出口信用保險概述(PPT-69張)課件

1、章出口信用保險節(jié)出口信用保險概述一、什么是出口信用保險是出口信用保險公司與作為被保險人的出口商之間簽訂的一種協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，被保險人繳納保險費，保險人將賠償出口商因進口商不能按合同規(guī)定支付到期的部分或全部貨款的經(jīng)濟損失。*關于出口信用保險公司一、世界上第一家出口信用保險公司 1919，年英國出口擔保信用局二、我國出口信用保險公司 我國出口信用保險業(yè)務是在1983年開辦的 保險機構為中國人民保險公司 中國出口信用保險公司2001年12月18日成立，是我國唯一承辦政策性出口信用保險業(yè)務的國有獨資保險公司二、出口信用保險的特點承保的風險范圍比較廣 商業(yè)風險政治風險政策性強 鼓勵企業(yè)開拓國際市場保險機

2、構通常由政府出資設立 提供優(yōu)惠費率不以贏利為主要目的保險標的是信用有時保險與信貸結合在一起使用三、出口信用保險的經(jīng)營原則自愿原則最大誠信原則風險共擔原則合理收費原則事先投保原則保密原則不放棄債權原則等待賠償原則四、出口信用保險承保的風險（一）商業(yè)風險進口商破產(chǎn)進口商逾期不付款進口商無理中止合同（二）政治風險進口商所在國家或地區(qū)實行外匯管制，限制匯兌進口商所在國實行進口管制進口商的許可證被撤銷進口商所在國或支付款項需經(jīng)過的第三國頒布延期付款令進口商所在國或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭或騷亂等進口商所在國或任何有關第三國發(fā)生非常事件五、出口信用保險承保的領域（一）承保的范圍貨物出口技術出口工程承包對外投資（二）承

3、保的商品所有商品，重點：機電產(chǎn)品高科技產(chǎn)品高附加值產(chǎn)品（三）承保的貿易方式所有貿易方式重點：一般貿易方式（四）承保的結算方式各種結匯方式重點：托收六、出口信用保險的作用提高出口企業(yè)市場競爭力，擴大貿易規(guī)模提升債權信用等級，獲得融資便利擴大銀行業(yè)務建立風險防范機制，規(guī)避出口企業(yè)收匯風險通過損失補償，確保經(jīng)營安全指導企業(yè)更好開展業(yè)務增強本國承包商的國際競爭力增強本國企業(yè)對外直接投資能力*出口企業(yè)防范信用風險的方式選擇資信調查支付方式選擇貿易方式選擇保險*保理與出口信用保險的比較保障程度保障范圍保障效果融資能力出口商品綜合服務第二節(jié) 我國出口信用保險實務一、我國短期出口信用保險（一）什么是短期出口信

4、用保險 是指保險人承保信用期限在180天內或擴展承保期限在180以上，360天以內的收匯風險，主要用于以付款交單、承兌交單、賒賬等商業(yè)信用為付款條件簽訂的銷售合同項下的出口，或銀行及其他金融機構開立的信用證項下的出口的一種出口信用保險信用期限-非信用證支付方式下，貨物出口之日起至買方付款日止（180天）-信用證支付方式下，提交單據(jù)之日起至開證行應付款日止（180天）擴展承保期限 經(jīng)過投保人與保險人協(xié)商，針對特定商品延長承保期限（180360天）（二）我國短期出口信用保險的特點明顯的政策性商業(yè)化運作不以贏利為目的（三）中國短期出口信用保險的險別綜合保險 統(tǒng)保保險信用證保險特定買方保險特定合同保險

