香港銀行業(yè)報(bào)告

1、（馬P紹au輝l McSheaffrey）金畢融馬服威務(wù)中業(yè)國(guó)合伙人方港海云中資金融機(jī)構(gòu)主管合畢馬伙威人中國(guó)2疫0情20引年發(fā)，的盡全管球整經(jīng)體濟(jì)經(jīng)放濟(jì)緩充加滿重挑了戰(zhàn)香，港但經(jīng)香濟(jì)港的銀疲行軟業(yè)。仍香表港現(xiàn)經(jīng)出濟(jì)較在強(qiáng)2的02韌0性年。收新縮冠了6概| 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)要的盈利能力產(chǎn)生負(fù)面影響。6.1% 1，而2019 年的縮幅為1.2%。香時(shí)，港所銀有行持業(yè)牌的銀整行體的資總產(chǎn)資負(fù)產(chǎn)債增表長(zhǎng)在8.82%0 2至02年2.繼9萬續(xù)億逆港勢(shì)元增，長(zhǎng)其。中在貸存款款及增墊長(zhǎng)款的增同長(zhǎng) 3利.4潤(rùn)%下。跌然了而1，9.與3%之，形從成2反01差9的年是的，28所70有億持港牌元銀降行至在20計(jì)2

2、提0年減的值2損32失0億準(zhǔn)港備元前，的與經(jīng)我營(yíng)們利在率環(huán)2境0，20疊年加香上港新銀冠行疫業(yè)情報(bào)導(dǎo)告致的中經(jīng)所濟(jì)做不的確預(yù)定測(cè)性基，本將一繼致續(xù)。對(duì)我2們02預(yù)1計(jì)年，香港持銀續(xù)行的業(yè)低獲香港金融管理局發(fā)牌的八家虛擬銀行目前均已在香港開業(yè)。 盡管這八家虛擬美終處聯(lián)于儲(chǔ)低于位20。20這年影3月響1了5所日有將持利牌率銀下行調(diào)的至凈0.息25差%（后2，02聯(lián)0邦年下基降金4利1率個(gè)在基2點(diǎn)0）20。年內(nèi)始2銀們行的在價(jià)2值0主20張年。均現(xiàn)處在于斷虧言損哪狀家態(tài)虛，但擬它銀們行投將入在了短大期量?jī)?nèi)資取金得，成向功香尚港為消時(shí)費(fèi)過者早宣傳我它們更預(yù)容計(jì)易虛判擬斷銀哪行些將虛繼擬續(xù)銀面行向?qū)⒖驮?/p>

3、戶這推一出激新動(dòng)產(chǎn)人品心和的服新務(wù)細(xì)。分一市年場(chǎng)過脫后穎，而我出們?；?qū)υS于可新以進(jìn)入了增者強(qiáng)而型言數(shù)，字前產(chǎn)方品的。路這不預(yù)會(huì)示是著一香片港坦零途售，銀因行為領(lǐng)傳域統(tǒng)的銀競(jìng)行爭(zhēng)已將采變?nèi)〉梅锤鼡艏?，激為烈客。戶提?020年經(jīng)濟(jì)概況及2021年展望第23頁，ht HYPERLINK .hk/en/pdf/er_20q4.pdf tps:/www.hkec HYPERLINK .hk/en/pdf/er_20q4.pdf onomy.go HYPERLINK .hk/en/pdf/er_20q4.pdf v.hk/en/pdf/er_20q4.pdf12 香pd港f 金管局年度報(bào)告第5頁，ht

4、 HYPERLINK .hk/media/eng/publication-and-research/annual-report/2020/AR2020_E tps:/ HYPERLINK .hk/media/eng/publication-and-research/annual-report/2020/AR2020_E .hk/media/eng HYPERLINK .hk/media/eng/publication-and-research/annual-report/2020/AR2020_E /publica HYPERLINK .hk/media/eng/pub

5、lication-and-research/annual-report/2020/AR2020_E tion-and-research/annual-report/2020/AR2020_E.在本報(bào)告中，我們分析 了香港十大本地注冊(cè)持牌銀行 的部分關(guān)鍵指標(biāo)。對(duì)于擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 734礎(chǔ)。某的些授在權(quán)香機(jī)港構(gòu)設(shè)）有，雙我重們法沒人有架合構(gòu)并的此銀類行銀（行例的如業(yè)同績(jī)時(shí)。設(shè)我有們分的支分機(jī)析構(gòu)以和報(bào)擁告有主法體人為地位基凈息差2.5%凈息差2%1.73%1.63%1.60%1.5%1.48%1.47%1.45%1.21%1.17%1.04%1.03%1%1.5%0%20202019資料來

6、源：摘錄自各銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和公告持不變。香港金管局跟進(jìn)美聯(lián)儲(chǔ)的步伐，將基準(zhǔn)利率由2%下調(diào)114個(gè)基點(diǎn)至美聯(lián)儲(chǔ)在2020年3月將聯(lián)邦基金利率下調(diào)100個(gè)基點(diǎn)至0.25%，且利率全年保 0.86%。再加上2019年的降息，這導(dǎo)致香港銀行業(yè)的凈息差5 低于2019年。與大2持0牌19銀年行相的比平，均所凈有息受差訪從持2牌0銀19行年的的平1.均71凈%息降差至下1.降38了%4。1個(gè)所基有點(diǎn)十。大2銀02行0的年凈，息十差中錄均得有最所高下凈降息。差恒。生銀行有限公司（以下簡(jiǎn)稱“恒生銀行”）繼續(xù)在十大銀行恒利率生走銀低行。的6凈息差降至1.73%（較2019年下降47個(gè)基點(diǎn)），主要原因在于市場(chǎng)識(shí)。

7、在加息落地之前，香港銀行業(yè)的凈息差前景可能仍將充滿挑戰(zhàn)。 在差十較大20持19牌年銀的行降中幅，最南小洋（商6業(yè)個(gè)銀基行點(diǎn)有）限。公盡司管（南以商下銀簡(jiǎn)行稱的“客南戶商存銀款行余”額）在的2凈02息0分析對(duì)象是在香港金融管理局注冊(cè)的金融機(jī)構(gòu)。34 本截報(bào)至告20所20述年的12十月大31本日地總注資冊(cè)產(chǎn)持最牌高銀的行十是家指銀本行地。注冊(cè)持牌銀行中5 凈入息和差計(jì)摘息錄資自產(chǎn)公或開總發(fā)資布產(chǎn)的計(jì)財(cái)算務(wù)得報(bào)出，表視摘可錄獲，或得根的據(jù)資年料化而凈定利。息收6 恒htt生ps銀:/行/v2p0r.2h0k年m年a.g報(bào)o第v.h1k7/頁statics/assets/doc/100057/ar_2

8、0/7 南ar_商2銀0_行en2g0.2p0d年f 年報(bào)第245頁ahrt_tp2s0:./p/vdpf .hk/statics/assets/doc/100060/ar_20/6年2保%。持7穩(wěn)定，但存款余額中定期存款的占比從2019年的68%降至2020年的我們表認(rèn)明為，美以國(guó)凈的息通差脹而壓言力，可2能0促21使年美香聯(lián)港儲(chǔ)銀加行息業(yè)，仍但將美面聯(lián)臨儲(chǔ)嚴(yán)目峻前的對(duì)環(huán)此境并。未盡形管成有共跡成本收入比率70%成本65.47%60%50%49.78%50.61%51.78%44.23%40.62%40%36.30%36.61%30%28.04%29.91%20%10%0%20202019資

9、料來源：摘錄自各銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和公告8 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)為一。了2監(jiān)0測(cè)20和年提，升受盈訪利銀能行的力成，本成收本入管比理率仍從然4是4.香26港%銀上行升業(yè)至2502.905年%關(guān)，注平的均重升點(diǎn)幅之為 6相.6比9%之。下總，經(jīng)20營(yíng)1支8年出至由22001199年的增2,0幅40為億1港30元億小港幅元增。至我2們02從0年中的可2以,05看0出億，港為元。了管20理19盈年利下能降力了，2.香6%港。銀與行此業(yè)形非成常對(duì)重照視的削是減，絕2對(duì)02成1年本前。幾受個(gè)訪月銀，行匯的總豐員銀工行成、本花較旗銀其是行在、財(cái)渣富打管銀理行和私高人盛銀等行多業(yè)家務(wù)銀領(lǐng)行域相）繼。宣布計(jì)劃增

