建總發(fā)(2010)流動(dòng)資金貸款(共31頁)

1、PAGE PAGE 4 急 件中國(guó)建設(shè)銀行文件(wnjin)建總發(fā)2010156號(hào)關(guān)于印發(fā)(ynf)中國(guó)建設(shè)銀行流動(dòng)資金貸款(di kun)管理暫行辦法的通知各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，各審計(jì)分部、各總審計(jì)室:今年2月份，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）發(fā)布流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（銀監(jiān)會(huì)令2010年第1號(hào)）后，總行及時(shí)下發(fā)了轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行、和的通知（建總函201098號(hào)），對(duì)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了明確。為細(xì)化落實(shí)(lush)銀監(jiān)會(huì)文件精神，總行(zn xn)制定了中國(guó)建設(shè)銀行流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱“本辦法(bnf)

2、”），已經(jīng)2010年第25次行長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過，現(xiàn)印發(fā)你行，并提出以下要求，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。一、高度重視，認(rèn)真落實(shí)，確保本辦法順利實(shí)施當(dāng)前，銀監(jiān)會(huì)正全面推進(jìn)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”各項(xiàng)工作的落實(shí)。本辦法已全面、充分體現(xiàn)了銀監(jiān)會(huì)文件的內(nèi)容和精神，同時(shí)為便于分行執(zhí)行和操作，對(duì)部分原則性規(guī)定進(jìn)行了明確和細(xì)化。請(qǐng)各行認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，高度重視，全面落實(shí)，同時(shí)要積極配合監(jiān)管部門的檢查，及時(shí)做好溝通解釋工作。 二、正確理解“不執(zhí)行本辦法”與“不執(zhí)行本辦法關(guān)于發(fā)放與支付規(guī)定”的產(chǎn)品根據(jù)銀監(jiān)會(huì)文件，流動(dòng)資金貸款的定義為“用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款”，凡不符合該定義的產(chǎn)品（如票據(jù)貼現(xiàn)、表外授信業(yè)務(wù)等）可不執(zhí)行本辦法

3、；有些產(chǎn)品（如以現(xiàn)金管理為目的的日間法人賬戶透支等）雖符合流動(dòng)資金貸款定義，但因產(chǎn)品本身特點(diǎn)，可不執(zhí)行發(fā)放與支付的規(guī)定。但這類產(chǎn)品，仍應(yīng)遵照本辦法除發(fā)放支付管理以外的其他規(guī)定。有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易融資產(chǎn)品將由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部依據(jù)本辦法另行規(guī)定。三、關(guān)于受托支付標(biāo)準(zhǔn)本辦法第四十六條細(xì)化了銀監(jiān)會(huì)文件要求：（1）將“信用狀況一般”確定為A級(jí)（小企業(yè)為a+級(jí)）以下。（2）將“支付對(duì)象明確”解釋為“單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項(xiàng)下單筆用款）具有用途單一、支付對(duì)象明確特征”，意指該筆貸款在申請(qǐng)時(shí)即有明確的用途。（3）將“金額較大”確定為3000萬元人民幣。四、關(guān)于(guny)合同文本總行(zn xn)正在制訂與

4、本辦法(bnf)配套的新版合同文本，新文本擬于近期下發(fā)。在新版合同下發(fā)前，各行應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，對(duì)目前使用的合同文本進(jìn)行相應(yīng)的修改補(bǔ)充。各行在執(zhí)行過程中如有問題、意見或建議，請(qǐng)及時(shí)與總行聯(lián)系。業(yè)務(wù)聯(lián)系人：蘇 靜，01067595296，sujing/zh/ccb王 瑤，01067595301，wangyao/zh/ccb會(huì)計(jì)操作聯(lián)系人：房偉明，01067594596，fangweiming/zh/ccb法律文本聯(lián)系人：陳 巍chenwei6/zh/ccb二一年九月八日PAGE PAGE 32 中國(guó)建設(shè)銀行流動(dòng)資金(lidngzjn)貸款(di kun)管理暫行辦法（

