企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)指南

1、企業(yè)貨物貿(mào)易外匯管理業(yè)務(wù)操作指南國家外匯管理局徐州市中心支局貨物貿(mào)易外匯管理制度改革的根本原理是企業(yè)出口報(bào)關(guān)和退稅環(huán)節(jié)不再使用出口收匯核銷單，外匯局全面采集企業(yè)進(jìn)出口收付匯及貨物流的信息，以單個(gè)企業(yè)為主體，依托貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行總量核查，篩選異常主體，識別異常行為，鎖定現(xiàn)場核查對象，核實(shí)異常情況，對企業(yè)實(shí)施分類管理。 企業(yè)在外匯局辦理業(yè)務(wù)流程如下：第一步：企業(yè)持以下材料至外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記手續(xù)與電子口岸IC卡認(rèn)證手續(xù)：一 ?貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書?；二 法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的?貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書?；三 ?企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照?或?企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

2、?副本原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；四 ?中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證?原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；五 ?對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表?原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，依法不需要辦理備案登記的可提交?中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書?或?中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書?等原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；六外匯局要求提供的其他資料。備注：第一和二項(xiàng)材料企業(yè)可在“徐州市外商投資信息效勞平臺網(wǎng)站 :/WebProXZ/app/entp/home以下簡稱“效勞平臺下載填寫完整后打印出來。第二步：企業(yè)至海關(guān)辦理貨物進(jìn)出口報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)；至銀行提交相應(yīng)材料辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。備注：局部業(yè)務(wù)，企業(yè)須經(jīng)外匯局審

3、核，憑外匯局出具的?登記表?至銀行辦理貿(mào)易外匯收支見下列圖。 第三步：申請?zhí)厥鈽?biāo)識企業(yè)管理。外匯局根據(jù)企業(yè)行業(yè)特性、經(jīng)營特點(diǎn)以及貿(mào)易外匯收支規(guī)律等情況，對特定企業(yè)設(shè)置特殊標(biāo)識，并在此根底上實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測。企業(yè)可根據(jù)自身實(shí)際經(jīng)營情況，按照以下特殊標(biāo)識類型，提交相應(yīng)證明材料至外匯局申請?zhí)厥鈽?biāo)識企業(yè)管理：一輔導(dǎo)期企業(yè)標(biāo)識對象：新列入名錄的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：外匯局為企業(yè)辦理名錄登記同時(shí)手工設(shè)置二特殊監(jiān)管區(qū)域企業(yè)標(biāo)識對象：已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：監(jiān)測系統(tǒng)根據(jù)企業(yè)檔案信息中“是否特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)企業(yè)的勾選結(jié)果自動(dòng)設(shè)置三特種商品經(jīng)營企業(yè)標(biāo)識對象：經(jīng)營特種商品的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式

4、：企業(yè)提交相關(guān)資質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)颉⑵髽I(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置四來料加工企業(yè)標(biāo)識對象：主營來料加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：企業(yè)提交相關(guān)資質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)颉⑵髽I(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置五對外承包工程企業(yè)標(biāo)識對象：主營對外承包工程業(yè)務(wù)的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：企業(yè)提交相關(guān)資質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)?、企業(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置六專營保稅倉庫企業(yè)標(biāo)識對象：具有保稅倉庫合法資格，且保稅倉庫主要作為倉儲(chǔ)中轉(zhuǎn)貨物使用的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：企業(yè)提交相關(guān)資

5、質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)?、企業(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置七大型運(yùn)輸工具維修企業(yè)標(biāo)識對象：具有合法資質(zhì)，主營業(yè)務(wù)是為需要進(jìn)口報(bào)關(guān)的飛機(jī)、船舶等大型運(yùn)輸工具提供維修效勞的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：企業(yè)提交相關(guān)資質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)?、企業(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置八對臺小額貿(mào)易企業(yè)標(biāo)識對象：經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)的從事對臺小額貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)提交材料及設(shè)置方式：企業(yè)提交相關(guān)資質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)?、企業(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置九差異化管理企業(yè)標(biāo)識對象：不屬于上述特殊標(biāo)識類型，但確有必要