10、加香港一線員工的人數(shù)（尤比率出現(xiàn)惡化，從2019年的41.2%增至2020年的46.8%。然收而入下，降成本了1控1制.8%不，足而以總抵經(jīng)消營(yíng)20支20出年上低升利了率0環(huán).2境%。的十影大響銀。行十的大加受權(quán)訪平銀均行成的本總收經(jīng)入營(yíng)中港）國(guó)有工限商公銀司行（以亞下洲簡(jiǎn)）稱有“限渣公打司銀（行以”下）簡(jiǎn)仍稱然“分工別銀是亞成洲本”收）入和比渣率打最銀低行和（最香高的管兩環(huán)家境銀充行滿。挑在戰(zhàn)十，大南受商訪銀銀行行的中成，本僅收有入南比商率銀下行降一了家12的6個(gè)成基本點(diǎn)收，入主比要率原下因降是。信盡息在2技0術(shù)20方年面未的再支次出發(fā)下生降這。筆2費(fèi)0用19。年，南商銀行開發(fā)了一套新的線上

11、系統(tǒng)，而該行擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 99在成本十收大入受比訪率銀錄行得中最，大香增港幅上，海從匯2豐01銀9行年有的限42公.62司%（上以升下至簡(jiǎn)20稱2“0年匯的豐5銀0.6行1”%），原的因下滑在，于進(jìn)總而經(jīng)導(dǎo)營(yíng)致收香入港下銀降行。業(yè)隨凈著利市息場(chǎng)收利入率下走降低，帶客動(dòng)戶總存經(jīng)款營(yíng)息收差入收同窄步，下再降投。資8 收除益凈利要估價(jià)是值由下于降生。降效外中，的其長(zhǎng)他期經(jīng)保營(yíng)險(xiǎn)收業(yè)入務(wù)下的滑現(xiàn)亦值發(fā)是生導(dǎo)致不總利經(jīng)變營(yíng)動(dòng)收，入以下及投降的資一性個(gè)房地因素產(chǎn)，的主重貸款貸款及墊款十億港元4,0003,6983,5003,0002,5002,0001,5071,5001,0971,000950

12、500514470284280220198020202019資料來源：摘錄自各銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和公告渣投打進(jìn)銀了行零仍售然銀是行唯業(yè)一務(wù)一，家但成在本所收有入客比戶率類超別過中6，0私%人的銀行業(yè)。務(wù)雖的然成大本部收分入經(jīng)比營(yíng)率支最出高收入，比高率達(dá)最78低%，（為盡4管8.較962%01，9年較的207199%年略的有50下.6降3%）有。所企改業(yè)善和。機(jī)10構(gòu)銀行業(yè)務(wù)的成本所于2有0受19訪年銀的行6.的4%貸?？罴皦|款總額延續(xù)了前幾年的增勢(shì)，增長(zhǎng)3.4%，盡管增速低 相對(duì)平穩(wěn)。受的1訪0銀4,1行8的0億貸港款元及。墊商款業(yè)總貸額款由、2按01揭9年貸1款2月和3于1香日港的境10外0,使

13、76用0億的港貸元款增仍至然2占02貸0款年組底合境的外大使部用分的，貸占款貸和款商總業(yè)額貸的款比仍例然達(dá)是8最9大.3%的，兩較類2貸01款9。年所的有88貸%款略產(chǎn)有品增的加余。額于保香持港匯豐銀行2019年年報(bào)及賬目第89頁8 匯豐銀行2020年年報(bào)及賬目第11頁9pdf50。在十大受訪銀行中，中銀香港錄得最大增幅。10 渣hk打m銀a.g行o董v.h事k/會(huì)st報(bào)at告ics及/a合ss并et財(cái)s/d務(wù)o報(bào)c/表10第025629頁/ahrt_t2p0s/:a/rv_p2r0._eng.匯市豐場(chǎng)銀中行領(lǐng)和先中。國(guó)截銀至行20（20香年港1）2月有3限1日公，司這（兩以家下銀簡(jiǎn)行稱占“所

14、中有銀受香訪港銀”行）貸繼款續(xù)總在貸額款的10 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)在2.6十%大，受增訪速銀較行20中1，9年貸的款5及.7墊%款有總所額放由緩8。9十,82大0受億港訪元銀增行至中9有2八,18家0的億貸港款元組，合增實(shí)長(zhǎng)現(xiàn)擴(kuò)張。在行”20）19在年2貸02款0年規(guī)錄模得收最縮大后增，幅星（展按銀百行分（比香衡港量）有，限貸公款司總（額以從下1簡(jiǎn),58稱0“億星港展元增銀至動(dòng)。1,91180億港元，增幅高達(dá)25.2%。這一增長(zhǎng)主要受建筑施工行業(yè)貸款使用量推的增長(zhǎng)。13貸款余額總體保持穩(wěn)定，住宅按揭貸款的增長(zhǎng)抵消了商業(yè)貸款的下降。中銀香匯豐銀行的貸款及墊款總額下降1.1%至36,980億港

15、元。12 匯豐銀行香港業(yè)務(wù)的港的貸款及墊款總額增長(zhǎng)6.4%至15,070億港元，主要受益于個(gè)人住宅按揭貸款2款0余20額年亦，出中現(xiàn)國(guó)收建縮設(shè)，銀主行要（原亞因洲在）于股企份業(yè)有客限戶公貸司款（下以降下。簡(jiǎn)14稱“建行亞洲”）的貸減值貸款比率1.8%信貸質(zhì)量1.65%1.6%1.52%1.4%1.26%1.2%1.15%1.0%0.85%0.91%0.97%0.8%0.6%0.60%0.67%0.4%0.27%0.2%0%20202019資料來源：摘錄自各銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和公告新們冠預(yù)疫計(jì)情，對(duì)與基20本20經(jīng)年濟(jì)相活比動(dòng)，造2成02了1年顯下著半影年響的。經(jīng)然濟(jì)而活，動(dòng)隨可著能疫上苗升接。種經(jīng)

16、持濟(jì)續(xù)活推動(dòng)進(jìn)，能我否上度。升或上升多少，最終將取決于香港向中國(guó)內(nèi)地和世界其他地區(qū)開放邊境的速12 匯豐銀行2020年年報(bào)及賬目第13頁11 星htt展ps銀:/行/v2p0r.2h0k年m年a.g報(bào)o第v.h4k1/頁statics/assets/doc/100034/ar_20/ar_20_eng.pdf13 中bo銀ch香kh港o（ld控in股gs）/有20限20公a司r/e2100210_年Fu年ll報(bào)se第t.p2d8f頁ht HYPERLINK /dam/bochk/desktop/top/aboutus/ir/docs/finreport/ tps:/www.bochk HYPE

17、RLINK /dam/bochk/desktop/top/aboutus/ir/docs/finreport/ .com/dam/bochk/desktop/top/aboutus/ir/docs/finreport/14 建htt行ps亞:/洲/v2p0r.2h0k年m年a.g報(bào)ov.hk/statics/assets/doc/100015/ar_20/ar_20_eng.pdf擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 112港0銀20行年業(yè)，的在減全值球貸經(jīng)款濟(jì)比不率確15定惡的化背21景個(gè)下基，點(diǎn)受，訪由持0.牌5%銀升行至的0信.7貸1%質(zhì)。量顯著惡化。香減值貸款比率為1.65%，較2019年的1.2%

18、有所上升。在港在十2大0受20訪年銀分行別中錄，得中最信高和銀最行低國(guó)的際減有值限貸公款司比(以率下。簡(jiǎn)截稱至“20中20信年銀底行，“中)和信中銀銀行香的在監(jiān)測(cè)十與大預(yù)受警訪機(jī)銀制行，中降，低中重銀點(diǎn)香行港業(yè)20、2重0年點(diǎn)減客值戶貸和款重比點(diǎn)率業(yè)最務(wù)低領(lǐng)。域該的行風(fēng)通險(xiǎn)過敞強(qiáng)口化，風(fēng)減少險(xiǎn)新級(jí)，增導(dǎo)不致良減貸值款貸，款保比持率了上良升好3的8個(gè)資基產(chǎn)點(diǎn)質(zhì)。量。16 恒生銀行下調(diào)了多筆企業(yè)貸款的評(píng)定。17在信十貸大質(zhì)受量訪較銀20行19中年，有僅較工大銀改亞善洲。的該減行值重貸視款借比款率人出的現(xiàn)信好譽(yù)轉(zhuǎn)度（，下信降1貸3質(zhì)個(gè)量基保點(diǎn)持），穩(wěn)中的信減銀值行貸、款建余行額亞增洲加及是匯由豐于銀

