12.3生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)流程修訂對照表

1、“12.3 生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)流程”修訂對照表原稿內(nèi)容現(xiàn)修訂為備注合規(guī)目標(biāo)3.1 符合統(tǒng)計(jì)法等和公司規(guī)章制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)3.1 統(tǒng)計(jì)法和 公司 的有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致 統(tǒng)計(jì)部門及 有關(guān)部門的處罰。業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)收集原始數(shù)據(jù)，形成原始崗位操作 根據(jù)準(zhǔn)確的計(jì)量， 原始數(shù)據(jù)，形成原始記錄，不能隨意更改，不得漏記不記。原始 應(yīng)由 人和復(fù)核人簽字。統(tǒng)計(jì) 審核督促原始的登記和保管工作。登錄統(tǒng)計(jì)臺賬各級統(tǒng)計(jì)崗位都應(yīng)建立本單位統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的綜合或分類臺賬（包括電子臺賬）。統(tǒng)計(jì) 將收集的原始 和整理的統(tǒng)計(jì)資料按照統(tǒng)計(jì)管理分類臺賬登錄。統(tǒng)計(jì)臺賬需由臺賬登錄人簽字。 3 統(tǒng)計(jì)報(bào)表的生成與上報(bào)3.1 分（子）公司按 公司統(tǒng)

2、計(jì)制度的要求,根據(jù)臺賬數(shù)據(jù)編制統(tǒng)計(jì)報(bào)表。3.1 符合統(tǒng)計(jì)法等國家和 公司 規(guī)章制度。3.1 統(tǒng)計(jì)法等國家 和和 公司 規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，受到處罰。統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)與統(tǒng)計(jì) 根據(jù)統(tǒng)計(jì)法與 統(tǒng)計(jì)管理制度建立統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)，設(shè)置專職或兼職統(tǒng)計(jì) ，指定統(tǒng)計(jì) （在沒有明確指定時(shí)，一般以統(tǒng)計(jì)所在部門的行政為統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人），組織開展本 統(tǒng)計(jì)工作。統(tǒng)計(jì) 要經(jīng)過規(guī)定的專業(yè)培訓(xùn)，持證上崗。收集原始數(shù)據(jù)，形成原始根據(jù)統(tǒng)計(jì)核算所需，依據(jù)計(jì)量數(shù)據(jù)或憑證，建立相應(yīng)的原始收集工作流程，明確統(tǒng)計(jì)分類規(guī)則。刪除:2 登錄統(tǒng)計(jì)臺賬統(tǒng)計(jì) 按統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定的時(shí)間頻度收集原始數(shù)據(jù)，歸類整理，形成原始 表或登錄統(tǒng)計(jì)臺賬。原始 或臺賬不能隨意更改，不得漏記

3、不記，定期應(yīng)由人和簽字（蓋章）?；鶎咏y(tǒng)計(jì)基層統(tǒng)計(jì)指在分（子）公司統(tǒng)計(jì)核算體系中最小的統(tǒng)計(jì)核算。對原始 進(jìn)行分類整理，計(jì)算生成有關(guān)指標(biāo)，定期編制統(tǒng)計(jì)報(bào)表?；蛘咴谙掳l(fā)的統(tǒng)計(jì)應(yīng)用 里輸入原始數(shù)據(jù)，操作處理程序，輸出相應(yīng)報(bào)表。修訂修訂增加增加增加修訂修訂刪除修訂修訂修訂修訂分（子）公司按照報(bào)表制度規(guī)定的時(shí)間，將數(shù)據(jù)傳輸?shù)?公司統(tǒng)計(jì)部門，并上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。各級統(tǒng)計(jì)部門必須建立健全 統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作責(zé)任制度，加強(qiáng)審核工作，避免出現(xiàn)邏輯性、技術(shù)性及人為的差錯(cuò)，保證及時(shí)匯總上報(bào)各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表。報(bào)表按照報(bào)表制度規(guī)定的時(shí)間上報(bào) 公司統(tǒng)計(jì)部門，上報(bào)報(bào)表應(yīng)有 蓋章、 和制表人簽字。統(tǒng)計(jì)部門 對上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)質(zhì)量負(fù)全面責(zé)任

4、， 公司及分（子）公司主管統(tǒng)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人負(fù)最終責(zé)任。報(bào)表的收集、整理、匯總公司統(tǒng)計(jì)部門收集分（子）公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對統(tǒng)計(jì) 數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、匯總處理，形成公司生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)資料，統(tǒng)計(jì)部門的統(tǒng)計(jì)結(jié)果需經(jīng)部門統(tǒng)計(jì)、復(fù)核、簽字。統(tǒng)計(jì)資料的管理與應(yīng)用公司、分（子）公司和基層 統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)資料 的 管理。統(tǒng)計(jì)部門設(shè)專人保管統(tǒng)計(jì)資料，嚴(yán)格遵守統(tǒng)計(jì)資料的 規(guī)定。3.2 按報(bào)表制度規(guī)定的時(shí)間與要求上報(bào)本統(tǒng)計(jì)報(bào)表。統(tǒng)計(jì)報(bào)表需經(jīng)本統(tǒng)計(jì)審核，并由蓋章、和制表人簽字（蓋章）。匯總統(tǒng)計(jì)匯總統(tǒng)計(jì)指基層統(tǒng)計(jì)以外的有匯總要求的各級統(tǒng)計(jì)核算。制定本統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度、填 報(bào)說明與要求，下發(fā)執(zhí)行。收集所屬 的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與報(bào)表，利用統(tǒng)計(jì)應(yīng)

