國際貿(mào)易法第四章國際貿(mào)易支付法課件

1、第一篇 國際貿(mào)易交易法第四章 國際貿(mào)易支付法引導案例某年4月20日，經(jīng)中華國際化工品公司申請，中國光大銀行以韓國CNK株式會社為受益人開出不可撤銷信用證。4月23日，中華國際化工品公司通知中國光大銀行修改信用證，中國光大銀行于當日通知韓國CNK株式會社對信用證作如下修改：信用證金額增加163 875.00美元，新金額為327 750.00美元；貨物數(shù)量由“500公噸”改為“1000公噸(允許增減5%)凈重”；貨物名稱由“阿拉斯加青鱈魚”改為“青鱈魚”。中國光大銀行發(fā)出修改通知后，韓國CNK株式會社未向中國光大銀行作出接受或拒絕修改信用證的意思表示。引導案例同年5月28日，中國光大銀行收到韓國C

2、NK株式會社提交的單據(jù)，經(jīng)審單發(fā)現(xiàn)單據(jù)上顯示的金額和數(shù)量信息都符合修改后的信用證的規(guī)定，但貨物名稱仍然是“阿拉斯加青鱈魚”，不符合修改后的信用證中所要求的“青鱈魚”。因此，中國光大銀行于6月9日（需要說明的是，5月29日到6月9日期間有5個公休日）發(fā)出拒付通知。韓國CNK株式會社遂向法院起訴中國光大銀行，認為中國光大銀行以單證不符為由拒付不能成立，且超過審單期限，要求中國光大銀行支付信用證項下的金額及其他經(jīng)濟損失。中國光大銀行答辯稱，韓國CNK株式會社所提交的單據(jù)與信用證不符，故拒付成立；而且在貨物被收貨人提貨后，韓國CNK株式會社于同年7月26日與貨物買方簽訂協(xié)議，并根據(jù)協(xié)議取回了貨物，因此

3、，原告韓國CNK株式會社沒有受到任何損失，中國光大銀行不應(yīng)承擔付款及賠償責任。引導案例根據(jù)本案事實提出問題如下： 韓國CNK株式會社提交的單據(jù)是否符合修改后的信用證的要求？ 開證行中國光大銀行是否超期審單？ 中國光大銀行能否以韓國CNK株式會社已經(jīng)從貨物買方處取回貨物為由拒絕承擔付款及賠償責任？本章學習目標國際貿(mào)易支付工具，需要了解國際貿(mào)易支付票據(jù)規(guī)則，掌握票據(jù)關(guān)系。掌握國際貿(mào)易支付方式，重點掌握匯付、托收和信用證相關(guān)法律規(guī)定。4.1 國際貿(mào)易支付工具4.1.1 國際貿(mào)易支付票據(jù)1票據(jù)的概念與形式（1）匯票（Bill of Exchange） （2）本票（Promissory Note）（3）

4、支票（Cheque of Check） 4.1 國際貿(mào)易支付工具4.1.1 國際貿(mào)易支付票據(jù)2票據(jù)的特征（1）票據(jù)是流通證券 （2）票據(jù)是無因證券 （3）票據(jù)是要式證券 4.1 國際貿(mào)易支付工具案例分析4-1A交給B一張經(jīng)付款銀行承兌的遠期匯票，作為A向B訂貨的預(yù)付款。B在票據(jù)上背書后轉(zhuǎn)讓給C，以償還原先欠C的借款。C于到期日向承兌銀行提示取款，恰遇當?shù)胤ㄔ汗嬖撔杏诋斕炱疬M行破產(chǎn)清理，因而被退票。C隨即向A追索，A以B所交貨物品質(zhì)不符合同規(guī)定為由予以拒絕，并稱10天前通知銀行止付，止付通知及止付理由也同時通知了B。在此情況下C再向B追索，C以匯票系A(chǔ)開立為由推諉不理。C遂以A、B及銀行三方為