19、幾行筆的孤減立值但貸數(shù)款額比較率大均的上貸升款逾評(píng)4級(jí)0下個(gè)調(diào)基。點(diǎn)1。8 中建信行銀亞行洲的至1信.1貸5%質(zhì)。量匯惡豐化銀主行要的是減由值于貸減款值余貸額款增余加額主增要加來，自導(dǎo)企致業(yè)減及值商貸業(yè)款貸比款率。由19 0.29%升月到期。由量于仍新然冠持疫謹(jǐn)情慎引態(tài)發(fā)度的。不20確20定年性4月仍推然出存的在“，預(yù)我先們批對(duì)核香還港息銀不行還業(yè)本貸”款計(jì)組劃合為的企信業(yè)貸借質(zhì)款本提金供以了及即延時(shí)期的90救天濟(jì)償，還參貿(mào)與易該貸計(jì)款劃。的該銀計(jì)行劃可后以續(xù)預(yù)又先延批長(zhǎng)核了延一期年至，多將6于個(gè)2月02償1年還1貸0金跌幅管）局。預(yù)金測(cè)管，局20還21預(yù)年測(cè)香2港02經(jīng)1年濟(jì)消將費(fèi)增物長(zhǎng)價(jià)3

20、.通5%脹至為51.5%，（低2于02200年20創(chuàng)年下的61.1.3%的。紀(jì)20我錄們擊。預(yù)計(jì)香港銀行業(yè)將密切關(guān)注信貸質(zhì)量，以避免宏觀經(jīng)濟(jì)變化引發(fā)的進(jìn)一步?jīng)_我性。們當(dāng)認(rèn)客為戶，在雖“然預(yù)新先冠批疫核情還致息使不香還港本經(jīng)”濟(jì)計(jì)嚴(yán)劃重到承期壓后，恢但復(fù)香正港常銀還行款業(yè)，仍可舊能充會(huì)滿對(duì)韌減值才貸能款顯造現(xiàn)成）負(fù)。面盡影管響如（此但，對(duì)根減據(jù)值我貸們款私數(shù)下?lián)c的相影關(guān)響銀可行能進(jìn)要行到的2討02論1年，末利或用2該02計(jì)2劃年的初貸力?？畲艘?guī)外模，不如大果，2因0此21即年使邊存境在開一放定迎影來響好，消也息不，太隨可著能商令業(yè)香活港動(dòng)銀恢行復(fù)業(yè)正承常受，巨這大將壓對(duì)香去年港相經(jīng)比濟(jì)，產(chǎn)中生

21、國(guó)積經(jīng)極濟(jì)影已響在。2我02們1預(yù)年期第全一球季經(jīng)度濟(jì)實(shí)將現(xiàn)增在長(zhǎng)20。21年恢復(fù)增長(zhǎng)。特別是，與15 減值貸款比率按發(fā)生減值的貸款及墊款除以客戶貸款及墊款總額計(jì)算。16 中銀香港（控股）有限公司 2020 年年報(bào)第 41 頁工銀亞洲 2020 年年報(bào)第 34 頁.hk/statics/assets/doc/100077/ar_20/ar_20.pdf1719 匯豐銀行 2020 年年報(bào)及賬目第 40 頁18 中信銀行2020年年報(bào)第14頁.hk/statics/assets/doc/100040/ar_20/ar_20.pdf20 2020年經(jīng)濟(jì)概況及2021年展望第23頁ht HYPERL

22、INK .hk/en/pdf/er_20q4.pdf tps:/www.hkec HYPERLINK .hk/en/pdf/er_20q4.pdf onomy.go HYPERLINK .hk/en/pdf/er_20q4.pdf v.hk/en/pdf/er_20q4.pdf12 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)畢馬威中國(guó)張金融亦服希務(wù)業(yè)合伙人評(píng)估虛擬銀行的初步影響和增長(zhǎng)前景在2019年獲頒牌照后，香港的八家虛擬銀行于2020年開始營(yíng)業(yè)。由于疫情原一年長(zhǎng)前，景但。它們發(fā)布的最新財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)可以反映它們?nèi)〉玫某醪竭M(jìn)展以及未來的增虛擬銀行啟動(dòng)日期圖1：香港的虛擬銀行眾安銀行2020年3月天星銀行2020年6月

23、匯立銀行2020年7月Livi VB2020年8月Mox Bank2020 年9月螞蟻銀行2020年9月平安壹賬通銀行2020年9月富融銀行2020年12月意所料、之人中力的資是源，和所信有息虛技擬術(shù)銀等行領(lǐng)均域尚進(jìn)未行盈投利資，以為及它開們展當(dāng)營(yíng)前銷的活重動(dòng)心，是以在擴(kuò)辦大公客場(chǎng)戶群增長(zhǎng)。，我并們抵預(yù)消計(jì)更，多隨的著費(fèi)客用戶支數(shù)出量。和存款總額增加，虛擬銀行的經(jīng)營(yíng)收入將逐步500百萬港元400300232稅前虧損283288352438456200172184100020202019大，分別為38%和33%。截業(yè)存至款20總20額年的120月.11，%所。有眾虛安擬銀銀行行和的Mo存x款B總

24、an額k占約所為有15虛8億擬港銀元行，的占存整款個(gè)比銀重最行貸Ba款nk方的面墊，款截金至額2可02以0年忽1略2不月計(jì)，。四眾家安虛銀擬行銀和行天向星客銀戶行提在供貸了款墊方款面，領(lǐng)盡先管，Mo分x 別額為向7客0戶00提萬供港了元6。.8231 億我港們?cè)A(yù)和計(jì)5，.5其7億他港虛元擬的銀貸行款未，來而一平年安將壹著賬力通向銀客行戶的提貸供款更關(guān)于虛擬銀行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)摘要，參見第XX頁21credit-to-existing-customers/行22，而天星銀行則在 5月試點(diǎn)推出了企業(yè)銀行服務(wù)。2322 /media/introducing-the-mox-card-with-23 ht

25、HYPERLINK /corporate/en-hk/ tps:/www.airst HYPERLINK /corporate/en-hk/ /corporate/en-hk/多行貸全款功，能以銀通行過卡利息M收o入x 增C加ar經(jīng)d，營(yíng)成收為入香。港例第如一在家20推20出年信4用月卡，服Mo務(wù)x的B虛an擬k銀發(fā)擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 13百萬港元客戶存款總額6,0006,0375,1944,0002,0001,5781,105734482325202020190320增長(zhǎng)前景群體。后者通常有更多的儲(chǔ)蓄，而且對(duì)虛擬金融服務(wù)平臺(tái)的接受度在逐漸提（可能用作二類電子賬戶），虛擬銀行的存款總額可能

26、將繼續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。有展和望存未款來。，隨我著們現(xiàn)預(yù)有計(jì)客虛戶擬增銀加行儲(chǔ)將蓄繼賬續(xù)戶與存?zhèn)骺罱y(tǒng)，銀以行及開潛展在價(jià)客格戶競(jìng)考爭(zhēng)慮，開以設(shè)吸新引賬客戶趣的是，我們認(rèn)為虛擬銀行的目標(biāo)客戶不僅包括年輕一代，還包括更年長(zhǎng)的在短期內(nèi)仍會(huì)處于較低水平。高。盡管如此，我們預(yù)計(jì)虛擬銀行的存款總額占整個(gè)銀行業(yè)存款余額的比例行從零開始搭建了自己的數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施。隨著客戶對(duì)數(shù)字平臺(tái)和服務(wù)的了解新度冠正疫在情提促高使，銀但行對(duì)業(yè)虛擬加大銀利行用而言科，技這的力既度是，機(jī)遇且，客也戶是對(duì)挑數(shù)字戰(zhàn)平。臺(tái)一和方服面務(wù)，的虛接擬銀受客戶。不斷加深，虛擬銀行有機(jī)會(huì)提供定制的產(chǎn)品以及更優(yōu)的用戶體驗(yàn)來吸引更多間在數(shù)字技術(shù)方面的差距。財(cái)

