會計(jì)電算化.第三章第十講講義

1、第四節(jié)工資核算模塊的基本操作一、初始化設(shè)置二、日常業(yè)務(wù)處理（一）工資錄入（二）工資計(jì)算：（三）所得稅計(jì)算：工資管理所得稅計(jì)算過濾器：增加設(shè)置過濾條 件：設(shè)置過濾名稱確定選定過濾器確定（選定“所得項(xiàng)” 工具新增設(shè)置所得項(xiàng)）/（選定“稅率”工具 新增設(shè)置級 差稅率）/（選定“設(shè)置”工具選定各項(xiàng)目）保存并退出確定 用會計(jì)趙淼身份登錄，計(jì)算所得稅并更新“工資數(shù)據(jù)表” 并進(jìn)行工第四章 會計(jì)核算軟件的操作要求（金蝶） 資計(jì)算。 （四）工資分配和轉(zhuǎn)賬：工資管理費(fèi)用分配新增費(fèi)用分配表并設(shè)置 保存關(guān)閉選定待分配工資項(xiàng)目生成憑證確定 用會計(jì)趙淼身份登錄，根據(jù)下列資料進(jìn)行“在職員工”的工資分配 和轉(zhuǎn)賬。（五）人員變

2、動：工資管理職員變動新增設(shè)置變動項(xiàng)目確定 用會計(jì)趙淼身份登錄，將營銷中心趙春榮，調(diào)整為綜合部付經(jīng)理。（六）工資報表查詢：工資管理選定待查報表過濾器設(shè)置確定選定設(shè)定的查詢過濾器確定 用會計(jì)趙淼身份登錄，查詢1月份工資報表第五節(jié)固定資產(chǎn)模塊的基本操作 固定資產(chǎn)核算目的：生成固定資產(chǎn)卡片，反映固定資產(chǎn)的全貌；按月自動計(jì)提折舊；生成折舊分配憑證；輸出相關(guān)的報表和賬簿第四章 會計(jì)核算軟件的操作要求（金蝶）一、初始設(shè)置（一）設(shè)置資產(chǎn)類別：固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別新增 用會計(jì)趙淼身份登錄，增加固定資產(chǎn)類別。（二）設(shè)置變動方式及對應(yīng)入賬科目：固定資產(chǎn)變動方式新增 用會計(jì)趙淼身份登錄，增加固定資產(chǎn)變動方式與入賬科目。（

3、三）設(shè)置存放地點(diǎn)：固定資產(chǎn)存放地點(diǎn) 用會計(jì)趙淼身份登錄，設(shè)置存放地點(diǎn)。 （四）固定資產(chǎn)原始卡片錄入： 初始化固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù) 文件將初始數(shù)據(jù)傳送至總賬 用會計(jì)趙淼身份登錄，錄入固定資產(chǎn)原始卡片并傳到至總賬然后啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)。 注：卡車總工作量是300000公里，累計(jì)工作量135000公里。入賬日期與 開始使用日期一致 二、日常業(yè)務(wù)操作（一）固定資產(chǎn)增加 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加增加卡片 固定資產(chǎn)憑證管理生成記賬憑證 用會計(jì)趙淼身份登錄，對下列業(yè)務(wù)進(jìn)行增加固定資產(chǎn)卡片并生成記賬 憑證。 2013年12月28日，生產(chǎn)中心購入機(jī)床一臺，價款100000元，增值稅稅 額為17000元，從工行開出轉(zhuǎn)賬支票一張

4、支付該筆款項(xiàng)。（二）固定資產(chǎn)變動（其它變動）：固定資產(chǎn)變動其他變動 用會計(jì)趙淼身份登錄，將計(jì)算機(jī)03使用部門由采購中心變更為財(cái)務(wù)部 （三）固定資產(chǎn)變動（清理）：固定資產(chǎn)變動清理 用會計(jì)趙淼身份登錄，計(jì)算機(jī)02報廢清理，進(jìn)行變賣。產(chǎn)生清理費(fèi)用 100元，殘值收入1000元。變動方式：出售。請進(jìn)行資產(chǎn)清理并生成 記賬憑證。 借：固定資產(chǎn)清理 9 000 累計(jì)折舊 11 000 貸：固定資產(chǎn) 20 000 借：固定資產(chǎn)清理 100 貸：銀行存款 100 借：銀行存款 1000 貸：固定資產(chǎn)清理 1000（四）計(jì)提折舊 固定資產(chǎn)計(jì)提折舊 固定資產(chǎn)憑證管理 用會計(jì)趙淼身份登錄，計(jì)提本月折舊并進(jìn)行平整審核。 注意： 折舊生成的憑證傳遞至總賬系統(tǒng)中，并自動編號。 每月可多次計(jì)提折舊，如果上次計(jì)提折舊已制單并把數(shù)據(jù)傳遞到總 賬系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。（憑證未審核、過 賬，可自動刪除） 當(dāng)月增加固定資產(chǎn)當(dāng)月不計(jì)提折舊。 當(dāng)月減少固定資產(chǎn)當(dāng)月照常計(jì)提折舊。 進(jìn)行固定資產(chǎn)清理需先計(jì)提折舊。（五）固定資產(chǎn)報表查詢：固定資產(chǎn)相關(guān)報表 用會計(jì)趙淼身份登錄，查詢“固定資產(chǎn)清單”和“固定資產(chǎn)變動明 細(xì)表”。（六）期