（最新版）銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）綜合考點習(xí)題及答案

1、（最新版）銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信 貸（中級）綜合考點習(xí)題及答案L以下財產(chǎn)中，可以抵押的有（）oA.依法被查封的生產(chǎn)設(shè)備B.醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備C.以招標方式取得的土地承包經(jīng)營權(quán)D.權(quán)屬有爭議的建設(shè)用地使用權(quán)E.正在建造的建筑物【答案】：C|E【解析】：根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的以下財產(chǎn)可以 抵押：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標、 拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、 原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交 通運輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。不得抵押的 財產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所【答

2、案】：D【解析】：根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在 合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款 工程及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、 真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其 償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權(quán) 轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意 等。12.某企業(yè)的貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應(yīng)收票據(jù) 50萬元，存貨30萬元，預(yù)付賬款10萬元，待攤費用10萬元，持有 至到期長期投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元。流動負債為100萬元, 那么營運資金為（）

3、萬元。A. 230B. 330C. 180D. 160【答案】：c【解析】：營運資本是流動資產(chǎn)與流動負債之差。流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個 營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收 票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等工程。此題中，營運 資金=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應(yīng)收票據(jù)+存貨+預(yù)付賬款+ 待攤費用一流動負債= 150 + 30 + 50 + 30 +10 +10 100 = 180 （萬 元）。.關(guān)于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理，以下說法正確的選項是（）oA.貸款經(jīng)批準后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴格遵照批復(fù)意見，著手落實貸款批 復(fù)條件，在落實貸款批復(fù)中提出的問題和各項附加條件后，

4、即可簽署 借款合同B.對于以金融機構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，可在 收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本前，允許借款人根據(jù) 實際經(jīng)營需要先行提款C.貸款合同有別于一般的民事合同，借貸雙方簽訂借款合同后，銀行 不按貸款合同約定履行義務(wù)，亦不屬違約行為D.銀行需審查建設(shè)工程的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取比例可按實際情況高于借款人資本金到位比【答案】：A【解析】：B項，對于以金融機構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的， 應(yīng)在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借 款人提款；C項，貸款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護的借貸關(guān)系 即

5、告確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)貸款合同的約定享有權(quán)利和承當(dāng)義務(wù)； D項，銀行需審查建設(shè)工程的資本金是否已足額到位，即使因特殊原 因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到 位的比例。.企業(yè)一定時期內(nèi)的收入、本錢費用、利潤應(yīng)列入（）oA.利潤表B.財務(wù)狀況說明書C.現(xiàn)金流量表D.資產(chǎn)負債表【答案】：A【解析】：利潤表又稱損益表，它是指通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收 入，所發(fā)生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營 成果的報表。.商業(yè)銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)，以下表述正確的有 ()o 2013年6月真題A.對用共有財產(chǎn)作抵押的，應(yīng)以抵押人所有的份額為限并取得共有

6、人 同意抵押的證明B,對集體所有制企業(yè)用其機器設(shè)備作抵押的，還應(yīng)驗證職工代表大會 同意的證明C.對國有企業(yè)用自有財產(chǎn)抵押的，應(yīng)驗證黨委會決議D.對實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)用其資產(chǎn)抵押的，要有產(chǎn)權(quán)單位同意 的證明E.對股份制企業(yè)用其房產(chǎn)抵押的，應(yīng)驗證董事會同意的證明文件【答案】：A|B|D|E【解析】：作為貸款擔(dān)保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財產(chǎn)，或者是抵押人 有權(quán)支配的財產(chǎn)，因此銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)。實行租 賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集體所有制企業(yè)和 股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗 證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產(chǎn)作抵押

7、時，應(yīng)取得 共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。C項，國有企 業(yè)的財產(chǎn)不得作為抵押物。.建筑工程費用屬于工程投資中的（）A.預(yù)備費B.流動資金C.工程其他費用D.工程費用【答案】：D【解析】： 工程總投資由建設(shè)投資、流動資金和建設(shè)期利息三局部組成。其中建 設(shè)投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預(yù)備費，而工程費用 包括建筑工程費用、設(shè)備購置費用、安裝工程費用。.關(guān)于我國銀行貸款分類的核心定義，以下說法正確的選項是（）。2009 年6月真題A.正常貸款是指借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握歸還貸款本息 的貸款B.關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力歸還貸款本息，但其存在一些 可能對歸還