27、等新產(chǎn)品和服務(wù)。此外，虛擬銀行可以利用與關(guān)鍵所有者利益相關(guān)方的另備，一而方且面疫，情香促港使的傳傳統(tǒng)統(tǒng)銀銀行行加近速年數(shù)來字一化直轉(zhuǎn)在型針，對(duì)縮虛小擬了銀傳行統(tǒng)的銀推行出與作虛積擬極銀的行之準(zhǔn)因包此括，繼為續(xù)了為吸客引戶客提供戶有，虛競(jìng)爭(zhēng)擬力銀的行存有必款要利不率斷，逐改步良推和出擴(kuò)諸大產(chǎn)如品信用與服卡、務(wù)。貸這款和可理能方面的優(yōu)惠）。合作關(guān)系，為客戶提供增值福利和促銷計(jì)劃（例如購(gòu)物折扣和其他衣食住行客戶和存款。虛擬銀行還應(yīng)更加重視吸引零售客戶和中小企業(yè)以擴(kuò)大客戶由得于有香別港于銀同行業(yè)（競(jìng)傳爭(zhēng)統(tǒng)異銀常行激和其烈他，虛擬銀行必）的須繼差異續(xù)化擴(kuò)優(yōu)大勢(shì)產(chǎn)品，和并服積累務(wù)規(guī)，方?；傻墨@宣傳介紹其

28、產(chǎn)品、服務(wù)和平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)。群體。隨著行業(yè)格局逐漸演變，虛擬銀行應(yīng)繼續(xù)加大營(yíng)銷投入，向香港居民14 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)（孟M旭ichaelM金o融n風(fēng)te險(xiǎn)fo管rt理e）咨詢合畢伙馬人威中國(guó)新況冠下疫，情銀凸行顯對(duì)了信銀用行損在失I的FR預(yù)S 測(cè)9 過預(yù)于期悲信觀用，損而失在模某型些方情面況面下臨又的過挑于戰(zhàn)樂。觀在。某此些情類預(yù)期信用損失挑戰(zhàn)往往導(dǎo)致銀行需要管理層調(diào)整來修正疫情暴露的模型缺陷。在復(fù)蘇疫前情景初更期加，樂全觀球，銀又行將業(yè)準(zhǔn)根備據(jù)金模轉(zhuǎn)型回結(jié)。果截計(jì)至提2了02大0量年準(zhǔn)末備，金我，們而未后觀來察隨到著香經(jīng)港銀濟(jì)行言，業(yè)我的們預(yù)反期而信觀用察損到失預(yù)余期額信大用幅損上失升余。

29、額事減實(shí)少上的，現(xiàn)在象某（些圖情2況）下。，以第二階段而3.26%3.27%4.13%4%4.77%0.8%（百分比）2.0%預(yù)期信用損失香港十大持牌銀行預(yù)期信用損失分析1.6%1.8%圖2：香港十大本地注冊(cè)持牌銀行預(yù)期信用損失分析1.5%1.0%0.9%1.0%1.1%1.1%0.5%0.5%0.5%0.6%0%2020年預(yù)期信用損失與貸款總額之比2019年預(yù)期信用損失與貸款總額之比16%（百分比）預(yù)期信用損失香港十大持牌銀行第二階段預(yù)期信用損失分析14%12%10%8%6%4.74%5.51%2%1.26%1.40%1.69%1.79%0%2020年預(yù)期信用損失與第二階段貸款之比2019年

30、預(yù)期信用損失與第二階段貸款之比擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 15信用損失建模帶來挑戰(zhàn)。疫部情門一造波成接的一經(jīng)波濟(jì)引影發(fā)響的，不再確加定上性各、地政區(qū)府相推繼出推的出額疫外苗支接持種措計(jì)施劃以，及給疫銀情行對(duì)的某預(yù)些期我之們初觀，察由到于預(yù)銀期行信無用法損及失時(shí)流獲程得和與模新型冠在疫三情個(gè)財(cái)主務(wù)要影方響面和存借在款問人題償。債在能疫力情相爆關(guān)發(fā)的信及不息斷，變模化型的未經(jīng)能濟(jì)將預(yù)特測(cè)定導(dǎo)借致款模人型劃反入應(yīng)第過二度階，段低。估其/次高，估疫了情損形失勢(shì)。的最不后確，定疫性情以使得經(jīng)濟(jì)銀數(shù)行據(jù)需。要鑒更于頻上繁述地挑進(jìn)戰(zhàn)行，模銀型行驗(yàn)應(yīng)證注和意重以新下校事準(zhǔn)項(xiàng)，：以在模型中反映最新風(fēng)險(xiǎn)和鑒當(dāng)性于；經(jīng)

31、濟(jì)和信用風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境快速變化，評(píng)估所有預(yù)期信用損失風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的適評(píng)府估的金政融策工措具施階可段能劃掩分蓋的這適一當(dāng)點(diǎn)性）（；階結(jié)段合劃疫分情應(yīng)的反影映響信，用對(duì)風(fēng)借險(xiǎn)款的人增/交加易，對(duì)而政手（對(duì)手特）別的是還政款府能和力/或進(jìn)監(jiān)行管評(píng)救估濟(jì)；措施取消或到期后將受到影響的借款人/交易鑒性；于新冠疫情的潛在影響，評(píng)估任何證券/抵押品（如適用）估值的適當(dāng)評(píng)合理估性IFR；S及9預(yù)期信用損失模型所采用的宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)的及時(shí)性、適用性和根據(jù)具體行業(yè)進(jìn)行分析，以識(shí)別因新冠疫情而面臨風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域及行業(yè)。期信用損失模型的維護(hù)方面既有值得稱道的方面，亦有不足之處（圖 3）。部更分新銀模行型在；2而0部20分財(cái)銀年行進(jìn)則

32、行將了模詳型細(xì)驗(yàn)的證模推型遲驗(yàn)，證直，至發(fā)經(jīng)現(xiàn)濟(jì)了發(fā)不展少方問向題和，政需府采救取行濟(jì)動(dòng)措施更新更模加型清的晰銀。行隨將著很新難冠繼疫續(xù)情使進(jìn)用入相第同二的年模，型鑒。于據(jù)歷我史們信觀用察風(fēng)，險(xiǎn)銀特行征在中IF斷R，S 尚9預(yù)未圖3：IFRS 9預(yù)期信用損失模型維護(hù)示例優(yōu)點(diǎn)不足頻繁更新經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)持的閾續(xù)值監(jiān)測(cè)預(yù)期信用損失模型輸入與輸出，設(shè)置清晰就信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更高層次的判斷行業(yè)分析及子行業(yè)分析對(duì)借款人現(xiàn)金流進(jìn)行盡職調(diào)查信用風(fēng)險(xiǎn)專家更多地參與分析設(shè)計(jì)第四個(gè)備選的FEG不利情景批一階核段延期還款并不一定意味著將相關(guān)借款人劃入第進(jìn)行更頻繁的模型驗(yàn)證每季度更新預(yù)期信用損失模型關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行敏感性及假設(shè)分析加

33、大記錄需要做出判斷的領(lǐng)域以及相關(guān)變化模欠佳型的治模理型不清晰；由于模型驗(yàn)證不足，未處理表現(xiàn)長(zhǎng)模型達(dá)一年以上未適當(dāng)重新校準(zhǔn)或檢測(cè)預(yù)期信用損失將高水平的模型風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為模型及數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤僅每年更新一次經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)為經(jīng)濟(jì)前景分配不合邏輯的概率權(quán)重長(zhǎng)調(diào)整達(dá)兩年以上未對(duì)預(yù)期信用損失模型參數(shù)進(jìn)行時(shí)點(diǎn)未具體針調(diào)對(duì)整新冠疫情救助措施對(duì)預(yù)期信用損失模型進(jìn)行過渡依賴FIRB巴塞爾參數(shù)支持性文件缺失不當(dāng)使用實(shí)際利率法或未進(jìn)行適當(dāng)折現(xiàn)16 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)銀行應(yīng)該采取的行動(dòng)應(yīng)預(yù)期對(duì)信新用冠損疫失情模的型經(jīng)。驗(yàn)我將們?yōu)榻ㄣy議行銀提行供在充短分期的內(nèi)數(shù)考據(jù)慮，以供下銀行動(dòng)重：新開發(fā)或重新校準(zhǔn)進(jìn)行穩(wěn)健的模型復(fù)核和模型驗(yàn)證，

