企業(yè)管理手冊(cè)信用管理手冊(cè)

1、XX化工技術(shù)（上海）有限公司信用管理手冊(cè)目錄第一章編制說(shuō)明第二章公司信用風(fēng)險(xiǎn)第三章公司信用管理方案第四章 公司信用管理結(jié)構(gòu)第五章公司信用政策第六章客戶(hù)信用評(píng)價(jià)第七章信用授予與調(diào)整第八章信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第九章壞賬認(rèn)定與處理第十章部門(mén)工作細(xì)則第十一章信用工作職責(zé)第十二章常用法律法規(guī)查詢(xún)第一章編制說(shuō)明一.編制目的本手冊(cè)旨在通過(guò)系統(tǒng)的管理制度和管理流程實(shí)現(xiàn)以下目的：.幫助工作人員了解公司信用管理制度，熟悉公司信用管理流程;.幫助工作人員提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；.幫助工作人員掌握風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)和有關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)；.幫助公司規(guī)避和控制交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)；.幫助公司加速資金回流，縮短應(yīng)收賬款回款周期；.幫助公司

2、減少和避免壞賬發(fā)生。二.編制依據(jù).我國(guó)現(xiàn)實(shí)信用環(huán)境狀況；.我國(guó)現(xiàn)有法律規(guī)定；.國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的信用管理理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn);.國(guó)內(nèi)企業(yè)普遍面臨的信用管理問(wèn)題；. XX已有制度、流程和管理需求。三.手冊(cè)內(nèi)容本手冊(cè)主要包括以下內(nèi)容：.信用風(fēng)險(xiǎn)淺析；.信用管理方案；.信用管理結(jié)構(gòu)；.信用管理制度和政策；.信用管理方法和手段；.部門(mén)工作細(xì)則與信用職責(zé)；.國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與防范；.外部服務(wù)機(jī)構(gòu)；.常用法律規(guī)定；.工作表格與參考文本等。四.適用范圍 本手冊(cè)適用于“ xx化工技術(shù)（上海）有限公司”第二章公司面對(duì)的信用風(fēng)險(xiǎn).中國(guó)信用狀況.國(guó)家尚未建立信用管理體系，且尚無(wú)有關(guān)信用的立法；.國(guó)家尚未開(kāi)放征信市場(chǎng)，企業(yè)所需征信數(shù)

3、據(jù)難以取得；.國(guó)內(nèi)企業(yè)普遍沒(méi)有建立信用管理意識(shí)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)偏大；.信用服務(wù)行業(yè)缺少發(fā)展環(huán)境，企業(yè)難以獲得配套信用服務(wù)；.法律缺少有效的失信懲罰機(jī)制，信用缺失問(wèn)題嚴(yán)重。.中國(guó)企業(yè)信用狀況.企業(yè)缺少信用意識(shí)，忽視信用價(jià)值，失信問(wèn)題嚴(yán)重；.企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本較高，盈利空間小，債務(wù)履行能力弱；.企業(yè)管理水平低，資金回籠能力差，壞帳率遠(yuǎn)高于西方國(guó)家；.企業(yè)生命周期短，90%以上的中小企業(yè)只能生存三到五年;.企業(yè)失信成本極低，惡意逃廢債務(wù)問(wèn)題嚴(yán)重。.信用風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型.拖欠；.賴(lài)帳；.無(wú)力償債；.破產(chǎn)。.債務(wù)人的逃債手段.抵賴(lài)：否認(rèn)收貨，否認(rèn)欠款；.挑易U：尋找借口，小題大做；.設(shè)障：通過(guò)交易環(huán)節(jié)或合同條款，設(shè)置收款

4、障礙；.躲藏：逃離、隱匿經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，拒絕面對(duì)；.拋棄：放棄經(jīng)營(yíng)，棄置公司；.關(guān)閉：惡意歇業(yè)、注銷(xiāo)或申請(qǐng)破產(chǎn)；.變臉：重組、換殼、脫殼等；.轉(zhuǎn)移：轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或相關(guān)權(quán)利；.拖延：致使權(quán)利人喪失訴訟時(shí)效。.收取應(yīng)收賬款的主要障礙.合同文件欠缺，難以核對(duì)或證明債權(quán)存在；.權(quán)利人履行合同不當(dāng)或存在產(chǎn)品、服務(wù)瑕疵；.債務(wù)人倒閉、注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)、歇業(yè)或者破產(chǎn)；.債務(wù)人下落不明或者負(fù)責(zé)人無(wú)法聯(lián)絡(luò)；.債務(wù)人喪失償債能力；.帳期超長(zhǎng)并喪失訴訟時(shí)效。第三章公司信用管理方案一.“3+3 ”全程信用管理.方案：為有效應(yīng)對(duì)上述信用風(fēng)險(xiǎn)和可能遇到的收款障礙，公司執(zhí)行“3+3 ”全程信用管理制度，即將合同交易分成“簽訂階段”

5、、“履行階段”、“收款階段”三個(gè)管理階段，結(jié)合三項(xiàng)基本工作原則，對(duì)各部門(mén)交易行為進(jìn)行全程管理。. XX信用管理基本框架圖（圖一）。.信用管理的三個(gè)階段公司信用管理的三個(gè)階段，即根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)的不同情況以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所需采取的措施, 將信用管理的工作重心分別落實(shí)到合同的三個(gè)階段，即：.合同簽訂階段，有效預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)；.合同履行階段，實(shí)時(shí)監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)；.合同收款階段，快速處置信用風(fēng)險(xiǎn)。三.信用管理的三項(xiàng)基本原則為有效統(tǒng)籌和指導(dǎo)信用管理三個(gè)階段的工作，公司信用管理工作須圍繞以下三項(xiàng)基本原則開(kāi)展：.實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，全程信用評(píng)價(jià)；.全面保障證據(jù)，及時(shí)處置險(xiǎn)情；.專(zhuān)設(shè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)領(lǐng)，部門(mén)分工協(xié)作。四.三個(gè)階段的工作內(nèi)

6、容.簽訂階段開(kāi)展事前信用調(diào)查，充分了解客戶(hù)信用；依據(jù)公司信用政策，謹(jǐn)慎授予客戶(hù)信用；爭(zhēng)取有利合同條款，保證主要條款齊備；充分做好債權(quán)保障，保證合同法律效力。.履行階段全面適當(dāng)履行合同，避免發(fā)生履約過(guò)錯(cuò)；及時(shí)獲取交易憑證，保證債權(quán)憑證齊全；謹(jǐn)慎處理合同變更，注意落實(shí)書(shū)面證據(jù)；及時(shí)更新客戶(hù)信息，實(shí)時(shí)關(guān)注客戶(hù)動(dòng)態(tài)。3,收款階段提醒督促到期賬款，及時(shí)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)；全面審查交易文件，及時(shí)補(bǔ)充證據(jù)資料；盡量掌握財(cái)產(chǎn)線索，及時(shí)采取保障措施；迅速確定解決方案，及時(shí)尋求專(zhuān)業(yè)支持。五,信用管理的基本措施.信用政策公司制定信用政策，并通過(guò)信用政策指引各部門(mén)開(kāi)展信用管理工作。信用政策包括“信用評(píng)價(jià)”、“信用條件”、“

7、信用標(biāo)準(zhǔn)”、“收賬政策”等主要內(nèi)容。.信用評(píng)價(jià)授予客戶(hù)信用時(shí)，信用主管部門(mén)須全面采集客戶(hù)信息，并依據(jù)有關(guān)信息對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定客戶(hù)信用條件。.信用監(jiān)控公司對(duì)客戶(hù)信用執(zhí)行全程監(jiān)控制度，各部門(mén)須對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、履約情況、信用情況等進(jìn)行全方位關(guān)注，以防范、控制和及時(shí)處置信用風(fēng)險(xiǎn)。.保障證據(jù)法律上，任何事實(shí)的認(rèn)定均依賴(lài)于證據(jù)。交易過(guò)程中，各部門(mén)應(yīng)密切注意獲取合同、交付憑證、變更憑證、對(duì)賬單等交易文件，并保證有關(guān)文件的法律效力，全面、充分保障我方權(quán)益。.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警合同履行過(guò)程中，客戶(hù)行為或客觀事件可能在今后影響其信用、或者該行為或客觀事件存在信用風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，由信用部門(mén)、法律部門(mén)根據(jù)情況提前發(fā)出預(yù)

8、警通知，研 究并制定相應(yīng)預(yù)警方案。.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)合同履行和收款過(guò)程中，由信用部門(mén)、法律部門(mén)隨時(shí)對(duì)客戶(hù)已經(jīng)發(fā)生的信用險(xiǎn)情進(jìn) 行評(píng)價(jià)，判定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。第四章 公司信用管理結(jié)構(gòu)管理結(jié)構(gòu).公司財(cái)務(wù)部主管信用管理工作，并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；.公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定信用管理制度和流程，制定和公布信用政策，管理客戶(hù)信用；.財(cái)務(wù)部下設(shè)信用管理小組，負(fù)責(zé)代表財(cái)務(wù)部執(zhí)行信用評(píng)價(jià)、信用授予與調(diào)整、信用 監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置等具體工作；.銷(xiāo)售、物流、法律等職能部門(mén)在各自工作范圍內(nèi)，配合財(cái)務(wù)部和信用小組開(kāi)展信用 管理工作并履行相應(yīng)職責(zé)；二.機(jī)構(gòu)及職能.公司總經(jīng)理審議、批準(zhǔn)信用政策；檢查信用政策執(zhí)行情況；

