu)有效性法案，允許商業(yè)銀行跨州設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，宣告單元銀行制在美國(guó)被廢除。 2總分行制（分支銀行制）是指法律允許在銀行本部以外的不同地區(qū)或同一地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。目前，世界上大多數(shù)國(guó)家都實(shí)行分行制，我國(guó)也是如此。英國(guó)是實(shí)行總分行制的典型。 分支銀行制的優(yōu)點(diǎn)：（1）

17、分支機(jī)構(gòu)多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào)劑資金，充分有效地利用資本；同時(shí)由于放款分散，風(fēng)險(xiǎn)分散，可以降低放款的平均風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的安全性；（2）銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益；（3）由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀(guān)管理。其缺點(diǎn)在于容易造成大銀行對(duì)小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng)；同時(shí)，銀行規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難。 。分支銀行制缺點(diǎn)是：不利于競(jìng)爭(zhēng) 員工數(shù)量 分支機(jī)構(gòu)工商銀行 361623人 18870家農(nóng)業(yè)銀行 478895人 28234家中國(guó)銀行 209265人 11646家建設(shè)銀行 30多萬(wàn) 13977家交通銀行 57323

18、人 2607家 數(shù)據(jù)為2005年末止3、銀行控股公司（持股公司制） 又稱(chēng)“集團(tuán)銀行制”是指由一家控制公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設(shè)多個(gè)子公司的組織形式。 在法律上這些銀行都是獨(dú)立的，有自己的董事會(huì)，但是他們的經(jīng)營(yíng)政策和業(yè)務(wù)活動(dòng)則由同一股權(quán)公司控制。 這種組織形式在美國(guó)最為流行。它是1933-1975美國(guó)嚴(yán)格控制銀行跨州經(jīng)營(yíng)時(shí)期，立法方面和商業(yè)銀行之間“管制-逃避-再管制”斗爭(zhēng)的結(jié)果。 到1990年，美國(guó)的銀行持股公司控制了8700家銀行，占該行業(yè)總資產(chǎn)的94%。 持股公司制的兩種形式 一種是銀行持股公司，即由一家大銀行組成一個(gè)持股公司，其它銀行從屬于這家公司。 另一種是非銀行

19、持股公司，即由一個(gè)大企業(yè)擁有某一家銀行的主要股份而成立股權(quán)公司，再控制或者收購(gòu)兩家以上銀行。 持股公司制的優(yōu)點(diǎn)： 銀行持股公司使得銀行更便利地從資本市場(chǎng)籌集資金，并通過(guò)關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對(duì)跨州經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的限制，增強(qiáng)實(shí)力，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，彌補(bǔ)單一銀行的不足，規(guī)避法律對(duì)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。 4、連鎖銀行制連鎖銀行制又稱(chēng)為聯(lián)合銀行制，其特點(diǎn)是由某一個(gè)人或某一集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒(méi)有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策均由一個(gè)人或一個(gè)決策集團(tuán)控制。 這種銀行機(jī)構(gòu)往往是圍繞一個(gè)地區(qū)或一個(gè)州的大銀行

20、組織起來(lái)的。幾個(gè)銀行的董事會(huì)由一批人組成，以這種組織中的大銀行為中心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種聯(lián)合。它與銀行持股公司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀行制的不足、規(guī)避對(duì)設(shè)立分支行的限制而實(shí)行的。但連鎖銀行與控股公司相比，由于受個(gè)人或某一集團(tuán)的控制，因而不易獲得銀行所需要的大量資本，因此許多連鎖銀行相繼轉(zhuǎn)為銀行分支機(jī)構(gòu)或組成持股公司。 （二）按業(yè)務(wù)范圍分：分業(yè)、混業(yè)銀行制（三）按資本所有權(quán)分：國(guó)有、股份制（四）按業(yè)務(wù)覆蓋的地域分：地方性、區(qū)域性、全國(guó)性、國(guó)際性。西方商業(yè)銀行所有權(quán)性質(zhì)的特點(diǎn)1、西方大的商業(yè)銀行幾乎無(wú)一例外的體現(xiàn)為股份制。 法、意大利、葡萄牙等國(guó)二戰(zhàn)后也實(shí)行過(guò)銀行國(guó)有化。2、大的商業(yè)銀行一般都是

21、上市公司。3、從股份結(jié)構(gòu)看 銀行股東分布全球 得意志銀行在歐洲和亞洲的 9大證券交易所上市流通。（法蘭克福、維也納、布魯塞爾、巴黎、東京、盧森堡、阿姆斯特丹、倫敦、日內(nèi)瓦） 機(jī)構(gòu)投資者和私人投資者各占一半。 機(jī)構(gòu)投資者中銀行相互持股、銀行與企業(yè)交叉持股。尤其在德國(guó)和日本非常普遍。 私人投資者中員工持股占一半。 股權(quán)分散化。強(qiáng)調(diào)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、控制權(quán)的分離。匯豐銀行最大股東持股不超過(guò)10。德意志銀行不超過(guò)3。美聯(lián)銀行不超過(guò)3。大股東不等于是董事，最大股東不等于是董事長(zhǎng)。 銀行上市時(shí)間表 1991-04-03：深發(fā)展.深交所 1999-11-10：浦發(fā)銀行.上證所2000-12-19: 民生銀行.