5、2010年7月8日經(jīng)第25次行長(zhǎng)辦公會(huì)審議(shny)通過）目 錄第一章總則第二章貸款種類與額度第三章貸款條件、用途、金額與期限第四章貸款利率、計(jì)結(jié)息、收費(fèi)與核算第五章貸款流程第六章責(zé)任追究第七章附 則第一章 總 則為規(guī)范建設(shè)銀行流動(dòng)資金貸款(di kun)管理，根據(jù)商業(yè)銀行法、中國(guó)(zhn u)銀監(jiān)會(huì)流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法等法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法所稱流動(dòng)資金貸款，是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他(qt)組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款，不包括表外授信業(yè)務(wù)。流動(dòng)資金貸款實(shí)行分類管理，需要單獨(dú)管理的流動(dòng)資金貸款品種，可在本辦法的基礎(chǔ)上制定專項(xiàng)產(chǎn)

6、品管理制度。已有專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度的流動(dòng)資金貸款品種，應(yīng)同時(shí)執(zhí)行本辦法和專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度，二者存在不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。流動(dòng)資金貸款管理遵照依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。流動(dòng)資金貸款應(yīng)符合建設(shè)銀行有關(guān)區(qū)域、行業(yè)及產(chǎn)品品種限額管理的相關(guān)規(guī)定。第二章 貸款種類與額度流動(dòng)資金貸款包括一般(ybn)流動(dòng)資金貸款、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類和法人賬戶透支等產(chǎn)品品種。一般流動(dòng)資金貸款是指用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)(jngyng)過程中的各種正常合理需求，并以其綜合現(xiàn)金流償還本息的貸款。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資是指專門用于滿足(mnz)借款人具體的國(guó)內(nèi)貿(mào)易項(xiàng)下資金需求，并主要依靠該貿(mào)易本身所產(chǎn)生的相關(guān)現(xiàn)金流償還的貸款，

7、主要包括國(guó)內(nèi)信用證融資（備貨融資、應(yīng)收款買斷、贖單融資）、國(guó)內(nèi)保理、應(yīng)收賬款（交易類）質(zhì)押融資、訂單融資、保單融資等。法人賬戶透支是指由借款人在約定的賬戶和額度內(nèi)發(fā)起透支，用于滿足其臨時(shí)性融資和結(jié)算便利的短期貸款。所有流動(dòng)資金貸款品種分別納入建設(shè)銀行對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶授信額度項(xiàng)下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在確定流動(dòng)資金貸款總額度時(shí)，應(yīng)將借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款的差額作為重要參考因素，防止過度授信。本辦法所稱流動(dòng)資金貸款總額度，是指根據(jù)本辦法附件1方法測(cè)算的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款總額度。一般流動(dòng)資金貸款額度、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度和法人賬戶透支額度之和不得

8、超過流動(dòng)資金貸款總額度。本辦法所稱流動(dòng)資金貸款總額度，不包括國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度中用于借款人固定資產(chǎn)投資的部分以及表外業(yè)務(wù)部分。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按有利于控制(kngzh)貸款用途和回款的原則，優(yōu)先為借款人配置國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度，審慎配置一般流動(dòng)資金貸款額度和法人賬戶透支額度。各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和經(jīng)營(yíng)管理部門可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)導(dǎo)向需要(xyo)，制定一般流動(dòng)資金貸款額度占流動(dòng)資金貸款總額度的比例標(biāo)準(zhǔn)。一般流動(dòng)資金貸款額度、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度可設(shè)定為循環(huán)額度和承諾(chngnu)性額度，額度是否可循環(huán)、是否為承諾性額度應(yīng)由審批決定。僅設(shè)定為可循環(huán)額度的，授信額度項(xiàng)下的單筆貸款仍需由審批決定；設(shè)定為承諾性可循環(huán)額

9、度的，可依據(jù)額度授信批復(fù)與借款人簽訂額度借款合同。循環(huán)額度和承諾性額度的條件、額度有效期、額度串用規(guī)則、額度串用辦理程序等按額度管理制度及專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度執(zhí)行。流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品可以按專項(xiàng)產(chǎn)品制度的規(guī)定占用核心企業(yè)額度，不占用借款人額度。第三章 貸款條件、用途、金額與期限流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下基本條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)(jngyng)合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)(chx)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來源；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良(bling)信用記錄；（六）借款人在建設(shè)銀行開立存款賬戶；（七）借款人持有人民銀行核發(fā)且有效的貸款卡（

