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文檔簡介

1、泓域/環(huán)氧樹脂公司風險管理手冊環(huán)氧樹脂公司風險管理手冊目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110694881 一、 項目簡介 PAGEREF _Toc110694881 h 2 HYPERLINK l _Toc110694882 二、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110694882 h 5 HYPERLINK l _Toc110694883 三、 特種配方改性環(huán)氧樹脂簡介 PAGEREF _Toc110694883 h 7 HYPERLINK l _Toc110694884 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc110694884 h 7 HYP

2、ERLINK l _Toc110694885 五、 通過賣出期貨進行套期保值 PAGEREF _Toc110694885 h 7 HYPERLINK l _Toc110694886 六、 期貨風險的特征 PAGEREF _Toc110694886 h 8 HYPERLINK l _Toc110694887 七、 衍生工具的性質 PAGEREF _Toc110694887 h 9 HYPERLINK l _Toc110694888 八、 基本的衍生工具 PAGEREF _Toc110694888 h 10 HYPERLINK l _Toc110694889 九、 不確定的水平與風險 PAGERE

3、F _Toc110694889 h 13 HYPERLINK l _Toc110694890 十、 考察風險的角度 PAGEREF _Toc110694890 h 17 HYPERLINK l _Toc110694891 十一、 金融風險 PAGEREF _Toc110694891 h 18 HYPERLINK l _Toc110694892 十二、 危害性風險及其損失 PAGEREF _Toc110694892 h 19 HYPERLINK l _Toc110694893 十三、 風險管理的組織 PAGEREF _Toc110694893 h 21 HYPERLINK l _Toc11069

4、4894 十四、 風險管理的程序 PAGEREF _Toc110694894 h 22 HYPERLINK l _Toc110694895 十五、 組織機構及人力資源 PAGEREF _Toc110694895 h 27 HYPERLINK l _Toc110694896 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc110694896 h 27 HYPERLINK l _Toc110694897 十六、 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc110694897 h 29 HYPERLINK l _Toc110694898 十七、 法人治理結構 PAGEREF _Toc110694898 h 36項

5、目簡介(一)項目單位項目單位:xx有限責任公司(二)項目建設地點本期項目選址位于xx,占地面積約76.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越,交通便利,規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備,非常適宜本期項目建設。(三)建設規(guī)模該項目總占地面積50667.00(折合約76.00畝),預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積91800.51。其中:主體工程63063.81,倉儲工程10875.98,行政辦公及生活服務設施11732.04,公共工程6128.68。(四)項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況,xx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為24個月,其工作內容包括:項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程

6、施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。(五)項目提出的理由1、長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前,公司已具備產品大批量生產的技術條件,并已獲得了下游客戶的普遍認可,為項目的實施奠定了堅實的基礎。2、國家政策支持國內產業(yè)的發(fā)展近年來,我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下,本產業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產業(yè),伴隨著提質增效等長效機制政策的引導,本產業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道,項目產品亦隨之快速升級發(fā)展。目前新能源汽車發(fā)展路徑主要為電動汽車和氫燃料電池汽車,而電動汽車技術已非常成熟,使用成本較燃油汽車更低,隨之而來的是其市場占有率在逐步提升,隨

7、著我國對巴黎協(xié)定的執(zhí)行,未來電動汽車前景看好。(六)建設投資估算1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算,項目總投資33465.74萬元,其中:建設投資26199.96萬元,占項目總投資的78.29%;建設期利息674.99萬元,占項目總投資的2.02%;流動資金6590.79萬元,占項目總投資的19.69%。2、建設投資構成本期項目建設投資26199.96萬元,包括工程費用、工程建設其他費用和預備費,其中:工程費用22377.09萬元,工程建設其他費用3239.63萬元,預備費583.24萬元。(七)項目主要技術經濟指標1、財務效益分析根據(jù)謹慎

8、財務測算,項目達產后每年營業(yè)收入70400.00萬元,綜合總成本費用56864.97萬元,納稅總額6595.90萬元,凈利潤9886.05萬元,財務內部收益率21.96%,財務凈現(xiàn)值13603.71萬元,全部投資回收期5.86年。2、主要數(shù)據(jù)及技術指標表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積50667.00約76.00畝1.1總建筑面積91800.51容積率1.811.2基底面積32426.88建筑系數(shù)64.00%1.3投資強度萬元/畝327.502總投資萬元33465.742.1建設投資萬元26199.962.1.1工程費用萬元22377.092.1.2工程建設其他費用萬元3239

9、.632.1.3預備費萬元583.242.2建設期利息萬元674.992.3流動資金萬元6590.793資金籌措萬元33465.743.1自籌資金萬元19690.423.2銀行貸款萬元13775.324營業(yè)收入萬元70400.00正常運營年份5總成本費用萬元56864.976利潤總額萬元13181.407凈利潤萬元9886.058所得稅萬元3295.359增值稅萬元2946.9210稅金及附加萬元353.6311納稅總額萬元6595.9012工業(yè)增加值萬元22611.1013盈虧平衡點萬元28835.21產值14回收期年5.86含建設期24個月15財務內部收益率21.96%所得稅后16財務凈現(xiàn)

10、值萬元13603.71所得稅后產業(yè)環(huán)境分析當前時期,從國際看,世界經濟在深度調整中曲折復蘇,新一輪科技革命和產業(yè)變革蓄勢待發(fā),地緣政治復雜變化,外部環(huán)境不穩(wěn)定、不確定性因素增多。從國內看,我國經濟發(fā)展進入新常態(tài),經濟長期向好基本面沒有改變。同時,發(fā)展不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)問題仍然突出??傮w判斷,既處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期,同時也必須著力解決發(fā)展中的突出問題和明顯短板,機遇與挑戰(zhàn)并存,有利和不利因素迭加同在。發(fā)展機遇:國家實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略帶來重大發(fā)展機遇。國家加快推進“中國制造2025”、“互聯(lián)網”行動計劃,有利于更好地發(fā)揮科技創(chuàng)新綜合實力優(yōu)勢,搶占科技與產業(yè)深度融合制高點,改造提