6、進(jìn)行差異化管理的企業(yè)，外匯局根據(jù)實(shí)踐對其加貼差異化管理企業(yè)標(biāo)識提交材料及設(shè)置方式：企業(yè)提交相關(guān)資質(zhì)證明及申請報(bào)告應(yīng)包括申請?jiān)?、企業(yè)上年度業(yè)務(wù)規(guī)模及該類業(yè)務(wù)占比等內(nèi)容，外匯局審核通過后手工設(shè)置第四步：企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資及其他報(bào)告業(yè)務(wù)類別業(yè)務(wù)特征報(bào)告性質(zhì)報(bào)告時(shí)限報(bào)告方式考前須知預(yù)收貨款收款日期與報(bào)關(guān)單上注明的出口日期間隔在30天以內(nèi)含30天主動(dòng)性報(bào)告(可報(bào)告也可不報(bào)告)收款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；收款之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告現(xiàn)場報(bào)告要求及相關(guān)表格請到“效勞平臺參閱并下載。下同收款日期與報(bào)關(guān)單上注明的出口日期間隔在30天以上不含30天義務(wù)性報(bào)

7、告(必須報(bào)告)收款之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息逾期未報(bào)告的義務(wù)性報(bào)告，企業(yè)應(yīng)提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告。假設(shè)因企業(yè)自身原因造成逾期，外匯局可按規(guī)定移交外匯檢查部門或列為B類企業(yè)預(yù)付貨款付款日期與報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期間隔在30天以內(nèi)含30天主動(dòng)性報(bào)告付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；付款之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告付款日期與報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期間隔在30天以上不含30天義務(wù)性報(bào)告付款之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息延期收款報(bào)關(guān)單上注明的出口日期與收款日期間隔在90天以內(nèi)含90天主動(dòng)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的出口

8、日期之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；報(bào)關(guān)單上注明的出口日期之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的出口日期與收款日期間隔在90天以上不含90天義務(wù)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的出口日期之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息同 上延期付款報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與付款日期間隔在90天以內(nèi)含90天主動(dòng)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與付款日期間隔在90天以上不含90天義務(wù)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)含30天通

9、過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息同 上進(jìn)口海外代付報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與企業(yè)還款日期間隔在90天以內(nèi)含90天主動(dòng)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與企業(yè)還款日期間隔在90天以上不含90天義務(wù)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息逾期未報(bào)告的義務(wù)性報(bào)告，企業(yè)應(yīng)提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告。假設(shè)因企業(yè)自身原因造成逾期，外匯局可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。進(jìn)口信用證報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與企業(yè)實(shí)際付款日期間隔在

10、90天以內(nèi)含90天主動(dòng)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與企業(yè)實(shí)際付款日期間隔在90天以上不含90天義務(wù)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息逾期未報(bào)告的義務(wù)性報(bào)告，企業(yè)應(yīng)提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告。假設(shè)因企業(yè)自身原因造成逾期，外匯局可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)其他進(jìn)口貿(mào)易融資或進(jìn)口組合貿(mào)易融資不含進(jìn)口押匯和國內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與企業(yè)實(shí)際付款日期間隔在90天以內(nèi)含90天主動(dòng)性

11、報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息；報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天以上，提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告企業(yè)報(bào)告時(shí)，組合融資產(chǎn)品的預(yù)計(jì)付款日期須按照所涉產(chǎn)品的合計(jì)期限填寫，報(bào)告業(yè)務(wù)性質(zhì)須根據(jù)所涉產(chǎn)品中期限較長的業(yè)務(wù)類型選擇。報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期與企業(yè)實(shí)際付款日期間隔在90天以上不含90天義務(wù)性報(bào)告報(bào)關(guān)單上注明的進(jìn)口日期之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息轉(zhuǎn)口貿(mào)易單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天不含且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過等值50萬美元不含義務(wù)性報(bào)告收款之日起30天內(nèi)含30天通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息逾期未報(bào)告的義務(wù)性

12、報(bào)告，企業(yè)應(yīng)提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告。假設(shè)因企業(yè)自身原因造成逾期，外匯局可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)差額業(yè)務(wù)單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額主動(dòng)性報(bào)告存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后不含到外匯局現(xiàn)場報(bào)告；存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報(bào)告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后不含到外匯局現(xiàn)場報(bào)告。貿(mào)易主體不一致因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他