10、證）；（八）符合建設(shè)銀行關(guān)于客戶及產(chǎn)品準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定。流動(dòng)資金貸款可采用信用、抵押、質(zhì)押或保證方式發(fā)放。采用信用方式發(fā)放的，應(yīng)符合相關(guān)制度確定的信用貸款條件、流程和審批權(quán)限；采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式發(fā)放的，押品標(biāo)準(zhǔn)及抵質(zhì)押率等應(yīng)符合押品管理的相關(guān)規(guī)定。流動(dòng)資金貸款應(yīng)用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，包括備品備料、進(jìn)貨采購(gòu)、支付水電氣暖、支付工資以及其他合理需求。流動(dòng)資金貸款可以償還借款人因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的銀行借款及其他籌資。流動(dòng)資金貸款用于歸還銀行借款的，原借款應(yīng)為非不良貸款，出于資產(chǎn)保全目的而發(fā)放的流動(dòng)資金貸款除外。原貸款銀行為建設(shè)銀行的，還應(yīng)滿足建設(shè)銀行借新還舊的相關(guān)規(guī)定。流動(dòng)資金貸款不得用于

11、固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途，不得置換借款人因固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資而產(chǎn)生的負(fù)債。流動(dòng)資金貸款金額應(yīng)在核定的額度之內(nèi)，根據(jù)借款人的真實(shí)需求合理確定，不得(bu de)超過借款人實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。一般流動(dòng)資金貸款期限應(yīng)主要根據(jù)借款人信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定程度、資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)等因素審慎(shnshn)確定，一般不超過一年，最長(zhǎng)不超過三年。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資期限(qxin)應(yīng)主要根據(jù)貿(mào)易項(xiàng)下的回款計(jì)劃合理確定，貿(mào)易項(xiàng)下款項(xiàng)在貸款到期日前回籠的，原則上應(yīng)及時(shí)還款，不受貸款期限限制。法人賬戶透支的單筆持續(xù)透支期限應(yīng)根據(jù)借款人信用狀況、資金占用的波動(dòng)情況合理確定。第四章 貸款

12、利率、計(jì)結(jié)息、收費(fèi)與核算流動(dòng)資金貸款利率由貸款經(jīng)營(yíng)部門在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，綜合考慮貸款種類、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、市場(chǎng)情況等因素與借款人談判確定，并應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。向借款人提供承諾性可循環(huán)貸款額度的，可按承諾額度的一定比例收取額度管理費(fèi)，收費(fèi)比例由經(jīng)營(yíng)部門在價(jià)格授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)額度承諾成本、額度管理成本、市場(chǎng)狀況等因素與借款人談判確定。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資(rn z)類、法人賬戶透支等具體產(chǎn)品的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按各專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度和總行價(jià)格(jig)管理文件執(zhí)行。流動(dòng)資金貸款的核算按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行(zhxng)；額度管理費(fèi)通過相關(guān)核算碼核算；國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類、法人賬戶透支產(chǎn)

13、品的收費(fèi)項(xiàng)目核算按各自專項(xiàng)產(chǎn)品制度執(zhí)行。流動(dòng)資金貸款的計(jì)結(jié)息以及額度管理費(fèi)的入賬、攤銷等按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五章 貸款流程第一節(jié) 受理與調(diào)查借款人申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款，應(yīng)按信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)、各專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度以及本辦法的要求提交以下資料：（一）貸款申請(qǐng)書；（二）借款人及其關(guān)聯(lián)人的相關(guān)資料；（三）貸款用途的相關(guān)材料；（四）貸款擔(dān)保的相關(guān)材料；（五）建設(shè)銀行要求的其他材料。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照建設(shè)銀行大中型客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)管理制度、小企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程的要求，采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式對(duì)以下內(nèi)容開展盡職調(diào)查： （一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部(nib)控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；（二

14、）借款人的經(jīng)營(yíng)范圍、核心(hxn)主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)(hngy)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況； （六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。上述內(nèi)容應(yīng)全面體現(xiàn)在額度授信申報(bào)書、信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書、擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告等信貸申報(bào)材料中，調(diào)查人員應(yīng)

