ppt07關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘new

1、第七章關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘1本章結(jié)構(gòu)關(guān)稅關(guān)稅的種類關(guān)稅的效應(yīng):局部均衡分析關(guān)稅的效應(yīng):一般均衡分析有效保護率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)配額配額及其實施的原因配額的效應(yīng)出口補貼出口補貼的含義出口補貼的效應(yīng)2傾銷與反傾銷傾銷的類型反傾銷與反傾銷稅其他非關(guān)稅壁壘自愿出口限制歧視性公共采購對外貿(mào)易的國家壟斷技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)3第一節(jié) 關(guān)稅一、關(guān)稅的種類依據(jù)關(guān)稅的課征種類，關(guān)稅可分為： 進口稅、進口附加稅、出口稅和過境稅等。依據(jù)關(guān)稅的征收方法，關(guān)稅可分為： 從量稅、從價稅、選擇稅和混合稅。 4關(guān)稅的基本知識 關(guān)稅(tariff或者又稱custom duty)是一個政府附加在進口或者出口產(chǎn)品上的一種稅從價稅(ad val

2、orem)，以進口商品價格的百分比計算，用公式表示就是P = (1+t)P*，其中，P為國內(nèi)價格，P*為國際價格，t為從價稅 從量稅(specific tariff)，根據(jù)每一件進口產(chǎn)品所計算，與進口的價格無關(guān)，用公式表示就是P=P*+t5二、關(guān)稅的效應(yīng):局部均衡分析征收關(guān)稅將產(chǎn)生一系列的經(jīng)濟效應(yīng)。它將導(dǎo)致資源配置效率的降低，增加政府的財政收入，在各國間和各國內(nèi)的不同成員之間進行收入的再分配。這些效應(yīng)包括：價格效應(yīng)、生產(chǎn)效應(yīng)、消費效應(yīng)、稅收效應(yīng)、貿(mào)易條件效應(yīng)（大國條件下） 、凈福利效應(yīng)等。6關(guān)稅效應(yīng)（局部均衡分析）的圖示（小國情形 ）：圖717圖7-1為小國情形，自由貿(mào)易時，世界價格（國內(nèi)價格

3、）為Pw,征稅后，國內(nèi)價格上升為Pt。生產(chǎn)效應(yīng)：生產(chǎn)者剩余增加a；消費效應(yīng)：消費者剩余減少 a+b+c+d貿(mào)易效應(yīng)：進口減少Q(mào)1Q3+Q4Q2；稅收效應(yīng)：關(guān)稅收入為面 積c；凈福利效應(yīng)： a-(a+b+c+d)+c= - (b+d)0，福利下降。其中b為生產(chǎn)扭曲，d為消費扭曲。8關(guān)稅效應(yīng)（局部均衡分析）的圖示（大國情形 ）：圖729 在大國情形（圖7-2）下，征收關(guān)稅會降低世界市場價格，即世界價格由Pw降為Pw。貿(mào)易條件效應(yīng)：征稅國貿(mào)易條件改善，收益為面積e；凈福利效應(yīng) ： a-(a+b+c+d)+（c+e）=e-(b+d) 。凈效應(yīng)不確定。10三、關(guān)稅的效應(yīng)：一般均衡分析圖7311關(guān)稅效應(yīng)（

4、一般均衡分析）的圖示（小國）：X為出口部門，Y為進口替代部門。自由貿(mào)易時國內(nèi)相對價格為Pw，征稅后為Pt.而世界相對價格仍為Pw。結(jié)果是，生產(chǎn)點由Q移至Qt。 X產(chǎn)出減少，Y產(chǎn)出增加；消費點由C移至Ct，征稅國的社會福利水平下降。 12進口關(guān)稅的福利分析DSWPBEF1012abcdefg0圖7.3 小國關(guān)稅的局部均衡分析13進口關(guān)稅的福利分析表7.3 小國關(guān)稅的福利分析消費者剩余的變化 -( a + b + c + d )生產(chǎn)者剩余的變化 a政府收入的變化c福利的變化-(bd)14我們將小國關(guān)稅的福利效應(yīng)歸納如下：關(guān)稅增加國內(nèi)該產(chǎn)品的價格；關(guān)稅減少國內(nèi)對該產(chǎn)品的消費，損害消費者的利益；關(guān)稅增