11、升傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè),加快培育發(fā)展戰(zhàn)略新興產業(yè),打造產業(yè)競爭新優(yōu)勢。面臨挑戰(zhàn):改革攻堅面臨嚴峻挑戰(zhàn)。政府與市場關系尚未完全理順,市場化改革不到位,市場配置資源的基礎作用沒有有效發(fā)揮,多年積累的體制機制矛盾有可能進一步凸顯。國有企業(yè)活力不強,非公經濟發(fā)展不充分,部門履職盡責不到位等現(xiàn)象依然存在,從根本解決制約全面振興發(fā)展的體制粘性問題復雜而艱巨。優(yōu)化結構面臨艱巨挑戰(zhàn)。產業(yè)發(fā)展面臨傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)競爭力減弱和戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)育不充分的雙重壓力,工業(yè)比重偏低、牽動力不強,仍是制約加快發(fā)展的最主要的結構性矛盾,結構剛性問題短期內難以化解,新舊動能協(xié)同拉動的格局尚未建立。科技與經濟發(fā)展融合度不夠,集聚資金、人才、

12、技術能力不強,產業(yè)邁向中高端水平面臨嚴峻挑戰(zhàn)。投資拉動經濟增長的邊際效應遞減,消費增長趨于平穩(wěn),對外貿易規(guī)模偏小,保持中高速增長面臨嚴峻挑戰(zhàn)。工業(yè)反哺農業(yè)作用不突出,縣域經濟規(guī)模小、對全市發(fā)展帶動能力弱,生態(tài)優(yōu)勢、資源優(yōu)勢未能有效轉化為經濟優(yōu)勢,統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展面臨嚴峻挑戰(zhàn)。特種配方改性環(huán)氧樹脂簡介特種配方改性環(huán)氧樹脂是指為滿足下游客戶需求,在基礎環(huán)氧樹脂中混入不同類型、不同比例的固化劑、稀釋劑以及其他添加劑等配方后對其改性的產品。特種配方改性環(huán)氧樹脂通過不同加工工藝與增強材料結合成為新型樹脂基復合材料,應用廣泛,包括風電葉片用樹脂、新型復合材料用樹脂等,同時也可單獨應用于電子電氣絕緣封裝。

13、必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資,引入資金的到位將改善公司的資產負債結構,補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力,降低公司財務費用水平,提升公司盈利能力,促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持,提高公司核心競爭力。通過賣出期貨進行套期保值再看上節(jié)B公司的例子。假設B公司也希望放棄100萬美元以上的收益而得到100萬美元以下的補償,由于B公司的損益線和A公司恰好相反,因此它要找的交易對手應在油價低于45美元/桶時,能夠補償給它45美元/桶和當時油價之間的差價。作為報酬,當油價為46美元/桶時,A公司支付給對方25萬美元

14、(125萬美元100萬美元),當油價為47美元/桶時,A公司支付給對方50萬美元(150萬美元100萬美元)。這時,我們就稱A公司賣出了期貨,也稱為期貨做空。此時,B公司未來所面對的燃油價格也基本被鎖定。當一個公司已經持有某商品,并且預期在未來賣出該商品,或者目前未持有某商品,但確知在未來某時間會持有時,為了避免未來價格下跌,就可以進行空頭保值。期貨風險的特征利用期貨進行套期保值,首先要面臨價格風險。這種價格風險來源于期貨交易的保證金制度。為了有效防止交易者因市場價格波動而違約,期貨交易建立了保證金制度。期貨合約的買賣雙方都必須向經紀人繳納保證金,存入其保證金賬戶以保證履行合約。保證金分為初始

15、保證金和維持保證金。客戶開倉時繳納的保證金稱為初始保證金,一般相當于合約價值的5%10%。初始保證金存入后,隨著期貨價格的變化,期貨合約的價格也在變化,這樣與市場價格相比,投資者未結清的期貨合約就出現(xiàn)了賬面盈虧,因而在每個交易日結束后,結算公司將根據(jù)當日的結算價格(一般為收盤價),對投資者未結清合約進行重新估價,確定當日的盈虧水平。如果賬戶余額超過初始保證金,投資者可將超出部分提走,但如果出現(xiàn)虧損,保證金賬戶余額必須維持在一個最低水平上,這就是維持保證金。它通常為初始保證金的75%。當賬戶余額低于維持保證金水平,經紀人就會要求客戶再存入一筆保證金,使之達到初始保證金,這就是追加保證金。若客戶不

16、及時存入追加保證金,則經紀人將予以強行平倉。這種每日結算收益和損失的制度也稱為逐日盯市。保證金導致的杠桿作用以及逐日盯市制度使得套期保值者需要一定的資金維持期貨倉位,當保值對象的數(shù)額比較大時,可能就會因為拿不出巨額的保證金而面臨一定的風險。此外,使用期貨的套期保值者還會面臨基差風險。通過期貨交易,使得交易方預先鎖定一個價格,完全消除了風險,這樣的保值是完美的保值。但實踐中,期貨市場的損益與現(xiàn)貨市場的損益可能不完全吻合,這就導致基差風險。具體地,期貨交易的基差指的是現(xiàn)貨價格與期貨價格的差,在期貨交易開始和終止時,如果基差恰好相等,就是完全的套期保值,現(xiàn)貨市場的損益和期貨市場的損益恰好抵消,反之,

17、則可能有少量的凈虧損或凈收益。衍生工具的性質衍生工具是指從基礎的交易標的物衍生出來的交易工具?;A的交易標的物包括其他資產、基準利率或者指數(shù),如消費價格指數(shù)。衍生工具所基于的資產也稱為基礎資產,它可以是商品、股票、貨幣或者債券等。衍生工具的價值就源于其基礎資產的價值、基準利率或者指數(shù)。與股票和債券等用于融資的證券不同,衍生產品是一種合約,或者說是雙方的私人協(xié)議。因此,衍生產品合約的損益之和必定為零。在交易雙方中,一方的任何收益就意味著另一方相同大小的損失,盡管在場內交易中,我們可能并不知道交易對方是誰。衍生工具的一個最基本的用途就是幫助公司將風險轉移到資本市場上。為了幫助客戶對付形形色色的風險