22、上證所2002-04-09：招商銀行.上證所2003-09-12：華夏銀行.上證所2005-06-23：交通銀行.香港2005-10-27：建設(shè)銀行.香港200661：中國(guó)銀行在香港交易所上市。 200675：中國(guó)銀行在上交易所上市。 3.99元 ，股票代碼：601988?？偣杀荆?540億股 。首次公開(kāi)發(fā)行股票增加的股份：6，493，506，000股2540億 工商銀行：最快明年3月發(fā)行A股招商銀行：正在加快H股上市步伐興業(yè)銀行：希望今年完成A股上市中信銀行：爭(zhēng)取年底前赴港上市光大銀行：稱(chēng)今年力達(dá)上市要求廣發(fā)銀行：重組正在進(jìn)行當(dāng)中 五、 商業(yè)銀行的分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)（一）西方商業(yè)銀行由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走

23、向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的歷史回顧。 一類(lèi)商業(yè)銀行是由沒(méi)有規(guī)定混業(yè)分業(yè)混業(yè)。代表國(guó)家主要有美國(guó)、日本、英國(guó)等。 類(lèi)似美國(guó)的國(guó)家有：日、英、加拿 大、澳大利亞、新西蘭、拉美的主要國(guó)家以及韓國(guó)等。 日本在1947年3月頒布證券交易法明確規(guī)定銀行業(yè)與證券業(yè)相分離。1981年5月,日本修改了銀行法、證券法,規(guī)定銀行可以經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù), 英1986年金融服務(wù)法允許銀行兼營(yíng)證券業(yè)務(wù)。 另一類(lèi)是一直實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的國(guó)家 代表國(guó)家有德國(guó)、瑞士、奧地利、荷蘭、意大利等。 德國(guó)的商業(yè)銀行不僅實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，還可以向產(chǎn)業(yè)部門(mén)實(shí)行大量的投資，不少銀行在許多工商企業(yè)中的 股權(quán)投資比例都超過(guò)25以上，成為企業(yè)的大股東，銀行與企業(yè)交叉持股，但

24、銀行在企業(yè)的 法人治理結(jié)構(gòu)中起著核心作用。如德意志銀行持股25%以上的公司有:戴姆勒奔馳公司，卡爾施塔百貨公司，菲利普，赫爾茨曼建筑公司，霍爾登百貨公司。 在德國(guó)形成許多以大商業(yè)銀行為核心的金融集團(tuán),如西門(mén)子、曼奈斯曼，克里克內(nèi)、赫施等。（二）分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)的利弊混業(yè)的優(yōu)勢(shì)： 分散銀行風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力 增加盈利 可為客戶(hù)提供全方位、多功能的金融服務(wù) 有利于金融創(chuàng)新 混業(yè)的弊端：（三）我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原因，由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)需具備的條件，實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)將采用的模式等。 我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制的確立始于1995年。早在1993年底,國(guó)務(wù)院發(fā)布了關(guān)于金融體制改革的決定,規(guī)定國(guó)有商業(yè)銀行不

25、得對(duì)非金融企業(yè)投資,對(duì)保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)、銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)。1995年頒布的中央銀行法商業(yè)銀行法保險(xiǎn)法三部法律基本確定了我國(guó)金融體制分業(yè)經(jīng)營(yíng)的格局。 我國(guó)商業(yè)銀行法第43 條規(guī)定：商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。證券法第6 條規(guī)定：“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立?！边@些規(guī)定確立了我國(guó)銀證分業(yè)的金融業(yè)務(wù)制度。另外，根據(jù)證券法第133 條的規(guī)定：禁止銀行資金違規(guī)流入股市；證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)必須使用自有資金和依法籌集的資金。 我國(guó)政策上對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)管制放松的表現(xiàn)

26、1998年監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定證券投資基金要由商業(yè)銀行進(jìn)行管理，這是商業(yè)銀行介入證券市場(chǎng)業(yè)務(wù)的起步；1998年8月，央行規(guī)定允許證券商和基金管理公司進(jìn)入銀行同業(yè)市場(chǎng)； 2000年2月，中國(guó)人民銀行與證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布證券公司股票質(zhì)押款管理辦法，允許商業(yè)銀行向符合條件的證券公司以自營(yíng)股票和證券投資基金作為抵押提供貸款；2000年10月，開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦開(kāi)始執(zhí)行，商業(yè)銀行可以接受基金管理人委托，辦理開(kāi)放式基金單位認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)。2001 年7 月5 日，央行出臺(tái)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定進(jìn)一步提出，經(jīng)批準(zhǔn)，商業(yè)銀行可以開(kāi)辦金融衍生業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、投資基金托管以及財(cái)務(wù)顧問(wèn)等投資銀行業(yè)務(wù)。允許中信

27、、光大、平安保險(xiǎn)、山東電力等幾家金融控股公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)或者信托業(yè)。2001 年底，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)中國(guó)銀行成立了中銀保險(xiǎn)有限公司。2002 年3 月，中銀國(guó)際證券有限公司作為綜合類(lèi)證券公司可以從事國(guó)內(nèi)投資銀行業(yè)務(wù)。2003年10月，中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法原來(lái)的第四十三條的修改為我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展混業(yè)經(jīng)營(yíng)開(kāi)辟了新的發(fā)展空間；2005年2月，由央行、銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定規(guī)則鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取股權(quán)多元化方式設(shè)立基金管理公司，標(biāo)志著商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司正式進(jìn)入實(shí)質(zhì)性操作階段；2006年2月，銀監(jiān)會(huì)明確表示，“非銀行金融機(jī)構(gòu)可發(fā)起設(shè)立商業(yè)銀行，商業(yè)銀行可收購(gòu)地方性信托投資公司”。中國(guó)