5、買方違約保險農產(chǎn)品出口特別保險出口票據(jù)保險 （四）中國短期出口信用保險承保的風險1、商業(yè)風險非信用證支付方式下-買方破產(chǎn)或無力償付債務-買方拖欠貨款-買方拒收貨物信用證支付方式下-開證行破產(chǎn)-開證行拖欠-開證行拒絕承兌2、政治風險非信用證支付方式下-買方所在國禁止或限制支付-買方所在國禁止進口-買方所在國撤銷許可證-買方所在國或必須經(jīng)過的第三國頒布延期支付令-買方所在國發(fā)生戰(zhàn)爭或騷亂-保險人認定的其他事件信用證支付方式下-開證行所在國禁止或限制支付-開證行所在國或必須經(jīng)過的第三國頒布延期支付令-開證行所在國發(fā)生戰(zhàn)爭、騷亂-保險人認定的其他事件（五）中國短期出口信用保險的除外責任匯率變動引起的損

6、失被保險人違約引起的損失信用限額撤銷時，所發(fā)生的損失非信用證支付方式下發(fā)生的下列損失-通常由貨運保險或其他保險承保的損失-買方代理人行為造成的損失-銀行放單、承運人放貨引起的損失-被保險人或買方未取得相關文件引起的損失-風險已經(jīng)產(chǎn)生或買方根本違約，賣方依然發(fā)貨造成的損失-貨物出口前發(fā)生的一切損失信用證支付方式下發(fā)生的下列損失-因單單不符、單證不符開證行拒付所造成的損失-單據(jù)不全引起的損失-假信用證引起損失-提交單據(jù)前所發(fā)生的損失其他損失（六）中國短期出口信用保險的保險期限保險期限=信用期限（七）被保險人義務適保商品出口全部及時申報，并繳納保險費遵守最大誠信原則，保證銷售合同真實，有效貨物出口后

7、的合同變更（支付方式、付款期限），要及時通知保險人在獲悉不利消息時，要通知保險人，并采取一切措施避免或減少損失及時提交可能損失通知書，保證保險人的代位追償權（八）索賠期限提交可能損失通知書后四個月內（九）中國短期出口信用保險承保程序1.保單承保（1）概念 是指出口商按照投保單的規(guī)定，填寫相關內容，向保險人提出投保短期出口信用險的申請。（2）環(huán)節(jié)投保擬定承保方案-承保范圍-賠償比例-最高賠償限額-被保險人自行掌握信用額度-出口申報保單批注（3）簽發(fā)保單（4）保險合同續(xù)傳（5）保險合同終止、解除或撤銷2.買方承保（1）概念保險人根據(jù)每一個買方的不同情況，對被保險人（出口商）確定承保條件，通過批復信

8、用額度確定保險人的最高賠償責任的過程（2）環(huán)節(jié)-投保-簽訂保險合同-被保險人申請信用額度-進口商風險評估-進口商總限額審批-信用限額審批-出口申報和繳納保險費-風險監(jiān)控和限額調整（十）中國短期出口信用保險的理（索）賠與追償1、可能損失（1）時間要求獲悉損失已經(jīng)發(fā)生起10個工作日內獲悉買方惡意拖欠貨款起60天以內開證行拖欠后15個工作日內 （2）減少損失2、索賠（1）時效（2）材料（3）協(xié)議3、定損核賠（1）審核索賠單證（2）審核被保險人義務（3）調查損失原因（4）確定賠償責任（5）計算賠償金額 實際損失與有效信用限額 選小 （賠付基數(shù)賠付比例 ）與發(fā)票金額 選小（6）支付賠款4、追償與分攤追償

9、由保險人進行既追回欠款又產(chǎn)生費用分攤金額=追回款-費用分攤金額的分攤辦法-計算權益比例保險人權益比例 =賠償金額/委托金額被保險人權益比例=1-保險人權益比例案例 進口商拒付貨款，被保險人（出口商）實際損失50萬美元，被保險人將該筆損失全部交給保險人追討。保險人審批的有效信用額度 為40萬美元。保險人賠付32萬美元。保險人追回45萬美元，追討費用為5萬美元。分攤金額=45-5=40（萬美元）分攤系數(shù)-保險人分攤系數(shù)=32/50=64%-被保險人分攤系數(shù)=1-64%=36%分攤款-保險人=4064%=25.6（萬美元）-被保險人=4036%=14.4（萬美元）二、中長期出口信用保險（一）中長期出