15、對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)按照建設(shè)銀行現(xiàn)行(xinxng)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)辦行應(yīng)按照建設(shè)銀行信用評(píng)級(jí)的相關(guān)(xinggun)規(guī)定，評(píng)定借款人信用等級(jí)，并建立其資信記錄。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)制定(zhdng)流動(dòng)資金貸款的授信方案（該方案可以單獨(dú)制定，也可以與其他額度共同制定），主要包括以下內(nèi)容：（一）綜合考慮借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素，測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求，并結(jié)合借款人風(fēng)險(xiǎn)限額、償債能力等因素，確定借款人流動(dòng)資金貸款總額度；（二）確定各分項(xiàng)額度、額度使用條件、額度循環(huán)

16、特征、是否承諾性額度、額度間調(diào)劑規(guī)則等；（三）綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力等因素，確定額度項(xiàng)下的貸款利率及擔(dān)保要求。流動(dòng)資金貸款總額度應(yīng)按照附件1列出的原則和方法確定，并將總額度的確定過程（包括計(jì)算過程、系數(shù)調(diào)整理由、方法調(diào)整理由、不按附件公式計(jì)算的原因等）作為額度申報(bào)材料提交審批。信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)在符合授信方案的前提下，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，合理確定單筆貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。流動(dòng)資金貸款授信方案及單筆貸款業(yè)務(wù)（不包括額度借款合同項(xiàng)下單筆支用）均應(yīng)經(jīng)審批決定，流動(dòng)資金貸款審批應(yīng)按照建設(shè)銀行現(xiàn)行審批管理規(guī)定及授權(quán)方案執(zhí)行(zhxng)，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)

17、定流程獨(dú)立審批貸款，不得越權(quán)審批。第三節(jié) 合同(h tong)簽訂流動(dòng)資金貸款審批通過后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)(jgu)應(yīng)按審批確定的各項(xiàng)條件與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動(dòng)資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。前條所指支付條款，包括以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式；（二）貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（三）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（四）貸款資金支付的限制、禁止行為；（五）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人在借款合同中承諾以下事項(xiàng)：（一）向建設(shè)銀行提供真實(shí)、完整、有

18、效的材料；（二）配合建設(shè)銀行進(jìn)行(jnxng)貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）進(jìn)行對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及(yj)進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得建設(shè)銀行同意；（四）建設(shè)銀行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況(qngkung)提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知建設(shè)銀行；（六）需要承諾的其他事項(xiàng)。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人在借款合同中指定專門資金回籠賬戶，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)回款，保證流動(dòng)資金貸款還款來源可靠，并要求借款人及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。資金回籠賬戶原則上應(yīng)在經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開立，且應(yīng)盡量要求該賬戶專門用于辦理該筆流動(dòng)資金貸款的發(fā)放、支付、回款與還款，或

19、在建設(shè)銀行“對(duì)公一戶通”下開立活期分賬戶實(shí)現(xiàn)上述專門功能。在條件允許的情況下可分別開立貸款發(fā)放賬戶、資金回籠賬戶。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可根據(jù)需要，對(duì)資金回籠賬戶簽約網(wǎng)銀做出必要限制，并可根據(jù)需要與借款人協(xié)商簽訂資金回籠賬戶管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理，具體管理措施由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人信用狀況、行業(yè)特點(diǎn)、貸款擔(dān)保情況、貸種特點(diǎn)等因素確定，可包括以下內(nèi)容：（一）賬戶內(nèi)資金(zjn)（月/季）平均存量；（二）回籠資金的預(yù)計(jì)(yj)到位時(shí)間；（三）借款人整體銷售回款應(yīng)進(jìn)入賬戶(zhn h)的比例；（四）賬戶內(nèi)資金對(duì)外支付的單筆限額、單日限額；（五）賬戶內(nèi)資金對(duì)外支付需經(jīng)建設(shè)銀行同意；（六）其它管

20、理措施。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和建設(shè)銀行可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下要求使用格式合同文本：（一）向借款人提供承諾性可循環(huán)額度的，使用額度貸款合同；（二）法人賬戶透支業(yè)務(wù)，使用透支業(yè)務(wù)合同；（三）貿(mào)易融資產(chǎn)品有專門合同的，使用專門合同；（四）其它流動(dòng)資金貸款使用流動(dòng)資金貸款合同。第四節(jié) 發(fā)放(ffng)與支付經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸

21、款(di kun)的發(fā)放與支付審核。經(jīng)辦(jn bn)機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足提款條件，并通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。流動(dòng)資金貸款用于歸還借款人負(fù)債的，貸款資金原則上應(yīng)支付給原債權(quán)人；用于歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，應(yīng)要求借款人在還款

22、后及時(shí)提供相應(yīng)的還款憑證（由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)收集）。流動(dòng)資金貸款用于置換借款人負(fù)債或他行貸款的，應(yīng)重新對(duì)流動(dòng)資金貸款需求進(jìn)行測(cè)算，并按照真實(shí)有效信貸需求確定貸款金額、利率、期限、擔(dān)保等因素。同一合同項(xiàng)下的流動(dòng)資金貸款(di kun)可以完全采用貸款人受托支付、完全采用借款人自主支付或者部分采用貸款人受托支付部分采用借款人自主支付。具有以下情形之一的，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付(zhf)方式：（一）借款人與建設(shè)銀行新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用評(píng)級(jí)(png j)為A級(jí)（小企業(yè)為a+級(jí)）以下；（二）授信額度項(xiàng)下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項(xiàng)下單筆用款）具有用途單一、支付對(duì)象明確特征，且單筆支付金額超

23、過3000萬元人民幣的；（三）根據(jù)專項(xiàng)產(chǎn)品制度，需要直接付給受益人的貿(mào)易融資產(chǎn)品。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，并體現(xiàn)在申報(bào)材料中。審批人認(rèn)為有必要時(shí)，可提出更嚴(yán)格的條件，并在審批通知書中明確載明，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按審批結(jié)論訂立合同，并按照合同約定執(zhí)行受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。法人賬戶透支，可全部采用借款人自主支付，不受第四十六條限制。采用貸款人受托支付的，按以下流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款(di kun)轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算(ji sun)憑證、交易資料、建設(shè)銀行要求(yoqi)的其它材料；（

24、二）信貸經(jīng)營(yíng)部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位按照CLPM系統(tǒng)債項(xiàng)支用流程，落實(shí)并審核：1借款人是否符合合同約定的提款條件；2借款人支付憑證上的支付對(duì)象、金額等信息與交易資料是否相符；3交易資料與約定的借款用途（范圍）是否相符。（三）審核同意后，貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算憑證、CLPM系統(tǒng)打印的放款通知單（格式參考附件2）提交會(huì)計(jì)核算部門；（四）會(huì)計(jì)核算部門辦理貸款發(fā)放并按以下要求辦理支付：1采用匯兌及主動(dòng)付款支票辦理支付結(jié)算的，應(yīng)立即對(duì)外支付至指定收款人。2采用銀行匯（本）票辦理支付結(jié)算的，應(yīng)立即出票同時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬，在票據(jù)提示付款時(shí)直接從內(nèi)部賬解

25、付。3采用提入支票辦理支付結(jié)算的，應(yīng)在核對(duì)票面要素?zé)o誤后將支票交予借款人，同時(shí)進(jìn)行登記；在該支票提示付款時(shí)，先辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時(shí)對(duì)外支付至收款人。（五）貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹模瑧?yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，?huì)計(jì)核算部門應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付。采用借款人自主支付的，按以下(yxi)流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、用款計(jì)劃（格式(g shi)參考附件3，法人賬戶透支業(yè)務(wù)可不提供）、建設(shè)銀行要求的其它材料；（二）信貸經(jīng)營(yíng)部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位(gng wi)按照CLPM系統(tǒng)債項(xiàng)支用流程，落實(shí)并審核：1借款人

26、是否符合合同約定的提款條件；2用款計(jì)劃與約定的借款用途（范圍）是否相符。（三）審核同意后，貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、CLPM系統(tǒng)打印的放款通知單提交會(huì)計(jì)核算部門；（四）會(huì)計(jì)核算部門辦理貸款發(fā)放手續(xù)；（五）借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按用款計(jì)劃自主支付，信貸經(jīng)營(yíng)部門認(rèn)為有必要的，可根據(jù)合同約定對(duì)一定金額以上的支付事項(xiàng)經(jīng)審核后方可允許借款人對(duì)外支付；（六）借款人按月匯總報(bào)告貸款資金支付情況，提交實(shí)際用款清單，直至貸款支付完畢，匯總報(bào)告格式參考附件3；（七）信貸經(jīng)營(yíng)部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位比照借款人提交的實(shí)際用款清單，通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付