28、銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的實(shí)踐1995年8月1日，中國(guó)建設(shè)銀行與美國(guó)摩根斯坦利集團(tuán)合資成立投資銀行性質(zhì)的中國(guó)國(guó)際金融有限公司 。1996年人民銀行總行批準(zhǔn)廣東發(fā)展銀行收購(gòu)中銀信托投資公司，成為中央金融當(dāng)局首次放松銀行分業(yè)限制的先河。最近幾年，商業(yè)銀行開(kāi)始全面代理證券、期貨、保險(xiǎn)、信托等資金結(jié)算以及產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)；一些大型商業(yè)銀行通過(guò)境外的全資或控股子公司開(kāi)展證券或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如中國(guó)工商銀行旗下的工銀亞洲和工商?hào)|亞等；有些大型商業(yè)銀行以直接投資方式設(shè)立基金管理公司或者設(shè)立基金托管部如中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行等；個(gè)別股份制商業(yè)銀行通過(guò)金融控股集團(tuán)的方式實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，如中國(guó)光大集團(tuán)和中信集團(tuán)業(yè)務(wù)跨越了

29、銀行、證券、保險(xiǎn)、投資管理、信托和基金幾大領(lǐng)域。 第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行獲得資金來(lái)源的業(yè)務(wù) 廣義：自有資本、存款、借款 狹義：存款、借款 資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)（一）存款種類(lèi)的劃分1、按存款的主體（存款的所有者）2、按存的期限：活、定、定活兩便3、按存款的提起方式：存折、存單、支票、通知存款等4、按銀行創(chuàng)造存款貨幣的來(lái)源：原始存款、派生存款5、按存款種類(lèi)產(chǎn)生的時(shí)間：傳統(tǒng)存款、新型存款（二）我國(guó)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 1、單位存款 2、儲(chǔ)蓄存款 3、財(cái)政性存款 4、農(nóng)村存款 5、其它存款：同業(yè)存款、信托存款等。1、 單位存款 1）單

30、位活期存款 單位活期存款是一種隨時(shí)可以存取、按結(jié)息期計(jì)算利息的存款，其存取主要通過(guò)現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬辦理。 種類(lèi)有：基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。 開(kāi)戶(hù)對(duì)象：凡符合人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法規(guī)定的各類(lèi)機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體等，均可在銀行開(kāi)立單位活期存款賬戶(hù)。 2）單位定期存款 辦理程序：開(kāi)戶(hù)時(shí)單位須提交開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照影印件等，并預(yù)留印鑒?？蛻?hù)憑解款單或轉(zhuǎn)帳支票辦理存款手續(xù)，銀行打印人民幣單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)交予客戶(hù)。 開(kāi)戶(hù)對(duì)象：企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體、個(gè)體工商戶(hù)等單位，均可開(kāi)立單位定期存款賬戶(hù)。 是客戶(hù)按照與銀行約定的存款額度開(kāi)立的結(jié)算賬戶(hù)。賬戶(hù)中超過(guò)存款額度的部分

31、，銀行將其轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)定存款賬戶(hù)，并以?xún)?yōu)惠的利率計(jì)息的一種大額存款方式?？蛻?hù)存款賬戶(hù)下設(shè)結(jié)算戶(hù)(A戶(hù))和協(xié)定戶(hù)(B戶(hù))兩部分，結(jié)算戶(hù)（A戶(hù)）中保留基本存款額度。開(kāi)戶(hù)單位的存款全部通過(guò)A戶(hù)往來(lái)，超過(guò)約定存款額度的資金將自動(dòng)轉(zhuǎn)入B戶(hù)；當(dāng)A戶(hù)存款低于基本存款額度時(shí)，銀行自動(dòng)用B戶(hù)存款補(bǔ)足A戶(hù)存款，以確保A戶(hù)存款達(dá)到約定的基本存款額度，直至B戶(hù)存款余額為零。 3）單位協(xié)定存款 4）單位通知存款 單位通知存款是指存款人在存入款時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。 起存金額50萬(wàn)元，一次存入，可以選擇現(xiàn)金存入或轉(zhuǎn)賬存入，存入時(shí)不約定期限，記名。 分一天、七天通知兩種。必須至

32、少提前一天或七天通知約定支取存 款。單位選擇通知存款品種后不得變更。 存款人進(jìn)行通知時(shí)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提交單位通知存款取款通知書(shū)。提交方式有：客戶(hù)本人到銀行或者傳真通知，但支取時(shí)須向銀行遞交正式通知書(shū)。 單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為10萬(wàn)元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶(hù)，不得支取現(xiàn)金。 2、儲(chǔ)蓄存款 1）活期儲(chǔ)蓄 活期存折、存單、卡儲(chǔ)蓄存款。 1元起存，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存折，憑存折存取，開(kāi)戶(hù)后可以隨時(shí)存取的一種儲(chǔ)蓄方式。 活期支票儲(chǔ)蓄存款。是以個(gè)人信用為保證，通過(guò)活期支票可以在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)到的支票賬戶(hù)中支取款項(xiàng)的一種活期儲(chǔ)蓄，一般5000元起存，也