10、口信用保險的概念 是指承保信用期限為110年（特殊項目10年以上），出口商或銀行在貿易、投資等對外經(jīng)濟活動中，因境外政治風險或商業(yè)風險而遭受損失的一種信用保險。（二）中長期出口信用保險的種類1、出口賣方信貸保險（1）出口賣方信貸的概念 在大型機械設備與成套設備的貿易中，為方便出口商以延期付款方式出賣設備融資，出口商所在地的銀行對出口商向國外進口商出售設備、技術和勞務而提供的一種貸款（2） 出口賣方信貸保險的概念 在出口商使用出口信貸的前提下，出口商作為被保險人向出口信用保險公司投買中長期賣方出口保險，承保進口商因政治風險和商業(yè)風險不支付貨款給出口商造成的損失。（3）出口賣方信貸保險承保的風險買

11、方或其擔保人破產(chǎn)買方或其擔保人逾期6個月未付款 買方或其擔保人在判決后6個月未支付判決金買方所在國頒布法律致使買方不能足額清償國外發(fā)布延遲支付令，致使買方不能支付貨款外國政府采取措施，致使合同無法履行國外發(fā)生戰(zhàn)爭、動亂、自然災害等（4）出口賣方信貸保險的除外責任出口企業(yè)不履行合同或違法引起損失匯率變動引起的損失對進口商的罰款（5）出口賣方信貸保險的投保條件出口項目符合進出口國的法律與利益政治風險可接受，投保金額在限制范圍內買方和擔保人信用較好投保人資信好出口商品符合國家有關規(guī)定合同金額不低于100萬美元合同規(guī)定有一定比例預付款付款期一般不超過10年，最長不超過15年利率能反映市場利率水平（6）

12、出口賣方信貸保險的程序案例 中國A公司向C國B公司出口采礦設備2002年中國與C國草簽協(xié)議，A公司向B公司出口礦山開采設備。合同金額680.96萬美元，延付利息75.77萬美元A公司從中國的一家銀行D申請到賣方信貸，擬投保出口賣方信貸保險C國外經(jīng)銀行V 提供還款擔保2002年初，A公司向出口信用保險公司遞交出口賣方信貸保險申請2002年3月A公司收到V的保函，并傳真給出口信用保險公司2002年3月，簽訂出口賣方信貸保險協(xié)議2002年5月，簽訂賠款轉讓授權書2002年5月，出口信用保險公司收到保費，保險合同正式生效簽訂商務合同申請開立保函開立保函轉遞保函出口商投保風險評估承保簽訂信貸協(xié)議轉讓權益

13、發(fā)運貨物分期付款分期付貸結算貸款索賠2、出口買方信貸保險 （1）出口買方信貸的概念 在大型機械設備或成套設備貿易中，由出口商的銀行貸款給進口商或進口商的銀行，用于支持進口商以即期付款的方式購買出口商的產(chǎn)品、服務或技術的一種貸款。（2）買方出口信貸保險的概念 是在買方信貸支持的出口下，出口信用保險公司承保以出口商或出口銀行為被保險人的買方出口信用保險業(yè)務。在發(fā)生承保范圍內政治風險或商業(yè)風險時，由保險人負責賠償被保險人的損失。（3）出口買方信貸保險承保的風險進口國禁止債務人償還債務進口國頒布延期支付令進口國發(fā)生戰(zhàn)爭、內亂等債務人拖欠貨款債務人破產(chǎn)（4）出口買方信用保險的除外責任被保險人違約所致?lián)p失

14、被保險人過失導致協(xié)議失效（5） 出口買方信用保險的投保條件與出口賣方信用保險的要求基本相同（6）出口買方信用保險的程序案例 中國A公司承建C國B公司自備電站2002年A公司通過招標獲得B公司自備電站的承包權2002年11月，A、B簽訂合同2002年11月，A公司向中國D公司申請買方信貸融資，B為實際借款人D銀行要求A公司投保買方信貸保險，保險受益人為D銀行2002年12月，A公司向出口信用保險公司詢保2003年1月，出口銀行出具承保意向書B和D簽訂貸款協(xié)議A與出口信用保險公司簽訂保險合同簽訂商務合同投保風險評估承保簽發(fā)保單簽訂信貸協(xié)議簽訂轉貸協(xié)議出口設備通知及其支付貨款償還設備貨款償還本息索賠