18、,投資銀行不斷設計出各種各樣新的衍生工具,這些衍生工具就像一株枝繁葉茂的大樹一樣,充滿了奇妙與誘人之處?;镜难苌ぞ哐苌ぞ哂泻芏喾诸惙椒?,既可以根據(jù)交易標的物來分類,也可以根據(jù)交易形態(tài)來分類。寬泛地說,衍生工具可以分為線性工具和非線性工具兩類。線性工具包括遠期、期貨和互換,它們都是根據(jù)預定的時間表交換支付的契約。遠期合約和在交易所內進行交易的期貨的定價相對簡單,互換更為復雜一些。非線性工具包括期權,它在場內、場外均可交易。(1)遠期合約遠期合約是交易雙方之間達成的、在將來某個時點以當前約定的價格買進或者賣出合約標的物的一種協(xié)定。遠期合約市場沒有實際的交易場所和設施,不存在任何建筑物或者作為

19、市場的有序的公司體制,其交易范圍僅限于場外交易市場,也就是由主要金融機構之間的直接交流而形成的市場。早期的遠期合約源于一些農民意識到,預先將未來的交割價格定下來是有益的,這使得他們可以避開預期產品銷售的價格波動。遠期合約的基本作用和期貨合約非常相似,不同的是,遠期合約不是標準化的,也不是在特定的交易所內買賣的,它通常是買賣雙方私下的協(xié)議,約定在未來以固定的價格交易給定資產和現(xiàn)金。在一些技術細節(jié)上,遠期合約和期貨合約也有所區(qū)別。遠期合約作聽起來很像期權合約,但是期權合約只代表履行交易的權利,并不附帶有義務。如果標的物價格發(fā)生變化,期權買方有權決定放棄以該固定價格買賣標的物,但遠期合約的交易雙方必

20、須承擔最終買賣標的物的義務。(2)期貨合約期貨合約是交易雙方達成的、在未來某一時點買賣合約標的物的協(xié)定。該合約必須在交易所交易,并按照當日結算的程序進行。期貨合約的發(fā)展源于遠期合約,它保持了許多和遠期合約相同的特點,與遠期合約不同的是,期貨合約在有組織的交易所,即期貨市場中進行交易。期貨合約的買方有責任在未來某一時點買進標的物,但他們也可以在期貨市場上把期貨合約直接賣掉,這就豁免了他們購買標的物的責任。同理,期貨的賣方有義務于將來某一時點賣出合約標的物,他們也可選擇從期貨市場上把合約買回來,這也豁免了他們出售標的物的責任。期貨合約與遠期合約還有一點不同之處,即它受制于當日結算程序。根據(jù)當日結算

21、的要求,產生虧損的投資方需要每天向獲得盈利的投資方支付款項。期貨價格每天都在不停地波動,作為套期保值者的合約買方和賣方都試圖從價格波動中獲利,以此降低合約標的物的交易風險。(3)互換合約互換是一種交易雙方同意彼此交換現(xiàn)金流量的合約形式。(4)期權期權是交易雙方,即買方和賣方簽訂的一種合約,它賦予購買者一種權利,但不附加義務,使得購買者有權在某個日期按照現(xiàn)在商定的價格購買或者出售物品。為此,期權購買者需要支付給售方一筆資金,稱為期權價格或權利金。如果期權買方愿意的話,期權賣方必須隨時準備根據(jù)合約條款賣出或者買進合約標的物。盡管期權交易是在管理有序的市場中進行的,但相當一部分期權交易仍然以交易雙方

22、私下成交的方式完成,他們認為這種雙方訂立的合約要比交易所的公開交易好。這種市場稱為場外期權市場。自1973年有組織的期權交易所創(chuàng)辦以來,場外期權交易市場的利益受到沖擊,但近年來,場外市場又開始興起,現(xiàn)在已有相當大的規(guī)模,參與者大多為公司和金融機構。但無論是場內交易還是場外交易,期權定價和期權使用的原則并沒有太多區(qū)別。不確定的水平與風險風險總是用在這樣的一些場合,即未來將要發(fā)生的結果是不確定的。我們在解釋風,險時,很多時候會用到不確定這個詞。但不確定并不等同于風險。為了滿足風險測度的需要,有必要將不確定與風險加以區(qū)分。不確定與確定是特定時間下的概念。在韋伯斯特新詞典中,“確定”的一個解釋是“一種

23、沒有懷疑的狀態(tài)”,而確定的反義詞“不確定”也就成為“懷疑自己對當前行為所造成的將來結果的預測能力”。因此,不確定這一術語,描述的是一種心理狀態(tài),它是存在于客觀事物與人們的認識之間的一種差距,反映了人們由于難以預測未來活動和事件的后果而產生的懷疑態(tài)度。有的時候,一項活動雖然有多種可能的結果,人們由于無法掌握活動的全部信息,因此事先不能確切預知最終會產生哪一種結果,但可以知道每一種結果出現(xiàn)的概率。另外一些時候,人們可能連這些概率都不能估計出來,甚至未來會出現(xiàn)哪些結果都不可知。這些都是不確定的情況。一項活動的結果的不確定程度,一方面和這項活動本身的性質有關,另一方面,也是很主要的一個方面,是和人們對

24、這項活動的認知有關的。在不確定的這三個水平中,第1級是不確定的最低水平,這一層次的不確定只是指不能確定究竟哪一種結果會發(fā)生,但未來有哪些結果以及每種結果發(fā)生的概率是確定的,所以通常也被稱為“客觀不確定”??陀^不確定是自然界本身所具有的、一種統(tǒng)計意義上的不確定,是由大量的歷史經歷或試驗所揭示出的一種性質,它是指那些有明確的定義,但不一定出現(xiàn)的事件中所包含的不確定性。例如投幣試驗就是一個典型的客觀不確定的例子。我們無法確定未來一次投幣的結果是正面還是反面,但有一點是肯定的,即其正反面出現(xiàn)的概率皆為0.5。由此可知,客觀不確定不是由于人們對事件不了解,而是由于事件結果所固有的狹義的不唯一所造成的,即