33、是一種傳統(tǒng)的活期儲(chǔ)蓄方式。 2）定期儲(chǔ)蓄存款 整存整取定期儲(chǔ)蓄 一般50元起存。存期有:3個(gè)月、6個(gè)月、1、2、3、5年幾種。一次存入。零存整取定期儲(chǔ)蓄 每月固定存額，一般五元起存。存期有1、3、5年三種。存款金額由儲(chǔ)戶(hù)自定，每月存入一次，中途如有漏存應(yīng)在次月補(bǔ)存，未補(bǔ)存者，到期支取時(shí)按照實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算利息。存本取息定期儲(chǔ)蓄 本金一次存入，一般5000元起存。存期有1、3、5年。到期一次支取本金，利息分期支取，可一月或幾月支取一次。如到起息日未起息，以后可隨時(shí)起息。如需提前支取本金，則要按定期存款提前支取的 規(guī)定計(jì)算存期內(nèi)利息，并扣回多支付的利息。整存零取定期儲(chǔ)蓄本金一次存入，一般10

34、00元起存，存期有1、3、5年，支取本金分1個(gè)月，3個(gè)月，半年一次，利息于期滿(mǎn)結(jié)清時(shí)支取。3）定活兩便儲(chǔ)蓄存款 人民幣50元起存，多存不限 存期不限 既有活期之便，又有定期之利，利息按實(shí)際存期長(zhǎng)短計(jì)算，存期越長(zhǎng)利率越高。 計(jì)息規(guī)定：存期不滿(mǎn)3個(gè)月的，按支取日活期利率計(jì)息；滿(mǎn)3個(gè)月不滿(mǎn)一年的，按支取日同期同檔次整存整取利率打6折計(jì)息；一年以上，整個(gè)存期按支取日一年期整存整取存款利率打6折計(jì)息。 4）通知儲(chǔ)蓄存款 存入時(shí)不約定存期 預(yù)先確定品種：一天通知、七天通知兩種 支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期及金額的儲(chǔ)蓄存款方式。 一般5萬(wàn)元起存，最低支取金額5萬(wàn)元，一次存入，可分一次或多次支取的儲(chǔ)蓄存

35、款。 5）教育儲(chǔ)蓄存款 教育儲(chǔ)蓄屬零存整取定期儲(chǔ)蓄存款。 存期分為一年、三年和六年。 最低起存金額為50元，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元。開(kāi)戶(hù)時(shí)約定每月固定存入的金額，分月存入，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按零存整取定期儲(chǔ)蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。 到期支取時(shí)，憑存折和學(xué)校提供的學(xué)生身份證明，一次支取本金和利息。 開(kāi)戶(hù)對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生參加。 一年、三年的教育儲(chǔ)蓄存款按人行公布的一年、三年整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。六年期按五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。免征利息所得稅。（三）影響存款增減變動(dòng)的因素1、外部因素社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平與居民收入水平金融市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度與

36、金融資產(chǎn)種類(lèi)的多少商品的供求狀況及市場(chǎng)物價(jià)水平社會(huì)保障制度人們的存款習(xí)慣與偏好利息稅率的高低2、內(nèi)部因素存款的利息率高低銀行的服務(wù)質(zhì)量與數(shù)量銀行的實(shí)力與信譽(yù)銀行與社會(huì)各界的關(guān)系其它因素二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)（一）中央銀行借款 1、再貸款 2、再貼現(xiàn)（二）同業(yè)銀行借款 1、同業(yè)拆借 2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 3、轉(zhuǎn)抵押借款（三）發(fā)行金融債券借款（四）回購(gòu)協(xié)議借款（五）其它借款三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。 1、庫(kù)存現(xiàn)金 指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的貨幣（現(xiàn)鈔和硬幣）。 2、在中央銀行存款 （1）法定準(zhǔn)備金：按照法定比率向中

37、央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。 （2）超額準(zhǔn)備金：在存款準(zhǔn)備金帳戶(hù)中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。 3、存放同業(yè)的存款是指商業(yè)銀行放在代理行和相關(guān)銀行的存款。4、在途資金，是指本行或通過(guò)同業(yè)向外地收款的票據(jù)。 現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)1、高流動(dòng)性2、弱盈利性3、安全性高4、銀行持有數(shù)量的波動(dòng)性較大：因不同銀行、不同時(shí)間、不同影響因素等頻繁變動(dòng)。（二）現(xiàn)金資產(chǎn)的作用1、保持清償力，滿(mǎn)足客戶(hù)提現(xiàn)的需要。2、保持流動(dòng)性， 確保原有貸款和投資的流動(dòng)性；有利用銀行隨時(shí)可以獲取新的貸款和投資機(jī)會(huì)。3、滿(mǎn)足法定存款準(zhǔn)備金的要求。4、滿(mǎn)足和同業(yè)銀行、央行及其它金融機(jī)構(gòu)的結(jié)算需求。四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款(一) 貸款業(yè)

38、務(wù)種類(lèi)的劃分1、按期限分：活期；定期：短中長(zhǎng)。2、按貸款的保障程度分 信用、擔(dān)保、票據(jù)貼現(xiàn)。擔(dān)保貸款又分為抵押、質(zhì)押、保證三種。3、按貸款的用途 商業(yè)、消費(fèi)、農(nóng)業(yè)貸款等4、按貸款的質(zhì)量 貸款四級(jí)、貸款五級(jí)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。5、按銀行是否承擔(dān)收回貸款本息的責(zé)任大小 自營(yíng)、委托、特定貸款6、按貸款利率的確定方式：固定利率、浮動(dòng)利率貸款7、按償還方式：一次、分次償還8、按貸款主體：?jiǎn)为?dú)、聯(lián)合貸款(二）抵押貸款的經(jīng)營(yíng)要點(diǎn) 1、抵押物的選擇 物權(quán)法第一百八十條債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：（一）建筑物和其他土地附著物； （二）建設(shè)用地使用權(quán)； （三）以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方

