XX集團(tuán)財務(wù)組織管理制度

1、13財務(wù)人員管理制度1總則為有效落實集團(tuán)財務(wù)政策，促進(jìn)財務(wù)人員隊伍建設(shè)，加強(qiáng)集團(tuán)財務(wù)管理，提高企業(yè)風(fēng)險防范與控制能力，制訂本制度。本制度根據(jù)中華人民共和國會計法、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，結(jié)合企業(yè)實際情況制訂，本制度未說明的特殊事項遵照相關(guān)法律規(guī)章執(zhí)行。本制度適用于集團(tuán)總部及各分公司2財務(wù)組織管理組織以集團(tuán)財務(wù)管理制度為大綱、各分公司制定符合實際情況的財務(wù)管理制度、集中的財務(wù)主管管理、通暢的財務(wù)信息渠道與嚴(yán)密的監(jiān)督審計體系為核心，確立集團(tuán)適度集權(quán)與合理分權(quán)相結(jié)合的財務(wù)管理組織架構(gòu)，并結(jié)合企業(yè)經(jīng)營的需要而相應(yīng)調(diào)整。集團(tuán)財務(wù)實行財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)制，集團(tuán)總部設(shè)集團(tuán)財務(wù)中心，各分公司設(shè)財務(wù)部，成員企業(yè)根據(jù)實際情況

2、設(shè)財務(wù)部門，分別負(fù)責(zé)各層面的財務(wù)工作。各成員財務(wù)部門受各分公司總經(jīng)理、上級財務(wù)部門的雙重領(lǐng)導(dǎo)。集團(tuán)財務(wù)中心對集團(tuán)內(nèi)財務(wù)主管以上級別人員任免實行統(tǒng)一管理；各分公司負(fù)責(zé)財務(wù)主管職級以下人員的聘任，聘任情況向集團(tuán)財務(wù)中心備案，并 及時反饋到人事部。3財務(wù)人員管理招聘集團(tuán)總部財務(wù)管理部門根據(jù)集團(tuán)發(fā)展規(guī)劃提出財務(wù)人員需求計劃，報集團(tuán)綜合管理中心，經(jīng)集團(tuán)董事長審批后進(jìn)行招聘，集團(tuán)總部財務(wù)部門參與, 組織初選、面試，實施財務(wù)人員招聘。集團(tuán)總部負(fù)責(zé)財務(wù)主管以上職級人員招聘，各分公司負(fù)責(zé)財務(wù)主管以 下職級人員招聘工作。財務(wù)人員必須具有良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)、持續(xù)的學(xué)習(xí)能 力。試用集團(tuán)總部財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)

3、財務(wù)主管試用人員的試用安排與考核，各 分公司財務(wù)部負(fù)責(zé)一般財務(wù)人員的試用安排與考核，試用指導(dǎo)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)試 用計劃的落實與試用人員的評價。試人員應(yīng)掌握公司各項制度、熟悉業(yè)務(wù)流程。對有管理權(quán)限控制 要求的業(yè)務(wù)，須經(jīng)財務(wù)主管確認(rèn)后方能進(jìn)行具體操作。試用人員試用期滿，經(jīng)考核合格，集團(tuán)總部財務(wù)管理部門或各分 公司財務(wù)部安排其具體工作崗位，弁報集團(tuán)綜合管理部或各分公司人事 部備案。調(diào)崗財務(wù)人員的工作崗位實行有計劃的輪換。各分公司財務(wù)部負(fù)責(zé)公司內(nèi) 的財務(wù)人員調(diào)配，并報各分公司人事部和集團(tuán)總部財務(wù)管理部門備案；集團(tuán) 總部財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)各分公司間的財務(wù)主管以上職級人員調(diào)配，并報集團(tuán) 綜合管理中心進(jìn)行備案。集團(tuán)

4、總部財務(wù)管理部門定期組織財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)考評，未能通過考 評的人員，由集團(tuán)總部財務(wù)管理部門退回各人事部另行分配。被委派的財會人員接受集團(tuán)財務(wù)中心和所在單位的雙重領(lǐng)導(dǎo)。對不服 從所在公司正常管理、不愛崗敬業(yè)或業(yè)務(wù)水平低下的財會人員，所在單位有 權(quán)向集團(tuán)公司申請調(diào)離。離任與交接財務(wù)人員調(diào)動或離職必須提出書面申請， 經(jīng)批準(zhǔn)后按以下程序辦理調(diào)動 或離職手續(xù)：a、由集團(tuán)財務(wù)中心、審計部派員組成審計小組，辦理離任審計。b、經(jīng)審計合格后，方可辦理交接手續(xù)，未辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動或離職。財務(wù)人員辦理移交時，要編制移交清冊，列明應(yīng)移交的會計賬表、憑 證、印鑒、文件、會計軟件、密碼及數(shù)據(jù)磁盤，并將現(xiàn)金、有價證

5、券、支票、 發(fā)票等與出納核對一致，在監(jiān)交人監(jiān)督下按移交清冊內(nèi)容移交，并對遺留問 題和未了事項寫出書面材料。交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人員在移交清冊上簽名或蓋章，并在移交清冊上注明：單位名稱、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人員職務(wù)、姓名、移交清 冊頁數(shù)及需說明的其他問題和意見等，移交清冊一式叁份，雙方各執(zhí)一份， 存檔一份?？己思瘓F(tuán)財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司財務(wù)主管以上職級人員的考核，各分公司財務(wù) 負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本單位財務(wù)人員的考核。對努力提高自身素質(zhì)，取得突出成績的財務(wù)人員，由各級財務(wù)管理部 門或所在公司提出申請，按程序?qū)彾ê?，予以晉升或調(diào)整管理職級。對不能完成本職工作或工作失誤的員工，由各級財務(wù)部門或所在公司3提出建議，按程序?qū)彾ê?，予以降職、降級、調(diào)整工作崗位或辭退。3.5.4財務(wù)人員的獎懲由各級財務(wù)部門負(fù)責(zé)上報，