8、貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素的貸款C.次級貸款是借款人無法足額歸還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯 定要造成較大損失的貸款D.損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款【答案】：B【解析】：A項，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本 息不能按時足額歸還的貸款；C項，次級貸款是借款人的還款能力出 現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額歸還貸款本息，即使 執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失貸款是指在采 取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或 只能收回極少局部的貸款。18.商業(yè)銀行加強貸款合同管理的實施要點包括（）。A,加強貸款合同規(guī)范

9、性審查管理B.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件C.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施D.做好有關(guān)配套和支持工作E.建立完善有效的貸款合同管理制度【答案】:A|B|C|D|E.核保是指核實保證人提供的保證（）oA.是在自愿基礎(chǔ)上達成B,是保證人真實意思的表示C.價值充足D.穩(wěn)定連續(xù)E.信譽度高【答案】：A|B【解析】：為了防范保證貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行需要核實保證。核實保證簡稱為 “核?！?，是指去核實保證人提供的保證是在自愿原那么的基礎(chǔ)上達成 的，是保證人真實意思的表示。強制提供的保證，保證合同無效。.工程生產(chǎn)條件分析不包括（）oA.人力資源流動分析B.資源條件分析C.燃料及動力供應(yīng)條件分析D.原材料

10、供應(yīng)條件分析【答案】：A【解析】：工程生產(chǎn)條件分析主要是指工程建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需 要的物資條件和供應(yīng)條件進行的分析，主要包括：資源條件分析； 原材料供應(yīng)條件分析；燃料及動力供應(yīng)條件分析。.()被認為是公司的無本錢融資來源。A.應(yīng)收賬款B.應(yīng)付賬款C.股權(quán)融資D.債權(quán)融資【答案】：B【解析】：應(yīng)付賬款被認為是公司的無本錢融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期 之前可以占用這局部資金購買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金 短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付貨款。.商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯誤的選項是()。A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠 近、運輸方式的

11、選擇、進貨資質(zhì)的取得B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般 較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素【答案】：C【解析】：C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品 供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易； 反之，供貨商那么可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。23.以下關(guān)于綠色信貸的說法，錯誤的選項是（）。A.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍， 定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計。檢查發(fā)現(xiàn)重大

12、問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī) 定進行問責(zé)B.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸 開展情況C.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu) 履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進行評估或?qū)徲婦.對涉及重大環(huán)境與社會風(fēng)險影響的授信情況，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng) 有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī) 院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施 和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)； 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的 其他財產(chǎn)。2.以下選項中，不能通過工程現(xiàn)金流量表計算的指標是（）oA.投資回收期B.內(nèi)部收益

13、率C.流動比率D.凈現(xiàn)值【答案】：C【解析】：現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：全部投資現(xiàn)金流量表，可以計算全 部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評價指標；自有資金 現(xiàn)金流量表，該表可用于計算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標。 3.以下關(guān)于5cs系統(tǒng)的說法，錯誤的有（）。依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督【答案】：C【解析】：C項，根據(jù)綠色信貸指引第二十四條，必要時可以聘請合格、獨 立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進行評估 或?qū)徲嫛?4.在固定資產(chǎn)折舊到期前（）,要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計的 殘值后的凈額平均攤銷。2016年11月真題A. 一年B.四年

14、C.兩年D.三年【答案】：C【解析】： 在雙倍余額遞減法中，年折舊率=折舊年限；年折舊額=固定資產(chǎn) 賬面凈值X年折舊率。在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬 面凈值扣除預(yù)計的殘值后的凈額平均攤銷。25.銀行對不良貸款采取的處置方式有（）oA.借新還舊B.以資（物）抵債C.現(xiàn)金清收D.呆賬核銷E.重組【答案】：C|D|E【解析】：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時歸還商業(yè)銀行的貸 款本息，或者已有跡象說明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時歸還 商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。不良貸款的處置方式主要包括： 現(xiàn)金清收；重組；呆賬核銷；金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管 理。26.水力發(fā)電站規(guī)模主要