5、加國內(nèi)對該產(chǎn)品的生產(chǎn)，使國內(nèi)廠商獲益；關(guān)稅減少進口；關(guān)稅為國家?guī)矶愂?；關(guān)稅使得小國總體福利減少。15四、有效保護率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)有效保護是指某一行業(yè)生產(chǎn)或加工中增加的那部分價值（即附加值）受保護的情況 。有效保護率的計算公式： 如果一國的政策目標(biāo)是保護最終產(chǎn)品部門，則在關(guān)稅結(jié)構(gòu)安排上，應(yīng)當(dāng)對中間產(chǎn)品部門和原材料少征或免征進口關(guān)稅。16第二節(jié) 配額一、配額的含義配額（即進口配額）是指，一國政府為保護本國工業(yè)，規(guī)定在一定時期內(nèi)對某種商品的進口數(shù)量，或?qū)M口金額加以限制的手段。17二、小國情形下的配額效應(yīng)圖示分析：圖7418其中自由貿(mào)易時國內(nèi)（外）價格為Pw，加入進口限額Q3Q4后價格上漲為Pq 。生

6、產(chǎn)者剩余增加了a，消費者剩余減少（a+b+c+d），凈福利效應(yīng)=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d) 。b、d分別為生產(chǎn)扭曲和消費扭曲，b+d為配額的凈損失。至于c，在關(guān)稅情形下我們知道它表示政府的關(guān)稅收入，因此可被抵消，現(xiàn)在則稱為配額收益（quota revenue）或配額租金（quota rent），它實際上是一種壟斷利潤，它的去向視政府分配配額的方式而定。 19三、配額分配的主要方法進口配額常常要與進口許可證相結(jié)合。分配方法主要有三種：1.政府可通過拍賣的方法分配。2.固定的受惠。3.資源使用申請程序。公開拍賣可能是分配進口配額的最好方法。20四、配額與關(guān)稅效應(yīng)比較市場機制的替代尋租

7、現(xiàn)象保護的確定性市場結(jié)構(gòu)的影響21五、我國進口配額限制的產(chǎn)品目錄： 進口配額制涉及到的商品有紡織品、服裝、某些鋼材、船舶、汽車、輕工電器制品、部分化工產(chǎn)品、食品以及工藝、土產(chǎn)品。尤以紡織品、服裝最為突出。 2013年我國實施進口關(guān)稅配額管理的商品有 農(nóng)產(chǎn)品：小麥、玉米、稻谷、大米、糖、羊毛及毛條、棉花工業(yè)品：化肥22美國進口配額限制 在進口配額中，稅率配額曾被用于乳制品、橄欖、金槍魚、掃帚、地中海鵜魚、糖、糖漿和糖蜜等產(chǎn)品。 23六、思考:進口配額對我國經(jīng)濟的影響24提示積極影響：可以調(diào)劑余缺，實現(xiàn)資源的互補，減少不必要的進口，節(jié)省外匯的開支，充分保證進口的物品能在在國內(nèi)及時消化，減少經(jīng)濟的不

8、穩(wěn)定性。25不利影響：26 第三節(jié) 出口補貼一、出口補貼的含義：出口補貼：指一國政府為鼓勵某種商品的出口，對該商品的出口所給予的直接補助或間接補助。 圖7527二、出口補貼的效應(yīng)分析28三、為什么要補貼出口： 1、國內(nèi)生產(chǎn)者成功地說服了政府進行出口補貼； 2、 出口補貼的產(chǎn)業(yè)是有希望的高技術(shù)發(fā)展產(chǎn)業(yè)； 3、為了實現(xiàn)國際收支平衡； 4、為了搶占世界市場份額，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟生產(chǎn)，最終取消補貼； 5、為了實現(xiàn)充分就業(yè)。在資金不足的條件下， 通過對勞動密集型商品的出口補貼，可以增加就業(yè)。29四、思考：實施出口補貼對我國外貿(mào)的影響30第四節(jié) 傾銷與反傾銷傾銷（dumping）是在不同國家市場間進行的一種價