34、以識(shí)別表現(xiàn)不佳的模型；建立更強(qiáng)大的治理框架，并針對(duì)關(guān)鍵判斷和控制編制支持性文件；更頻繁地估計(jì)輸入?yún)?shù)和預(yù)期信用損失；進(jìn)測(cè)；行“替代性”宏觀經(jīng)濟(jì)情景分析，納入更多有關(guān)疫情和經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的預(yù)就經(jīng)濟(jì)“均值回歸”至正常狀態(tài)所需的時(shí)間形成預(yù)期;進(jìn)能需行要敏建感立性控和制假的設(shè)領(lǐng)分域析；，及了解疫情對(duì)業(yè)務(wù)的影響、模型誤差，并識(shí)別可提成的升工模具型和驗(yàn)算證法和即?？尚瓦\(yùn)監(jiān)行測(cè)。流程的自動(dòng)化水平，做到模型監(jiān)測(cè)流程使用現(xiàn)擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 17ESG 2021 畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所 香港合伙制事務(wù)所，是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司 畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所全球性組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。18 | 擁

35、抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)ESG吳畢柏馬年威中國(guó)可持續(xù)金融事可務(wù)持香續(xù)港金主融管事合務(wù)伙全人球/綠加強(qiáng)色氣及候可適持應(yīng)續(xù)力銀和行能的力下建一設(shè)步是聯(lián)KP席M主G 席IM,PACT 楊金畢馬融業(yè)威風(fēng)中險(xiǎn)國(guó)管理合伙人在監(jiān)充管滿機(jī)挑構(gòu)戰(zhàn)和的銀一行年業(yè)中重，點(diǎn)環(huán)關(guān)境注、的社領(lǐng)會(huì)域和。治雖理然監(jiān)(E管SG機(jī)) 構(gòu)事已宜采和取可初持步續(xù)措金施融，仍使然銀是行香為港評(píng)各個(gè)估方和面管，理并氣為候未風(fēng)來險(xiǎn)培做養(yǎng)好合準(zhǔn)適備的，人但才銀。行還需要做更多工作，將ESG融入業(yè)務(wù)的2以0支19持年香5月港，綠香色港及金可融持管續(xù)銀理行局的（發(fā)“展金。管第局一”階）段推于出2一02項(xiàng)0分年為完成三，個(gè)約階有段5的0舉家措銀，行按面照

36、的金準(zhǔn)管備局情的況共）同進(jìn)評(píng)行估自框我架評(píng)（估旨。在金衡管量局一在家初機(jī)步構(gòu)評(píng)在估管中理發(fā)氣現(xiàn)候，和大環(huán)多境數(shù)相銀關(guān)行風(fēng)仍險(xiǎn)處方于實(shí)發(fā)展施領(lǐng)綠域色。及可持續(xù)銀行的早期階段，氣候風(fēng)險(xiǎn)情景分析和壓力測(cè)試仍然是主要評(píng)估氣候適應(yīng)力利益相關(guān)方的意見。機(jī)構(gòu)關(guān)于銀行業(yè)應(yīng)對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)的期望，涵蓋治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理和披露。作為白皮書提出的九項(xiàng)指導(dǎo)原則之一，銀行業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身能力建設(shè)，使用一系列今認(rèn)年識(shí)，金了管加局強(qiáng)下氣一候步風(fēng)將就險(xiǎn)管制理定，綠并色提及高可銀持行續(xù)業(yè)銀對(duì)行氣的候監(jiān)風(fēng)管險(xiǎn)規(guī)和定可咨持詢續(xù)銀發(fā)行展業(yè)問和題其的他在 2020年6月發(fā)布的綠色及可持續(xù)銀行業(yè)白皮書24 中，金管局闡述了監(jiān)管方各大法銀和行工參

37、具加（氣包候括風(fēng)情險(xiǎn)景壓分力析測(cè)）試來試衡點(diǎn)量，氣以候評(píng)相估關(guān)銀風(fēng)行險(xiǎn)業(yè)。的2氣02候1年適1應(yīng)月力，。金管局邀請(qǐng)24 an綠d-色cir及cu可la持r/續(xù)20銀20行/2業(yè)02白00皮63書0e，1金a1管.p局df，2020年6月，ht HYPERLINK .hk/media/eng/doc/key-information/ tps:/ HYPERLINK .hk/media/eng/doc/key-information/ .hk/media/eng/ HYPERLINK .hk/media/eng/doc/key-information/ doc/key-in

38、formation/ guidelines-擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 19 壓候力變測(cè)化試（要包求括參更與頻試繁點(diǎn)的的極銀端行天同氣時(shí)事關(guān)件注和物環(huán)理境風(fēng)惡險(xiǎn)化和）過的渡財(cái)風(fēng)務(wù)險(xiǎn)影。響物（理即風(fēng)導(dǎo)險(xiǎn)致是財(cái)指產(chǎn)氣損理風(fēng)險(xiǎn)銀和行過需渡仔風(fēng)細(xì)險(xiǎn)評(píng)情估景對(duì)物信其用他、風(fēng)市險(xiǎn)場(chǎng)的和影運(yùn)響營(yíng)， 風(fēng)并險(xiǎn)將等壓力管測(cè)理試總結(jié)體果框納架入和企針業(yè)對(duì)風(fēng)氣險(xiǎn)候風(fēng)劃。險(xiǎn)和 ESG 管理的戰(zhàn)略計(jì)失經(jīng)者市濟(jì)場(chǎng)而情可緒能和承偏受好的的財(cái)變務(wù)化損都失可。能例對(duì)如過，渡氣風(fēng)候風(fēng)險(xiǎn)和險(xiǎn)產(chǎn)環(huán)生境影政響策。因的調(diào)突整然實(shí)至可施持、續(xù)技術(shù)的低進(jìn)碳步型或銀的影行響需，仔并細(xì)將評(píng)壓估力物測(cè)理試風(fēng)結(jié)險(xiǎn)果和納過入渡企風(fēng)業(yè)險(xiǎn)風(fēng)情險(xiǎn)景管對(duì)理信總用體

39、、框市架場(chǎng)和和針運(yùn)對(duì)營(yíng)氣風(fēng)候險(xiǎn)風(fēng)等險(xiǎn)其和他風(fēng)ES險(xiǎn)G管用本。理于的高戰(zhàn)碳略行計(jì)業(yè)劃的?，F(xiàn)例行如信，貸基審于批壓政力策測(cè)。試這可結(jié)能果，會(huì)銀增行加可高能碳需行要業(yè)企考慮業(yè)加客強(qiáng)戶的或更融新資適成市場(chǎng)對(duì)綠色產(chǎn)品的需求正在不斷增長(zhǎng)從長(zhǎng)。產(chǎn)例品如角，度恒看隆，地香產(chǎn)港于市2場(chǎng)01對(duì)9年綠1色2月及獲可得持華續(xù)僑發(fā)銀展行掛發(fā)鉤放債的券首和筆貸綠款色的貸需款求，不而斷新增世界鉤債發(fā)券展的有房限地公產(chǎn)司開于發(fā)20商21，年發(fā)1行月量成分為別首為家2發(fā)億行美以元美和元15和億港港元元計(jì)。價(jià)的可持續(xù)發(fā)展掛2劃0擴(kuò)21大年政1月府，綠香色港債政券府計(jì)亦劃發(fā)的行規(guī)了模總，計(jì)向2公5億眾美發(fā)元行的零第售二綠批色政債府

40、券綠。色此債外券，。港港府府于計(jì)5月資發(fā)助布計(jì)指劃引（，Gr將ee債n 券B資on助d先G導(dǎo)ra計(jì)nt劃S（chPeilmote）Bo合n并d 為Gr綠an色t 和Sc可he持m續(xù)e金）融和資綠助色債計(jì)券劃（券G發(fā)r行ee人n 和an借d 款Su人st的ain發(fā)a債ble及F外in部an評(píng)ce審G服ra務(wù)nt支S出ch。em25 e在）此，類旨積在極資趨助勢(shì)符的合背資景格下的債，我準(zhǔn)的們其預(yù)他計(jì)新香產(chǎn)港品市將場(chǎng)會(huì)未增來加一。年發(fā)行的綠色和可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券以及符合ESG標(biāo)隨來著巨高大碳機(jī)行遇業(yè)。的例企如業(yè)，尋20求21向年更2月環(huán)，保青的山可發(fā)持電續(xù)有商限業(yè)公模司式（轉(zhuǎn)母型公，司轉(zhuǎn)是型中金電融