5、被告向法院起訴。請問：法院將如何依法判決？4.1 國際貿(mào)易支付工具3票據(jù)法（1）日內(nèi)瓦公約體系（2）聯(lián)合國國際匯票和國際本票公約 （3）我國票據(jù)立法 4.1 國際貿(mào)易支付工具4.1.2 票據(jù)關(guān)系1票據(jù)關(guān)系概述2票據(jù)行為（1）出票行為及其法律效力 （2）背書行為及其法律效力 （3）提示行為及其法律效力 （4）承兌行為及其法律效力 （5）保證行為及其法律效力 （6）付款行為及其法律效力 （7）追索行為及其法律效力 4.2 國際貿(mào)易支付方式4.2.1 概述4.2.2 匯付 1匯付的概念 2匯付的當事人 3匯付的種類4.2 國際貿(mào)易支付方式案例分析4-22000年10月8日，A公司為緩解資金短缺的困難

6、，在無貨可供的情況下，與外地的B公司簽定了一份購銷合同，由A公司向B公司供應(yīng)價款為200萬元的優(yōu)質(zhì)鋼材，交貨期限為4個月，B公司交付銀行承兌匯票，付款期為6個月。合同簽訂后，B公司商請C公司作保證人，向其開戶行甲銀行申請辦理了銀行承兌匯票，并簽訂了承兌協(xié)議。匯票上記載付款日期為2001年4月12日。A公司收到匯票后，馬上向其開戶行乙銀行申請貼現(xiàn)。乙銀行在審查憑證時發(fā)現(xiàn)無供貨發(fā)票，便發(fā)電報向甲銀行查詢該承兌匯票是否真實，收到的復電是”承兌有效”。據(jù)此，乙銀行向A公司辦理了匯票貼現(xiàn)，并將160萬元轉(zhuǎn)入A公司賬戶。臨近付款期，B公司派人去催貨，才發(fā)現(xiàn)A公司根本無貨可供，方知上當受騙，于是告知甲銀行。

7、4.2 國際貿(mào)易支付方式2001年4月13日，乙銀行提示付款，甲銀行拒付，理由有二：1、該匯票所依據(jù)的交易合同是虛構(gòu)的；2、乙銀行明知A公司無供貨發(fā)票，仍然為其辦理了貼現(xiàn)，具有重大過失。于是，乙銀行以甲銀行、B公司、A公司為被告起訴至法院，請求三方支付匯票金額及利息。4.2 國際貿(mào)易支付方式4.2.3 托收 1托收的概念 2托收的當事人 3托收的種類4.2 國際貿(mào)易支付方式案例分析4-3我國A公司受其國內(nèi)客戶B公司委托，以本公司名義與國外C公司簽訂一項進口某商品的合同，支付條件為“即期付款交單”。在履行合同時，賣方C公司未經(jīng)A公司同意，就直接將貨物連同單據(jù)都交給了國內(nèi)客戶B公司，但B公司在收到

8、貨物后由于財務(wù)困難，無力支付貨款。在這種情況下，國外賣方C公司認為，A公司是合同的買方，根據(jù)買賣合同的支付條款，要求A公司支付貨款。請問：A公司是否有義務(wù)支付貨款？4.2 國際貿(mào)易支付方式4. 托收中當事人的權(quán)利和責任 案例分析4-4某年年初,國內(nèi)A公司與印度B公司簽訂價值50萬美元的男裝出口合同,合同約定貨物分9 批出運,支付方式為D/P90 天。A公司根據(jù)合同約定發(fā)運貨物后,于9月收到第一筆貨款2萬美元,此后再未收到余款。由于投保了出口信用保險,A公司遂將上述逾期應(yīng)收賬款委托保險公司進行海外追償。經(jīng)信保公司海外調(diào)查發(fā)現(xiàn),A公司未能如期收匯的根本原因在于其印度的代收行違規(guī)操作,D/P 支付條