9、處理部門(mén)之間信用爭(zhēng)議問(wèn)題；根據(jù)申請(qǐng)，決定重大信用事項(xiàng)；聽(tīng)取各部門(mén)工作報(bào)告。.財(cái)務(wù)部會(huì)同高層管理人員，制定信用政策；根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)需求，通過(guò)信用調(diào)控，調(diào)節(jié)企業(yè)現(xiàn)金流量；檢查、監(jiān)控信用小組工作；協(xié)調(diào)部門(mén)之間信用配合工作；聽(tīng)取信用小組工作報(bào)告。.信用小組收集、調(diào)查、更新、管理客戶(hù)信息，建立客戶(hù)檔案，監(jiān)控客戶(hù)信用；評(píng)價(jià)、授予、管理、調(diào)整、撤銷(xiāo)、鎖定客戶(hù)信用，決定客戶(hù)信用條件;監(jiān)控、管理、催收應(yīng)收帳款，選用專(zhuān)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行收帳政策；調(diào)查、審查、評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和決定處置方案；調(diào)查、審查、評(píng)估服務(wù)企業(yè)資信，每年對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行年檢。.銷(xiāo)售部開(kāi)發(fā)、申報(bào)客戶(hù)，執(zhí)行客戶(hù)報(bào)審、年檢制度；做好信用交易保障，

10、申請(qǐng)信用交易和信用條件；協(xié)商、簽訂銷(xiāo)售合同，保障合同條件和合同效力；執(zhí)行銷(xiāo)售合同，跟進(jìn)合同履行，配合收帳工作；監(jiān)控客戶(hù)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，反饋、報(bào)告客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)。.物流部組織落實(shí)交付工作，控制交付進(jìn)程；執(zhí)行合同交付條件，收取并保管交貨憑證；選擇運(yùn)輸服務(wù)單位，執(zhí)行服務(wù)商報(bào)審、年檢制度;協(xié)商、簽訂運(yùn)輸合同，保管合同和相關(guān)交易憑證；呈報(bào)交付結(jié)果，反饋交付信息和信用風(fēng)險(xiǎn)。.采購(gòu)部選擇供應(yīng)商，執(zhí)行供應(yīng)商報(bào)審、年檢制度；采購(gòu)產(chǎn)品和服務(wù)，掌握供給資源，保障供給；協(xié)商、簽訂采購(gòu)合同，保管合同和相關(guān)交易憑證；保證產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，控制放款進(jìn)程；監(jiān)控供應(yīng)商動(dòng)態(tài)，及時(shí)反饋、報(bào)告合作風(fēng)險(xiǎn)。.法務(wù)部管理合同簽約工作，提出法律建議和

11、意見(jiàn)；審查、評(píng)估各類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；審查、分析文件以及行為的法律效力，出具法律意見(jiàn)；處理合同爭(zhēng)議和突發(fā)法律事件，配合收取應(yīng)收帳款；進(jìn)行內(nèi)部法律審計(jì)和督導(dǎo)，審查、認(rèn)證法律服務(wù)機(jī)構(gòu)。第五章基本信用政策信用政策是公司進(jìn)行信用管理的核心依據(jù)，它是圍繞公司授信活動(dòng)而制定的有關(guān)信用標(biāo)準(zhǔn)、信用條件、收賬政策等一系列管理制度。.信用管理方針.通過(guò)合理的信用施放，支持企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售目標(biāo)；.促進(jìn)和擴(kuò)大銷(xiāo)售收入，減少庫(kù)存；.降低DSO，保持良好的資金回流狀態(tài)；.減少收賬費(fèi)用和壞賬，保持低壞賬率;.確保高水平的客戶(hù)服務(wù)，維護(hù)良好的客戶(hù)關(guān)系。.信用政策的制定與調(diào)整.信用政策由財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略研究制定，報(bào)請(qǐng)公

12、司總經(jīng)理宣布執(zhí)行。.信用政策有財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度營(yíng)銷(xiāo)、發(fā)展計(jì)劃、資金預(yù)算等情況，于每年度進(jìn)行必要的調(diào)整和公布。.信用標(biāo)準(zhǔn)即客戶(hù)獲得商業(yè)信用的最低條件，基本要求如下：.授予客戶(hù)信用，必須由信用小組對(duì)客戶(hù)信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并確定客戶(hù)信用等級(jí)；.公司只對(duì)通過(guò)（）個(gè)月交易考核期，且信用等級(jí)達(dá)到（）級(jí)以上的客戶(hù)授予信用；.除非提供有效擔(dān)保，未過(guò)交易考核期和信用等級(jí)低于（）的客戶(hù)，只得進(jìn)行現(xiàn)金交易；.客戶(hù)信用被撤銷(xiāo)或鎖定，非由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得進(jìn)行信用交易。.信用條件即對(duì)客戶(hù)施放信用的具體條件和要求，包括以下內(nèi)容：.信用額度：即公司給與客戶(hù)賒銷(xiāo)的最高數(shù)額，是根據(jù)客戶(hù)資信狀況所確定的安全性銷(xiāo)售

13、的最大允許額度。信用額度由信用小組度參考客戶(hù)信用等級(jí)和歷史交易情況決定；信用小組審批的客戶(hù)彳t用額度最高為200萬(wàn)元；授予客戶(hù)200萬(wàn)元以上的信用額度，必須報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；首次授信，最高信用額度不得超過(guò)此前月平均銷(xiāo)售額的（）;非有擔(dān)?；蚪?jīng)特別審批程序，增加信用額度將不超過(guò)此前信用額度的.信用期限：即指企業(yè)允許客戶(hù)從購(gòu)貨到支付貨款的時(shí)間間隔。信用期限由信用小組參考客戶(hù)信用等級(jí)和歷史交易情況決定；信用小組審批的客戶(hù)彳t用期限最長(zhǎng)為90天；授予客戶(hù)90天以上的信用期限，必須報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。.收賬政策即公司對(duì)客戶(hù)違反信用條件、拖欠甚至拒付賬款時(shí)所采取的應(yīng)對(duì)策略與措施。.應(yīng)收賬款的管理工作由信用小組

14、負(fù)責(zé)；.公司收取應(yīng)收賬款執(zhí)行提醒、通知、督促制度，具體為：賬款到期前七天，通過(guò)電子郵件送達(dá)交易清單，并提示付款；賬款逾期次日，由信用小組通過(guò)電子郵件通知付款；賬款逾期60天以?xún)?nèi)，由銷(xiāo)售部門(mén)、物流部門(mén)負(fù)責(zé)督促；贓款逾期60天以上，由信用小組接管處理。.公司根據(jù)以下情況執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和證據(jù)審查制度：賬款逾期30天以上；銷(xiāo)售部門(mén)提請(qǐng)；有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情形發(fā)生。.公司對(duì)逾期90日以上賬款，由信用小組和法務(wù)部尋求專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持。.賬款經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)處理且超過(guò)兩年確實(shí)不能收回的，由信用小組根據(jù)以下文件認(rèn)定為壞賬，并報(bào)財(cái)務(wù)部做壞賬處理:專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的處理意見(jiàn)；法務(wù)部的審查意見(jiàn)。第六章客戶(hù)信用評(píng)價(jià).評(píng)價(jià)制度.公

15、司執(zhí)行客戶(hù)信用評(píng)價(jià)制度客戶(hù)申請(qǐng)信用交易時(shí)， 必須由銷(xiāo)售部門(mén)提請(qǐng)信用小組對(duì)客戶(hù)資信進(jìn)行審查和評(píng) 估，確定信用等級(jí)。符合信用交易條件的，由信用部門(mén)授予信用；不符合信用 交易條件的，只能進(jìn)行現(xiàn)金交易。.公司建立客戶(hù)信息采集制度各銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)積極關(guān)注客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況，隨時(shí)收集客戶(hù)經(jīng)營(yíng)信息，定期（每季度 申報(bào)一次）向信用部門(mén)申報(bào)，以支持信用部門(mén)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。.公司執(zhí)行客戶(hù)信用年檢制度信用部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)信用每年進(jìn)行年檢，客戶(hù)未通過(guò)信用年檢或拒絕配合公司年檢工作的，公司拒絕與之開(kāi)展信用交易。.公司執(zhí)行客戶(hù)信用建檔制度公司對(duì)所有被信用評(píng)價(jià)的客戶(hù)建立信用檔案，客戶(hù)信用檔案由信用部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng) 一管理并定期更新。.信