15、*出口買方信貸保險與出口賣方信貸保險的區(qū)別出口買方信貸保險出口賣方信貸保險 被保險人出口商/貸款行出口商貨幣種類外幣人民幣貸款方向進口商/進口銀行出口商賠償?shù)却?個月6個月最高賠償比例95%90%對出口企業(yè)影響出口企業(yè)即期收匯給進口商提供延期付款的便利三、出口信用擔保（一）出口信用擔保的概念是出口信用保險公司為國內出口企業(yè)和提供出口融資的銀行提供的一種金融服務，即在被擔保人不履行義務時，由出口信用保險公司賠償受益人的損失。（二）被擔保人的基本條件符合“境內機構對外擔保管理辦法”中對被擔保人的規(guī)定符合國家政策產(chǎn)品有國際競爭力企業(yè)有償債能力（三）出口信用擔保的種類、融資擔保（）定義是擔保人直接向

16、為出口商發(fā)放出口貸款的銀行提供擔保，保證在貸款發(fā)生損失時，由擔保人給予賠償?shù)囊环N擔保業(yè)務擔保人申請人受益人擔保內容信保公司出口商貸款銀行按時還款（）兩種做法出口項目貸款擔保是為某一出口或海外投資項目提供的融資擔保，擔保的資金只能用于出口或投資項目的前期投入，項目收匯或收益用于還貸。具體形式 出口賣方信貸項目融資擔保 出口買方信貸項目融資擔保 海外投資項目融資擔保 中國成達巨港項目印尼全國電廠的運營牌照僅有20張，其中一張屬于中國成達工程公司承包的巨港電站。中國成達工程公司的原名為中國成達化學工程公司，1992年、1998年先后獲得對外經(jīng)營權和對外承包權。巨港是印尼第二大城市，約有200萬人口。

17、長期以來，印尼普遍存在缺電的情況，巨港也不例外。為推進政治和諧、拉動個島嶼均衡發(fā)展，印尼政府決定2004年在巨港舉辦全國運動會。巨港電站是其中的一個基礎設施項目。經(jīng)過招投標，項目由美國大通銀行支持的印尼AGP公司中標。然而1997年，印尼經(jīng)濟衰退，加上“9.11”的影響，項目缺乏資金支持，巨港電站成不良資產(chǎn)。2000年3月，時任成達公司駐印尼辦事處的王履北得知此項目后，沒有多想，直覺告訴他這是一個好項目。成達公司要做的是通過股權轉讓拿到AGP的股權，從而獲取BOT的經(jīng)營權。要想收購股權就要有一大筆的的資金，總投資金額達到9843萬美元，最快的是取得銀行貸款。但是成達公司的前身是化工部第八設計院

18、，自有資金不足，固定資產(chǎn)不多。中國出口信用保險公司為成達提供了擔保，成達公司從中國進出口銀行獲取7.1億元人民幣貸款，經(jīng)過多次艱苦談判，終于形成談判結果：有成達母公司中國化學集團公司、成達公司、當?shù)豐SP公司分別持股50%、40%、10%，以BOOT方式承接此項目。2009年9月2日下午3時，在印尼運動會開幕前2小時，巨港電站成功并網(wǎng)發(fā)電，運營期為20年，大約3年就可以收回成本。其后便可獲得穩(wěn)定收益。出口流動資金貸款融資擔保主要為高新技術產(chǎn)品出口、一般機電產(chǎn)品出口和大宗農副產(chǎn)品出口提供流動資金貸款擔保、非融資擔保定義是擔保人向進口商（受益人）保證出口商（承包商）按照雙方簽訂的合同履行義務，因擔