25、雖然結果是正還是反不能唯一確定,但結果的概率分布唯一確定。概率論是處理客觀不確定的主要工具。第2級不確定的程度更高一些,對于這一級的活動,雖然知道未來會有哪些結果,但事先既不知道未來哪種結果會發(fā)生,也不清楚每種結果發(fā)生的概率,即這是一種廣義的結果不唯一。這種不確定是由于我們對系統(tǒng)的動態(tài)發(fā)展機制缺乏深刻的認識。這一類活動要么是發(fā)生的可能性很小,目前還沒有足夠的數(shù)據(jù)和信息判斷各種結果出現(xiàn)的概率,例如核事故;要么是影響最終結果的因素很多,事先無法判斷,例如一個司機在行駛的過程中可能遭遇車禍,他可以判斷車禍造成的結果,但一般情況下很難準確估計卷入到一場車禍中的可能性以及不同損失程度的可能性,除非事先能

26、夠掌握車輛行駛的地形、行駛的時間、路況、司機以及其他駕駛員的行駛習慣、車輛的性能、保養(yǎng)程度和維修費用等信息。由于在這一級中,結果發(fā)生的概率的不確定主要是由于人們沒有足夠的信息來進行判斷,進而帶有一定主觀猜測的成分,因此也稱為“主觀不確定”。第3級的不確定程度最高,早期的太空探險等活動都屬于這種類型。理論上來說,隨著歷史資料與信息的逐漸增多,高級別的不確定可以轉化為低級別,的不確定。不確定是存在于客觀事物與人們的認識之間的一種差距,有關活動的信息掌握得越充分,人們對此活動的認識越充分,不確定的程度就越小。例如隨著時間的推移,如果得到了足夠的核事故數(shù)據(jù),就可以判斷除去人為破壞或疏忽因素之外的核事故

27、的發(fā)生概率。風險中的不確定指的是第1級和第2級的不確定,而第3級的不確定嚴格來說已不是風險管理的范疇。但在實踐中,人們有時也會將第3級不確定事件的結果劃分為幾類,從而將其簡化為第2級的不確定事件加以處理。例如,多種形式的責任風險屬于第3級的不確定,暴露于責任風險的結果取決于法律環(huán)境的進一步完善,法律環(huán)境包括決定個體或組織是否承擔責任和承擔多少責任的法律條款。然而保險商一般會對他們承擔的責任數(shù)量進行限制,至少確定為兩個結果(最小和最大的損失),這些限制就使得保險商所面臨的不確定由第3級降到了第2級。風險的不確定主要來源于以下幾方面:(1)與客觀過程本身的不確定有關的客觀的不確定;(2)由于所選擇

28、的為了準確反映系統(tǒng)真實物理行為的模擬模型只是原型的一個,造成了模型的不確定;(3)不能精確量化模型輸入?yún)?shù)而導致的參數(shù)的不確定;(4)數(shù)據(jù)的不確定,包括測量誤差、數(shù)據(jù)的不一致性和不均勻性,數(shù)據(jù)處理和轉換誤差,由于時間和空間限制數(shù)據(jù)樣本缺乏足夠的代表性等。這些不確定的來源分別涉及風險識別、風險分析、風險評價和風險管理措施的選擇,它們貫穿了風險管理的始終。考察風險的角度風險可以從三個角度來考察。首先,風險與人們活動的目標有關。人們從事某項活動,總是在事先有一個預期的目標,希望達到某種目的。如果人們對于這一目標的實現(xiàn)沒有十分的把握,存在偏離目標的可能,那么,人們就會認為該項活動有風險。其次,風險同行

29、動方案的選擇有關。對于一項活動,總是有多種行動方案可供選擇,應該采取哪種方案才能不受或少受損失?如果這項活動既可能造成損失,也可能帶來收益,那么哪種方案才能既減少損失,又保證收益?不同的行動方案,風險是不同的。最后,風險與世界的未來變化有關。當客觀環(huán)境或者人們的思想發(fā)生變化時,活動的結果也會發(fā)生變化。如果世界永恒不變,人們也不會有風險的概念。金融風險大部分金融風險源自市場中商品價格、利率或匯率波動,如果是涉及股票和金融衍生品業(yè)務的金融機構,還會受到這些交易的影響。由這些因素造成的風險也常稱為價格風險,它是企業(yè)普遍面臨的一種風險。例如,一個石油生產商面臨石油價格降低的風險,同時又面臨勞動力價格上

30、升的風險;他在籌融資的過程中,將面臨利率波動的風險,利率上漲會影響授信的條件;如果其產品出口到國外,則匯率波動也會對他產生影響。由此可見,這三種價格風險對企業(yè)的影響是廣泛的,企業(yè)在進行經營管理和策略管理的過程中,不可避免地都會涉及對現(xiàn)有以及未來的產品和服務在銷售和生產過程中的價格風險進行分析與管理。信用風險是企業(yè)所面臨的另一類風險,它是指企業(yè)客戶和當事人不能履行承諾的支付時所面臨的一種風險。信用風險具有純粹風險的性質,因為信用風險事故一旦發(fā)生,帶給企業(yè)的只能是損失,不存在收益的可能性。絕大多數(shù)企業(yè)在應收賬目上都面臨一定程度的信用風險,尤其是對于商業(yè)銀行這樣的金融機構,由于它們有相當數(shù)量的貸款業(yè)

31、務,這些貸款面臨的主要風險就是借款人拖欠不還的信用風險。流動性風險源于流動性的不確定變化。這里的流動性有兩層含義,一種指的是某項金融產品以合理的價格在市場上流通、交易以及變現(xiàn)等的能力,另一種含義是指一個人或一個機構的金融產品運轉流暢、銜接完善的程度。也就是說,前者的流動性是針對某項產品而言的,后者的流動性是針對某個機構而言的,如第一章所提及的“百富勤”的案例中,“百富勤”就因自身流動性不足而陷于不利境地。經營風險是指在經營管理過程中,因某些金融因素的不確定性,導致經營管理出現(xiàn)失誤而使經濟主體遭受損失的不確定性。因外國政府的行為而導致經濟主體發(fā)生損失的不確定性即國家風險。例如,一家銀行對某外國政