5、用 或手工對統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、匯總處理，形成匯總的生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。按照管理部門的要求，分別整理生成各自所需數(shù)據(jù)與報(bào)表，準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。有關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)表需經(jīng)統(tǒng)計(jì)審核，上報(bào)報(bào)表應(yīng)由蓋章、和制表人簽字（蓋章）。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量與管理執(zhí)行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量實(shí)行分級負(fù)責(zé)制。各級統(tǒng)計(jì)具體落實(shí)、審核有關(guān)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，各主管統(tǒng)計(jì)工作的對本統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。修訂刪除修訂修訂增加增加修訂修訂公司、分（子）公司統(tǒng) 計(jì)部門在對內(nèi)和對外提供統(tǒng)計(jì)資料時(shí)，要按統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度的要求加工整理，由統(tǒng)計(jì)部門核對，報(bào)主管 審定后報(bào)出。公司、分（子）公司非統(tǒng)計(jì)部門對外提供的數(shù)據(jù)，必須 經(jīng)統(tǒng)計(jì)部門審定的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，保證數(shù)出一門，避免泄密。統(tǒng)計(jì)

6、部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)經(jīng)部門審核后,方可提供給相關(guān)部門或?qū)ν馀?；相關(guān)部門的數(shù)據(jù) 經(jīng)部門 審核后提供給統(tǒng)計(jì)部門。每月財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、倉儲等部門與統(tǒng)計(jì)部門核實(shí)數(shù)據(jù)，若發(fā)現(xiàn)差異，由各方共同分析差異原因并協(xié)商解決。財(cái)務(wù)部門相關(guān)應(yīng)確保所統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)保持一 致。5.2 各項(xiàng)各類統(tǒng)計(jì)指標(biāo)必須做到真 實(shí)性、規(guī)范性、可追溯性和一致性。真實(shí)性指在統(tǒng)計(jì)核算中必須堅(jiān)持 “實(shí)事求是”原則，任何、部門和個(gè)人無權(quán)拒報(bào)、遲報(bào)、虛報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與報(bào)表。規(guī)范性指在統(tǒng)計(jì)核算中必須嚴(yán)格執(zhí)行國家、行業(yè)和公司的統(tǒng)計(jì)法規(guī)、規(guī)定和指標(biāo)解釋，有關(guān)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)口徑、范圍與計(jì)算必須符合公司規(guī)定統(tǒng)計(jì)方法?？勺匪菪灾该恳豁?xiàng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)都是 有相應(yīng)的原始 或憑證，都

7、是可以追根溯源的。一致性指每一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)在企業(yè)都必須保持計(jì)算口徑與數(shù)值 的一致。若確實(shí)因要求不同而形成的口徑差異，則需經(jīng)有關(guān)審核簽字，形成相應(yīng)的文檔。 5.3 為了保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量和提高工作效率，公司統(tǒng)計(jì)部門要組織統(tǒng)計(jì)應(yīng)用開發(fā)。各分（子）公司要采用的應(yīng)用上報(bào)數(shù)據(jù)。紙質(zhì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)臺賬、電子表格、 數(shù)據(jù)庫文件均為統(tǒng)計(jì)資料在不同載體上的表現(xiàn)，具有同等的效應(yīng)，應(yīng) 予以管理。各級統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)資料的 管理，建立統(tǒng)計(jì)資料保 度，嚴(yán)格遵守統(tǒng)計(jì)資料的 規(guī)定。各級統(tǒng)計(jì)部門在對本 其他管理部門提供統(tǒng)計(jì)資料時(shí)，已經(jīng)正 式對外上報(bào)的不再需要部門負(fù)責(zé)人審核。按對方要求重新整理的，要由部門 審核，每次提供都要留有 。統(tǒng)

8、計(jì)部門與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、倉儲等部門核實(shí)數(shù)據(jù)，若發(fā)現(xiàn)差異，由各方共同分析差異原因，提出處理意見。修訂修訂修訂修訂修訂6.1 統(tǒng)計(jì)分析是統(tǒng)計(jì)工作的組成部分，每季度編報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表時(shí)，同時(shí)編報(bào)分析 。7.1 公司、分（子）公司統(tǒng)計(jì)部門每年進(jìn)行一次統(tǒng)計(jì)工作檢 查。分（子）公司按照 公司或地方 的要求組織自查，編寫統(tǒng)計(jì)工作檢查 。5.7 非統(tǒng)計(jì)部門對外提供的統(tǒng)計(jì) 數(shù)據(jù)，必須經(jīng)統(tǒng)計(jì)部門審定，保證數(shù)出一門。6.1 統(tǒng)計(jì)分析是統(tǒng)計(jì)工作的組成部分。統(tǒng)計(jì)分析可視實(shí)際情況和工作需要采用定期分析、綜合分析和專題分析等形式。分析內(nèi)容詳實(shí)、 邏輯嚴(yán)密。編寫統(tǒng)計(jì)分析，對生產(chǎn)經(jīng)營全過程實(shí)施統(tǒng)計(jì)監(jiān)督。 6.2 各級統(tǒng)計(jì)要加強(qiáng)對統(tǒng)計(jì)分析工作的組織和，對外提供的統(tǒng)計(jì)分析參見11.3 信息披露業(yè)務(wù)流程執(zhí)行。公司、分（子）公司每年組織一次統(tǒng)計(jì)工作檢查，并制定有 針對性的檢查方案。分（子）公司以自行組織為主， 公司組織抽查。檢查結(jié)束后必須編寫統(tǒng)計(jì)工作檢查 。根據(jù)工作需要組織