41、控領(lǐng)股域）將發(fā)迎行更多了公3億司美將元發(fā)的行能此源類轉(zhuǎn)債型券債。券，支持香港向低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。我們預(yù)計(jì)在未來一年25 rel綠ea色se及/2可02持1/續(xù)20金2融10資50助4e計(jì)4a劃1指.pd引f ，金管局，2021年5月，ht HYPERLINK .hk/media/eng/doc/ tps:/ HYPERLINK .hk/media/eng/doc/ .hk/media/eng/ HYPERLINK .hk/media/eng/doc/ doc/ key-information/press-ESG20 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) 培養(yǎng)人才關(guān)注及銀壓行力對(duì)測(cè)氣試候結(jié)

42、風(fēng)果險(xiǎn)應(yīng)該的的作一為部形分成。E S在G 總此體基路礎(chǔ)線上圖， 銀略行，需涵要蓋制治定理全、面規(guī)的劃ES、G戰(zhàn)披露將E和SG溝戰(zhàn)通略的嵌方入方整面?zhèn)€面組織，。并銀分。行在對(duì)此氣基候礎(chǔ)風(fēng)上險(xiǎn)，的銀關(guān)行注需及要壓制力定測(cè)全試面結(jié)的果E應(yīng)SG該戰(zhàn)作略為，形涵成蓋E治S理G總、體規(guī)路劃線、圖披的露一和部溝通廣的泛方的方ES面G議面程，保并持將一ES致G戰(zhàn)的略重嵌要入性整。個(gè)我組們織認(rèn)。為銀，行做還好需這認(rèn)項(xiàng)識(shí)工到作使的稅銀務(wù)行戰(zhàn)將略能與夠更確保促進(jìn)董職事能會(huì)部對(duì)門ES之G間議的程協(xié)的作責(zé)。任意識(shí)，有利于在整個(gè)組織內(nèi)有效實(shí)施ESG戰(zhàn)略，并累市場(chǎng)知識(shí)，從而增強(qiáng)香港在綠色和可持續(xù)金融方面的整體能力。重于銀要

43、行的業(yè)是能，否能培否養(yǎng)成新功的制人定才全并面提的高ES現(xiàn)G戰(zhàn)有略員并工將的其技納能入。整香個(gè)港組監(jiān)織管范機(jī)圍構(gòu)之和內(nèi)行，業(yè)取組決織對(duì)會(huì)”此）有共著同敏發(fā)銳起的成認(rèn)立識(shí)的。綠例色如和，可金持管續(xù)局金和融證跨券機(jī)及構(gòu)期督貨導(dǎo)事小務(wù)組于監(jiān)2察0委20員年會(huì)12（月“發(fā)證布監(jiān)戰(zhàn)略個(gè)計(jì)主劃要，目為標(biāo)香，港即綠通色過和加可強(qiáng)持本續(xù)地金專融業(yè)的知未識(shí)來與發(fā)能展力鋪建平設(shè)了，道以路填。補(bǔ)戰(zhàn)技略能計(jì)缺劃口概，述逐了步一積香際。港應(yīng)銀對(duì)行這業(yè)一目挑前戰(zhàn)確不實(shí)僅更意需味加著強(qiáng)加能大力風(fēng)建險(xiǎn)設(shè)管，理尤投其資是，在還E需SG要日對(duì)益企融業(yè)入和整私個(gè)人組銀織行之客戶如何經(jīng)有理效進(jìn)地行與培客訓(xùn)戶，溝讓通他和們教了育解客ES

44、戶G。和可持續(xù)金融對(duì)日常業(yè)務(wù)實(shí)踐的意義，以及是銀行業(yè)務(wù)不可或缺的一部分，需全面納入銀行業(yè)務(wù)之中。盡域管仍監(jiān)有管很機(jī)大構(gòu)的日發(fā)益展重空視間推。動(dòng)事綠實(shí)色上及，可只持要續(xù)采銀取行適具當(dāng)有的積方極法意，義銀，行但可銀以行利在用這大一量領(lǐng)機(jī)遇整，體例氣如候推適出應(yīng)新力的。創(chuàng)領(lǐng)新先型銀產(chǎn)行品亦和將服明務(wù)白；，進(jìn)ES入G不新再市只場(chǎng)是以一及個(gè)獲僅得供新談客論戶的；主以題及，提升而擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 21文雪(Rani Kamaruddin)香港主管合伙人犯罪合規(guī)服務(wù)與ESG之間的融合程度行未來需提升金融犯罪合規(guī)新冠疫情徹底改變了香港銀行業(yè)，各大機(jī)構(gòu)正在重構(gòu)業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)模式以及工作畢馬威中國(guó)金的機(jī)作構(gòu)為，

45、向銀企行業(yè)正提面供臨以資下度選對(duì)擇待：E S僅G從事合宜規(guī)，/還風(fēng)是險(xiǎn)以角此響為， 契促機(jī)使對(duì)它融們資制方定施目加標(biāo)影宏相大的轉(zhuǎn)型計(jì)并劃以應(yīng)對(duì)氣候作險(xiǎn) 。設(shè)淺資計(jì)產(chǎn)融、資員方案工，和社以區(qū)緩的釋風(fēng)擱方議式程。的隨首著要新任冠務(wù)疫。情香進(jìn)港入銀第行二業(yè)年預(yù)，計(jì)追將求加創(chuàng)大新金和融加犯速罪數(shù)領(lǐng)字域化的轉(zhuǎn)技型術(shù)預(yù)應(yīng)計(jì)用仍。將在是這銀一行領(lǐng)域，盡管合規(guī)科技等技術(shù)的應(yīng)用被認(rèn)為臻于成熟26，但銀行機(jī)構(gòu)仍面臨各種實(shí)際解挑到戰(zhàn)，為需了通保過持更競(jìng)先爭(zhēng)進(jìn)力的并技制術(shù)勝解未決來方，案銀加行以希解望決在。金我融們犯通罪過領(lǐng)與域銀取行得的以討下論重了要成性。果：提供卓越的客戶體驗(yàn)；降低運(yùn)營(yíng)成本；及提升金融犯罪風(fēng)險(xiǎn)管理

46、的有效銀認(rèn)行識(shí)將到客，戶如體果驗(yàn)客視戶為認(rèn)金為融銀犯行罪的議行程事的方關(guān)式鍵不組符成合部客分戶具的有最積佳極利意益義，。那這么表客明戶銀和行公眾付對(duì)諸銀東行流的。信例任如可，能客在戶瞬和間投化資為者烏密有切，關(guān)銀注行的為一了個(gè)獲領(lǐng)得域信是任銀所行做如的何種應(yīng)種對(duì)努欺力詐亦（將包括問題網(wǎng)的絡(luò)嚴(yán)欺肅詐態(tài)）度等。問題，以確保妥善保護(hù)客戶資金和數(shù)據(jù)，并表明銀行對(duì)待這一這個(gè)話題與ESG有何聯(lián)系呢？在素，思銀考行制可勝以未在來重的塑策經(jīng)略濟(jì)時(shí)可，持銀續(xù)行發(fā)應(yīng)展該模意式識(shí)方到面，發(fā)通揮過關(guān)考鍵慮作環(huán)用境。、但社是會(huì)，和金治融理犯罪因金融犯罪與ESG之間是否有邏輯上的聯(lián)系？可險(xiǎn)，持還續(xù)要發(fā)考展慮風(fēng)銀險(xiǎn)行（的亦

47、業(yè)稱務(wù)ES活G動(dòng)風(fēng)對(duì)險(xiǎn)利）益促相使關(guān)銀方行、不環(huán)僅境要和從社對(duì)區(qū)自的身影影響響。的27角作度為看企待業(yè)風(fēng)的貸業(yè)摒方棄，有銀損行于擁可有持得續(xù)天發(fā)獨(dú)展厚的的業(yè)條務(wù)件模將式資。本28引“向了有解利你于的人客類戶未”來(K的YC活) 動(dòng)程，序并的引目導(dǎo)的企是了以解評(píng)客估戶社及會(huì)其和業(yè)銀務(wù)行意自圖身、可目能的因、客戰(zhàn)戶略業(yè)和務(wù)業(yè)關(guān)務(wù)系活而動(dòng)面。臨獲的得金這融些犯信罪息風(fēng)后險(xiǎn)，。銀行就可可以 利用這個(gè)過程了解企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和融資需求。不幸的是，由于缺乏適當(dāng)?shù)闹?6 年風(fēng)11險(xiǎn)月管，h理tt和ps合:/規(guī)w轉(zhuǎn)ww型.h：利km用a合.go規(guī)v科.hk技/m的e力di量a/e，n金g/管do局c，/k2e0