32、府或由外國政府擔保的經濟實體發(fā)放跨國界貸款,如果該外國政府發(fā)生政權更迭,新的政府拒付前政府所欠的外債,則這家銀行就將收不回貸款。又如,一家銀行對某外國公司發(fā)放跨國界貸款,但由于該外國政府實行嚴格的外匯管制,導致外匯無法匯出,也將使這家銀行遭受損失。危害性風險及其損失1、危害性風險危害性風險指的是對安全和健康有危害的風險,它們都是純粹風險。對于企業(yè)而言,傳統(tǒng)上的“風險管理”指的就是對這類風險進行管理。影響企業(yè)的主要危害性風險包括:(1)財產損毀風險由于物理損壞、被盜或政府征收(被外國政府沒收財產)而引起的公司資產價值減少的風險。(2)法律責任風險由于給客戶、供應商、股東以及其他團體帶來人身傷害或

33、者財產損失,從而必須承擔相應的法律責任的風險。(3)員工傷害風險員工受到了工傷范圍內所指的人身傷害,按照員工賠償法必須進行賠償,以及承擔其他法律責任的風險。(4)員工福利風險一般公司都會制訂員工福利計劃,當員工死亡、生病或傷殘時同意給予一定的費用支付,而這些費用的支付是不確定的,我們稱之為員工福利風險。2、危害性風險的損失危害性風險的損失可以分為直接損失和間接損失。任何一次危害性風險所致風險事故造成的損失形態(tài)均離不開這些類型。如一個制造類企業(yè)遭受火災,被燒毀的廠房和機器設備為直接損失,如果有員工受到傷害,或者燒毀了寄托人存放在此的財物,所發(fā)生的費用也都是直接損失。如果機器設備被燒毀,則會使得這

34、些設備未受損失時可以產生的正常利潤減少甚至完全喪失;企業(yè)的生產中斷很可能永久失去一些客戶,或者企業(yè)按合同必須在一定時期內交付產品,那么企業(yè)就可能需要以很高的成本租賃替代設備來繼續(xù)維持生產;當直接損失很大時,企業(yè)的實力下降,這可能會使得其獲取貸款或發(fā)行新股的成本增加,當融資成本很高時,企業(yè)還可能會放棄一些盈利很好的投資項目;如果損失巨大,企業(yè)還有可能要進入破產程序,進行費用昂貴的破產清算,以上這些都屬于純粹風險的間接損失。風險管理的組織不同的公司中,由什么部門負責風險管理以及風險管理人員的責任,可能是不同的,這取決于高層管理者對風險管理的認識及需求。風險管理部通常設有戰(zhàn)略組和監(jiān)控組。戰(zhàn)略組的職責

35、是制定公司的風險管理政策、風險管理制度、風險度量模型和標準等,及時修訂有關辦法或調整風險管理策略,并且指導業(yè)務人員的日常風險管理工作。監(jiān)控組的職能是貫徹風險管理戰(zhàn)略,具體包括三個方面:第一,根據(jù)戰(zhàn)略組制定的風險度量模型進行風險的衡量、評估,持續(xù)檢測風險的動態(tài)變化,并及時、全面地向戰(zhàn)略組匯報風險狀況;第二,監(jiān)督業(yè)務部門的操作流程,促使各部門嚴格遵循風險管理程序;第三,審核和評價各業(yè)務部門實施的風險管理措施,評估各業(yè)務部門的風險管理業(yè)績。雖然風險管理主要是由風險管理部來完成的,但由于產生損失的原因多種多樣,因此理論上來說,風險管理的整個過程不可能由風險管理部獨立完成,而是和公司的其他主要部門一起完

36、成的,包括人力資源部、生產操作部門、市場營銷部門以及財務部門等。風險經理也很可能介入一個公司很多方面的活動,例如為雇員建立養(yǎng)老基金和醫(yī)療保險,調查影響收購兼并和公司收益的風險因素,購買保險以轉移一些類型的風險。風險管理的程序無論是個人、企業(yè)還是政府機構,風險管理的程序都是大致相同的,這一過程可以分為如下五個步驟。1.制訂風險管理計劃制訂合理的風險管理計劃是風險管理的第一步。它主要包括:(1)明確風險管理的目標風險管理的成功與否很大程度上取決于是否預先有一個明確的目標。因此,組織在一開始就要權衡風險與收益,表明對風險的態(tài)度。(2)確定風險管理人員的責任以及與其他部門的合作關系在實踐中,風險管理計

37、劃常通過風險管理策略書來表達。從上面這兩張表可以看出,企業(yè)和政府在某些風險管理策略方面有共同之處,但目標就有非常顯著的差異了。通用壓榨機公司是一家公眾持股的公司,其經營目標是股東財富最大化,而明尼蘇達州州政府的目標就比較難概括,包括提供社會安全和基礎設施、管理商業(yè)活動、保護個人合法權利、執(zhí)行法律等。2.風險識別風險識別就是識別出公司所面臨風險的類別、形成原因及其影響。這一過程的重點,包括:(1)將公司人員和資產的構成與分布進行全面總結和歸類風險識別的方法有很多,但首先都要了解公司的人員和資產的情況,這有助于全面地掌握風險。(2)對人和物所面臨的風險進行識別與判斷這一步是風險識別的核心,實踐中可

38、以按照業(yè)務流程的順序進行分析,也可以按照風險承受對象逐一排查,我們將在第五章介紹一些不同的風險識別方法。(3)分析損失原因(4)對后果與損失形態(tài)進行歸類與分析得出“可能面臨風險”這樣的結論并不意味著風險識別工作就完成了,接下來還要分析風險的影響,是人員損失、財務損失、營業(yè)費用損失還是責任損失。當然,在實踐中,這一步經常是和上面一步結合在一起的。風險識別是風險管理的基礎。有未來就有風險,而且未來的風險不僅有過去曾經面臨的這些類型,還可能會面臨新的風險,因此,風險識別是一項制度性、系統(tǒng)性的持續(xù)工作,它是風險管理成功的關鍵。3.風險分析與評價風險評估是指在風險識別的基礎上,估算損失發(fā)生的概率和損失幅