16、用等級(jí).公司建有內(nèi)部信用等級(jí)；.公司根據(jù)客戶(hù)資產(chǎn)情況，將客戶(hù)分為 A,B,C,D,E五個(gè)級(jí)別，并根據(jù)獲取的客戶(hù)綜合信息將各級(jí)客戶(hù)的信用分為：“1”，“2”，“3”，“4”，“5”五種情況?！?”，即客戶(hù)信用高，可以適當(dāng)突破信用額度和信用期限授信；“2”，即客戶(hù)信用好，可以在信用額度和信用期限內(nèi)給予最高授信；“3”，即客戶(hù)信用一般，非有擔(dān)保，須在信用額度內(nèi)謹(jǐn)慎授予信用；“4”，即客戶(hù)信用較低，客戶(hù)必須提供擔(dān)保才可授予信用；“5”，即客戶(hù)有不良信用記錄或信用很差，不可以進(jìn)行信用交易。. 表一：XX信用分級(jí)表。.啟動(dòng)評(píng)價(jià)以下情況，必須由信用小組對(duì)客戶(hù)開(kāi)展信用評(píng)價(jià)：.客戶(hù)首次申請(qǐng)信用交易；.客戶(hù)申請(qǐng)?jiān)?/p>

17、加信用額度；.客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)異?；蚬芾斫Y(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；.客戶(hù)失信、違法或逾期付款行為，或有失信、違法、逾期付款的可能性；.客戶(hù)有重大投資、資金支出行為；.對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行年檢。.評(píng)價(jià)方法.公司建有內(nèi)部信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)和評(píng)價(jià)工具；.公司根據(jù)獲取的客戶(hù)數(shù)據(jù)資料，通過(guò)十個(gè)方面對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行分析及評(píng)估；.信用評(píng)價(jià)采取對(duì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目打分的方法進(jìn)行；.信用小組根據(jù)最后得分，確定客戶(hù)信用等級(jí)；.表二：企業(yè)信用評(píng)價(jià)表（信用評(píng)價(jià)工具）。.數(shù)據(jù)來(lái)源.客戶(hù)提交即，由客戶(hù)應(yīng)主動(dòng)提供以下資質(zhì)文件：加蓋工商局印章或公司印章的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；加蓋工商局印章的“企業(yè)基本注冊(cè)登記信息”證明；加蓋公司印章的“企業(yè)基本情況簡(jiǎn)表”（

18、XX格式文本）；加蓋公司印章的自有產(chǎn)權(quán)或租住辦公場(chǎng)所的證明文件；銀行基本帳戶(hù)以及主要帳戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行和賬號(hào)證明；近期交易情況的說(shuō)明及主要交易合同復(fù)印件；納稅、社保開(kāi)戶(hù)證明，以及近三個(gè)月付費(fèi)明細(xì)和憑證；需要提交的其它重要文件。.部門(mén)采集即，由業(yè)務(wù)部門(mén)或信用小組通過(guò)以下方式采集：實(shí)地拜訪和考察；與客戶(hù)工作人員交談；通過(guò)上下游客戶(hù)進(jìn)行詢(xún)問(wèn)；通過(guò)商業(yè)行為進(jìn)行觀察；通過(guò)行業(yè)進(jìn)行調(diào)查了解；其它可以獲知客戶(hù)信息的方式。.專(zhuān)業(yè)調(diào)查即，由信用小組委托征信公司、律師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)取客戶(hù)信用數(shù)據(jù)。以下情況，信用部門(mén)應(yīng)當(dāng)委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)調(diào)查：首次授信，且授信額度較高;與客戶(hù)的重大合作項(xiàng)目;客戶(hù)申請(qǐng)大額度增加信用

19、或交易量突變；客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)異?；蚬芾斫Y(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；長(zhǎng)期信用交易客戶(hù)，信用信息已經(jīng)超過(guò)一年；客戶(hù)有失信、違法或逾期付款行為；客戶(hù)有轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、抽逃資金、逃避債務(wù)傾向；客戶(hù)發(fā)生重大交易糾紛；需要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的其它情形。.評(píng)價(jià)流程信用評(píng)價(jià)由信用小組按照書(shū)面審查、信息核查、專(zhuān)業(yè)評(píng)估、評(píng)價(jià)、建立信用檔案、信用年檢等步驟進(jìn)行操作。. 書(shū)面審查即由信用小組對(duì)獲取的客戶(hù)信用資料進(jìn)行以下審查：客戶(hù)資質(zhì)文件是否齊備，以及資質(zhì)文件的真實(shí)性、有效性；客戶(hù)信用資料是否充分，以及信用資料的真實(shí)性、可信度；是否需要補(bǔ)充資質(zhì)文件或信用資料；是否需要對(duì)資質(zhì)文件和信用資料進(jìn)行核查；是否需要委托專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供信用調(diào)查報(bào)告

20、；其它需要審查的事項(xiàng)。.信息核查即由信用小組通過(guò)以下渠道對(duì)客戶(hù)資質(zhì)文件和信用資料進(jìn)行核查：通過(guò)工商行政管理機(jī)關(guān)核查；委托法律服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查；拜訪目標(biāo)客戶(hù)和實(shí)地考察；電話訪問(wèn)及互聯(lián)網(wǎng)搜索；通過(guò)目標(biāo)客戶(hù)關(guān)聯(lián)關(guān)系、合作關(guān)系、上下游關(guān)系進(jìn)行核查；通過(guò)目標(biāo)客戶(hù)不同工作人員和不同部門(mén)進(jìn)行核查；其它適當(dāng)、可行的核查方式。.專(zhuān)業(yè)評(píng)估即由信用小組根據(jù)評(píng)價(jià)需要，委托專(zhuān)業(yè)調(diào)查評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)客戶(hù)進(jìn)行調(diào)查，出 具信用報(bào)告。.評(píng)價(jià)即由信用小組根據(jù)獲取的全部信用數(shù)據(jù)，借助信用評(píng)價(jià)工具對(duì)客戶(hù)信用情況進(jìn)行綜合打分，并得出客戶(hù)信用等級(jí)。.信用檔案評(píng)價(jià)完畢，信用小組應(yīng)將評(píng)價(jià)結(jié)果連同客戶(hù)全部資質(zhì)文件和信用資料編訂成冊(cè)，建立編號(hào)，歸

21、檔封存。信用檔案根據(jù)客戶(hù)信息變化與交易情況，每年更新一次。.信用年檢即由信用小組對(duì)長(zhǎng)期信用客戶(hù)，每年進(jìn)行一次全面信用評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果和評(píng)價(jià)資料存入客戶(hù)信用檔案。第七章信用授予與調(diào)整.信用授予） 主體條件 申請(qǐng)信用交易的公司，應(yīng)具備以下信用授予條件：.成立三年以上，且三年內(nèi)經(jīng)營(yíng)狀況良好；.公司組織機(jī)構(gòu)健全，經(jīng)營(yíng)管理秩序良好；.具有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，辦公條件良好；.經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所必須與工商登記的住所一致，且必須為公司自有或以公司名義租用；.需經(jīng)過(guò)該年度工商行政年檢，且三年內(nèi)無(wú)行政處罰記錄；.須注重商業(yè)信用，三年內(nèi)無(wú)不良信用記錄。授信程序.申請(qǐng)信用授予客戶(hù)信用，由銷(xiāo)售部門(mén)向信用小組提出；銷(xiāo)售部們提交信用申

22、請(qǐng)前，應(yīng)先對(duì)客戶(hù)資質(zhì)進(jìn)行審查，審查通過(guò)后，報(bào)信 用小組審查；銷(xiāo)售部門(mén)報(bào)請(qǐng)信用時(shí)，應(yīng)根據(jù)信用評(píng)價(jià)要求，會(huì)同客戶(hù)備齊相關(guān)資質(zhì)文件， 并填寫(xiě)信用申請(qǐng)表；信用申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)銷(xiāo)售總監(jiān)審查批準(zhǔn)。.信用審查書(shū)面審查a.信用小組收到信用申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在 個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)信用申請(qǐng)進(jìn)行形式審查；b.書(shū)面審查主要審查客戶(hù)提交的資質(zhì)文件，以及客戶(hù)資質(zhì)是否符合信用申請(qǐng)的基本條件；c.書(shū)面審查通過(guò)后，信用小組即開(kāi)始實(shí)質(zhì)審查；d.未通過(guò)審查的，信用小組應(yīng)在 日內(nèi)向銷(xiāo)售部門(mén)作出回饋，并說(shuō)明情況。實(shí)質(zhì)審查a.形式審查通過(guò)后 日內(nèi)，信用小組應(yīng)對(duì)客戶(hù)資質(zhì)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查；b.實(shí)質(zhì)審查主要是對(duì)客戶(hù)資信狀況以及信息真實(shí)性進(jìn)行核查，審查方法詳見(jiàn)“信用

23、評(píng)價(jià)”。c.實(shí)質(zhì)審查完畢后，即由信用小組做出是否授予信用的決定。.補(bǔ)充資料面審查和實(shí)質(zhì)審查過(guò)程中，信用小組可以隨時(shí)向客戶(hù)或銷(xiāo)售部門(mén)提出以下要求：a.補(bǔ)充有關(guān)資料及證明文件；b.就有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行解釋或說(shuō)明。銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)當(dāng)配合信用部門(mén)的工作，并積極動(dòng)員客戶(hù)準(zhǔn)備相關(guān)文件；有關(guān)文件必須補(bǔ)充或說(shuō)明，而客戶(hù)或銷(xiāo)售部門(mén)拒絕配合的，信用小組可停 止審查工作，決定不予通過(guò)信用申請(qǐng)。.審批實(shí)質(zhì)審查結(jié)束，信用小組可以根據(jù)審查結(jié)果作出以下信用決定：客戶(hù)信用不足，不予授予信用，只能進(jìn)行現(xiàn)金交易；同意申請(qǐng)，授予請(qǐng)求的信用額度和信用期限；同意申請(qǐng)，但對(duì)信用額度、信用期限作出調(diào)整；必須在有信用保障措施的條件下，授予申請(qǐng)的信用。.