48、y2-027 inf銀or行m業(yè)atEioSnG/p風(fēng)re險(xiǎn)ss-，r畢el馬ea威se，/22002210/年20520月1，10h2ttep3sa:/1/.hpodmf e.khptmmlg/ cn/en/home/insights/2021/05/esg-risks-in-banks.28所重，2塑01經(jīng)7濟(jì)年：1十1月年十項(xiàng)任務(wù)，劍橋大學(xué)可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)力研究理工作，。在銀行沒有按預(yù)期深入了解客戶的情況下，KYC已淪為一種程序化的合規(guī)ESG22 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)金融犯罪就風(fēng)影險(xiǎn)響控而制言失，效與被因監(jiān)管端機(jī)相構(gòu)比，處將以資罰金款而引見向諸業(yè)務(wù)應(yīng)活鏈動(dòng)環(huán)對(duì)境當(dāng)產(chǎn)地生社不區(qū)利和影/響或

49、供的企不及業(yè)。，可以說有過之而無鑒相關(guān)于方ES（G的包重括要投性資與者日、俱客增戶，、銀員行工和、企商業(yè)合領(lǐng)作導(dǎo)方層和應(yīng)環(huán)考境慮）業(yè)的務(wù)長(zhǎng)活期動(dòng)影對(duì)響所。有作利為益向企宜，業(yè)還提是供以資此金為的契機(jī)機(jī)構(gòu)對(duì)，融銀資行方正施面加臨影以響下，選促擇使：它僅們從制合定規(guī)目/風(fēng)標(biāo)險(xiǎn)宏角大度的對(duì)轉(zhuǎn)型待計(jì)ES劃G以事應(yīng)區(qū)對(duì)的氣風(fēng)候險(xiǎn)相。關(guān)后風(fēng)一險(xiǎn)種，選并擇與為它邁們向合可作持設(shè)續(xù)計(jì)的融未資來方鋪案平，了以道緩路釋，擱并淺需資要產(chǎn)銀、行員打工破和傳社統(tǒng)合項(xiàng)規(guī)目工和作方的案條提條供框融框資和，風(fēng)因險(xiǎn)為孤企島業(yè)，的為經(jīng)真營(yíng)正發(fā)有展利離于不社開會(huì)社、會(huì)環(huán)、境環(huán)和境經(jīng)和濟(jì)整長(zhǎng)體期經(jīng)發(fā)濟(jì)展。的在這響擁種有背清景晰下的，

50、認(rèn)客識(shí)戶盡職即調(diào)決查策不之能間成的為因程果序關(guān)化系的。工作，因?yàn)檫@需要銀行對(duì)相關(guān)影銀事行犯在罪發(fā)，現(xiàn)例、如調(diào)欺查詐和、報(bào)賄告賂金和融腐犯敗罪）（方包面括發(fā)與揮不著道把德關(guān)行作為用導(dǎo)。致雖不然當(dāng)國(guó)得家利監(jiān)有管關(guān)法的規(guī)刑未做出要發(fā)求，銀但行在需E改S進(jìn)G方策面略領(lǐng)，先了的解金客融戶機(jī)的構(gòu)業(yè)已務(wù)將活E動(dòng)SG對(duì)整環(huán)合境納或入社K會(huì)YC的流影程響。，從或ES評(píng)G估角客度和/或社會(huì)為代價(jià)來積累財(cái)富，應(yīng)該為期不遠(yuǎn)。戶金和的/商或業(yè)財(cái)行富為來是源否的有審損查于范透圍明，、以公評(píng)正估和客金戶融的穩(wěn)商定業(yè)。活我動(dòng)們?cè)谡J(rèn)多為大，程銀度行上擴(kuò)以大犧客牲戶環(huán)資境銀和行參還與應(yīng)白設(shè)領(lǐng)法犯利罪用，數(shù)還據(jù)應(yīng)改包善括決涉策嫌，

51、環(huán)包境括犯在罪篩、選違客反戶勞時(shí)工，標(biāo)篩準(zhǔn)選、標(biāo)侵準(zhǔn)犯不人應(yīng)權(quán)限（于例制如裁現(xiàn)代非法奴采隸伐制或、采販礦運(yùn)、人販口運(yùn)）野的生商動(dòng)業(yè)物行及為其以他及刑特事定犯行罪業(yè)）的。有害行為（例如廢物污染、此網(wǎng)外絡(luò)，以行評(píng)還估應(yīng)其擴(kuò)是大否交與易銀監(jiān)行測(cè)對(duì)范客圍戶，ES將G計(jì)目劃光的投理至解客一戶致自。身就以影外響的而客言戶，財(cái)與務(wù)因關(guān)系金融動(dòng)有犯損罪于風(fēng)當(dāng)險(xiǎn)地控社制區(qū)失和效/被或監(jiān)供管應(yīng)機(jī)鏈構(gòu)環(huán)處境以的罰企款業(yè)而，見可諸以報(bào)說端有相過比之，而將無資不金及引。向這業(yè)并務(wù)不活是要的影淡響化范金圍融要犯大罪得風(fēng)多險(xiǎn)，控因制為失這效會(huì)的影嚴(yán)響重環(huán)性境，和而社是會(huì)為。了闡明，向此類企業(yè)提供融資踏上旅程銀要行何在種繼適

52、續(xù)當(dāng)制的定戰(zhàn)正略式以的支E持SG利戰(zhàn)益略相之關(guān)時(shí)方，（應(yīng)包考括慮客在戶向、可員持工續(xù)、未投來資過者渡和的商過業(yè)程合中需作方會(huì)）挑。戰(zhàn)目的前難，度銀之行大通，常非設(shè)一立個(gè)專團(tuán)門隊(duì)的所團(tuán)能隊(duì)?wèi)?yīng)或?qū)Σ?，門而負(fù)是責(zé)需ES要G銀事行宜動(dòng)。員然全而體，員環(huán)工境。和社我們公認(rèn)共為和，私作營(yíng)為部反門思合的作一，部以分實(shí)，現(xiàn)銀影行響應(yīng)力確最立大E化S的G的目主標(biāo)流。地在位內(nèi)。部在，外銀部行，應(yīng)銀將行ES應(yīng)G與嵌入略。各類業(yè)務(wù)和職能（包括金融犯罪合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理）之中，以有效執(zhí)行ESG戰(zhàn)到應(yīng)盡的義務(wù)，守護(hù)信任，并最終獲得長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。這關(guān)并人不角意色味。著但銀是行，應(yīng)采該用忽更視廣它泛們的在ES保G視護(hù)角金，融有體

53、助系于免銀受行金為融客犯戶罪、侵環(huán)害境中和扮社演會(huì)的把盡擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 23轉(zhuǎn)型 2021 畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所 香港合伙制事務(wù)所，是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司 畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所全球性組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。24 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)畢馬威中國(guó)用合規(guī)科技解決方案轉(zhuǎn)型歐(Ja樂m恒es OCallaghan)香合港伙區(qū)人技術(shù)咨詢主管作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)推動(dòng)的轉(zhuǎn)型的一部分，更多香港銀行將試圖采在技，銀以行推業(yè)動(dòng)設(shè)風(fēng)法險(xiǎn)跟管上理快和速合變規(guī)化職的能外轉(zhuǎn)部型環(huán)，境并之獲際得，競(jìng)爭(zhēng)許優(yōu)多勢(shì)銀。行正在轉(zhuǎn)向采用合規(guī)科合規(guī)科技相關(guān)投資有望增加銀率、行擴(kuò)日大益合意規(guī)識(shí)覆到蓋合范規(guī)圍科、