9、格歧視行為。它是指出口商以低于本國國內(nèi)價格或成本向國外銷售商品的行為。 確定出口商是否傾銷的標(biāo)準(zhǔn)：該產(chǎn)品是否以低于本國國內(nèi)市場價格或成本在國外市場上傾銷商品。31一、商品傾銷商品傾銷按傾銷的目的和時間的不同，商品傾銷可分為： （ 1 ）持續(xù)性傾銷 (Persistent Dumping) 。又稱長期性傾銷( Long-run Dumping)，是指國內(nèi)壟斷廠商出于自身利潤最大化考慮，長期以低于國內(nèi)市場的價格在國外市場銷售，其目的在于通過規(guī)模經(jīng)濟的效益來降低生產(chǎn)成本。（ 2 ）掠奪性傾銷 (Predatory Dumping) 。又稱間歇性傾銷，是暫時以低于國內(nèi)價格甚至成本價格在國外市場銷售，以

10、此低價競爭把該國的生產(chǎn)者逐出，占領(lǐng)市場后再提價以彌補過去低價出售的損失，其目的是占領(lǐng)、壟斷和掠奪國外市場。 （ 3 ）偶發(fā)性傾銷 (sporadic Dumping) 。又稱零星性傾銷，這種傾銷通常是為向國外推銷一些積壓庫存商品而以低價甩賣，時問短暫，一般在被傾銷國不大容易引起注意，被傾銷國對此也較少采用反傾銷措施。 32其它傾銷 除以上三種傾銷之外，間接傾銷和社會傾銷的現(xiàn)象也已引起國際社會的重視，要求對其施行制裁的呼聲越來越高。間接傾銷通常也稱第三國傾銷，是指甲國的產(chǎn)品傾銷至乙國，再由乙國銷往丙國，并對丙國的有關(guān)工業(yè)造成損害。33在這種情況下，雖然乙國的出口商并沒有實施實際傾銷行為，但丙國相

11、似產(chǎn)品生產(chǎn)商可依反傾銷法申請對乙國的生產(chǎn)商和出口商進行反傾銷調(diào)查，也可要求乙國對甲國的產(chǎn)品采取反傾銷措施。至于乙國當(dāng)局是否會根據(jù)丙國的請求，對甲國的傾銷產(chǎn)品實施反傾銷措施，往往取決于乙國與丙國的政治與貿(mào)易關(guān)系。34社會傾銷最初僅指出口利用犯人生產(chǎn)的廉價產(chǎn)品，現(xiàn)在已擴大到計算生產(chǎn)成本時所必須考慮的其他因素。35發(fā)展中國家由于廉價勞動力和生產(chǎn)環(huán)境的低標(biāo)準(zhǔn)等種種因素，使其出口商品在國際市場和國內(nèi)市場上的價格都比較低，因此不能按現(xiàn)有的法律定義確定其傾銷。但由于這些廉價出口商品對發(fā)達國家的市場帶來沖擊，因此近年來，發(fā)達國家，特別是歐盟的貿(mào)易保護主義者，一直在呼吁制止這種所謂的社會傾銷。36二、傾銷的類型