24、 簽約信用小組做出信用決定后，業(yè)務(wù)部門(mén)即可在所授信用條件下與客戶(hù)簽訂信用交易合同，并須將簽約和合同履行情況及時(shí)反饋信用小組。信用保障. 保障要求以下客戶(hù)申請(qǐng)信用，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保：未過(guò)交易考驗(yàn)期；成立時(shí)間不足三年；信用等級(jí)未達(dá)到公司授信要求；信用申請(qǐng)超出可以授予客戶(hù)的相應(yīng)信用額度；請(qǐng)求大幅度增加信用額度；有失信或行政處罰記錄；有其它較大信用風(fēng)險(xiǎn)。.保障措施與上述客戶(hù)進(jìn)行信用交易，應(yīng)當(dāng)采取以下保障措施：抵押a.即由客戶(hù)或第三人以機(jī)器、設(shè)備、房屋、車(chē)輛等設(shè)置抵押，保證客戶(hù)在不能履行債務(wù)時(shí)，以該抵押物優(yōu)先償還債務(wù)。b.設(shè)置抵押，必須辦理抵押登記。保證a.即由第三方（法人或者個(gè)人）做出書(shū)面保證，保證在客戶(hù)

25、不履行債務(wù)的情況下，由保證人對(duì)客戶(hù)債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任；b.選擇保證，應(yīng)明確約定一一保證人對(duì)債務(wù)承擔(dān)“連帶保證責(zé)任”，且保證期間與主債務(wù)期間相同，債務(wù)人未履行債務(wù)，保證人的保證責(zé)任不能解除。.信用調(diào)整為支持業(yè)務(wù)部門(mén)擴(kuò)大銷(xiāo)售和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，信用小組在授予客戶(hù)信用后，可隨時(shí)根據(jù)情況調(diào)整客戶(hù)的信用額度和信用期限。.增加客戶(hù)信用符合以下條件，信用小組可以根據(jù)銷(xiāo)售部門(mén)申請(qǐng)，增加客戶(hù)信用:規(guī)模性企業(yè)，信用優(yōu)良，風(fēng)險(xiǎn)很小；確有銷(xiāo)售或生產(chǎn)需求，償債能力、歷史記錄良好；已經(jīng)為增加信用額度提供擔(dān)保，且擔(dān)保切實(shí)可靠；其它可以增加信用的情形。.降低客戶(hù)信用以下情況，信用部門(mén)可以隨時(shí)降低客戶(hù)信用額度：訂單持續(xù)減少，經(jīng)營(yíng)狀況

26、萎縮；結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，未來(lái)情況不明；經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)動(dòng)蕩，可能影響債務(wù)履行；遭遇意外事件，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展；經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，發(fā)展重心轉(zhuǎn)移，需求減少；資金去向風(fēng)險(xiǎn)較大，可能影響資金回籠；經(jīng)營(yíng)狀況異常，信用風(fēng)險(xiǎn)增加；對(duì)公司或其他企業(yè)有拖欠行為；涉訴或被司法強(qiáng)制，可能影響未來(lái)命運(yùn)；其它需要降低信用的情形發(fā)生。.撤銷(xiāo)客戶(hù)信用以下情況，信用部門(mén)可以隨時(shí)撤銷(xiāo)客戶(hù)信用額度：嚴(yán)重拖欠行為；經(jīng)營(yíng)狀況惡化；喪失商業(yè)信譽(yù);商業(yè)欺詐行為；損害公司權(quán)益；重要經(jīng)營(yíng)信息變更，未做通知；未按照規(guī)定，參加企業(yè)工商年檢；抽逃資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；違法經(jīng)營(yíng)的；其它需要撤銷(xiāo)信用的情形發(fā)生。第八章信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警合同履行和收款過(guò)程中，客戶(hù)行為或客觀事件可能、即

27、將或已經(jīng)形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，信用小組應(yīng)及時(shí)會(huì)同法律部門(mén)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案和采取保障措施。.啟動(dòng)評(píng)價(jià)程序.風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在（）小時(shí)內(nèi)及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)信用小組，信用小組接到報(bào)告后，應(yīng)立即通知法律部門(mén)，并組織在（）小時(shí)內(nèi)進(jìn)行聯(lián)合評(píng)價(jià)；.風(fēng)險(xiǎn)由信用部門(mén)、法律部門(mén)獲悉或?qū)彶榘l(fā)現(xiàn)，獲悉情況的部門(mén)應(yīng)立即通知另一方，并由信用小組組織在（）小時(shí)內(nèi)進(jìn)行聯(lián)合評(píng)價(jià)。.信用風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別信用風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別為五級(jí)，具體為：“五級(jí)預(yù)警”。為關(guān)注級(jí)別，即風(fēng)險(xiǎn)雖然還未發(fā)生，但客戶(hù)活動(dòng)或客觀事件可能將會(huì)導(dǎo)致形成風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該客戶(hù)公司應(yīng)加強(qiáng)防范和妥善跟進(jìn)?！八募?jí)預(yù)警”。為警惕級(jí)別，即客戶(hù)已有失信或其它商業(yè)不當(dāng)行為，但該行

28、為尚未對(duì)收款構(gòu)成威脅，對(duì)該客戶(hù)公司應(yīng)密切關(guān)注和謹(jǐn)慎跟進(jìn)?！叭?jí)預(yù)警”。為危險(xiǎn)級(jí)別，即客戶(hù)行為或客觀事件已對(duì)應(yīng)收賬款造成危險(xiǎn)，對(duì)該有關(guān)客戶(hù)或事件公司應(yīng)采取全面防范和收款保護(hù)措施。“二級(jí)預(yù)警”。為嚴(yán)重級(jí)別，即客戶(hù)行為或客觀事件已對(duì)應(yīng)收賬款造成嚴(yán)重威脅或影響，對(duì)該有關(guān)客戶(hù)或事件公司須立即采取有效處理措施?！耙患?jí)預(yù)警”。為緊急級(jí)別，即客戶(hù)行為或客觀事件即將對(duì)應(yīng)收賬款造成無(wú)法補(bǔ)救的損失，對(duì)該有關(guān)客戶(hù)公司須立即啟動(dòng)司法保護(hù)措施。.信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì).針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，信用小組應(yīng)采取以下相應(yīng)措施：五級(jí)預(yù)警，信用小組跟進(jìn)，并根據(jù)情況解除或提高預(yù)警級(jí)別。四級(jí)預(yù)警，銷(xiāo)售部門(mén)跟進(jìn)應(yīng)收賬款，信用部門(mén)監(jiān)控和督促。三級(jí)預(yù)警

29、，信用小組接管并跟進(jìn)應(yīng)收賬款，法律部門(mén)給與支持。二級(jí)預(yù)警，求助專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，由專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)催收應(yīng)收賬款。一級(jí)預(yù)警，求助專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，有專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助啟動(dòng)司法保護(hù)程序。.進(jìn)入四級(jí)以上風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警， 信用小組應(yīng)暫?？蛻?hù)所有信用交易，并通知物流部門(mén)停止發(fā)貨，已經(jīng)發(fā)出的尚未交付的貨物，應(yīng)立即通知貨運(yùn)公司全部追回。.證據(jù)審查與補(bǔ)救. 證據(jù)審查啟動(dòng)四級(jí)以上預(yù)警，法律部門(mén)即應(yīng)對(duì)交易證據(jù)進(jìn)行全面審查，以查實(shí)證據(jù)是否存在法律瑕疵。.證據(jù)補(bǔ)救如證據(jù)存在法律瑕疵，則應(yīng)指導(dǎo)和幫助業(yè)務(wù)部門(mén)通過(guò)以下方式補(bǔ)救證據(jù)：對(duì)賬，并簽署對(duì)賬單；引導(dǎo)客戶(hù)出具欠款情況說(shuō)明、欠款確認(rèn)書(shū)、還款計(jì)劃等;通過(guò)公證處進(jìn)行公證錄音。.信用風(fēng)險(xiǎn)警示包括但不限于以下情況

30、， 均可能影響或反映客戶(hù)信用情況，各部門(mén)應(yīng)謹(jǐn)慎予以關(guān)注：.企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，合并或分立；.企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變更或動(dòng)蕩；.股東、股東與管理層之間發(fā)生嚴(yán)重爭(zhēng)議；.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、發(fā)展速度異常，不符合企業(yè)發(fā)展規(guī)律的；.企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)?？s減，低價(jià)傾銷(xiāo)商品或非正常裁員；.訂單非正常增加或減少，交易習(xí)慣、交易規(guī)律發(fā)生重大變化；.反復(fù)變更合同條件，或設(shè)置復(fù)雜交易環(huán)節(jié)；.重大投資、資金支出，或重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)失敗或受挫；.拖欠職工工資、第三方款項(xiàng)或稅費(fèi)；.其它將會(huì)影響客戶(hù)信用的情況發(fā)生。第九章壞帳認(rèn)定與處理一.認(rèn)定條件逾期應(yīng)收帳款存在以下情況，確實(shí)不能收回的，可以由財(cái)務(wù)部門(mén)認(rèn)定為壞帳，并按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行壞帳處理：（一） 未