39、度,并依據(jù)個人的風險態(tài)度和風險承受能力,對風險的相對重要性以及緩急程度進行分析。風險評估既有定性分析的內容,也有定量的分析,它需要一定的專業(yè)技術知識,如風險估算中概率統(tǒng)計的應用。風險估算是一項極其復雜和困難的工作,尤其是對于那些發(fā)生概率低且損失巨大的風險,如核風險,由于缺乏足夠的歷史數(shù)據(jù),很難應用傳統(tǒng)的統(tǒng)計方法進行評估,必須探索新的途徑。得到風險估算的結果以后,公司還要根據(jù)自身的風險承受能力對風險給出一個主觀的認識。對同樣一個風險,不同的承擔者對它的感知可能是不同的。4.風險管理措施的選擇根據(jù)風險評估的結果,本著增加股東企業(yè)價值的目的,公司要設計并選擇恰當?shù)娘L險管理措施。(1)控制型風險管理措

40、施控制型措施通過避免、消除和減少意外事故發(fā)生的機會以及控制損失幅度來減少期望損失成本。主要的控制型風險管理措施包括風險規(guī)避、損失控制和控制型風險轉移。(2)融資型風險管理措施融資型措施的著眼點在于獲得損失一旦發(fā)生后用于彌補損失的資金,其核心在于將消除和減少風險的成本分攤在一定時期內,以避免因隨機的巨大損失發(fā)生而引起財務上的波動。其中,風險自留是將風險的影響在公司內部的財務上分攤,而保險、套期保值和其他合約化風險轉移手段更多的是將風險轉移給他方。(3)內部風險抑制控制型措施和融資型措施都是從降低期望損失的角度來改變風險的,而內部風險抑制的作用在于降低未來結果的變動,即降低方差,這使得風險管理者對

41、未來的判斷更有把握。在實踐中,通常將各種風險管理措施進行一定的優(yōu)化組合,使得在成本最小的情況下達到最佳的風險管理效果。我們將在后面的章節(jié)中詳細討論這些措施的選擇標準。5.措施的實施與效果評價在執(zhí)行風險管理決策的過程中,風險管理人員一般對風險管理措施有執(zhí)行權限,而對管理方面只有參謀權限。例如,當需要投保時,風險管理人員可以選擇保險人,設定適當?shù)谋kU責任限額和免賠額,并就投保事項與保險人商談。又如,如果決定對所面臨的火災風險選擇損失控制的措施,則風險管理人員就要確定是安裝自動噴淋裝置,還是安裝煙霧報警器,但對于這些裝置,風險管理人員就不能直接命令工人在什么時候安裝和怎樣安裝,這是其他部門經理的執(zhí)行

42、權限。措施實施后并不等于風險管理就告一段落,還必須對其實施的效果進行評價。評價的目的主要有兩個:一是考察是否達到預先設定的標準,二是適應新的變化。首先,預先設定的標準包括行動標準和結果標準。行動標準是指圍繞風險管理所開展的一些活動的標準,如每個月召開一次匯報會,每年檢查一次消防系統(tǒng)等;結果標準是指所要達到的風險程度,如員工受傷的機會由5%降到2%。對預定標準進行考察的原因包括:有時先前所做的風險管理決策是錯誤的,一些措施在執(zhí)行中可能存在很大的困難等。其次,當前最佳的風險管理決策,并不見得以后也是最佳,原因主要有:首先,風險是不斷變化的,人們對風險的認識水平具有一定的階段性;其次,風險管理技術處

43、于不斷完善的過程中;最后,服務于企業(yè)經營目標的風險管理目標可能會隨著整體目標階段性的變化和調整而發(fā)生變化。因此,要對風險識別、風險評估以及風險管理措施的適用性和收益性進行定期檢查,及時了解過去一段時間的工作績效,發(fā)現(xiàn)執(zhí)行中的困難及新的風險,進而調整既定的決策以適應新環(huán)境,是相當重要而且必要的。也就是說,整個風險管理工作并不是直線型的,而是上述步驟周而復始的循環(huán)。組織機構及人力資源(一)人力資源配置根據(jù)中華人民共和國勞動法的要求,本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數(shù),按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員;依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要,在充分利用企業(yè)人力資源的基礎上,本期工

44、程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制;生產車間管理工作人員按一班制配置,操作人員按照“四班三運轉”配置定員,每班8小時,根據(jù)xx有限責任公司規(guī)劃,達產年勞動定員528人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員(人)備注1生產操作崗位343正常運營年份2技術指導崗位533管理工作崗位534質量檢測崗位79合計528(二)員工技能培訓1、為了得到文化技術素質較高、操作熟練的操作人員和技術人員,必須高度重視對人員的培訓工作,這是提高企業(yè)效益、保證安全生產的重要手段,也是提高企業(yè)管理水平和保證經濟效益的重要環(huán)節(jié),因此,項目建設單位應選擇國內外同類型生產設備對操作技術人員進行培訓,使其在上崗前熟悉操作

45、,以保證設備順利開車及安全生產。2、人員培訓工作在設備安裝前完成,以便操作人員能在設備安裝階段熟悉現(xiàn)場配置和生產工藝流程,并作好單機試車、聯(lián)動試車和投料試車的各項準備工作。項目人員的培訓工作考慮在國內相似工廠進行。3、項目建設單位將對新增各類人員必須進行崗前培訓和崗位技能培訓,上崗人員需經所應聘崗位和職責范圍進行應知應會考試,合格后方可上崗。4、新增員工在上崗前,由項目建設單位培訓部門按崗位職責范圍,統(tǒng)一組織進行崗前培訓,屆時聘請勞動就業(yè)局講授中華人民共和國勞動法,請消防部門和電力部門講授安全操作知識,同時加強公司經營理念綜合培訓,教育員工愛崗敬業(yè),遵紀守法。5、本期工程項目需進行培訓的人員主

46、要包括技術人員、生產操作人員和設備維修人員;新增人員崗前培訓采用集中授課,統(tǒng)一考核的方式,其培訓內容及程序入廠軍訓企業(yè)文化(管理制度)培訓法制培訓消防、安全培訓技術理論培訓(設備操作程序及原理、加工工藝、檢測方法、設備維修與保養(yǎng),各種原材料、輔料、備品零部件的識別及使用方法)ISO9000質量管理體系培訓考試、考核。6、項目建設單位將定期對全體員工進行法律法規(guī)的宣傳教育,做到教育有計劃、考核有標準、培訓制度化,不斷提高員工的業(yè)務素質,為企業(yè)的發(fā)展奠定良好的人力資源基礎。發(fā)展規(guī)劃分析(一)公司發(fā)展規(guī)劃1、公司未來發(fā)展戰(zhàn)略公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創(chuàng)新為魂”的經營理念,貫徹“安全、現(xiàn)

