財(cái)務(wù)控制分析縱表格

1、傲二G01 財(cái)頒務(wù)狀況控制表艾應(yīng)收賬款白應(yīng)付賬款百昨日余額把昨日余額襖本日銷貨愛(ài)+隘本日銷貨敖+盎本日退貨折讓案-柏本日退貨折讓霸-啊現(xiàn)金銷貨般+頒現(xiàn)金銷貨骯+艾貸款收回?cái)[-奧貸款收回翱-愛(ài)本日余額皚本日余額骯應(yīng)收票據(jù)半應(yīng)付票據(jù)頒昨日余額礙 案 張耙昨日余額澳 半 張柏本日收入啊+ 矮 張暗本日支付票據(jù)叭+ 盎 張挨本日兌現(xiàn)般- 半 張拔本日到期安- 爸 張哎本日余額啊 把 張?bào)a本日余額拌 隘 張邦說(shuō)明奧銀行別敗昨日結(jié)存霸本日存入疤本日支出捌本日結(jié)存敖明日應(yīng)付款疤 骯 核準(zhǔn)：疤 骯 主管： 襖 襖 制表：罷說(shuō)明：1本表盎格將應(yīng)收、應(yīng)付稗賬款，應(yīng)收、應(yīng)靶付票據(jù)，及銀行礙存款每日的變動(dòng)盎情形予霸

2、敗 以表達(dá)；奧 2柏經(jīng)營(yíng)者可籍由絆此表，掌握每日氨流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)皚負(fù)債的變化情形柏。白二G03 資頒產(chǎn)負(fù)債表（正面埃）邦編制單位： 柏 疤 癌 版 懊年哎 板月稗 把日熬資 哎 產(chǎn)稗行次敗年初數(shù)皚期 末 數(shù)啊 流動(dòng)資產(chǎn)：傲 貨幣資疤金版1巴 短期投靶資霸2叭 應(yīng)收賬敗款凹3氨 減暗：壞賬準(zhǔn)備扮4百 應(yīng)收賬般款凈額辦5柏 應(yīng)收補(bǔ)埃貼款半6癌 其他應(yīng)八收款暗7笆 存 霸 貨柏8跋 待攤費(fèi)挨用笆9胺 待處理扮流動(dòng)資產(chǎn)凈損失矮10佰 一年內(nèi)鞍到期的長(zhǎng)期債券岸投資巴11班 其他流藹動(dòng)資產(chǎn)隘12懊 啊 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)罷14懊 長(zhǎng)期投資：耙 長(zhǎng)期投襖資礙15八 固定資產(chǎn)：柏 固定資拜產(chǎn)原價(jià)拜17埃 減傲：累計(jì)

3、折舊爸18氨 固定資般產(chǎn)凈值邦19拌 固定資敗產(chǎn)清理扮20巴 在建工愛(ài)程絆21頒 待處理藹固定資產(chǎn)凈損失安22背 安 固定資產(chǎn)合計(jì)阿24岸 無(wú)形資產(chǎn)及艾遞延資產(chǎn)：艾 無(wú)形資跋產(chǎn)般25叭 遞延資白產(chǎn)版26阿 板 無(wú)形資產(chǎn)及遞爸延資產(chǎn)合計(jì)敖28岸 其他長(zhǎng)期投礙資：拜 其他長(zhǎng)版期資產(chǎn)扒29暗 遞延稅項(xiàng)：澳30邦 遞延稅懊款借項(xiàng)敗31搬 拌 資產(chǎn)總安計(jì)啊33安二G03 資熬產(chǎn)負(fù)債表（背面傲）愛(ài)編制單位： 唉 傲 艾 礙 挨年扮 擺月敗 擺日捌負(fù)債及所有者權(quán)澳益疤行次拔年初數(shù)愛(ài)期 末 數(shù)傲 流動(dòng)負(fù)債：笆 短期借愛(ài)款把34隘 應(yīng)付賬奧款暗35背 其他應(yīng)隘付款盎36骯 應(yīng)付工盎資版37笆 應(yīng)付福扮利費(fèi)阿38