15、根據(jù)水源流量和落差來確定，這里的水源流 量和落差屬于（）方面工程規(guī)模制約因素。A.其他生產(chǎn)建設(shè)條件B.資金和基本投入物C.工程所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟特點D.生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備、設(shè)施狀況【答案】：C【解析】：工程所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟特點是工程規(guī)模的主要制約因素之一，不同 的部門和行業(yè)對工程生產(chǎn)規(guī)模有不同的要求。例如，采掘工業(yè)的工程 規(guī)模，主要取決于礦區(qū)的地質(zhì)條件及礦產(chǎn)資源的工業(yè)儲量和工業(yè)開采 價值；水力發(fā)電站的建設(shè)規(guī)模，主要根據(jù)水源的流量和落差來確定。27.根據(jù)貸款風(fēng)險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項 損失的準備稱為（）。A.普通準備B.分類準備C.專項準備D.特種準備【答案】：C【解析】：商

16、業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：一般準備，是指人民 銀行當(dāng)時要求針對尚未識別的可能性損失，基于全部貸款余額一定比 例，以組合方式計提、在本錢中列支的一種貸款損失準備；專項準 備，是根據(jù)貸款風(fēng)險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專 項損失的準備；特種準備，是針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類 貸款風(fēng)險計提的準備。28.貸款發(fā)放的第一道關(guān)口為（）。2009年6月真題A.貸前調(diào)查B.信貸營銷C.貸款工程評估D.不良貸款管理【答案】：A【解析】：貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個重要程序和 環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策正確與否。29.某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬

17、貸款，經(jīng)審核批準核銷后，應(yīng)首 先（）oA.沖減貸款呆賬準備金B(yǎng).沖減稅后利潤C.增加貸款風(fēng)險準備金D.沖減稅前利潤【答案】：A【解析】：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認后，動用呆賬準備金將無法收回 或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資 產(chǎn)和收入更加真實。呆賬經(jīng)總行批準核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆 賬準備金。30.商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán) 限，這屬于按照（）進行的信貸授權(quán)。A.授信品種B.授權(quán)人C.行業(yè)D.客戶風(fēng)險評級【答案】：C【解析】：信貸授權(quán)是指銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān) 鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。常

18、用的授權(quán)形式有以下幾 種：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派 出機構(gòu)、分支機構(gòu)負責(zé)人或獨立授信審批人等。按授信品種劃分， 可按風(fēng)險高低進行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸 款等品種給予不同的權(quán)限。按行業(yè)進行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投 向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高 耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。按客戶風(fēng)險評級授權(quán)，根 據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限。按擔(dān)保方式授權(quán)，根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方 式的信貸業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國 債）質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批

19、權(quán)限。31.以下有關(guān)貸款文件管理說法錯誤的選項是（）0A.二級信貸檔案在存放保管時應(yīng)視同現(xiàn)金管理B.二級信貸檔案應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理一級信貸檔案存檔后，原那么上不允許借閱一級信貸檔案在存放保管時應(yīng)視同現(xiàn)金管理【答案】：A【解析】：一級信貸檔案是信貸的重要物權(quán)憑證，在存放保管時視同現(xiàn)金管理, 一級信貸檔案存檔后，原那么上不允許借閱；二級信貸檔案在保管時, 應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交給信貸檔案員管理。.抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、（）等方面考察。A.適用性B.重置難易程度C.變現(xiàn)難易程度D.購買難易程度【答案】：C【解析】：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易