12、 （一）持續(xù)性傾銷（persistent dumping） 形成持續(xù)性傾銷的三個條件： (1) 市場是不完全競爭的； (2) 企業(yè)在國內(nèi)外市場所面臨需求彈性不同； (3) 國內(nèi)和國外兩個市場是完全隔離的。37圖7638 （二）掠奪性傾銷 (predatory dumping) ： 是指為了排除市場上的競爭對手，出口商暫時以較低的價格向國外市場銷售商品，一旦達到目的，獲取壟斷地位后企業(yè)又會重新提高價格，以獲取壟斷性的超額利潤。掠奪性傾銷通常被視為一種“不公平貿(mào)易”行為。39三、反傾銷與反傾銷稅傾銷使進口國同類企業(yè)或產(chǎn)業(yè)的發(fā)展面臨著嚴(yán)重的壓力，國內(nèi)生產(chǎn)者會要求政府采取反傾銷（anti-dumpin

13、g）政策措施 。反傾銷的一般做法是征收反傾銷稅。 40 傾銷的確定是實施反傾銷措施的首要條件。根據(jù)關(guān)貿(mào)總協(xié)定第6條的規(guī)定，一國產(chǎn)品以低于正常價值的價格進入另一國市場，如因此對貿(mào)易締約方領(lǐng)土內(nèi)已建立的某項工業(yè)造成實質(zhì)性損害或產(chǎn)生實質(zhì)性損害的威脅，或?qū)δ骋粐鴥?nèi)工業(yè)的新建產(chǎn)生實質(zhì)性阻礙，則構(gòu)成傾銷。傾銷應(yīng)具有三個條件：（1）進口商品的出口價格低于正常價值；（2）給進口國同類產(chǎn)品的工業(yè)生產(chǎn)造成實質(zhì)性損害，或存在此種威脅，或?qū)δ骋还I(yè)的新建造成實質(zhì)性阻礙。（3）低于正常價值的銷售與損害之間存在因果關(guān)系。以上三個條件必須同時具備才可對傾銷產(chǎn)品征收不超過傾銷幅度的特別關(guān)稅。41反傾銷稅的影響反傾銷稅的征收的

14、可能影響：1它可以減少國內(nèi)對低價進口品的需求。理論上說，其征稅額應(yīng)為兩種價格之間的差額，才能達到抵消不正當(dāng)競爭，或不公平競爭的目的。2反傾銷稅可使進口品價格提高到進口國國內(nèi)市場價格的水平，從而保護了國內(nèi)同類商品的生產(chǎn)者。從理論上看,一國開展反傾銷的目的應(yīng)該是制止外國掠奪性的以消滅本國競爭對手為目的傾銷行為.然而由于界定不明確而彼一些國家濫用。42 圖 進口國黑實線 出口國虛線QSDS大43其他非關(guān)稅貿(mào)易壁壘 政府采購政策(歧視性的公共采購)零配件國產(chǎn)化要求自愿出口限制對外貿(mào)易的國家壟斷技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)健康安全標(biāo)準(zhǔn) 44本章小結(jié) 根據(jù)國際貿(mào)易理論，一國對對外貿(mào)易應(yīng)采取不干預(yù)的態(tài)度，但現(xiàn)實中

15、，出于各種理由，各國大都會對對外貿(mào)易采取種種干預(yù)手段，這些干預(yù)手段可分為關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘兩大類。關(guān)稅是一種價格控制手段，有多種形式，如進口關(guān)稅、進口附加稅、過境稅、出口稅等。進口關(guān)稅的征收對一國的生產(chǎn)者有利，但不利于國內(nèi)消費者，在小國情形下。進口關(guān)稅會導(dǎo)致社會福利損失；在大國情形下，關(guān)稅的凈福利效果不確定，如果關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)比較顯著，則有可能改善本國福利，反之則降低本國福利水平。進口配額是一種通過對進口數(shù)量的限制達到保護本國生產(chǎn)的非關(guān)稅措施，它所起到的限制貿(mào)易作用往往比關(guān)稅要大，不易滲透，進口配額的影響效應(yīng)與關(guān)稅大致相同，進口配額常常與進口許可證結(jié)合起來使用，因此在操作過程中透明度較差，容