9、件項下未收款就擅自放單。4.2 國際貿(mào)易支付方式4.2.4 信用證 1信用證的概念 2信用證的當事人及其法律關(guān)系 3信用證當事人之間的法律關(guān)系 4信用證的業(yè)務(wù)流程 5信用證的種類 4.2 國際貿(mào)易支付方式案例分析4-5我國某出口公司收到國外開來的不可撤銷信用證，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加保兌。我國公司在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時，突然接到該外資銀行通知稱，由于開證行已宣布破產(chǎn)，該外資銀行將不承擔對該信用證的議付或付款責任，但可接受我國出口公司的委托向買方直接收取貨款。請問：我方應(yīng)如何處理？4.2 國際貿(mào)易支付方式案例分析4-6I銀行開立一張不可撤銷可轉(zhuǎn)讓跟單信用證，以M作為

10、受益人，A銀行為該證的通知行。在A行將該證通知M后，M指示A行將此證轉(zhuǎn)讓給X，該轉(zhuǎn)證的到期日比原證早1個月。第二受益人X受到轉(zhuǎn)證后，對于轉(zhuǎn)證的一些條款與第一受益人M產(chǎn)生了分歧。雙方經(jīng)過多次協(xié)商，終未達成協(xié)議。而此時，該轉(zhuǎn)證已過期。于是，M請求A行將已過期的未使用的轉(zhuǎn)證恢復到原證。鑒于原證到期日尚有1個月，M要求A行能將恢復到原證的金額再度轉(zhuǎn)讓給新的第二受益人Y。A行認為它不能同意M的做法。因為，將該證轉(zhuǎn)讓給Y構(gòu)成了信用證的第二次轉(zhuǎn)讓，而這違反了UCP 600第38條的規(guī)定，況且，A行未從第二受益人X處收到任何貨物已出運或轉(zhuǎn)證未被使用之類的信息。請問：A行的主張是否正確？4.2 國際貿(mào)易支付方式

11、6. 信用證的特點案例分析4-7我國A出口公司收到一份國外開來的L/C，出口公司按 L/C的規(guī)定將貨物裝船運出，但在尚未將單據(jù)送交當?shù)劂y行議付之前，突然接到開證行通知，稱開證申請人已經(jīng)倒閉，因此開證行不再承擔付款責任。請問：A公司該如何處理？4.2 國際貿(mào)易支付方式案例分析4-8國內(nèi)某出口公司收到由香港某銀行所開立的不可撤銷跟單信用證，開證申請人為香港某進口公司。信用證中關(guān)于貨物的包裝條款與銷售合同有不同之處。銷售合同中的貨物包裝條款規(guī)定：“均以三夾板盛放，每箱凈重10公斤，2箱一捆，外套麻袋”。而信用證中卻規(guī)定：“均以三夾板盛放，每箱凈重10公斤，2箱一捆”。受益人在包裝貨物時，完全按照信用

12、證條款的規(guī)定，即沒有外套麻袋。貨物抵達香港后，香港進口商以貨物未按銷售合同規(guī)定進行包裝而拒絕付款。請問：開證行的做法是否合理？4.2 國際貿(mào)易支付方式案例分析4-9某公司自德國進口一批化學品，所開出的信用證中規(guī)定以青島為目的港，但由出口商交來的單據(jù)中發(fā)現(xiàn)：（1）裝箱單不是由信用證受益人簽發(fā)的，而是由包裝公司簽發(fā)的；（2）集裝箱提單指示的目的港是大連，不是青島或青島附近的集裝箱堆場；（3）提單上的被通知人不正確；（4）提單上的重量大于裝箱單上的重量。請問：以上各點能否成為銀行拒付的依據(jù)？4.2 國際貿(mào)易支付方式7. 信用證的有關(guān)法律制度（1）跟單信用證統(tǒng)一慣例（2） 中國關(guān)于信用證的規(guī)定復習思考