19、保范圍內的風險給進口商（業(yè)主）造成損失的，由出口信用保險公司承擔賠償責任種類投標保函擔保人應投標人的申請，向招標人保證，在投標人中標后，履行標書規(guī)定的責任和義務的書面保證文件擔保人申請人受益人擔保內容信保公司出口商（承包商）進口商（業(yè)主）中標后簽約履約保函擔保人根據(jù)出口商或承包商的申請。向進口商或業(yè)主出具的保證出口商或承包商履行合同項下的責任與義務的書面文件擔保人申請人受益人擔保內容信保公司出口商（承包商）進口商（業(yè)主）履行合同義務預付款保函擔保人根據(jù)出口商或承包商的申請。向進口商或業(yè)主出具的保證出口商或承包商履行合同項下的責任與義務，否則退回進口商或業(yè)主預付款的書面文件擔保人申請人受益人擔保

20、內容信保公司出口商（承包商）進口商（業(yè)主）退回預付款質量維修保函 擔保人出具的保證如果出口貨物的質量或工程質量不符合合同的規(guī)定時，國內出口商或承包商應及時更換、維修，否則擔保人將按保函金額賠償國外進口商或業(yè)主的書面文件。擔保人申請人受益人擔保內容信保公司出口商（承包商）進口商（業(yè)主）更換、維修四、海外投資保險（一）海外投資保險的概念 是指保險人承保被保險人（投資人）因投資所在國政治局勢動蕩或政府法令變動所引起的投資損失的保險（二）海外投資保險的作用保障投資促進融資開拓市場風險管理帶動出口服務國家戰(zhàn)略利益（三）海外投資保險承保的特點保險機構一般由政府設立承保風險一般只包括政治風險投保人要符合標準

21、只限于海外投資不是全額賠償保險人取得代位追償權（四）海外投資保險承保的風險征收戰(zhàn)爭破壞或因戰(zhàn)爭不能經(jīng)營限制匯兌政府違約（五）海外投資保險的保險期限承諾保險期限初始保險期限（六）保險金額和保險費1.保險金額（1）最高保險金額（2）當期保險金額2.保險費保險費=當期保險金額保險費率當期年限+（最高保險金額-當期保險金額） 15% 保險費率當期年限（七）海外投資保險的險別1、股權保險2、債權保險（八）賠償比例1、股權保險 90%2、債權保險90%95%思考題什么是出口信用保險？出口信用保險有何特點？短期出口信用保險有哪些主要種類？如何進行追償與分攤？中長期出口信用保險承保的范圍是什么？什么是出口信用

22、擔保？它有哪些種類？什么是海外投資保險？海外投資保險的作用有哪些？1、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你努力的不夠多。2、孤單一人的時間使自己變得優(yōu)秀，給來的人一個驚喜，也給自己一個好的交代。3、命運給你一個比別人低的起點是想告訴你，讓你用你的一生去奮斗出一個絕地反擊的故事，所以有什么理由不努力!4、心中沒有過分的貪求，自然苦就少?？诶锊徽f多余的話，自然禍就少。腹內的食物能減少，自然病就少。思緒中沒有過分欲，自然憂就少。大悲是無淚的，同樣大悟無言。緣來盡量要惜，緣盡就放。人生本來就空，對人家笑笑，對自己笑笑，笑著看天下，看日出日落，花謝花開，豈不自在，哪里來的塵埃!5、心情就像衣服，臟了就拿去洗洗，曬曬，陽光自然就會蔓延開來。陽光那么好，何必自尋煩惱，過好每一個當下，一萬個美麗的未來抵不過一個溫暖的現(xiàn)在。6、無論你正遭遇著什么，你都要從落魄中站起來重振旗鼓，要繼續(xù)保持熱忱，要繼續(xù)保持微笑，就像從未受傷過一樣。7、生命的美麗，永遠展現(xiàn)在她的進取之中;就像大樹的美麗，是展現(xiàn)在它負勢向上高聳入云的蓬勃生機中;像雄鷹的美麗，是展現(xiàn)在它搏風擊雨如蒼天之魂的翱翔中;像江河的美麗，是展現(xiàn)在它波濤洶涌一瀉千里的奔流中。8、有些事，不可避免地發(fā)生，陰晴圓缺皆有