39、式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)； （四）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品； （五）正在建造的建筑物、船舶、航空器； （六）交通運(yùn)輸工具； （七）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。 抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。 第一百八十一條經(jīng)當(dāng)事人書(shū)面協(xié)議，企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)的動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。第一百八十二條以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。 抵押人未依照前款規(guī)定一并抵押的，未抵押的

40、財(cái)產(chǎn)視為一并抵押。第一百八十三條鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設(shè)用地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠(chǎng)房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。第一百八十四條下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：（一）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。 2、 確定抵押率確定抵押率 ：抵押率=（貸款本金/抵押物估價(jià)額） 100% 不同的抵押物具有

41、不同的抵押率。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)：一是抵押率高低有差異；二是抵押率內(nèi)控制度差異較大；三是有的抵押資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格泡沫較大。但沒(méi)有一家銀行根據(jù)抵押資產(chǎn)的價(jià)格走勢(shì)對(duì)抵押率進(jìn)行調(diào)整。如股票質(zhì)押，則質(zhì)押率率最高不超過(guò)60，貸款期限不超過(guò)6個(gè)月。如國(guó)債質(zhì)押，質(zhì)押率不超過(guò)面額的90。如存單質(zhì)押，質(zhì)押率不超過(guò)存單金額的90。 3、 抵押物登記 使抵押權(quán)獲得公信力； 能防止欺詐和重復(fù)抵押，有利于充分發(fā)揮抵押的擔(dān)保功能，保證債權(quán)實(shí)現(xiàn)； 還能為債務(wù)清償順序提供法律依據(jù)，避免發(fā)生糾紛。 抵押合同已登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償。 關(guān)于抵押物的登記，擔(dān)保法有兩種現(xiàn)定：一種是強(qiáng)制登記，即

42、抵押貸款雙方當(dāng)事人簽訂抵押合同后必須辦理抵押登記，抵押合同自抵押物登記之日起生效。另一種是自愿登記，即抵押貸款雙方當(dāng)事人，對(duì)抵押物可以登記，也可以不登記。抵押合同自簽訂之日起生效。抵押物登記部門(mén)：l、以無(wú)地上定著物的上地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)士地使用權(quán)證書(shū)的土地管理部門(mén)；2、 以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠(chǎng)房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門(mén)；3、 以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木管理部門(mén)；4 、以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén)；5、 以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)； 6、 以上財(cái)產(chǎn)以外的其他財(cái)產(chǎn)抵押的，為抵押人所在地的公證部門(mén)。抵押

43、物登記的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)向登記部門(mén)提交下列文件或者其復(fù)印件：主合同和抵押合同；抵押物的所有權(quán)或使用權(quán)證書(shū)；抵押人身份證明；抵押物已設(shè)定抵押權(quán)的有關(guān)資料等。登記部門(mén)登記的資料，應(yīng)當(dāng)允許查閱、抄錄或者復(fù)印。案例分析題 甲以其座落某市的一套公寓價(jià)值210萬(wàn)元作抵押，分別從A、B兩銀行各貸款100萬(wàn)元。甲與A銀行于6月5日簽訂了抵押合同，6月10日辦理了抵押登記；與B銀行于6月8日簽訂了抵押合同，同日辦理了抵押登記。根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定，以下哪些說(shuō)法是正確的？ 1.同一抵押物是否可向多家銀行重復(fù)抵押？（ ）。 A可以 B不可以 C沒(méi)有具體規(guī)定 D其它2.請(qǐng)問(wèn)甲與A 銀行貸款的貸款抵押率為多少？（ ）。

44、A75% B90% C47.6% D30% 3.甲與A銀行簽定的抵押合同生效日是（ ）。 A.簽訂抵押合同之日生效 B.辦理抵押合同登記之日生效 C自甲取得A的借款之日生效 D.生效日無(wú)具體規(guī)定 4.貸款到期后因甲無(wú)力還款，A銀行、B銀行行使抵押權(quán)，對(duì)甲的公寓依 法拍賣(mài)，只得價(jià)款150萬(wàn)元，A、B兩銀行對(duì)拍賣(mài)款應(yīng)如何分配？ AA銀行75萬(wàn)、B銀行75萬(wàn) BA銀行100萬(wàn)、B銀行50萬(wàn) CB銀行100萬(wàn)、A銀行50萬(wàn) DB銀行80萬(wàn)、A銀行70萬(wàn) 5.如果拍賣(mài)價(jià)款為210萬(wàn)元，除歸還A、B兩銀行200萬(wàn)元后，剩余的10萬(wàn)元（ ）。A歸借款人所得 B歸A銀行所得C歸B銀行所得 D上交財(cái)政 4、抵押

45、物的保險(xiǎn)：要求抵押人按照規(guī)定的險(xiǎn)種到認(rèn)可的保險(xiǎn)公司投保。保單注明債權(quán)銀行為優(yōu)先受益人，保費(fèi)由抵押人承擔(dān)。 5、抵押擔(dān)保的范圍 貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。 銀行與借款人也可以在抵押合同中約定抵押擔(dān)保的范圍。 6、抵押物的轉(zhuǎn)讓 為了物盡其用，法律允許借款人轉(zhuǎn)讓抵押物。但為了保障銀行和受讓人的合法權(quán)益，必須遵守如下法律規(guī)定： 第一、借款人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物要通知銀行，并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否則，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效。 第二、借款人轉(zhuǎn)讓抵押所得價(jià)款明顯低于抵押物價(jià)值的，銀行可以要求借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保，不提供擔(dān)保的不得轉(zhuǎn)讓。 第三、借款人變賣(mài)抵押物所得價(jià)款應(yīng)提前清償