16、易引發(fā)“尋租”等45Q11、如果自由貿(mào)易下汽車的世界價格是20000美元，國內(nèi)汽車生產(chǎn)商進口10000美元的材料，那么自由貿(mào)易下國內(nèi)生產(chǎn)的附加值是多少？a、對進口汽車征收25的關(guān)稅，對進口原材料不征收關(guān)稅，那么國內(nèi)汽車廠商的有效保護率是多少？b、對進口汽車和原材料都征收25的關(guān)稅時，國內(nèi)汽車廠商的有效保護率是多少？c、對進口汽車征收25的關(guān)稅，對進口原材料征收50的關(guān)稅，那么國內(nèi)汽車廠商的有效保護率是多少？d、對進口汽車征收25的關(guān)稅，對進口原材料征收100的關(guān)稅，那么國內(nèi)汽車廠商的有效保護率是多少？46Q2假設(shè)某一行業(yè)（X1）需要另兩個行業(yè)（X2和X3）的產(chǎn)品作為中間投入，投入產(chǎn)出系數(shù)分別為

17、 ，三個行業(yè)的進口關(guān)稅分別用t1、t2和 t3表示，試計算在下列情況下X1的有效保護率。t1=30%、t2=20%、 t3=10%；t1=30%、t2=20%、 t3=40%；t1=30%、t2=50%、 t3=10%。47Q3本國對小麥的需求曲線為D=100-20P供給曲線為S=20+20P推導(dǎo)并繪出本國進口需求曲線, ?無貿(mào)易時小麥價格是多少?外國需求曲線為D*=80-20P供給為S*=40+20P推導(dǎo)并繪出外國的出口供給曲線, ?無貿(mào)易時小麥價格是多少?補貼習(xí)題若允許本國與外國進行貿(mào)易,且運輸成本為0,試?yán)L出自由貿(mào)易時的均衡點?,與之對應(yīng)的世界價格是多少?,貿(mào)易量是多大?若本國對進口小麥

18、征收0.5的從量稅則試確定各國的小麥價?各國對小麥的需求量與供給量?.貿(mào)易總量. ?對各社會集團的福利影響?.貿(mào)易條件改善所得?,效率損失和關(guān)稅對社會福利的總影響?解答 48Q3解答（1）.The import demand equation, MD, is found by subtracting the home supply equation from the home demand equation. This results in MD = 80 - 40 x P. Without trade, domestic prices and quantities adjust such t

19、hat import demand is zero. Thus, the price in the absence of trade is 2.（2.）a.Foreigns export supply curve, XS, is XS = -40 + 40 x P. In the absence of trade, the price is 1.b.When trade occurs export supply is equal to import demand, XS = MD. Thus, using the equations from problems 1 and 2a, P = 1.

20、50, and the volume of trade is 20. 49（3.）a.The new MD curve is 80 - 40 x (P+t) where t is the specific tariff rate, equal to 0.5. (Note: in solving these problems you should be careful about whether a specific tariff or ad valorem tariff is imposed. With an ad valorem tariff, the MD equation would b

21、e expressed as MD=80-40 x(1+t)P). The equation for the export supply curve by the foreign country is unchanged. Solving, we find that the world price is $1.25, and thus the internal price at home is $1.75. The volume of trade has been reduced to 10, and the total demand for wheat at home has fallen

22、to 65 (from the free trade level of 70). The total demand for wheat in Foreign has gone up from 50 to 55. b.and c. The welfare of the home country is best studied using the combined numerical and graphical solutions presented below in Figure 8-1.503題擴展Q3假如外國是個大國,D*=800-200PS*=400+200P則.解答51解答. Using

23、 the same solution methodology as in problem 3, when the home country is very small relative to the foreign country, its effects on the terms of trade are expected to be much less. The small country is much more likely to be hurt by its imposition of a tariff. Indeed, this intuition is shown in this