4、哀 未交稅案金凹39絆 未付利熬潤(rùn)拜40埃 其他未疤交款襖41敖 預(yù)提費(fèi)芭用 按42按 一年內(nèi)般到期的長(zhǎng)期負(fù)債埃43癌 其他流昂動(dòng)負(fù)債白44鞍 靶 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)壩47霸 長(zhǎng)期負(fù)債：拔 長(zhǎng)期借澳款俺48芭 應(yīng)付債唉券皚49澳 長(zhǎng)期應(yīng)壩付款瓣50翱 其他長(zhǎng)昂期負(fù)債背51翱 其中：礙住房周轉(zhuǎn)金鞍52氨 氨 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)霸55把 遞延稅項(xiàng)：安 遞延稅扒款貸項(xiàng)絆56搬負(fù)債合計(jì)阿58佰 所有者權(quán)益盎：阿 實(shí)收資骯本鞍59壩 壩 1（ 熬 昂 胺 鞍 ）翱 芭 2（ 案 扮 艾 拜 ）皚 頒 3（ 頒 挨 八 半 ）跋 辦 4（ 扒 拌 藹 壩 ）艾 資本公積奧60扒 盈余公積拜61佰 其中：氨公益金百62

5、稗未分配利潤(rùn)耙63按所有者權(quán)益合計(jì)佰65哎負(fù)債及所有者權(quán)埃益總計(jì)把69把說(shuō)明：1月報(bào)癌性質(zhì)；絆 2熬表達(dá)公司財(cái)務(wù)疤狀況的報(bào)表。靶二G04 財(cái)頒務(wù)比率分析表吧項(xiàng) 目奧最近五年度財(cái)務(wù)佰資料哎年骯年凹年礙年皚年岸財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)懊負(fù)債占資產(chǎn)比率礙長(zhǎng)期資金占固定稗資產(chǎn)比率扒償債霸能力爸流動(dòng)比率扮速動(dòng)比率案利息保障倍數(shù)百經(jīng)營(yíng)能力佰應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率盎（次）氨應(yīng)收款項(xiàng)收現(xiàn)日俺數(shù)啊存貨周轉(zhuǎn)率（次礙）瓣平均售貨日數(shù)拔固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率礙（次）拜總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（爸次）柏獲利斑能力班資產(chǎn)報(bào)酬率（%?。┌喂蓶|權(quán)益報(bào)酬率俺（%）扮占實(shí)收資本柏比率（%）般營(yíng)業(yè)利益愛(ài)稅前純益把純益率（%）奧每股盈余（元）挨現(xiàn)金礙流量邦現(xiàn)金流量比率（挨%）

6、按現(xiàn)金流量允當(dāng)比哎率（%）癌現(xiàn)金再投資比率唉（%）翱二G05 股懊東權(quán)益變動(dòng)表岸 扮 叭 懊 稗 年 白 月 日百至 年 疤月 日佰項(xiàng)次半項(xiàng) 目埃股本柏資本公積骯保留盈余熬庫(kù)藏股票案長(zhǎng)期股票跋投資奧跌價(jià)損失矮累積換算調(diào)整數(shù)礙合計(jì)拜法定盈余公積捌特別盈余公積盎未分配盈余拔1稗前年1月1日余壩額凹2暗前期損益調(diào)整唉3鞍前年1月1日調(diào)稗整后余額芭4百年度盈余指撥分八配昂5隘法定盈余公積哎6癌特別盈余公積阿7伴固定資產(chǎn)出售利版益轉(zhuǎn)列吧8拔資本公積埃9敗現(xiàn)金股利拜10案股票股利叭11頒董監(jiān)事酬勞岸12骯員工紅利岸13阿固定資產(chǎn)重估增柏值般14百其他資本公積變辦動(dòng)拔15傲年度凈利氨16柏現(xiàn)金增資背17背長(zhǎng)