27、是否符合約定的用途（范圍），必要時(shí)應(yīng)要求借款人提交交易資料予以查驗(yàn)；實(shí)際用款清單與計(jì)劃支付清單不一致的，應(yīng)分析原因；（八）借款人出現(xiàn)不按約定金額支付貸款資金、將貸款資金支付給不符合約定用途（范圍）的對(duì)象(duxing)等情形的，后續(xù)貸款應(yīng)實(shí)行更嚴(yán)格的貸款人受托支付標(biāo)準(zhǔn)。第四十八、四十九條所稱交易資料，包括向借款人提供商品、勞務(wù)(lo w)、資金的合同和/或發(fā)票等有效能夠證明借款資金明確用途的書面或電子文件資料。貸款資金(zjn)支付過程中產(chǎn)生的各項(xiàng)支付結(jié)算手續(xù)費(fèi)，由借款人承擔(dān)。貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放與

28、支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第五節(jié) 貸款發(fā)放后管理流動(dòng)資金貸款發(fā)放后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照建設(shè)銀行統(tǒng)一貸后管理、押品管理、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)分類等相關(guān)規(guī)定以及產(chǎn)品專項(xiàng)制度的特別規(guī)定，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。除滿足建設(shè)銀行統(tǒng)一貸后管理制度要求外，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)流動(dòng)資金貸款還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查分析：（一）回籠賬戶流水(lishu)情況1大額資金(zjn)進(jìn)出及其合理性；2賬戶流水與其(yq)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的匹配情況；3賬戶流水

29、與其最新財(cái)務(wù)報(bào)表的匹配情況；4其它需要調(diào)查分析的內(nèi)容。（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況1生產(chǎn)線的開工率、水電稅費(fèi)開支；2原材料及產(chǎn)成品的庫(kù)存變化；3訂單完成進(jìn)度及質(zhì)量、應(yīng)收賬款質(zhì)量變化；4其它需要調(diào)查分析的內(nèi)容。貸后檢查結(jié)論認(rèn)為與貸款發(fā)放時(shí)相比借款人出現(xiàn)重大不確定性因素、嚴(yán)重影響流動(dòng)資金貸款按時(shí)償還的，信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)建設(shè)銀行債權(quán)，參與方式應(yīng)根據(jù)具體情況合理確定：（一）借款人進(jìn)行上述活動(dòng)時(shí)應(yīng)經(jīng)建設(shè)銀行書面同意；（二）借款

30、人的大額融資由建設(shè)銀行安排；（三）限制借款人的資產(chǎn)出售價(jià)格、對(duì)象等；（四）其他公平、合適的方式。流動(dòng)資金貸款需要展期的，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查分析、審批人員應(yīng)重點(diǎn)審查貸款不能按時(shí)償還的原因，對(duì)因原貸款期限與借款人經(jīng)營(yíng)周期(zhuq)不匹配、借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期發(fā)生變化等原因?qū)е禄乜钛舆t，但還款來源仍有保障的，可予以展期。一筆流動(dòng)資金貸款只能展期一次，展期期限(qxin)應(yīng)合理確定，且短期貸款不得超過原貸款期限，中期貸款不得超過原貸款期限的一半，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。流動(dòng)資金(lidngzjn)貸款形成不良，或風(fēng)險(xiǎn)分類達(dá)到規(guī)定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)后，應(yīng)及時(shí)移交保全部門，由保全部門根據(jù)不良貸款相關(guān)制

31、度規(guī)定，制定處置方案，實(shí)行專門管理。對(duì)確實(shí)無法收回的不良貸款，按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或按建設(shè)銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行市場(chǎng)化處置。第六章 責(zé)任追究 辦理流動(dòng)資金貸款過程中出現(xiàn)下列行為或情況之一的，應(yīng)按建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究：（一）違反本辦法規(guī)定的流程辦理流動(dòng)資金貸款的；（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸后管理未盡職的；（三）對(duì)借款人違反(wifn)合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的；（四）以降低信貸條件或超過借款人實(shí)際資金(zjn)需求發(fā)放貸款的；（五）未按本辦法規(guī)定簽訂(qindng)借款合同的；（六）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；