31、經(jīng)訴訟，但有以下情況存在的：.債務(wù)人下落不明，或關(guān)閉、破產(chǎn)、注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)；.無(wú)可供債務(wù)人償債的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)線索；.經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)法律機(jī)構(gòu)進(jìn)行過(guò)處理，認(rèn)定不具備操作條件的。（二）未經(jīng)訴訟，但有以下情況存在的：.債務(wù)人正常經(jīng)營(yíng)，但拒絕償債或否認(rèn)債務(wù);.證據(jù)存在瑕疵或?qū)嶓w權(quán)利存在瑕疵不宜進(jìn)行訴訟;.經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)法律機(jī)構(gòu)進(jìn)行過(guò)處理，認(rèn)定不具備操作條件的。（三）雖經(jīng)訴訟，但有以下情況存在的：.已由法院進(jìn)行過(guò)強(qiáng)制執(zhí)行；.已由專(zhuān)業(yè)法律服務(wù)機(jī)構(gòu)代理；.執(zhí)行程序已滿(mǎn) 年，仍不能收回欠款的。（四） 經(jīng)法律部門(mén)審核，并由財(cái)務(wù)部門(mén)認(rèn)定可以進(jìn)行壞賬處理的其它情況。認(rèn)定程序壞帳認(rèn)定由信用部門(mén)申請(qǐng)，法律部門(mén)審查，財(cái)務(wù)部確認(rèn)。（一） 信

32、用部門(mén)申請(qǐng)信用部門(mén)申請(qǐng)壞帳認(rèn)定，需要提交以下文件.壞帳認(rèn)定申請(qǐng)表；.服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的法律意見(jiàn)書(shū)；.認(rèn)定所需的基本案件材料。（二）法律部門(mén)審查法律部門(mén)主要對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審查：.是否尚有操作可能性；.專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)法律意見(jiàn)的可靠性；.有無(wú)必要選擇其他機(jī)構(gòu)繼續(xù)嘗試；.形成壞賬的主要因素。（三）法律部門(mén)意見(jiàn)經(jīng)過(guò)審查，法律部門(mén)可出具以下審查意見(jiàn)：.案件不具備操作條件，賬款可以認(rèn)定為壞帳；.案件不適宜繼續(xù)操作，賬款可以做壞帳處理；.案件尚有操作可能性，建議繼續(xù)嘗試;.資料有限，不能做出判斷，需補(bǔ)充有關(guān)文件。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)認(rèn)定法律部門(mén)審查完畢，財(cái)務(wù)部門(mén)即根據(jù)法律部門(mén)意見(jiàn)正式確認(rèn)壞帳，并依據(jù) 財(cái)務(wù)制度對(duì)壞帳進(jìn)行相關(guān)處

33、理。三.壞帳處理（一） 財(cái)務(wù)部門(mén).計(jì)提壞帳準(zhǔn)備；.計(jì)入壞帳，進(jìn)行沖銷(xiāo)。（二）信用部門(mén).停止催收程序；.封存案卷材料并歸檔。（三）法務(wù)部門(mén).分析壞帳原因，出具審查報(bào)告；.出具法律意見(jiàn)，建議部門(mén)問(wèn)責(zé)相關(guān)責(zé)任人員；.根據(jù)情況，依法追溯違法犯罪人員責(zé)任。（四）重新啟動(dòng)壞帳認(rèn)定完畢，案件重新具備操作條件的，由信用部門(mén)重新啟動(dòng)催收程序 并安排進(jìn)行催收。第十章信用管理細(xì)則第一段合同簽約階段一.管理流程圖(圖二)二.部門(mén)工作細(xì)則(一) 銷(xiāo)售部門(mén).主要工作(1)審查客戶(hù)資質(zhì)；(2)報(bào)請(qǐng)信用條件；(3)報(bào)審交易條件；(4)做好交易保障。.工作細(xì)則(1)確定交易形式a.現(xiàn)金交易(包括支票、銀行承兌匯票、信用證)由銷(xiāo)

34、售人員直接與客戶(hù)洽商交易條件和交易合同，并報(bào)請(qǐng)物流和法務(wù)部門(mén)審查。b.信用交易客戶(hù)已經(jīng)獲得信用的，銷(xiāo)售人員得根據(jù)客戶(hù)信用情況與客戶(hù)洽商交易條件，并報(bào)請(qǐng)物流和法務(wù)部門(mén)審查；客戶(hù)尚未獲得信用的，由銷(xiāo)售人員根據(jù)公司信用政策報(bào)請(qǐng)授信。通知客戶(hù)提交授信申報(bào)資料，并報(bào)部門(mén)審查。(2)信用申請(qǐng)和初審a.銷(xiāo)售人員報(bào)請(qǐng)授信，應(yīng)首先考核客戶(hù)是否符合公司授信條件；b.符合公司授信條件的，根據(jù)公司要求通知客戶(hù)提交完整授信審查資料;c.獲取完整資料后，報(bào)請(qǐng)部門(mén)進(jìn)行初審；d.部門(mén)審查通過(guò)后，報(bào)請(qǐng)銷(xiāo)售總監(jiān)審批。（3）總監(jiān)審批a.銷(xiāo)售總監(jiān)經(jīng)過(guò)審查，同意報(bào)請(qǐng)信用的，由銷(xiāo)售總監(jiān)簽署信用報(bào)請(qǐng) 文件，并提交信用部門(mén)。b.銷(xiāo)售總監(jiān)經(jīng)過(guò)

35、審查， 拒絕報(bào)請(qǐng)信用的， 停止信用報(bào)審工作， 交易 采用現(xiàn)金方式進(jìn)行。（4）交易報(bào)審a.合同簽訂前，銷(xiāo)售人員應(yīng)將交易條件和合同（或訂單）報(bào)請(qǐng)物流部門(mén)和法律部門(mén)審查；b.物流部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)履約能力進(jìn)行審查，法律部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)合同形式、 合同內(nèi)容和合同條件等進(jìn)行審查（如使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同，且不改變合同內(nèi)容的，無(wú)需法律部門(mén)審查）c.審查通過(guò)的，由銷(xiāo)售人員與客戶(hù)簽訂合同（或確認(rèn)訂單）；d.審查部門(mén)建議修改的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)意見(jiàn)進(jìn)行修改；e.審查未能通過(guò)，或客戶(hù)拒絕修改要求的，應(yīng)放棄交易。（5）簽訂合同（或確認(rèn)訂單）a.除非即時(shí)完成交易的合同，所有交易均應(yīng)通過(guò)書(shū)面形式進(jìn)行，并盡力獲得簽章文件原件；b.交易前，交易雙方

36、均應(yīng)完整填寫(xiě)交易信息確認(rèn)表（表4）,并簽字和蓋章后交換原件；c.簽訂合同（或確認(rèn)訂單）并獲得簽字蓋章的交易信息確認(rèn)表后，由銷(xiāo)售人員將合同或訂單提交物流部門(mén)，通知物流部門(mén)備貨發(fā)貨。(二)信用部門(mén).主要工作：(1)客戶(hù)信用評(píng)價(jià)；(2)授予客戶(hù)信用；(3)建立信用檔案；(4)進(jìn)行信用年檢。.工作細(xì)則：(1 )信用評(píng)價(jià)a.信用部門(mén)的一切工作始于信用評(píng)價(jià)，信用部門(mén)應(yīng)根據(jù)工作需要及時(shí)開(kāi)展信用評(píng)價(jià)工作；b.信用評(píng)價(jià)貫穿于合同簽訂、履行、收款三個(gè)階段，信用評(píng)價(jià)既是 信用管理工作的方法和手段，也是信用管理工作的主要和核心內(nèi) 容；c.信用評(píng)價(jià)包括數(shù)據(jù)獲取、數(shù)據(jù)分析、綜合評(píng)價(jià)等三項(xiàng)基本工作內(nèi) 容，評(píng)價(jià)方法、手段和流

37、程詳見(jiàn)本手冊(cè)“第六章一一客戶(hù)信用 評(píng)價(jià)”；d.信用評(píng)價(jià)是對(duì)客戶(hù)進(jìn)行授信的必要條件和程序，未經(jīng)信用評(píng)價(jià)信用部門(mén)不得對(duì)客戶(hù)授予信用。(2)信用授予a.授予客戶(hù)信用，須由銷(xiāo)售部門(mén)報(bào)請(qǐng)；b.信用部門(mén)接到信用申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行審查； c.審查通過(guò)，決定授信的，由信用部門(mén)根據(jù)擬授予客戶(hù)的信用額度 和信用期限，按照規(guī)定報(bào)請(qǐng)信用主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批；d.審批通過(guò)的(包括對(duì)信用額度和期限進(jìn)行了調(diào)整)，信用部門(mén)應(yīng)將審批結(jié)果及時(shí)通知客戶(hù)、銷(xiāo)售和物流部門(mén)，并開(kāi)始對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行管理；e.信用審查或?qū)徟传@通過(guò)的，信用部門(mén)亦應(yīng)將有關(guān)結(jié)果通知客戶(hù) 和銷(xiāo)售人員，并說(shuō)明理由。f.授信條件、授信標(biāo)準(zhǔn)、授信程序、授