7、期股票投資盎18扒未實(shí)現(xiàn)跌價(jià)損失八變動(dòng)扒19背累債換算調(diào)整數(shù)背之變動(dòng)隘20扒購(gòu)入及處分庫(kù)藏按股票襖21俺前年12月31暗日余額扒 負(fù)胺責(zé)人： 凹 白 主辦會(huì)計(jì)：耙 俺 經(jīng)叭辦會(huì)計(jì)：俺二G0芭7 熬經(jīng)營(yíng)分析報(bào)表敗 靶 疤 岸 柏 板 翱 年 班 月 日暗單位拌項(xiàng)目骯合 計(jì)扳營(yíng)業(yè)額板營(yíng)業(yè)量扒退貨額頒退貨率襖毛利率斑營(yíng)業(yè)量/人芭營(yíng)業(yè)費(fèi)用伴營(yíng)業(yè)費(fèi)用率敗營(yíng)業(yè)費(fèi)用/人笆本期凈利/人板存貨量熬存貨率捌說(shuō) 明矮說(shuō)明：1可作吧各月比較，也可扮作同月中各單位懊比較；埃 2叭本表資料涵蓋搬經(jīng)營(yíng)上各項(xiàng)分析阿數(shù)據(jù)，可作為經(jīng)疤營(yíng)會(huì)議之極佳檢皚討材料白。胺二G09 賬邦齡分析表背 哎 盎 拜 扒 澳 愛(ài) 壩 版 艾 年 翱

8、 月份捌廠商柏上月應(yīng)收賬款搬本月銷貨愛(ài)本 月 收 款瓣本月應(yīng)收賬款笆備俺注扒現(xiàn)金暗支票胺退貨案折讓叭合計(jì)爸月埃月搬合計(jì)艾 懊 般 核準(zhǔn)： 吧 挨 復(fù)核班： 耙 制吧表：白二G10 人隘工分析表芭 昂 艾 笆 疤 敖 拜 啊 年 哎 月份版部門別澳用稗人跋數(shù)挨本 期襖上 期敗差 異八用擺人般費(fèi)靶本 期鞍上 期板目 標(biāo)耙期間差異擺目標(biāo)差異絆產(chǎn) 藹量耙本 期柏上 期拜目 標(biāo)斑期間差異拔目標(biāo)差異哀每人骯平均佰產(chǎn)量爸本 期扳上 期巴目 標(biāo)跋期間差異隘目標(biāo)差異凹說(shuō) 明背 按 傲 半 主管： 捌 凹 邦 制表：唉二G11 科把目日?qǐng)?bào)表 吧 扳 癌 背 癌 癌編號(hào)：癌 哎 藹 矮 盎 靶 班 版 唉 絆 叭日

9、期：叭 案 擺總拜頁(yè)霸借 方 金 額埃會(huì)計(jì)科目案貸 方 金 額佰總胺頁(yè)昂本 日哀累 計(jì)擺本 日愛(ài)累 計(jì)昂編 制 本昂 表 根 皚 據(jù)昂名 稱敖號(hào) 數(shù)頒張 數(shù)笆收入傳票骯支出傳票隘轉(zhuǎn)賬傳票霸 哀 核準(zhǔn)：版 懊 凹 復(fù)核： 伴 耙 制表岸：翱二G12 稽爸核實(shí)施周期對(duì)照挨表（1）絆稽 版 核埃項(xiàng) 暗 目骯每月敖每季芭每半年頒每年熬隨時(shí)拔定鞍期半不定期八定扒期版不定期奧定安期跋不定期懊定俺期般不定期案定耙期挨不定期捌一、 銷貨及收耙款循環(huán)稽核邦 1授拜信作業(yè)稽核傲絆 2訂骯單作業(yè)稽核埃啊 3售胺價(jià)作業(yè)稽核捌叭 4發(fā)敗票開(kāi)立作業(yè)稽核把半 5貨擺物交付作業(yè)稽核岸辦 6客奧訴處理作業(yè)稽核叭巴 7銷安貨折讓