46、貸款，或向抵押權(quán)人約定的第三人提存。貸款清償前借款人不得使用。超過(guò)貸款債權(quán)數(shù)額的部分，歸借款人所有，不足部分由借款人清償。 7、抵押物的管理 借款人必須妥善保管抵押物，銀行有權(quán)過(guò)問(wèn)和檢查抵押物的保管情況，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見(jiàn)。如果發(fā)現(xiàn)借款人的行為使抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求借款人停止其行為，也有權(quán)要求借款人恢復(fù)抵押物的價(jià)值或提供減少價(jià)值的相應(yīng)擔(dān)保。 抵押物價(jià)值減少非借款人過(guò)錯(cuò)，銀行只能在因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求借款人提供擔(dān)保。抵押物價(jià)值未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。 8、處分抵押物有以下三種方式 l）折價(jià)：是指按照合同約定的方式和有關(guān)部門(mén)的評(píng)估底價(jià)，把抵押物的所有權(quán)由抵押人轉(zhuǎn)移給銀行，

47、實(shí)現(xiàn)貸款債權(quán)。 2）拍賣(mài)： 拍賣(mài)分自愿拍賣(mài)和強(qiáng)制拍賣(mài)。 3）變賣(mài)：變賣(mài)抵押物應(yīng)參照市場(chǎng)價(jià)格。 采取上述折價(jià)或者拍賣(mài)、變賣(mài)后的價(jià)款如果超過(guò)貸款債權(quán)數(shù)額，超過(guò)部分歸借款人所有；價(jià)款不足清償貸款債權(quán)的，不足部分由借款人清償。同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押時(shí)，處分抵押物所得的價(jià)款按以下順序清償：金融研究2008年3期，楊建瑩，商業(yè)銀行抵押貸款問(wèn)題調(diào)查我國(guó)貸款方式結(jié)構(gòu)2005年第四季度：保證貸款（30以上）、抵押貸款（近30）、信用貸款（24左右）、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)各不到10。資產(chǎn)質(zhì)量最好的是信用貸款、其次是質(zhì)押保證貸款，最差的是抵押貸款，不良貸款比率最高。違約率高，損失率高。 為什么？。 9、抵押貸款

48、存在的問(wèn)題1）抵押手續(xù)不全一是未辦理有關(guān)抵押登記手續(xù)。以房地產(chǎn)作抵押的沒(méi)有到房地產(chǎn)管理部門(mén)辦理登記。以企業(yè)設(shè)備或動(dòng)產(chǎn)抵押的，沒(méi)有到財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)辦理抵押登記。二是以集體所有制企業(yè)的財(cái)產(chǎn)辦理抵押的沒(méi)有企業(yè)職代會(huì)同意的證明，中外合資、合作企業(yè)的財(cái)產(chǎn)辦理抵押的沒(méi)有企業(yè)董事會(huì)同意的證明。 2）抵押物虛設(shè)，主要表現(xiàn)在：一是把法律不允許流通轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)諸如自然資源、行政事業(yè)單位的辦公設(shè)施、職工福利設(shè)施等用作抵押物。二是將抵押物所有權(quán)有爭(zhēng)議、產(chǎn)權(quán)不明或冒用他人財(cái)產(chǎn)作為抵押物，如將租賃物品用于抵押等。三是抵押物消失。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)有的抵押物已被變賣(mài)，變賣(mài)的價(jià)款并不用于歸還到期貸款。有的抵押物在企業(yè)進(jìn)行

49、股份制改造和并購(gòu)重組中消失，銀行債務(wù)被懸空。四是被凍結(jié)、查獲、扣押的財(cái)產(chǎn)抵押。3）抵押物估值不準(zhǔn)確，抵押率偏高，抵押值不足。4）抵押物變現(xiàn)難、執(zhí)行時(shí)間長(zhǎng)。由于缺少拍賣(mài)等變現(xiàn)市場(chǎng)，銀行收回的抵押品很難變現(xiàn)處置。特別是一些價(jià)值昂貴，銷(xiāo)售市場(chǎng)狹窄，適用性不強(qiáng)的抵押品，常常使銀行為解決儲(chǔ)藏，出售問(wèn)題而大傷腦筋。有些貸款盡管辦理了有效抵押，但當(dāng)借款人不能按期歸還，銀行欲處置抵押品時(shí)，往往受到當(dāng)?shù)卣母深A(yù)，考慮到借款人職工的就業(yè)問(wèn)題、吃飯問(wèn)題，銀行不能行使處置權(quán)，貸款無(wú)法收回，抵押失去意義。5）重復(fù)抵押一房反復(fù)抵押.doc6）抵押的設(shè)定使銀行忽視借款企業(yè)的未來(lái)盈利能力、現(xiàn)金流等情況、行業(yè)發(fā)展前景、市場(chǎng)占

50、有率等因素分析，忽視第一還款來(lái)源，不能完全了解借款人的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。 （三）質(zhì)押貸款 1、質(zhì)押貸款與抵押貸款的區(qū)別標(biāo)的物的占管不同：質(zhì)押標(biāo)的物由銀行占管，銀行對(duì)質(zhì)押標(biāo)的物有妥善保管的義務(wù)；抵押標(biāo)的物（抵押物）由借款人占管。標(biāo)的物的類(lèi)別不同：質(zhì)押標(biāo)的物是動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利，抵押標(biāo)的物有動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)。 1、質(zhì)押貸款與抵押貸款的區(qū)別擔(dān)保的范圍不同：質(zhì)押貸款的擔(dān)保范圍，除與抵押擔(dān)保相同的貸款本金和利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)貸款債權(quán)的費(fèi)用外，還包括質(zhì)物的保管費(fèi)用，此外，銀行還有權(quán)收取質(zhì)物新生的本息。合同生效的根據(jù)不同：質(zhì)押合同自質(zhì)物或權(quán)利憑證移交于商業(yè)銀行之日起生效（其中股票、知識(shí)產(chǎn)權(quán)作質(zhì)押的以登記日起生效），