20、程度等。.我國貸款風(fēng)險分類的標準中，最核心的內(nèi)容是（）oA.借款人的還款意愿B.借款人的歷史還款記錄C.貸款的內(nèi)在風(fēng)險程度和債務(wù)人還款能力D.借款人的還款來源【答案】：C【解析】： 貸款分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程， 其實質(zhì)是以貸款的內(nèi)在風(fēng)險程度和債務(wù)人還款能力為核心，判斷債務(wù) 人及時足額歸還貸款本息或及時足額履約的可能性。34.通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn) 金水平等的分析，銀行可以獲得的信息有（）oA.評估營運資本投資需求的時間和金額B.公司是否具有季節(jié)性銷售模式C.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及歸還時間表D.公司下一期的營業(yè)利潤E.季節(jié)性銷

21、售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求【答案】：A|B|C|E【解析】：通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水 平等的分析，銀行可以獲得ABCE項所述的信息。.以下關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯誤的選項是（）0A.集體所有的土地使用權(quán)可以單獨用于抵償債務(wù)B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原那么上不能對外出租【答案】：A【解析】：A項，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)不 得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除 外。.貸款意向階段，對于（）的借款人，銀行對其提供財務(wù)報表可不 作嚴格要

22、求，但應(yīng)及時獲取借款人重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。A.固定資產(chǎn)貸款B.新建工程貸款C.轉(zhuǎn)貸款D.政府工程貸款【答案】：BA.品德僅指借款企業(yè)負責(zé)人的品德B.資本是指借款人的財務(wù)杠桿狀況及資本金情況，財務(wù)杠桿越低，意 味著債務(wù)負擔(dān)和違約概率越低C.還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢方面衡量D.抵押貸款中，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價 值越小，貸款風(fēng)險越低E.經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率 水平等因素【答案】：A|C|D【解析】：A項，品德是對借款人聲譽的衡量，主要指企業(yè)負責(zé)人的品德、經(jīng)營 管理水平、資金運用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及歸還愿望等；C項，還款 能力

23、即對借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢及波動性、借款人管理水平 的衡量；D項，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場 價值越大，變現(xiàn)能力越強，那么貸款的風(fēng)險越低。4.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同管理的表述，錯誤的選項是（）0A.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監(jiān)督、檢【解析】：貸款意向階段，銀行對于借款人提供的資料應(yīng)注意（包括但不限于）: 對企業(yè)提交的經(jīng)審計和未審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待，對企業(yè)財務(wù)狀 況的分析應(yīng)以經(jīng)審計的財務(wù)報表為主，其他財務(wù)資料為輔；如為新建 工程，對于提供財務(wù)報表可不作嚴格要求，但應(yīng)及時獲取借款人重要 的財務(wù)數(shù)據(jù)。37.貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準備金與（）

24、之比。A.全部貸款B.不良貸款C.可疑加損失貸款D.損失貸款【答案】：B【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行貸款損失準備管理方法，撥備覆蓋率=貸款損失準 備!不良貸款X100%,監(jiān)管參考標準是120%150%。.以下關(guān)于貸款抵押擔(dān)保的表述正確的有（）。A.抵押權(quán)的發(fā)生與存在須以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基 礎(chǔ)，故抵押權(quán)是一種從權(quán)利B.抵押中的財產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押物有 效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵 押和重復(fù)抵押C.抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行，不過可以 不必告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況D.假設(shè)抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵

25、押人恢復(fù)抵押物的價值，或 者提供與減少的價值相等的擔(dān)保E.對抵押物價值進行準確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵【答案】：A|B|D|E【解析】：C項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通 知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者 未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。.在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）oA.抵（質(zhì)）押協(xié)議的合規(guī)性B.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保條件C.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保期限D(zhuǎn).抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件【答案】：D【解析】：在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效 的前提條件（如向有關(guān)部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽

26、署但 生效滯后的貸款工程，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施, 規(guī)避貸款風(fēng)險。40.以下關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯誤的選項是（）。A.標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的 物的占有權(quán)，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有權(quán)B.對標的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì) 物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C.標的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標 的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償順序，而質(zhì)押權(quán)有【答案】：D【解析】：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而不存在 受償