32、（七）放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途的；（八）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；（九）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（十）未落實(shí)審批條件發(fā)放貸款的；（十一）嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的其他情形；（十二）其他違反國(guó)家法律法規(guī)及我行授信業(yè)務(wù)有關(guān)制度規(guī)定的行為。第七章 附 則本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋。一級(jí)分行可在本辦法的基礎(chǔ)上制定進(jìn)一步細(xì)化的操作流程，但不得違反和變相違反本辦法的原則和規(guī)定。委托貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、表外授信業(yè)務(wù)等不屬于貸款的產(chǎn)品，不執(zhí)行本辦法。以現(xiàn)金管理為目的的日間法人賬戶(zhn h)透支 、根據(jù)交易習(xí)慣有特定資金劃轉(zhuǎn)路

33、徑的產(chǎn)品，如基于借款人應(yīng)收賬款的貿(mào)易融資產(chǎn)品（保理、交易類應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、國(guó)內(nèi)信用證議付等），可不執(zhí)行本辦法關(guān)于貸款發(fā)放與支付的規(guī)定；經(jīng)辦機(jī)構(gòu)認(rèn)為有必要控制融資流向的，可參照本辦法執(zhí)行。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以往(ywng)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。附件(fjin)：1.流動(dòng)資金貸款總額度確定方法2.支付通知書（貸款人受托支付）3.用款計(jì)劃、自主支付情況匯總附件1：流動(dòng)資金貸款總額(zng )度確定方法流動(dòng)資金貸款總額度應(yīng)基于建設(shè)銀行愿意承擔(dān)的借款人風(fēng)險(xiǎn)限額、借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款的差額，并充分考慮借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等影響因素綜

34、合確定。經(jīng)辦(jn bn)機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下步驟確定借款人的流動(dòng)資金貸款總額度：一、測(cè)算(c sun)借款人營(yíng)運(yùn)資金需求（一）測(cè)算公式營(yíng)運(yùn)資金需求上年度銷售收入（1上年度銷售利潤(rùn)率）（1預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額（二）關(guān)鍵指標(biāo)及參數(shù)說明1存貨、應(yīng)收賬款

35、、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款一般應(yīng)基于借款人所能提供的最新年度(nind)報(bào)表，因非常規(guī)因素導(dǎo)致借款人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不能反映其實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的，可根據(jù)實(shí)際情況合理調(diào)整。2為確保借款人在波動(dòng)的經(jīng)營(yíng)(jngyng)環(huán)境中保持適度流動(dòng)性，周轉(zhuǎn)天數(shù)計(jì)算時(shí)可根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)，一般不應(yīng)超過1.5。3預(yù)計(jì)(yj)銷售收入年增長(zhǎng)率一般應(yīng)根據(jù)過去三年的平均增長(zhǎng)率估算。有充分證據(jù)證明（例如已有訂單和明確意向訂單）借款人存在超常發(fā)展需求的，可按實(shí)際需求估算其銷售收入年增長(zhǎng)率。（三）特殊處理1對(duì)于經(jīng)營(yíng)時(shí)間不足一年、沒有可供測(cè)算財(cái)務(wù)報(bào)表的借款人，或有充足證據(jù)證明按上述方法測(cè)算不符合借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的，可按分項(xiàng)詳細(xì)估算法、擴(kuò)大指標(biāo)法或其他合理方法測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求。2借款人的其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款金額較大的，其合理部分應(yīng)計(jì)入增加/減少營(yíng)運(yùn)資金占用。3對(duì)季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時(shí)段作為計(jì)算周期估算營(yíng)運(yùn)資金需求（此時(shí)貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定）。二、測(cè)算借款人實(shí)際需要的流動(dòng)資金貸款量（一）計(jì)算公式借款人實(shí)際(shj)需要的流動(dòng)資金貸款量=營(yíng)運(yùn)資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金（二）各項(xiàng)目(xingm)說明1借款人自有資金(zjn)：指借款人的長(zhǎng)期負(fù)債和所有者權(quán)益在支持借款人長(zhǎng)期資產(chǎn)之后剩余的、可