51、以股份出質(zhì)的自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。抵押合同以抵押物登記之日起生效，或以抵押合同簽訂之日起生效。2、押物的選擇：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)力質(zhì)押 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款 動(dòng)產(chǎn)是指除土地、房屋和各種地上定著物等不動(dòng)產(chǎn)以外的可以移動(dòng)之物，并且移動(dòng)后不降低其價(jià)值，不影響其使用價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。確定動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)物的原則，應(yīng)注意下列原則：出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須具有流動(dòng)性。銀行享有的質(zhì)權(quán)是價(jià)值權(quán)，法律限制流動(dòng)的動(dòng)產(chǎn)不能作為質(zhì)物。如禁止流通的毒品、爆炸品和文物保護(hù)法保護(hù)的文物等都不能出質(zhì)。出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須具有交換價(jià)值。出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須是獨(dú)立的物，且出質(zhì)人對(duì)該物享有處分權(quán)。 權(quán)利質(zhì)押標(biāo)的種類(lèi) 第二百二十三條債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可

52、以出質(zhì)： （一）匯票、支票、本票； （二）債券、存款單； （三）倉(cāng)單、提單； （四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)； （五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； （六）應(yīng)收賬款； （七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。 3、質(zhì)押貸款生效條件1）以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。 2）以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人和權(quán)力人要簽定書(shū)面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。3）

53、以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人要訂立書(shū)面合同，并向其管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。 4、 質(zhì)物的查證認(rèn)定動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款，信貸調(diào)查人員要根據(jù)出質(zhì)人提交的質(zhì)物清單，從以下幾方面審查該動(dòng)產(chǎn)可否作為質(zhì)物。一要了解該動(dòng)產(chǎn)能否移交給銀行保管與封存，不能移交給銀行的動(dòng)產(chǎn)不能作質(zhì)物；二要了解該動(dòng)產(chǎn)能否變現(xiàn)，適用性差、銷(xiāo)路不好的，法律禁止流通的動(dòng)產(chǎn)不能作為質(zhì)物；三要了解該動(dòng)產(chǎn)是否易于保管、不易損壞、其價(jià)值在短期內(nèi)不會(huì)減少，否則不能作為質(zhì)物。 4、 質(zhì)物的查證認(rèn)定 權(quán)利質(zhì)押貸款，信貸調(diào)查人員要從以下幾方面調(diào)查認(rèn)定。一是該權(quán)利是否是法律所允許出質(zhì)的權(quán)利；二

54、是該權(quán)利的變現(xiàn)性；三是該權(quán)利的市場(chǎng)價(jià)格是否穩(wěn)定；四是該權(quán)利價(jià)值是否易于估算；五是要驗(yàn)證權(quán)利的真?zhèn)?，其中以票?jù)、單證等有價(jià)證券出質(zhì)的，要與簽發(fā)人聯(lián)系，驗(yàn)證其真?zhèn)?。以商?biāo)專(zhuān)用權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的要查驗(yàn)有關(guān)證明文件。以股份、股票等其他權(quán)利出質(zhì)的要深入有關(guān)單位查實(shí)。 5、質(zhì)押貸款容易存在問(wèn)題 一是質(zhì)押品不足 二是質(zhì)押貸款期限不合規(guī)，貸款到期日晚于質(zhì)押存單到期日。 三是質(zhì)押品不合規(guī)，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：以企業(yè)入股憑證和不得轉(zhuǎn)讓的股票作質(zhì)押貸款；以集資單作質(zhì)押進(jìn)行貸款；以活期存單和已過(guò)期的定期存單作質(zhì)押進(jìn)行貸款；質(zhì)押品未經(jīng)出質(zhì)人同意和存單簽發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)證。四是質(zhì)押品處置不及時(shí)。對(duì)部分質(zhì)押品價(jià)值不足的逾期質(zhì)

55、押貸款，部分銀行擔(dān)心處置質(zhì)押存單后剩余的貸款清收困難，往往對(duì)質(zhì)押品采取不處理，極易造成信貸資金損失。 客賬貸款。 又稱(chēng)應(yīng)收賬款貸款，是銀行發(fā)放的以應(yīng)收賬款作為擔(dān)保的短期企業(yè)貸款。這類(lèi)貸款均為一種持續(xù)性的信貸協(xié)定，即當(dāng)舊的應(yīng)收賬款收回時(shí)，新的應(yīng)收賬款又提供給銀行作為擔(dān)保，貸款額度的高低都隨著借款企業(yè)的應(yīng)收賬款余額而變動(dòng)。 在分析應(yīng)收賬款質(zhì)量時(shí)，一般應(yīng)注意以下各點(diǎn)： 借款企業(yè)的銷(xiāo)售客戶(hù)類(lèi)型、信用等級(jí)、財(cái)務(wù)狀況 ； 應(yīng)收賬款的平均結(jié)欠時(shí)間； 退貨、拒付和折讓的數(shù)額； 賣(mài)給信用等級(jí)高的企業(yè)與賣(mài)給信用等級(jí)較差的企業(yè)的銷(xiāo)售金額比較。 客賬讓售 與客賬貸款恰恰相反，客賬貸款是由借款企業(yè)保留其客賬的所有權(quán)，而