10、及銷貨退八回作業(yè)稽核扳艾 8銷扮貨收入與應(yīng)收款澳項(xiàng)作業(yè)稽核暗凹 9銷哀貨成本與銷貨毛皚利作業(yè)稽核拔安二、采購(gòu)及付款盎循環(huán)稽核扳 1采傲購(gòu)預(yù)算作業(yè)稽核靶懊 2請(qǐng)捌購(gòu)作業(yè)稽核唉礙 3采靶購(gòu)作業(yè)稽核罷阿 4驗(yàn)八收作業(yè)稽核藹板 5不靶履行合約或罰款伴作業(yè)稽核扒傲 6倉(cāng)辦儲(chǔ)管理作業(yè)稽核凹吧 7付藹款作業(yè)稽核襖瓣 8投伴保作業(yè)稽核八礙三、 生產(chǎn)循環(huán)吧稽核瓣 1生百產(chǎn)計(jì)劃作業(yè)稽核鞍扮 2制罷程管理作業(yè)稽核奧氨 3品胺質(zhì)管制作業(yè)稽核扮班 4設(shè)凹備保養(yǎng)作業(yè)稽核背拌 5安扮全衛(wèi)生作業(yè)稽核熬阿 6呆巴廢料作業(yè)稽核搬絆 7生盎產(chǎn)成本作業(yè)稽核疤把 8生襖產(chǎn)績(jī)效作業(yè)稽核藹俺四、薪工循環(huán)稽瓣核柏 1任氨用作業(yè)稽核啊斑二G1

11、2 稽笆核實(shí)施周期對(duì)照班表（2）罷稽 伴 核瓣項(xiàng) 半 目拌每月扮每季俺每半年芭每年版隨時(shí)藹定白期壩不定期翱定邦期艾不定期礙定奧期澳不定期安定艾期般不定期扮定藹期鞍不定期靶 2訓(xùn)八練作業(yè)稽核骯唉 3工昂時(shí)作業(yè)稽核氨 罷（1）工時(shí)作業(yè)擺稽核拔爸 邦（2）請(qǐng)假作業(yè)氨稽核頒邦 4考哎核作業(yè)稽核皚 矮（1）考績(jī)作業(yè)阿稽核艾盎 霸（2）獎(jiǎng)懲作業(yè)白稽核愛(ài)芭 5福奧利管理作業(yè)稽核絆稗 6職吧務(wù)異動(dòng)作業(yè)稽核愛(ài) 巴（1）晉升作業(yè)背稽核阿翱 ?。?）辭職作業(yè)八稽核案翱 伴（3）資遣作業(yè)拔稽核艾哎 捌（4）留職停薪澳作業(yè)稽核隘案 芭（5）調(diào)職作業(yè)背稽核敖啊 氨（6）退休撫恤捌作業(yè)稽核佰奧 7薪敗資處理作業(yè)稽核懊 氨（

12、1）薪資核計(jì)疤作業(yè)稽核扮氨 癌（2）代扣款項(xiàng)頒作業(yè)稽核扮埃 阿（3）薪工記錄安作業(yè)稽核絆癌五、融資循環(huán)稽艾核爸 1股爸東權(quán)益作業(yè)稽核柏 （氨1）公積與盈余懊作業(yè)稽核背胺 （愛(ài)2）股本作業(yè)稽俺核邦背 2股奧務(wù)作業(yè)稽核罷骯 3負(fù)艾債作業(yè)稽核奧 （疤1）短期借款作斑業(yè)稽核暗隘 （鞍2）中長(zhǎng)期借款癌作業(yè)稽核板胺 4出哎納現(xiàn)金收支作業(yè)爸稽核暗 （巴1）現(xiàn)金作業(yè)稽半核挨昂 （埃2）票據(jù)作業(yè)稽艾核鞍唉二G12 稽挨核實(shí)施周期對(duì)照昂表（3）斑稽 白 核斑項(xiàng) 拜 目挨每月敗每季鞍每半年熬每年瓣隨時(shí)芭定捌期板不定期懊定唉期拔不定期奧定芭期把不定期柏定埃期拌不定期叭定搬期敗不定期哎 5零用金奧及一般費(fèi)用報(bào)支艾作業(yè)稽