54、技提帶升來客的戶各體種驗(yàn)好和處推，動(dòng)例增長(zhǎng)如。實(shí)現(xiàn)成本效益、提高運(yùn)營(yíng)效金管管機(jī)局構(gòu)對(duì)在銀風(fēng)行險(xiǎn)業(yè)合采規(guī)用領(lǐng)合域規(guī)借科力技科及技相的關(guān)意底圖層。技金術(shù)管的局支關(guān)持于和合重規(guī)視科，技進(jìn)的一白步皮凸書顯29（了監(jiān)委 托據(jù)畢我馬們威的編觀制察），指許出多，銀香行港目銀前行為業(yè)合還規(guī)有科提技升分合配規(guī)的科投技資利和用員程工度人的數(shù)空較間低。，雖但然未根來行業(yè)整未體來轉(zhuǎn)一型年議，程作的為一部銀分行，進(jìn)我行們概預(yù)念計(jì)驗(yàn)將證有并更開多展銀合規(guī)著科銀技行解證決明方風(fēng)案險(xiǎn)試合驗(yàn)規(guī)。領(lǐng)隨域內(nèi)制的可許以多實(shí)流現(xiàn)程自、動(dòng)活化動(dòng)， 和他控們將合規(guī)以科更技加的積落極地的。姿態(tài)推進(jìn)一以最年佳，方隨式著在銀組行織加內(nèi)大部力利度

55、用招合聘規(guī)和科培技訓(xùn)，相上關(guān)述專情家況，將以有探望索改合善規(guī)?？萍加美约叭绾卧诘谋O(jiān)。管監(jiān)機(jī)管構(gòu)機(jī)大構(gòu)力亦支走持在的提背升景監(jiān)下管，能香力港的銀道行路業(yè)上提，升他合們規(guī)持科續(xù)技探利索用如率何的更方好向地是利明用確科技以及從銀行獲得的數(shù)據(jù)來增強(qiáng)監(jiān)管能力。未念來驗(yàn)一證年并，開作展為合銀規(guī)行科業(yè)技整解體決轉(zhuǎn)方型案議試程驗(yàn)的。一隨部著分銀，行我證們明預(yù)風(fēng)計(jì)險(xiǎn)將合有規(guī)更領(lǐng)多域銀內(nèi)行的進(jìn)許行多概流程地。、已活采動(dòng)用和此控類制解可決以方實(shí)案現(xiàn)的自銀動(dòng)行化還，會(huì)他將們用將例以推更廣加至積更極多的應(yīng)姿用態(tài)領(lǐng)推域進(jìn)。合規(guī)科技的落29 inf風(fēng)or險(xiǎn)m管at理ion和/p合re規(guī)ss轉(zhuǎn)-r型el：e利as用e/合2

56、0規(guī)20科/2技02的01力10量2e，3金a1管.p局df，2020年11月，ht HYPERLINK .hk/media/eng/doc/ tps:/ HYPERLINK .hk/media/eng/doc/ .hk/media/eng/ HYPERLINK .hk/media/eng/doc/ doc/ key-擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng) | 25 合監(jiān)規(guī)管科合技規(guī)在義金務(wù)融以犯及罪治領(lǐng)理域與的問應(yīng)責(zé)用等深其度他將領(lǐng)日域益部增署加解，決而方且案隨，著合越規(guī)來科越技多的的應(yīng)銀用行廣在度度、培對(duì)養(yǎng)創(chuàng)科新技文持化開并放獲態(tài)得有高管層大力采支持的銀行更技解為重決要方的案是。我，

57、們銀行認(rèn)只為有， 為尤能真正推動(dòng)創(chuàng)新。的合規(guī)潛科在技失概敗做念好驗(yàn)證準(zhǔn)和備試， 驗(yàn)才 亦度將更隨高之，擴(kuò)在大更。大此程類度領(lǐng)是域以歷闡來釋對(duì)為銀基行礎(chǔ)來，說而更且具用挑例戰(zhàn)的性識(shí)，別因耗為時(shí)它更們長(zhǎng)的。人隨工著干監(jiān)預(yù)管程機(jī)構(gòu)務(wù)而生的。始服更務(wù)多以地及借助助力數(shù)銀字行化更手好段地向了市解場(chǎng)合參規(guī)義與務(wù)者闡對(duì)明其合運(yùn)規(guī)營(yíng)義的務(wù)影，響的集合科了技所，開有合始規(guī)應(yīng)義運(yùn)移除采用合規(guī)科技的障礙對(duì)算或于資希源望制采約用因合素規(guī)以科及技缺的乏銀可行用而的言解，決挑方戰(zhàn)案確/實(shí)解存決在方。案在是金否管成局熟的，白被皮視書為中香，港預(yù)銀行我業(yè)們采認(rèn)用為合，規(guī)隨科著技銀的行兩更大深障入礙地。探雖索然合這規(guī)一科發(fā)技現(xiàn)

58、解與決我方們案在，市它場(chǎng)們上會(huì)的發(fā)觀現(xiàn)察市一場(chǎng)致上，實(shí)但際上銀有行各在種合可規(guī)能科合技適生的態(tài)解系決統(tǒng)方中案更可加供活選躍擇，。并我且們對(duì)觀建察立到合，作合伙規(guī)伴科關(guān)技系采和用開率展較協(xié)高作的持更科監(jiān)測(cè)技覆并蓋積范極圍參以與及生（態(tài)在系某統(tǒng)些，情可況以下為）銀增行強(qiáng)帶，客來但戶更體大驗(yàn)的。為好，處以，開例如放的提姿升態(tài)效率采用、合擴(kuò)規(guī)大后在可控的范圍內(nèi)進(jìn)行自動(dòng)化，并以此展示科技手段在現(xiàn)實(shí)場(chǎng)景中的應(yīng)用。積規(guī)極科擁技抱解科決技方、案培。養(yǎng)我創(chuàng)們新認(rèn)文為化，并尤獲為得重高要層的大是力，支銀持行的只銀有行為更合有規(guī)可科能技成概功念采驗(yàn)用證合和試動(dòng)驗(yàn)良的好潛的在發(fā)失展敗勢(shì)做頭好。準(zhǔn)一備種，方才法能是真將

59、正痛推點(diǎn)動(dòng)分創(chuàng)解新為。詳關(guān)細(xì)鍵的是描建述立要成點(diǎn)功或案組例成，部以分此，推然總的體監(jiān)而管言合，規(guī)令的人方鼓向舞。的為是了，鞏銀固行這開一始勢(shì)意頭識(shí)并到保合持規(guī)長(zhǎng)科期技戰(zhàn)是略未優(yōu)來勢(shì)實(shí)，現(xiàn)銀具行有應(yīng)成該本提效高益對(duì)市系數(shù)據(jù)統(tǒng)系建統(tǒng)設(shè)及，基投礎(chǔ)資設(shè)培施養(yǎng)，合以規(guī)打科造技無?？p職部員署工新，在型培優(yōu)解育決創(chuàng)方新案互的助能的力文?；瘏⑴c，合并規(guī)建立科技合生適態(tài)的26 | 擁抱變革，推動(dòng)增長(zhǎng)畢馬威中國(guó)務(wù)副總監(jiān)任香一港行區(qū)戰(zhàn)略與績(jī)效咨詢服畢馬威中國(guó)促進(jìn)新發(fā)展轉(zhuǎn)型施(Is柏a家bel Zisselsberger)面對(duì)收入和成本壓力，銀行正金服融務(wù)行合業(yè)伙戰(zhàn)人略與績(jī)效咨詢?cè)诩铀俎D(zhuǎn)型，以適應(yīng)新形勢(shì)，隨降低著成收

60、本入并和適成應(yīng)本新壓的力工攀作升方，式銀。行正在設(shè)法加速轉(zhuǎn)型，以提升客戶和員工體驗(yàn)、主要驅(qū)動(dòng)因素除屬監(jiān)新管冠機(jī)疫構(gòu)情主對(duì)導(dǎo)運(yùn)外營(yíng)，模還式有和許工多作重方要式因的素重正大在影推響動(dòng)。銀許行多業(yè)銀轉(zhuǎn)行型正。致最力重于要長(zhǎng)的期因?yàn)樗乜鸵獞艉偷霓D(zhuǎn)員型工措提施供來某實(shí)種現(xiàn)形這式一的目混標(biāo)合。工作模式，因此需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y，并采取必要好、更快、更高效的方式開展業(yè)務(wù)的催化劑。此在外收，入銀和行利繼潤(rùn)續(xù)率將方成面本的管壓理力作上為升維。持這盈正利在能成力為的推重動(dòng)要銀手行段業(yè)。加去速年轉(zhuǎn)，型香，港追銀求行以業(yè)更借是，力由數(shù)于字新化冠與疫創(chuàng)情新導(dǎo)科致技銀，行以推增行強(qiáng)新客的戶工體作驗(yàn)方，式仍（然或是許轉(zhuǎn)是型永