56、客賬讓售則通常是由借款企業(yè)將它的應(yīng)收賬款售給銀行。表面看來(lái)，客賬讓售是銀行對(duì)企業(yè)應(yīng)收賬款的購(gòu)買(mǎi)，實(shí)質(zhì)上是銀行向借款企業(yè)融資的一種貸款方式。 南京愛(ài)立信92年落戶(hù)南京的中外合資企業(yè)，95年投產(chǎn)營(yíng)運(yùn)。 2000年銷(xiāo)售額 98.73億元，凈利潤(rùn)4.56億元 2001年年銷(xiāo)售額 131.83億元，凈利潤(rùn)6.05億元 2000年時(shí)四大銀行對(duì)其貸款余額23.5億元，其中擔(dān)保、信用貸款9.5億元，有追索權(quán)的保理貸款14億元。 2001年各中資銀行對(duì)其當(dāng)年貸款累計(jì)發(fā)放71.1億元，但到年末貸款余額只有在中國(guó)銀行的貼現(xiàn)貸款1.2億元，其余貸款年底全部歸還。應(yīng)收賬款為其銷(xiāo)售收入的2030。2001年下半年，特別是

57、9月份其中有30多億元的應(yīng)收賬款集中收回。 （四）保證貸款的經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)1、保證人資格保證人必須是具有代為清償借款能力和良好信譽(yù)的法人、其他組織或者公民。國(guó)家機(jī)關(guān)、以公益為目的的學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或其職能部門(mén)等均不得為保證人。 但國(guó)家機(jī)關(guān)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)可以作為外國(guó)政府或國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)貸款的保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)如果有法人的書(shū)面授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。 2、保證方式（1）一般保證 借款人是借款清償?shù)牡谝豁樞蛉?，保證人是借款清償?shù)牡诙樞蛉?，在借款人不能或者不能全部清償借款的情況下才承擔(dān)保證責(zé)任，實(shí)際是履行補(bǔ)充責(zé)任。（2）連帶責(zé)任保證 借款人還不清貸

58、款本息，商業(yè)銀行可以要求借款人和保證人當(dāng)中的任何一個(gè)人承擔(dān)清償借款責(zé)任。 此外，對(duì)于商業(yè)銀行與保證人沒(méi)有約定保證方式或者約定不明確的，要按照連帶責(zé)任保證行事，以避免保證人草率從事或推卸保證責(zé)任。3、保證責(zé)任主債權(quán) 利息違約金，是指借款人違約不履行債務(wù)時(shí)法律強(qiáng)制其向銀行支付的罰金。違約金也分法定違約金和約定違約金。損害賠償金，是指因借款人不履行債務(wù)而給商業(yè)銀行造成損害時(shí)，法律強(qiáng)制違約行為人向受害人支付的款項(xiàng)，以彌補(bǔ)受害人所遭受的經(jīng)濟(jì)損失。實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，是指借款清償履行期限屆滿(mǎn)因借款人不能還本付息，商業(yè)銀行為使其債權(quán)實(shí)現(xiàn)而付出的費(fèi)用。包括訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、催告費(fèi)、通知保證人費(fèi)、拍賣(mài)費(fèi)以及其他與主債

59、權(quán)有關(guān)的合理費(fèi)用。 4、審查保證人的保證意愿1）保證人履行保證協(xié)議的歷史記錄2）在以往的保證中保證人所做出的保證記錄3）保證人履約是出于自愿，還是銀行采取法律訴訟或其它行為的結(jié)果。4）保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)包括：（1）保證人已經(jīng)部分履行了保證義務(wù)。（2）保證人在貸款項(xiàng)目上有相當(dāng)比例的投資金額。（3）保證人的建設(shè)項(xiàng)目與貸款項(xiàng)目是交叉抵押達(dá)到的或是這筆貸款混合使用。5）保證人與借款人的關(guān)系為：保證人是借款人的股東、合伙人、高級(jí)管理人、母公司和有業(yè)務(wù)往來(lái)的公司。兩者往往存在不同程度的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。要注意完全依賴(lài)保證擔(dān)保的貸款，掌握保證人與貸款人對(duì)貸款的關(guān)心程度。 5、保證貸款存在的問(wèn)題（主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)）

60、1）空?；蛱摫?。即擔(dān)保沒(méi)有法律效力。表現(xiàn)為： 一是擔(dān)保主體資格不合格，本身沒(méi)有代償力。 二是保證手續(xù)不完備， 三是保證人信譽(yù)不佳或者沒(méi)有保證的財(cái)務(wù)實(shí)力，到時(shí)借款人無(wú)力歸還貸款，保證人也無(wú)償還貸款的能力。 2）債權(quán)人與被保證人協(xié)商變更貸款合同未經(jīng)保證人同意，導(dǎo)致保證無(wú)效。3）互保、多頭保及循環(huán)式超負(fù)荷擔(dān)保。 4）奉命保和人情保。 5）虛擬擔(dān)保。如D企業(yè)為K企業(yè)提供貸款擔(dān)保，D企業(yè)只是在口頭上承諾為K企業(yè)提供擔(dān)保，而D企業(yè)應(yīng)履行的全部手續(xù)由K企業(yè)和銀行信貸人員代辦，D企業(yè)并未在擔(dān)保條款上簽字劃押，以致?lián)Ｐ袨闃O不規(guī)范，同時(shí)也不具備法律效力。五、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券投資（一）證券投資的目的 1、獲