38、信保障等工作流程和工作細(xì) 節(jié)詳見(jiàn)本手冊(cè)“第五章一一基本信用政策”和“第七章一一信 用授予與調(diào)整”。(3)建立信用檔案a.授予客戶(hù)信用后，信用部門(mén)應(yīng)對(duì)客戶(hù)建立信用檔案；b.信用檔案內(nèi)容應(yīng)包括全部客戶(hù)信用資料以及信用申請(qǐng)、信用評(píng)價(jià)、信用審批等內(nèi)部管理文件；c.信用檔案應(yīng)按戶(hù)建檔，編訂成冊(cè)，建立編號(hào)，以方便管理和事后檢索、查找；d.信用檔案應(yīng)妥善保管，保存期應(yīng)不少于()年。(4)進(jìn)行信用年檢a.對(duì)進(jìn)行信用交易的長(zhǎng)期客戶(hù)，信用部門(mén)應(yīng)每年對(duì)客戶(hù)進(jìn)行一次信用年檢；b.信用年檢應(yīng)在以下工作基礎(chǔ)上，對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行全面評(píng)價(jià)：重新審查客戶(hù)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)；全面調(diào)查客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況；檢查年度客戶(hù)信用使用和信用條件執(zhí)行情況；查證

39、客戶(hù)對(duì)外信用情況。c.信用年檢時(shí)，信用部門(mén)應(yīng)根據(jù)需要通知客戶(hù)報(bào)審必要資質(zhì)文件,自行或委托專(zhuān)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)調(diào)取評(píng)價(jià)所需數(shù)據(jù)；d.信用年檢結(jié)束后，信用部門(mén)應(yīng)將全部年檢資料和年檢報(bào)告存入客戶(hù)信用檔案。(三)物流部門(mén).主要工作：(1)篩選服務(wù)商；(2)報(bào)請(qǐng)信用審查;(3)報(bào)審服務(wù)合同;(4)審查交易條件;(5)實(shí)施信用監(jiān)管;(6)準(zhǔn)備貨物交運(yùn)。.工作細(xì)則：(1)服務(wù)篩選物流部門(mén)應(yīng)根據(jù)以下條件篩選供應(yīng)、倉(cāng)儲(chǔ)、承運(yùn)等服務(wù)提供商：規(guī)模適當(dāng)，資信狀況良好；管理規(guī)范，服務(wù)水平良好；價(jià)格適宜，產(chǎn)品質(zhì)量良好。(2)服務(wù)報(bào)審a.經(jīng)過(guò)考察洽商和內(nèi)部評(píng)議， 物流部門(mén)確定備選服務(wù)商后，應(yīng)報(bào)請(qǐng)信用部門(mén)對(duì)服務(wù)商進(jìn)行信用評(píng)審。b.信

40、用評(píng)審主要包括以下內(nèi)容：查證服務(wù)商經(jīng)營(yíng)資質(zhì);查證服務(wù)商運(yùn)營(yíng)能力;查證服務(wù)商信用狀況。c.信用評(píng)審?fù)戤叄晌锪鞑块T(mén)總監(jiān)參考信用部門(mén)對(duì)服務(wù)商出具的信 用評(píng)價(jià)報(bào)告，審批確定服務(wù)商；d.報(bào)審服務(wù)商未獲得總監(jiān)批準(zhǔn)的，由物流部門(mén)重新篩選和報(bào)審。(3)合同報(bào)審a.物流部門(mén)應(yīng)與服務(wù)商簽訂合同；b.非使用公司標(biāo)準(zhǔn)格式合同，物流部門(mén)應(yīng)報(bào)請(qǐng)法律部門(mén)對(duì)合同形式、合同內(nèi)容、合同條件等進(jìn)行審查；c.審查獲得通過(guò)的，應(yīng)與服務(wù)商簽訂專(zhuān)項(xiàng)服務(wù)合同；d.審查部門(mén)建議對(duì)合同進(jìn)行修改的，物流部門(mén)應(yīng)根據(jù)有關(guān)建議或意見(jiàn)洽商服務(wù)商進(jìn)行修改；e.審查未能通過(guò)，或服務(wù)商拒絕修改要求的，應(yīng)放棄或重新篩選。(4)交易管理a.物流部門(mén)負(fù)有以下交易審

41、查職責(zé)：簽訂合同或接收訂單前，對(duì)合同或訂單中的己方交付能力進(jìn)行審查；經(jīng)過(guò)審查，認(rèn)為己方具備交付能力的，通知銷(xiāo)售人員或客戶(hù) 接受合同或訂單；經(jīng)過(guò)審查，認(rèn)為己方不具備交付能力的，通知銷(xiāo)售人員或客 戶(hù)修改(退回)合同或訂單。b.物流部門(mén)負(fù)有以下信用審校與控制職責(zé)：銷(xiāo)售部門(mén)通知發(fā)貨或客戶(hù)發(fā)出訂單后，物流部門(mén)應(yīng)對(duì)客戶(hù)信用額度或到款情況進(jìn)行審校；客戶(hù)信用額度充足或有關(guān)款項(xiàng)已經(jīng)到賬的，通知服務(wù)專(zhuān)員安排交貨；客戶(hù)信用額度已滿(mǎn)、不足、有關(guān)款項(xiàng)尚未到賬、或存在逾期 付款情形的，物流部門(mén)應(yīng)拒絕發(fā)貨并將情況及時(shí)通知信用部 門(mén)、銷(xiāo)售人員和客戶(hù)，并等待信用部門(mén)和銷(xiāo)售人員處理；除非事后符合交貨條件，或者獲得信用部門(mén)通知，物

42、流部門(mén) 不得安排交貨。(5)交付準(zhǔn)備符合交貨條件的，物流部門(mén)應(yīng)及時(shí)安排服務(wù)專(zhuān)員檢驗(yàn)和準(zhǔn)備貨物，聯(lián)系交運(yùn)單位準(zhǔn)備交付。(四)法務(wù)部門(mén).主要工作：(1)提供合同支持；(2)負(fù)責(zé)合同審查；(3)提供法律協(xié)助。.工作細(xì)則：(1)合同支持a.法律部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)幫助業(yè)務(wù)部門(mén)建立、健全標(biāo)準(zhǔn)合同、標(biāo)準(zhǔn)訂單、 標(biāo)準(zhǔn)合同條款等格式文本，并對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)使用格式文本提供協(xié)助 和指導(dǎo)；b.法律部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)在沒(méi)有格式合同文本，或客戶(hù)要求對(duì)格式文本進(jìn)行修改時(shí)，幫助業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)有關(guān)文件進(jìn)行草擬、制作或修改。（2）合同審查a.b.c.d.e.f.(3)非使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同對(duì)外簽訂合同時(shí)，由法律部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)合同的形式、條件、條款等進(jìn)行全面審查

43、，以有效保證合同效力和公司合法權(quán)益；法律部門(mén)審查合同時(shí)，應(yīng)注意指導(dǎo)和建議業(yè)務(wù)部門(mén)約定有利于己方的違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款；法律部門(mén)審查合同應(yīng)提醒業(yè)務(wù)部門(mén)注意選擇能夠有效留存證據(jù)的形式簽訂合同， 并注意客戶(hù)簽字、 蓋章的真實(shí)性和效力， 履行公證、登記、審批等必要程序；合同審查由業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)請(qǐng)；一般情況下，法律部門(mén)應(yīng)在接到報(bào)請(qǐng)后（）個(gè)工作日內(nèi)完成審查工作；緊急情況下，法律部門(mén)應(yīng)在（）小時(shí)內(nèi)完成審查工作。法律協(xié)助根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)，法律部門(mén)提供以下法律協(xié)助工作： 協(xié)助進(jìn)行洽商談判，提供法律意見(jiàn)或建議；對(duì)商業(yè)意向或活動(dòng)進(jìn)行法律審查、評(píng)價(jià)或論證；協(xié)助辦理公證、審批、登記等專(zhuān)業(yè)工作事項(xiàng)；考核、推薦、引介專(zhuān)業(yè)服務(wù)

44、機(jī)構(gòu)辦理前項(xiàng)專(zhuān)業(yè)工作; 協(xié)助或辦理業(yè)務(wù)部門(mén)請(qǐng)求的其它法律事務(wù)。第二段合同履行階段一.管理流程圖（圖三）二.部門(mén)工作細(xì)則(一) 銷(xiāo)售部門(mén).主要工作：(1)采集客戶(hù)信息；(2)妥善處理合同變更；(3)報(bào)請(qǐng)變更信用條件；(4)及時(shí)申報(bào)信用風(fēng)險(xiǎn)。.工作細(xì)則：(1)采集、提交客戶(hù)信息銷(xiāo)售人員應(yīng)在客戶(hù)獲得信用后，隨時(shí)根據(jù)客戶(hù)信息收集表的指引收集客戶(hù)信息，并于每季度結(jié)束前()日內(nèi)，將客戶(hù)信息收集表填寫(xiě)完整后提交信用部門(mén)。(2)處理合同變更a.合同履行過(guò)程中，客戶(hù)主體發(fā)生變更、 或客戶(hù)通知合同客體或條 件的，銷(xiāo)售人員應(yīng)要求客戶(hù)提交書(shū)面變更通知，并提交簽字、蓋章的文件原件；b.客戶(hù)主體發(fā)生變更的，銷(xiāo)售人員還應(yīng)要