47、代、可靠、穩(wěn)定”的核心價值觀,為客戶提供高性能、高品質、高技術含量的產品和服務,致力于發(fā)展成為行業(yè)內領先的供應商。未來公司將通過持續(xù)的研發(fā)投入和市場營銷網絡的建設進一步鞏固公司在相關領域的領先地位,擴大市場份額;另一方面公司將緊密契合市場需求和技術發(fā)展方向進一步拓展公司產品類別,加大研發(fā)推廣力度,進一步提升公司綜合實力以及市場地位。2、擴產計劃經過多年的發(fā)展,公司在相關領域領域積累了豐富的生產經驗和技術優(yōu)勢,隨著公司業(yè)務規(guī)模逐年增長,產能瓶頸日益顯現(xiàn)。因此,產能提升計劃是實現(xiàn)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要環(huán)節(jié)。公司將以全球行業(yè)持續(xù)發(fā)展及逐漸向中國轉移為依托,提高公司生產能力和生產效率,滿足不斷增長的客

48、戶需求,鞏固并擴大公司在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢,提高市場占有率和公司影響力。在產品拓展方面,公司計劃在擴寬現(xiàn)有產品應用領域的同時,不斷豐富產品類型,持續(xù)提升產品質量和附加值,保持公司產品在行業(yè)中的競爭地位。3、技術研發(fā)計劃公司未來將繼續(xù)加大技術開發(fā)和自主創(chuàng)新力度,在現(xiàn)有技術研發(fā)資源的基礎上完善技術中心功能,規(guī)范技術研究和產品開發(fā)流程,引進先進的設計、測試等軟硬件設備,提高公司技術成果轉化能力和產品開發(fā)效率,提升公司新產品開發(fā)能力和技術競爭實力,為公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供源源不斷的技術動力。公司將本著中長期規(guī)劃和近期目標相結合、前瞻性技術研究和產品應用開發(fā)相結合的原則,以研發(fā)中心為平臺,以市場為導向,進

49、行技術開發(fā)和產品創(chuàng)新,健全和完善技術創(chuàng)新機制,從人、財、物和管理機制等方面確保公司的持續(xù)創(chuàng)新能力,努力實現(xiàn)公司新技術、新產品、新工藝的持續(xù)開發(fā)。4、技術研發(fā)計劃公司將以新建研發(fā)中心為契機,在對現(xiàn)有產品的技術和工藝進行持續(xù)改進、提高公司的研發(fā)設計能力、滿足客戶對產品差異化需求的同時,順應行業(yè)技術發(fā)展,不斷研發(fā)新工藝、新技術,不斷提升產品自動化程度,在充分滿足下游領域對產品質量要求不斷提高的同時,強化公司自主創(chuàng)新能力,鞏固公司技術的行業(yè)先進地位,強化公司的綜合競爭實力。積極實施知識產權保護自主創(chuàng)新、自主知識產權和自主品牌是公司今后持續(xù)發(fā)展的關鍵。自主知識產權是自主創(chuàng)新的保障,公司未來三年將重點關注

50、專利的保護,依靠自主創(chuàng)新技術和自主知識產權,提高盈利水平。公司計劃在未來三年內大量引進或培養(yǎng)技術研發(fā)、技術管理等專業(yè)人才,以培養(yǎng)技術骨干為重點建設內容,建立一支高、中、初級專業(yè)技術人才合理搭配的人才隊伍,滿足公司快速發(fā)展對人才的需要。公司將采用各種形式吸引優(yōu)秀的科技人員。包括:提高技術人才的待遇;通過與高校、科研機構聯(lián)合,實行對口培訓等形式,強化技術人員知識更新;積極拓寬人才引進渠道,實行就地取才、內部挖掘和面向社會廣攬人才相結合。確保公司產品的高技術含量,充分滿足客戶的需求,使公司在激烈的市場競爭中立于不敗之地。公司將加強與高等院校、研發(fā)機構的合作與交流,整合產、學、研資源優(yōu)勢,通過自主研發(fā)

51、與合作開發(fā)并舉的方式,持續(xù)提升公司技術研發(fā)水平,提升公司對重大項目的攻克能力,提高自身研發(fā)技術水平,進一步強化公司在行業(yè)內的影響力。5、市場開發(fā)規(guī)劃公司根據(jù)自身技術特點與銷售經驗,制定了如下市場開發(fā)規(guī)劃:首先,公司將以現(xiàn)有客戶為基礎,在努力提升產品質量的同時,以客戶需求為導向,在各個方面深入了解客戶需求,以求充分滿足客戶的差異化需求,從而不斷增加現(xiàn)有客戶訂單;其次,公司將在穩(wěn)定與現(xiàn)有客戶合作關系的同時,憑借公司成熟的業(yè)務能力及優(yōu)質的產品質量逐步向新的客戶群體拓展,挖掘新的銷售市場;最后,公司將不斷完善營銷網絡建設,提升公司售后服務能力,從而提升公司整體服務水平,實現(xiàn)整體業(yè)務的協(xié)同及平衡發(fā)展。6

52、、人才發(fā)展規(guī)劃人才是公司發(fā)展的核心資源,為了實現(xiàn)公司總體戰(zhàn)略目標,公司將健全人力資源管理體系,制定科學的人力資源開發(fā)計劃,進一步建立完善的培訓、薪酬、績效和激勵機制,最大限度的發(fā)揮人才潛力,為公司的可持續(xù)發(fā)展提供人才保障。公司將立足于未來發(fā)展需要,進一步加快人才引進。通過專業(yè)化的人力資源服務和評估機制,滿足公司的發(fā)展需要。一方面,公司將根據(jù)不同部門職能,有針對性的招聘專業(yè)化人才:管理方面,公司將建立規(guī)范化的內部控制體系,根據(jù)需要招聘行業(yè)內專業(yè)的管理人才,提升公司整體管理水平;技術方面,公司將引進行業(yè)內優(yōu)秀人才,提升公司的技術創(chuàng)新能力,增加公司核心技術儲備,并加速成果轉化,確保公司技術水平的領先