24、 problem. The free trade equilibrium is now at the price $1.09 and the trade volume is now $36.40. With the imposition of a tariff of 0.5 by Home, the new world price is $1.045, the internal home price is $1.545, home demand is 69.10 units, home supply is 50.90 and the volume of trade is 18.20. When

25、 Home is relatively small, the effect of a tariff on world price is smaller than when Home is relatively large. When Foreign and Home were closer in size, a tariff of .5 by home lowered world price by 25 percent, whereas in this case the same tariff lowers world price by about 5 percent. The interna

26、l Home price is now closer to the free trade price plus t than when Home was relatively large. In this case, the government revenues from the tariff equal 9.10, the consumer surplus loss is 33.51, and the producer surplus gain is 21.089. The distortionary losses associated with the tariff (areas b+d

27、) sum to 4.14 and the terms of trade gain (e) is 0.819. Clearly, in this small country example the distortionary losses from the tariff swamp the terms of trade gains. The general lesson is the smaller the economy, the larger the losses from a tariff since the terms of trade gains are smaller.52補貼習(xí)題

28、本國對小麥的需求曲線為D=100-20P供給曲線為S=20+20P推導(dǎo)并繪出本國進口需求曲線, ?無貿(mào)易時小麥價格是多少?外國需求曲線為D*=80-20P供給為S*=40+20P推導(dǎo)并繪出外國的出口供給曲線, ?無貿(mào)易時小麥價格是多少?若允許本國與外國進行貿(mào)易,且運輸成本為0,試?yán)L出自由貿(mào)易時的均衡點?,與之對應(yīng)的世界價格是多少?,貿(mào)易量是多大?如果外國對出口的每單位商品征收0.5的補貼,則試確定各國的小麥價?各國對小麥的需求量與供給量?.貿(mào)易總量. ?對各社會集團的福利影響?.貿(mào)易條件改善所得?,效率損失和補貼對社會福利的總影響?解答53補貼解答We first use the foreig

29、n export supply and domestic import demand curves to determine the new world price. The foreign supply of exports curve, with a foreign subsidy of 50 percent per unit, becomes XS = -40 + 40(1+0.5) x P. The equilibrium world price is 1.2 and the internal foreign price is 1.8. The volume of trade is 3

30、2. The foreign demand and supply curves are used to determine the costs and benefits of the subsidy. Construct a diagram similar to that in the text and calculate the area of the various polygons. The government must provide (1.8 - 1.2) x 32 = 19.2 units of output to support the subsidy. Foreign pro

31、ducers surplus rises due to the subsidy by the amount of 15.3 units of output. Foreign consumers surplus falls due to the higher price by 7.5 units of the good. Thus, the net loss to Foreign due to the subsidy is 7.5 + 19.2 - 15.3 = 11.4 units of output. Home consumers and producers face an internal

32、 price of 1.2 as a result of the subsidy. Home consumers surplus rises by 70 x .3 + .5 (6 x.3) = 21.9 while Home producers surplus falls by 44 x .3 + .5(6 x .3) = 14.1, for a net gain of 7.8 units of output.54配額習(xí)題假設(shè)艾瑟瑞馬是個小國,無法影響世界價格,該國以每袋10美元的價格進口花生,國內(nèi)需求為D=400-10PS=50+5P確定自由貿(mào)易時的均衡點,然后計算并繪出把進口配額限制在50

33、袋時對以下各項的影響.本國價格的增幅配額租金消費扭曲損失生產(chǎn)扭曲損失解答55配額解答At a price of $10 per bag of peanuts, Acirema imports 200 bags of peanuts. A quota limiting the import of peanuts to 50 bags has the following effects:a.The price of peanuts rises to $20 per bag.b. The quota rents are ($20 - $10) x 50 = $500.c. The consumption distortion loss is .5 x 100 bags x $10 per bag = $500.d. The production distortion loss is .5 x 50 bags x $10 per bag = $250.56Question 4(CH08) Suppose Home demand curve for wheat is D=280-10P. Its supply curve is S=20+30P. Foreign