45、求客戶(hù)提交加蓋工商局印 章的變更登記證明，或通過(guò)工商局進(jìn)行查證；c.非經(jīng)信用部門(mén)和法律部門(mén)審查通過(guò)，對(duì)客戶(hù)要求變更交易當(dāng)事人或合同權(quán)利、義務(wù)及其它重要合同條款或條件的請(qǐng)求，銷(xiāo)售人員應(yīng)與拒絕；d.合同變更完成后，銷(xiāo)售人員應(yīng)將變更情況及時(shí)通知信用部門(mén)和物流部門(mén)。(3)變更信用條件a.信用交易過(guò)程中，銷(xiāo)售人員可以根據(jù)客戶(hù)和交易情況申請(qǐng)或建議 變更信用條件(增加、減少或撤銷(xiāo)信用額度、信用期限，采取或 變更保障措施等)；b.申請(qǐng)變更信用條件的， 銷(xiāo)售人員應(yīng)提交書(shū)面申請(qǐng)和說(shuō)明，提交銷(xiāo)售總監(jiān)審批通過(guò)后，報(bào)請(qǐng)信用部門(mén)調(diào)整。(4)申報(bào)信用風(fēng)險(xiǎn)a.銷(xiāo)售人員在信用交易過(guò)程中，應(yīng)緊密關(guān)注和及時(shí)申報(bào)客戶(hù)各種信用風(fēng)險(xiǎn)；b

46、.客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于以下內(nèi)容(參見(jiàn)本手冊(cè)第八章之 “信用風(fēng)險(xiǎn)警示”)：客戶(hù)組織結(jié)構(gòu)、管理關(guān)系的重大變化；客戶(hù)經(jīng)營(yíng)、管理中發(fā)生或遭遇的重大事件；發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛或訴訟，或被行政、司法機(jī)關(guān)處罰、追責(zé)；嚴(yán)重違法、失信、或其它不良行為；其它已經(jīng)發(fā)生、即將發(fā)生或可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。(二)信用部門(mén).主要工作：(1)全程監(jiān)控客戶(hù)信用；(2)及時(shí)進(jìn)行信用提醒；(3)適時(shí)調(diào)整信用條件；(4)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置；(5)積極維護(hù)客戶(hù)關(guān)系。.工作細(xì)則:(1)監(jiān)控客戶(hù)信用a.信用部門(mén)授予客戶(hù)信用后，即通過(guò)客戶(hù)交易情況、經(jīng)意情況、付 款情況等開(kāi)始對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用監(jiān)控；b.信用部門(mén)根據(jù)客戶(hù)信用表現(xiàn)，通過(guò)調(diào)整客戶(hù)信用，啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

47、預(yù)警 與救濟(jì)措施等手段，控制和處置信用風(fēng)險(xiǎn)。(2)客戶(hù)信用提醒a(bǔ).信用部門(mén)授予客戶(hù)信用后，應(yīng)于每月結(jié)束后()日內(nèi)，通過(guò)電子郵件的方式對(duì)客戶(hù)進(jìn)行以下信用提醒： 告知客戶(hù)信用使用情況；告知并請(qǐng)核對(duì)交易賬單；告知并請(qǐng)核對(duì)發(fā)票金額。b.該電子郵件應(yīng)同時(shí)抄送銷(xiāo)售人員。(3)調(diào)整客戶(hù)信用a.通過(guò)信用監(jiān)控，信用部門(mén)可根據(jù)情況對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用調(diào)整： TOC o 1-5 h z 客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況和信用狀況優(yōu)良，確有增加必要和保障的，根據(jù)銷(xiāo)售或客戶(hù)申請(qǐng)，適當(dāng)增加客戶(hù)信用額度；客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況下降、需求不穩(wěn)定或萎縮的， 應(yīng)適 當(dāng)降低客戶(hù)信用；客戶(hù)運(yùn)營(yíng)狀況、組織狀況異常，或可能形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)鎖定客戶(hù)信用；客戶(hù)

48、經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況惡化，或存在嚴(yán)重失信行為的，應(yīng)及時(shí)撤銷(xiāo)客戶(hù)信用。b.信用調(diào)整應(yīng)及時(shí)通知銷(xiāo)售和物流部門(mén)。(4)處置信用風(fēng)險(xiǎn)a.合同履行過(guò)程中，客戶(hù)行為或客觀事件可能、即將或已經(jīng)形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，信用部門(mén)應(yīng)立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并聯(lián)合法律部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，研究確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和處置方案。(詳見(jiàn)本手冊(cè)第八章一一信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警)b.形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，信用部門(mén)可采取以下處理措施，避免損失或防止損失擴(kuò)大：鎖定客戶(hù)信用；通知物流部門(mén)暫停發(fā)貨或追回在運(yùn)貨物； 要求客戶(hù)提供擔(dān)保。c.信用部門(mén)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)施信用保護(hù)措施的決定應(yīng)及時(shí)通知銷(xiāo)售和物流部門(mén)。(5)維護(hù)客戶(hù)關(guān)系信用部門(mén)應(yīng)定期聯(lián)絡(luò)和走訪客戶(hù)，努力維護(hù)、推進(jìn)客戶(hù)

49、關(guān)系，聽(tīng)取、征詢(xún)和妥善處理客戶(hù)意見(jiàn)，支持和幫助公司擴(kuò)大銷(xiāo)售。(三)物流部門(mén)1.主要工作：(1)辦理貨物交運(yùn)；(2)發(fā)送交貨通知；(3)妥善處理交付變更；(4)獲取交運(yùn)、交驗(yàn)證據(jù);(5)反饋交付情況。2.工作細(xì)則：(1 )貨物交運(yùn)a.物流部門(mén)辦理貨物交運(yùn)，應(yīng)與貨運(yùn)公司辦理書(shū)面移交文件；b.書(shū)面移交文件包括運(yùn)輸合同及貨運(yùn)單，運(yùn)輸合同用于確定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及貨運(yùn)要求，貨運(yùn)單用于記載交運(yùn)貨物的情況和貨運(yùn)公司辦理與客戶(hù)之間的交付和驗(yàn)收；c.貨運(yùn)合同應(yīng)載明包裝要求、運(yùn)輸要求、交付要求等內(nèi)容，貨運(yùn)合同應(yīng)不少于一式兩份，貨運(yùn)公司和己方各留存一份；d.貨運(yùn)單應(yīng)載明交運(yùn)產(chǎn)品的品名、性狀、體積、重量、數(shù)量、總

50、價(jià)、單號(hào)等內(nèi)容，貨運(yùn)單應(yīng)不少于一式四份，交運(yùn)時(shí)己方留存一份，貨運(yùn)公司留存一份，交客戶(hù)一份，客戶(hù)簽收后返回一份。(2)交貨通知a.物流部門(mén)辦妥貨物交運(yùn)工作后，應(yīng)及時(shí)將貨運(yùn)單進(jìn)行掃描， 然后通過(guò)電子郵件將貨運(yùn)公司、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間、將要送地點(diǎn)等交貨安排通知客戶(hù)；b.交貨通知用于提請(qǐng)客戶(hù)做好庫(kù)存、簽收準(zhǔn)備，審核和確認(rèn)即將交付貨物，避免出現(xiàn)交付差錯(cuò)和爭(zhēng)議，提升服務(wù)效果和獲取證據(jù)。(3)交付變更a.交運(yùn)過(guò)程中，客戶(hù)要求變更交付時(shí)間、交付地點(diǎn)、收貨人以及約定貨物的，物流部門(mén)應(yīng)要求客戶(hù)提交正式書(shū)面通知；b.客戶(hù)書(shū)面通知需提交簽字、蓋章的文件原件，或通過(guò)交易信息 確認(rèn)表確認(rèn)的電子信箱發(fā)出；c.交運(yùn)過(guò)程中，客戶(hù)主體

51、發(fā)生變更的， 客戶(hù)還應(yīng)提交加蓋公司公章或工商局印章的“工商登記變更證明”；d.客戶(hù)要求交付變更時(shí)， 物流部門(mén)應(yīng)對(duì)有關(guān)通知的文件效力、客觀情況、變更條件等進(jìn)行謹(jǐn)慎審查，必要時(shí)物流部門(mén)可商請(qǐng)法律部門(mén)協(xié)助審查；e.經(jīng)過(guò)審查，物流部門(mén)可根據(jù)情況做出以下決定：可以變更，且變更通知符合要求的，按客戶(hù)要求執(zhí)行；可以變更，但變更通知存在瑕疵的，待客戶(hù)消除瑕疵或補(bǔ)充 完整后執(zhí)行；可以變更，但給公司造成損失的，待客戶(hù)承諾補(bǔ)償后執(zhí)行；不能變更的，應(yīng)向客戶(hù)做出說(shuō)明后，按合同原定條件執(zhí)行。(4)貨物交驗(yàn)a.物流部門(mén)應(yīng)要求貨運(yùn)公司按以下要求進(jìn)行交貨：應(yīng)將貨物交付指定收貨單位、收貨地點(diǎn)和收貨人員； 收貨人簽收時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)簽收