53、地位。另一方面,公司將建立人才梯隊,以培養(yǎng)管理和技術骨干為重點,有計劃地吸納各類專業(yè)人才進入公司,形成高、中、初級人才的塔式人才結構,為公司的長遠發(fā)展儲備力量。培訓是企業(yè)人力資源整合的重要途徑,未來公司將強化現(xiàn)有培訓體系的建設,建立和完善培訓制度,針對不同崗位的員工制定科學的培訓計劃,并根據(jù)公司的發(fā)展要求及員工的發(fā)展意愿,制定員工的職業(yè)生涯規(guī)劃。公司將采用內部交流課程、外聘專家授課及先進企業(yè)考察等多種培訓方式提高員工技能。人才培訓的強化將大幅提升員工的整體素質,使員工隊伍進一步適應公司的快速發(fā)展步伐。公司將制定具有市場競爭力的薪酬結構,制定和實施有利于人才成長和潛力挖掘的激勵政策。根據(jù)員工的服

54、務年限及貢獻,逐步提高員工待遇,激發(fā)員工的創(chuàng)造性和主動性,為員工提供廣闊的發(fā)展空間,全力打造團結協(xié)作、拼搏進取、敬業(yè)愛崗、開拓創(chuàng)新的員工隊伍,從而有效提高公司凝聚力和市場競爭力。(二)保障措施1、擴大國內外合作鼓勵企業(yè)與國外公司加強合作,支持有條件的企業(yè)在境外設立研發(fā)中心,充分利用國際資源提升發(fā)展水平。加強與“一帶一路”沿線國家合作,支持有條件的企業(yè)開拓海外業(yè)務,推進產業(yè)發(fā)展走出去。2、加大人才培養(yǎng)鼓勵企業(yè)和園區(qū)更加重視人才培養(yǎng)和引進工作,根據(jù)企業(yè)和園區(qū)發(fā)展需要,樹立戰(zhàn)略眼光,加快培引各類人才,特別是加快產業(yè)化經營管理人才培養(yǎng)。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,大力培養(yǎng)職業(yè)經理人和中層經營管理人才,多種

55、方式引進高層次技術人才,為龍頭企業(yè)的發(fā)展提供更加強大的人才支撐。3、強化政策支持統(tǒng)籌產業(yè)發(fā)展等專項資金以及產業(yè)基金,對符合條件的產業(yè)企業(yè)給予支持,落實有關稅收優(yōu)惠政策。按照“先投后補”的方式,優(yōu)先支持符合條件的產業(yè)生產企業(yè)實施智能化、綠色化、服務化技術改造,建設智能工廠(數(shù)字化車間)、綠色工廠,深化“制造業(yè)+互聯(lián)網”模式應用。對于符合“專精特新”中小企業(yè)培育庫要求的產業(yè)企業(yè)優(yōu)先納入培育庫。4、規(guī)范市場秩序營造良性市場秩序。綜合運用政策引導、執(zhí)法監(jiān)管等措施,落實知識產權保護制度,打擊侵權假冒、以次充好等不良行為,為企業(yè)營造良好的生產經營和研發(fā)環(huán)境。加強誠信體系建設。強化產業(yè)產品質量管理,完善產業(yè)

56、企業(yè)質量信用動態(tài)評價和公布制度,建立區(qū)域行業(yè)企業(yè)及產品信用數(shù)據(jù)庫和信用檔案。對質量違法等不良行為的企業(yè)和個人納入“黑名單”,營造“守信激勵,失信懲戒”的社會輿論氛圍。規(guī)范行業(yè)自律。組建產業(yè)聯(lián)盟,規(guī)范行業(yè)協(xié)會等社團組織行業(yè)自律,引導行業(yè)誠信經營、履行社會責任。5、營造公平環(huán)境構建行業(yè)誠信體系,保障各種所有制經濟依法平等使用生產要素、公平參與競爭。加強知識產權保護,形成有利于“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的良好環(huán)境。6、注重規(guī)劃引導各地區(qū)要針對本地區(qū)產業(yè)發(fā)展特點和市場需求現(xiàn)狀,加強對產業(yè)發(fā)展規(guī)劃的引導,做好本地區(qū)規(guī)劃與相關規(guī)劃的銜接,發(fā)揮規(guī)劃的指導性,強化規(guī)劃的約束性和權威性,引導行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。法人治

57、理結構(一)股東權利及義務1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時,由董事會或股東大會召集人確定股權登記日,股權登記日收市后登記在冊的股東為享有相關權益的股東。2、公司股東享有下列權利:(1)依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配;(2)依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會,并行使相應的表決權;(3)對公司的經營進行監(jiān)督,提出建議或者質詢;(4)依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其所持有的股份;(5)查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告;(6)公司終止或者清

58、算時,按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配;(7)對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東,要求公司收購其股份;(8)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。3、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規(guī)的,股東有權請求人民法院認定無效。4、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定,損害股東利益的,股東可以向人民法院提起訴訟。5、公司股東承擔下列義務:(1)遵守法律、行政法規(guī)和本章程;(2)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外,不得退股;(3)不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益;不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益;公司股東濫用股東權利給公

59、司或者其他股東造成損失的,應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任,逃避債務,嚴重損害公司債權人利益的,應當對公司債務承擔連帶責任。(4)法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應當承擔的其他義務。6、持有公司5%以上有表決權股份的股東,將其持有的股份進行質押的,應當自該事實發(fā)生當日,向公司作出書面報告。7、公司的控股股東、實際控制人不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反規(guī)定的,給公司造成損失的,應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務??毓晒蓶|應嚴格依法行使出資人的權利,控股股東不得利用利潤分配、資產重組、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害

60、公司和社會公眾股股東的合法權益,不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。(二)董事1、公司董事為自然人,有下列情形之一的,不能擔任公司的董事:(1)無民事行為能力或者限制民事行為能力;(2)因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序,被判處刑罰,執(zhí)行期滿未逾5年,或者因犯罪被剝奪政治權利,執(zhí)行期滿未逾5年;(3)擔任破產清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經理,對該公司、企業(yè)的破產負有個人責任的,自該公司、企業(yè)破產清算完結之日起未逾3年;(4)擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人,并負有個人責任的,自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年;(5)

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