27、的順序問題。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有 受償?shù)南群箜樞蛑帧?1.某公司年初流動比率為2.2,速動比率為1.0；年末流動比率為2.5, 速動比率為0.8o在其他條件不變的情況下，以下各項中可以解釋年 初與年末差異的是（）o 2014年11月真題A.存貨增加，現(xiàn)金小幅減少B.應(yīng)收賬款的收回速度加快C.相對于現(xiàn)金銷售，賒銷增加D.應(yīng)付賬款增加【答案】：A【解析】：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債；速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債；速 動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費用。當(dāng)存貨增加，現(xiàn)金 小幅減少時就會導(dǎo)致流動比率提高，速動比率降低。B項，企業(yè)收回 應(yīng)收賬款，會使應(yīng)收賬款減少，貨幣

28、資金相應(yīng)增加，因而不會改變流 動比率和速動比率；C項，賒銷增加會使應(yīng)收賬款增加，因而會提高 流動比率和速動比率；D項，應(yīng)付賬款增加會使流動負債增加，導(dǎo)致 流動比率和速動比率都減小。.以下關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說法，不正確的選項是（）。A.受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn) 授B.受權(quán)的經(jīng)營單位對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)信貸業(yè)務(wù)職能部門和 所轄分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權(quán)限C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制D.審批人員報上級批準，秉持審慎原那么可越權(quán)審批貸款【答案】：D【解析】：D項，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批信貸業(yè)務(wù)，不得越權(quán) 審批。.銀行信貸業(yè)務(wù)中較

29、少用到的擔(dān)保形式為（）。A.質(zhì)押B.保證C.留置D.定金【答案】：D【解析】：貸款擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式 主要有以下幾種：抵押；質(zhì)押；保證；留置；定金。其中, 定金較少用于銀行信貸業(yè)務(wù)中。44.在不良貸款管理中，銀行應(yīng)當(dāng)對抵債資產(chǎn)收取、保管和處置進行 檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，對以下（）涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交 司法機關(guān)依法追究法律責(zé)任。A.擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的B.未經(jīng)批準收取、處置抵債資產(chǎn)的C.截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營處置收入的D.擅自動用抵債資產(chǎn)的E.玩忽職守，怠于行使職權(quán)造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五項外，惡意

30、串通抵債人或中介機構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過 程中故意高估抵債資產(chǎn)價格，或在處理抵債資產(chǎn)過程中故意低估價 格，造成銀行資產(chǎn)損失的，也應(yīng)視情節(jié)輕重進行處理；涉嫌違法犯罪 的，應(yīng)當(dāng)移交司法機關(guān)，依法追究法律責(zé)任。45.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，以下表述錯誤的選項是（）0A.假設(shè)轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相 應(yīng)的擔(dān)保。否那么，不得轉(zhuǎn)讓抵押物B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵 押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否那么，轉(zhuǎn)讓行為無效C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的局部歸抵押人所有，缺乏局部由債務(wù)人清償D.抵

31、押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意【答案】：D【解析】：D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通 知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者 未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。46.在商業(yè)銀行貸前調(diào)查中，貸款合法合規(guī)性調(diào)查主要包括（）oA.認定借款人、擔(dān)保人合法主體資格B.對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調(diào) 查C.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查D.對抵質(zhì)押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定E.對貸款使用合法合規(guī)性進行認定【答案】：A|D|E【解析】：BC兩項屬于貸款平安性調(diào)查的內(nèi)容。47.商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全人員至少

32、要從以下（）方面維護債權(quán)。A.根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限、從而有利于鼓勵企業(yè)增強 還款意愿B.防止債務(wù)人逃廢債務(wù)C.確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟 時效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限D(zhuǎn).在貸款審查審批時要求借款人提供抵押擔(dān)保E.妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借 款合同、抵（質(zhì)）押登記證明等【答案】：B|C|E【解析】：現(xiàn)金清收準備主要包括債權(quán)維護及財產(chǎn)清查兩個方面。資產(chǎn)保全人員至少要從BCE項所述的三個方面認真維護債權(quán)。.在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考慮的關(guān)鍵因素有（）o 2009年6月真