13、題一、判斷題1.本票是出票人的支付承諾。（ ）2.在匯款業(yè)務(wù)中，只要解付行尚未將款項交付給收款人，匯款人就有權(quán)要求撤回所匯款項。（ ）3.跟單托收中有銀行的參與，因此，它屬于銀行信用。（ ）4.銀行對于信用證違規(guī)的單據(jù)將不予審核。（ ）5.信用證業(yè)務(wù)中，開證行負第一性付款責任，保兌行負第二性付款責任。（ ）二、單項選擇題1.代收行的手續(xù)費和費用，一般情況下由（ ）負擔。 A.委托人； B.托收行； C.付款人； D.代收行自己；2. 跟單托收所使用的匯票是（ ）。 A商業(yè)匯票； B.銀行匯票； C.銀行承兌匯票； D.即期匯票； 3.在國際貿(mào)易結(jié)算中，匯入行又可稱為（ ）。 A.保兌行； B.

14、議付行； C.解付行； D.通知行；4.可轉(zhuǎn)讓信用證可以轉(zhuǎn)讓（ ）。 A.1次； B.2次； C.3次； D.無數(shù)次；5.信用證的第一付款人是（ ）。 A.開證行； B.通知行； C.議付行； D.開證申請人；三、多項選擇題1.托收業(yè)務(wù)中，D/P與D/A的主要區(qū)別是（ ）。 A.D/P屬于跟單托收，D/A屬于光票托收； B.D/P是付款后交單，D/A是承兌后交單； C.D/P是即期付款，D/A是遠期付款； D.D/P是遠期付款，D/A是即期付款；2. 匯付包括（）A.M/T； B.T/T； C.D/D； D.D/P；3. 信用證的特點包括（ ）。 A.信用證是由開證行承擔第一性付款責任的書面文

15、件； B.信用證以單據(jù)為處理對象； C.信用證是一種商業(yè)信用； D.信用證是一份獨立的、自足性的文件；4. 信用證支付方式下，銀行處理單據(jù)時負責審核（ ） A.單據(jù)與有關(guān)國際慣例是否相符； B.單據(jù)與信用證是否相符； C.單據(jù)與貿(mào)易合同是否相符； D.單據(jù)與單據(jù)是否相符；5. 下列有關(guān)信用證與合同的關(guān)系，表述正確的是（ ） A.信用證以合同為基礎(chǔ)開立； B.信用證與合同相互獨立； C.信用證是純粹的單據(jù)買賣； D.合同是審核信用證的依據(jù)；四、簡答題1.試比較匯票、本票以及支票的區(qū)別。2.闡述三種匯付方式的不同。3.托收方式下當事人的責任義務(wù)有哪些？4.試說明信用證與買賣合同、貨物、單據(jù)之間的關(guān)

16、系。5.試述信用證當事人之間的法律關(guān)系。五、案例分析題 2008年3月19日，原告寧波經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)進出口公司（下稱進出口公司）與被告香港永順明有限公司簽訂了一份貨物買賣合同，永順明公司向進出口公司銷售512噸、價值460800美元的塑膠，以見單90 天后付款遠期不可撤銷信用證方式結(jié)算等。 同年4月9日，進出口公司在中國工商銀行寧波市分行申請開立了以永順明公司為受益人的不可撤銷跟單信用證。4月20日，開證行收到受益人提交的、經(jīng)由香港分行轉(zhuǎn)交的信用證項下全套單證，即向進出口公司發(fā)出承兌通知。因發(fā)現(xiàn)承運人新港船務(wù)有限公司簽發(fā)的B/LNO.HK-SH9706號正本提單上未載明承運船舶航次，進出口公司遂向開證行表示不予承兌。 4月29日，永順明公司傳真給進出口公司一份由新港船務(wù)有限公司出具的保函，：“我司就我司出具的提單B/LHK-SH9706作如下保證，提單船名航次為JIANGCH