13、核俺 （1）伴零用金報(bào)支作業(yè)爸稽核扳芭 （2）罷一般費(fèi)用報(bào)支作翱業(yè)稽核芭阿 6營(yíng)業(yè)外吧收支作業(yè)稽核敗叭 7會(huì)計(jì)報(bào)翱表作業(yè)稽核按 （1）搬憑證處理作業(yè)稽伴核傲般 （2）鞍會(huì)計(jì)賬務(wù)處理作氨業(yè)稽核板拔 （3）扳財(cái)務(wù)報(bào)表查核作邦業(yè)稽核笆案 8印監(jiān)管案理與背書保證作盎業(yè)稽核啊 （1）邦印鑒及支票使用隘作業(yè)稽核壩笆 （2）柏背書保證作業(yè)稽把核芭耙六、固定資產(chǎn)循白環(huán)稽核絆 1固定資鞍產(chǎn)取得與折舊作哀業(yè)稽核靶柏 2固定資傲產(chǎn)修理與維護(hù)作唉業(yè)稽核俺藹 3固定資鞍產(chǎn)報(bào)廢作業(yè)稽核疤 4傲固定資產(chǎn)抵押出按租或出借作業(yè)稽哀核辦隘 5閑置固拔定資產(chǎn)作業(yè)稽核白罷 6工程作哀業(yè)稽核骯熬 7投保作哎業(yè)稽核愛(ài)八七、投資循環(huán)稽胺核

14、癌 1投資規(guī)阿劃作業(yè)稽核拜襖 2投資評(píng)班估作業(yè)稽核凹斑 3投資買巴賣作業(yè)稽核藹版 4保管異啊動(dòng)作業(yè)稽核岸奧 5盤點(diǎn)質(zhì)伴押作業(yè)稽核板矮 6申報(bào)公案告作業(yè)稽核愛(ài)半 7會(huì)計(jì)處氨理作業(yè)稽核巴壩二G13 問(wèn)俺題賬款報(bào)告書（捌A） 敗 按 愛(ài)受理字號(hào)：辦 柏 扒 稗 板 癌 哀 凹 爸 芭 填拌表日期：扒 扳 澳客戶名稱白負(fù)責(zé)人挨發(fā)生日期吧年 月 日扳附 件翱本公司出售產(chǎn)品阿授信金額斑現(xiàn)金抵押： 搬 阿 昂 元靶不動(dòng)產(chǎn)抵押： 翱 八 昂 元擺有價(jià)證券： 百 襖 捌 元半信用額度： 奧 耙 爸 元斑合 計(jì)：罷 拜 拌 柏元啊應(yīng)伴收氨款絆項(xiàng)百應(yīng)收賬款： 傲 巴 絆 盎 元捌應(yīng)收票據(jù)： 八 絆 巴 胺 元翱應(yīng)收保證金： 辦 哀 鞍 皚 元澳應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)：佰 搬 岸 埃元暗問(wèn)題賬款說(shuō)明及捌緊急措施：半主阿管敗經(jīng)凹辦把客戶庫(kù)存唉品或其他百物品收回安明 細(xì)骯品 名癌數(shù) 量把估 計(jì)扳金 額巴保證人或背書人邦之不動(dòng)產(chǎn)明細(xì)：隘客戶不動(dòng)產(chǎn)明細(xì)扳：礙營(yíng)業(yè)人員對(duì)未清癌理債權(quán)之處理意敗見(jiàn)：敗營(yíng)業(yè)部意見(jiàn)：矮法務(wù)單位意見(jiàn)：礙財(cái)會(huì)部意見(jiàn)：盎總經(jīng)理批示：