33、題A.董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.內(nèi)部決策的程序和方式E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡【答案】：C|D|E【解析】：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮 以下幾個關(guān)鍵要素：董事長和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的，董事長、總經(jīng) 理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位； 董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；決策的程序和方式，董事長、 總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。.商業(yè)銀行在貸款工程評估中，為編制基本財務(wù)報表，還必須編制 一些輔助報表，輔助報表不包括

34、（）o查和指導(dǎo)的職責(zé)B.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作 部門或崗位歸口管理C.借款人未按約定用途使用借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計 算基礎(chǔ)是貸款本金D.借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須 如實填寫【答案】：C【解析】：在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示 或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認 為罰息的計算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎(chǔ) 為本金與利息之和。5.關(guān)于抵押的效力，以下說法正確的有（）oA.假設(shè)抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而 得到的賠償范

35、圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的局部，不能作為 債權(quán)的擔(dān)保A.無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表B.總本錢費用估算表C.投資計劃與資金籌措表D.流動負債估算表【答案】：D【解析】：輔助報表可以根據(jù)計算需要編制，除ABC三項外，一般還包括：固 定資產(chǎn)投資估算表；流動資金估算表；固定資產(chǎn)折舊費計算表； 產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表；投入物本錢計 算表（用于計算生產(chǎn)中投入物本錢和進項稅）。.一級檔案在以下（）情況下可以辦理借閱手續(xù)。A.權(quán)證所有人要求借閱的B,須補辦房產(chǎn)證、他項權(quán)利證書或備案登記的C.貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記D.提交法院進行法律訴訟、債權(quán)債務(wù)重組或呆賬核銷的E.變更抵押物權(quán)證

36、、變更質(zhì)押物品的【答案】：B|C|D|E【解析】：一級檔案存檔后，原那么上不允許借閱。如在特殊情況中，確需借閱一 級檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關(guān)負責(zé)人簽批同意后，方可辦理借 閱手續(xù)。除BCDE項所述，“提供給審計部門或相關(guān)單位查閱的”也 是特殊情況之一。.客戶變更主營業(yè)務(wù)的主要情形有（）oA.行業(yè)轉(zhuǎn)換B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換C.技術(shù)轉(zhuǎn)換D.股權(quán)變更E.業(yè)務(wù)停頓【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 客戶主營業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來 側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向 生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；技術(shù)轉(zhuǎn)換型，如由原來技術(shù)含量較低的行業(yè)或產(chǎn) 品轉(zhuǎn)向技術(shù)含量較高的行業(yè)或產(chǎn)

37、品；股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更, 新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，原客戶的主營業(yè)務(wù)隨之改變；業(yè)務(wù)停 頓型，如原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出 租物業(yè)等。52.商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全人員至少要從以下（）方面維護債權(quán)。A.根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限、從而有利于鼓勵企業(yè)增強 還款意愿B.防止債務(wù)人逃廢債務(wù)C.確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟 時效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限 D.在貸款審查審批時要求借款人提供抵押擔(dān)保E.妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借 款合同、抵（質(zhì)）押登記證明等【答案】：B|C|E【解析】：

38、現(xiàn)金清收準備主要包括債權(quán)維護及財產(chǎn)清查兩個方面。資產(chǎn)保全人員 至少要從BCE項所述的三個方面認真維護債權(quán)。53.以下屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險的有（）oA.不按期支付銀行貸款利息B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一C.應(yīng)收賬款異常增加D.在多家銀行開戶E.以短期利潤為中心，忽視長期利益【答案】：A|C【解析】：B項屬于經(jīng)營風(fēng)險；D項屬于與銀行往來異常的現(xiàn)象；E項屬于企業(yè) 管理狀況風(fēng)險。.對工程總平面圖布置合理性的評估，主要應(yīng)從（）方面進行。2009 年6月真題A.生產(chǎn)工藝流暢性B,是否符合土地管理規(guī)劃要求C.布置是否緊湊D.是否符合衛(wèi)生要求E.能否節(jié)約用地【答案】：A|B|C|D|E【解析】：技術(shù)評估中，主要從以下幾方面