13、進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況主動(dòng)性報(bào)告收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)至外匯局現(xiàn)場報(bào)告輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)成為名錄企業(yè)后，首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)發(fā)生以來90天內(nèi)含90天所發(fā)生的業(yè)務(wù)義務(wù)性報(bào)告輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)逐筆對應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，填寫?進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表?，并加蓋企業(yè)公章后報(bào)送所在地外匯局逾期未報(bào)告的義務(wù)性報(bào)告，企業(yè)應(yīng)提交相應(yīng)材料至外匯局現(xiàn)場報(bào)告。假設(shè)因企業(yè)自身原因造成逾期，外匯局可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)注：B/C類企業(yè)對于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上不含的延期收款、延期付款，企業(yè)須按上述規(guī)那么報(bào)告。企業(yè)報(bào)告系統(tǒng)操作：各項(xiàng)報(bào)告

14、界面：報(bào)告新增以預(yù)收貨款為例：報(bào)告修改：報(bào)告刪除：報(bào)告調(diào)整：備注：企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告修改與調(diào)整操作的區(qū)別 ：對于已報(bào)告的信息，在收付款/進(jìn)出口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天含內(nèi)，進(jìn)行“修改操作。對于已報(bào)告的信息，在收付款/進(jìn)出口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天不含后，進(jìn)行“調(diào)整操作。第五步：企業(yè)接受外匯局非現(xiàn)場監(jiān)測。一非現(xiàn)場監(jiān)測總量核查指標(biāo)含義1、總量差額=進(jìn)口額+收匯額出口額+付匯額；2、總量差額率=總量差額進(jìn)口額+收匯額+出口額+付匯額100%；3、資金貨物比=收匯額+付匯額/出口額+進(jìn)口額100%；4、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率=預(yù)收貨款余額+預(yù)付貨款余額+延期收款余額+延期付款余額進(jìn)口額+收匯額+出口額+付匯額100%

15、。二指標(biāo)正常區(qū)間范圍外匯局設(shè)置指標(biāo)正常區(qū)間范圍，當(dāng)企業(yè)指標(biāo)高于正常區(qū)間范圍上限時(shí)，系統(tǒng)界面上該指標(biāo)顯示為紅色；當(dāng)企業(yè)指標(biāo)低于正常區(qū)間范圍下限時(shí)，系統(tǒng)界面上該指標(biāo)顯示為綠色。1、總量差額正常區(qū)間范圍為【-30，30】萬美元；2、總量差額率正常區(qū)間范圍為【-30%，30%】；3、資金貨物比正常區(qū)間范圍為【50%，150%】；4、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率正常區(qū)間范圍為【0，25%】。三總量核查篩選規(guī)那么企業(yè)總量核查指標(biāo)滿足以下條件之一的，將由監(jiān)測系統(tǒng)自動(dòng)篩選為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)：1、總量差額率超標(biāo)和總量差額同時(shí)超標(biāo)；2、資金貨物比指標(biāo)超標(biāo)；3、貿(mào)易信貸余額比超標(biāo)。備注：企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)做好上述報(bào)告，監(jiān)測系統(tǒng)就

16、會(huì)對根底數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，防止企業(yè)由于貿(mào)易信貸等因素引起指標(biāo)異常而被監(jiān)測系統(tǒng)自動(dòng)篩選列入“重點(diǎn)監(jiān)測。第六步：指標(biāo)異常企業(yè)接受外匯局現(xiàn)場核查。一在?現(xiàn)場核查通知書?發(fā)放3個(gè)工作日內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)或至外匯局現(xiàn)場簽收?現(xiàn)場核查通知書?；二?現(xiàn)場核查通知書?發(fā)放次日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)下載?現(xiàn)場核查通知書?所列核查期內(nèi)企業(yè)發(fā)生的逐筆進(jìn)出口、收付匯根底數(shù)據(jù)包，開展自查。三根據(jù)企業(yè)異常情況，外匯局可采取企業(yè)提交相關(guān)書面材料、約見法定代表人或其授權(quán)人、現(xiàn)場查閱企業(yè)相關(guān)資料等方式開展現(xiàn)場核查。備注：第三項(xiàng)材料格式，企業(yè)請參閱?貨物貿(mào)易外匯管理政策與實(shí)務(wù)?第110頁至113頁，或在“徐州市外商投資信息效勞平臺網(wǎng)站下載?企業(yè)現(xiàn)場核查報(bào)告格式及自查簡表?。第