52、人身份；非指定簽收人簽收時(shí)，簽收人必須簽署本人姓名，并提交身 份證復(fù)印件；非指定簽收人簽收，可要求貨運(yùn)公司拍攝現(xiàn)場(chǎng)、交貨、簽收照片；交驗(yàn)貨物時(shí)，盡量爭(zhēng)取收貨人在貨運(yùn)單上加蓋公司印章。b.物流部門(mén)應(yīng)要求貨運(yùn)公司完成交運(yùn)工作后()個(gè)工作日內(nèi)，返回客戶(hù)簽收的貨運(yùn)單；c.物流部門(mén)因客戶(hù)或客觀原因無(wú)法或不能交付貨物的，可以請(qǐng)求法律部門(mén)協(xié)助辦理“提存公證”，以保證有效和妥善完成交付義務(wù)。(5)獲取證據(jù)a.物流部門(mén)交貨過(guò)程中，應(yīng)特別注意獲取以下證據(jù)：將貨物交與貨運(yùn)人的交運(yùn)憑證； 將貨物交付收貨人的交驗(yàn)憑證。b.物流部門(mén)獲取有關(guān)憑證后，應(yīng)注意檢查文件中簽字、蓋章的真實(shí)性，全力保障有關(guān)憑證的法律效力。(6)信息

53、反饋a.完成交付后，物流部門(mén)應(yīng)將貨運(yùn)單進(jìn)行掃描，并通過(guò)電子郵件及時(shí)發(fā)給客戶(hù)和銷(xiāo)售部門(mén)，以通知客戶(hù)和銷(xiāo)售部門(mén)己方完成交貨，并請(qǐng)客戶(hù)進(jìn)行確認(rèn)；b.貨物交付過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)異常或客戶(hù)行為不當(dāng)?shù)?，物流部門(mén)應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)向信用部門(mén)進(jìn)行反饋。(四)法務(wù)部門(mén).主要工作：(1)負(fù)責(zé)漏洞檢查和法律審查;(2)提供法律協(xié)助和法律支持;(3)負(fù)責(zé)法律認(rèn)定和評(píng)定。.工作細(xì)則：法律部門(mén)將根據(jù)銷(xiāo)售、信用、物流等部門(mén)請(qǐng)求，開(kāi)展以下工作。(1 )漏洞檢查和法律審查a.受有關(guān)部門(mén)的請(qǐng)求，對(duì)以下文件的真?zhèn)?、法律效力和法律漏洞等進(jìn)行檢查和審查：合同、訂單；交運(yùn)憑證、交驗(yàn)憑證； 變更通知、證明文件；其它交易文件。b.法律部門(mén)

54、經(jīng)過(guò)審查發(fā)現(xiàn)漏洞的，應(yīng)就有關(guān)問(wèn)題提出解決建議或意見(jiàn)，指導(dǎo)有關(guān)部門(mén)采取補(bǔ)救措施。(2)法律協(xié)助a.受有關(guān)部門(mén)的請(qǐng)求，協(xié)助和指導(dǎo)有關(guān)部門(mén)處理以下緊急情況：不可抗力；意外事件；信用風(fēng)險(xiǎn)。b.受有關(guān)部門(mén)的請(qǐng)求，協(xié)助和指導(dǎo)有關(guān)部門(mén)解決以下?tīng)?zhēng)議：重大誤解；顯失公平；履約爭(zhēng)議。c.受有關(guān)部門(mén)的請(qǐng)求，針對(duì)債務(wù)人可能損害公司權(quán)益的行為或情況，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)依法行使不安抗辯權(quán)、撤銷(xiāo)權(quán)等法律權(quán)利。d.法律部門(mén)的協(xié)助和指導(dǎo)工作包括但不限于下方式：給予法律建議或意見(jiàn)；給予分析、評(píng)價(jià)或認(rèn)定；給與指導(dǎo)、交涉或接管。(3)法律認(rèn)定a.受有關(guān)部門(mén)請(qǐng)求，法律部門(mén)得根據(jù)法律規(guī)定和合同約定評(píng)價(jià)或確認(rèn)有關(guān)行為、事實(shí)的法律后果。b.法律認(rèn)

55、定包括但不限于以下內(nèi)容：合同、合同條款的效力；合同生效條件、解除條件、終止條件是否成就； 合同當(dāng)事人是否違約及違約責(zé)任；是否為有效法律行為或形成法律事實(shí)；是否為有效法律文書(shū)。c.法律部門(mén)進(jìn)行法律認(rèn)定應(yīng)出具書(shū)面法律意見(jiàn)書(shū)。第三段合同收款階段一.管理流程圖(圖四)二.部門(mén)工作細(xì)則(一) 銷(xiāo)售部門(mén).主要工作：(1)售后客戶(hù)維護(hù)；(2)短時(shí)跟進(jìn)逾期賬款；(3)辦理逾期賬款移交；(4)補(bǔ)充債權(quán)憑證；(5)妥善處理特殊收款情況。.工作細(xì)則：(1)售后客戶(hù)維護(hù)a.貨物交付客戶(hù)后， 銷(xiāo)售人員即應(yīng)通過(guò)售后訪問(wèn)、日常交流、產(chǎn)品介紹等方式，開(kāi)始對(duì)客戶(hù)售后維護(hù)和需求開(kāi)發(fā)等工作；b.銷(xiāo)售人員應(yīng)在跟進(jìn)和維護(hù)客戶(hù)過(guò)程中，刺

56、激、探尋和預(yù)算客戶(hù)訂單需求，制訂備貨計(jì)劃并通知物流部門(mén)備貨。(2)催收逾期賬款a.客戶(hù)未按約定時(shí)間付款，應(yīng)收賬款逾期在60日以?xún)?nèi)的，由銷(xiāo)售人員負(fù)責(zé)跟進(jìn)催收，探詢(xún)、調(diào)查拖欠原因；b.銷(xiāo)售人員跟進(jìn)應(yīng)收賬款超過(guò) 30日未能收回的，應(yīng)向信用部門(mén)提交書(shū)面情況說(shuō)明，報(bào)告客戶(hù)和有關(guān)收款情況；c.銷(xiāo)售人員跟進(jìn)應(yīng)收賬款超過(guò)60日未能收回的，應(yīng)向信用部門(mén)提交書(shū)面信用風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，完整介紹收款工作和客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀 況、信用狀況；d.應(yīng)收賬款逾期超過(guò)一個(gè)月的，銷(xiāo)售人員應(yīng)盡量爭(zhēng)取客戶(hù)出具情況說(shuō)明、欠款確認(rèn)書(shū)、還款計(jì)劃等確認(rèn)債務(wù)文件。(3)移交逾期案件a.存在以下情況的，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)將案件及時(shí)移交信用部門(mén)接管：應(yīng)收賬款逾期超過(guò)

57、60日；情況緊急，必須盡快采取應(yīng)對(duì)措施的；銷(xiāo)售總監(jiān)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)移交的。b.銷(xiāo)售部門(mén)移交案件時(shí)，可就風(fēng)險(xiǎn)程度、信用懲戒、收款措施、交 涉態(tài)度等提出部門(mén)意見(jiàn)，以供信用部門(mén)處置案件時(shí)參考；c.銷(xiāo)售部門(mén)移交案件后， 應(yīng)繼續(xù)緊密監(jiān)控客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況，并注意全面收集客戶(hù)經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)信息。(4)特殊收款處理a.非我方存在過(guò)錯(cuò)，或者債務(wù)人確實(shí)不具備完全償債能力的，債務(wù)人要求減讓債務(wù)的，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)當(dāng)拒絕；b.債務(wù)人要求債務(wù)轉(zhuǎn)移的， 除非具備以下條件，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)當(dāng)拒絕：債務(wù)人確實(shí)喪失償債能力；債務(wù)接收人具備償債能力；c.第三人代債務(wù)人付款的，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)按以下要求辦理：要求債務(wù)人給予書(shū)面通知；要求第三人給予書(shū)面確認(rèn)； 或者簽訂由第三人付款的三方協(xié)議。d.銷(xiāo)售部門(mén)與債務(wù)人達(dá)成的以下債務(wù)處理協(xié)議，必須報(bào)請(qǐng)信用部門(mén)和法律部門(mén)審查批準(zhǔn)：債務(wù)減免協(xié)議；延期還款協(xié)議；債務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。(5)借助法律收款a.銷(xiāo)售部門(mén)催收逾期應(yīng)收賬款時(shí)，應(yīng)注意法律規(guī)定中對(duì)債權(quán)人給予的有關(guān)法律保護(hù)，充分運(yùn)用法律規(guī)定主張和維護(hù)權(quán)益；b.銷(xiāo)售部門(mén)借助有關(guān)法律規(guī)定主張和維護(hù)權(quán)益時(shí)，應(yīng)提請(qǐng)法律部門(mén)給與協(xié)助和支持。(二)信用部門(mén).主要工作：(1)付款提醒和到帳確認(rèn);(2)催收逾期應(yīng)收賬款；(3)組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警;(4)組織證據(jù)審查