39、分析總圖布置的合理性：是否滿足 生產(chǎn)工藝流程流暢；是否符合國土規(guī)劃、土地管理和城市規(guī)劃的要 求；布置是否緊湊，能否適應(yīng)場內(nèi)外運輸?shù)囊螅皇欠穹闲l(wèi)生、 平安要求；能否節(jié)約用地、節(jié)約投資；是否經(jīng)濟合理。.貸款風(fēng)險預(yù)警的程序包括（）0A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險處置C.停止放款D.風(fēng)險分析E.后評價【答案】：A|B|D|E【解析】：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動 態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下 程序：信用信息的收集和傳遞；風(fēng)險分析；風(fēng)險處置；后評 價。56.以下關(guān)于存貨周轉(zhuǎn)率及周轉(zhuǎn)天數(shù)的說法，正確的有（）oA.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增加，一般說

40、明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度加快B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，一般說明客戶可能耗用量或銷量增加C.存貨周轉(zhuǎn)率過快，也可說明客戶存貨缺乏、采購過于頻繁、批量太 小D.存貨周轉(zhuǎn)率通常按年計算E.存貨周轉(zhuǎn)率與存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)是倒數(shù)關(guān)系【答案】：B|C|D【解析】：A項，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增加，說明存貨周轉(zhuǎn)速度降低，資產(chǎn)利用效率下 降；E項，存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨本錢/平均存貨余額，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=計 算期天數(shù)/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額X計算期天數(shù)/銷貨本錢，因 而，存貨周轉(zhuǎn)率與存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)不是倒數(shù)關(guān)系。57.以下選項中，不能作為銀行接收抵債資產(chǎn)價值確定原那么的是（）。A.法院裁決確定價值B.借款人主管部門根據(jù)實際情況確定價值C.雙方

41、認可的權(quán)威評估部門確認價值D.雙方協(xié)商【答案】：B【解析】：商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵債財產(chǎn)后，要按以下原那么 確定其價值：借、貸雙方的協(xié)商議定價值；借、貸雙方共同認可 的權(quán)威評估部門評估確認的價值；法院裁決確定的價值。58.工程財務(wù)評估主要包括（）。A.工程所需資金落實情況評估B.工程投資估算與資金籌措評估C.工程基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)評估D.工程的盈利能力和清償能力評估E.工程不確定性評估【答案】：B|C|D|E【解析】：A項，工程所需資金落實情況屬于工程建設(shè)配套條件評估的內(nèi)容。59.銀行人員對貸款工程進行市場需求分析時，應(yīng)重點考慮（）oA.工程建設(shè)獲得有權(quán)審批部門的批復(fù)情況B.工程產(chǎn)品

42、的性能、價格及市場需求量C.工程貸款抵質(zhì)押品的質(zhì)量和價格D.工程建設(shè)條件的落實【答案】：B【解析】：市場需求預(yù)測的主要相關(guān)因素有：產(chǎn)品特征和消費條件，產(chǎn)品特征 主要指產(chǎn)品本身的特點，產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途等；社 會購買力與產(chǎn)品價格水平，居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量， 產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。60.以下情況中，可能給企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險的有（）o 2009年6月真 題A.客戶需求為便攜性PC,企業(yè)仍生產(chǎn)臺式機B.持有一筆占公司年訂單量60%的訂單，能按時保質(zhì)完成C.企業(yè)只生產(chǎn)臺式機D.食品生產(chǎn)企業(yè)最近大規(guī)模投資房地產(chǎn)行業(yè)E.只依賴于一家供應(yīng)商【答案】：A|C|D|E【解析】： 對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險局部表達在（包括但不限于）： 不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單卻不能 較好的履行合約；產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一；兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù) 或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)；對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能 引起巨大的損失等方面。A項，企業(yè)生產(chǎn)不能適應(yīng)客戶需求變化；C 項，企