金屬加工液公司公司治理

1、泓域/金屬加工液公司公司治理金屬加工液公司公司治理xx集團(tuán)有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110885533 一、 項(xiàng)目簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc110885533 h 2 HYPERLINK l _Toc110885534 二、 公司基本情況 PAGEREF _Toc110885534 h 6 HYPERLINK l _Toc110885535 三、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110885535 h 8 HYPERLINK l _Toc110885536 四、 行業(yè)發(fā)展概況 PAGEREF _Toc110885536 h 10 H

2、YPERLINK l _Toc110885537 五、 必要性分析 PAGEREF _Toc110885537 h 11 HYPERLINK l _Toc110885538 六、 董事會(huì)職責(zé) PAGEREF _Toc110885538 h 12 HYPERLINK l _Toc110885539 七、 董事會(huì)規(guī)模與戰(zhàn)略管理效率 PAGEREF _Toc110885539 h 13 HYPERLINK l _Toc110885540 八、 外部治理 PAGEREF _Toc110885540 h 14 HYPERLINK l _Toc110885541 九、 內(nèi)部治理 PAGEREF _Toc1

3、10885541 h 16 HYPERLINK l _Toc110885542 十、 公司治理的戰(zhàn)略意義 PAGEREF _Toc110885542 h 19 HYPERLINK l _Toc110885543 十一、 超額利潤(rùn)資源基礎(chǔ)模型 PAGEREF _Toc110885543 h 21 HYPERLINK l _Toc110885544 十二、 超額利潤(rùn)的產(chǎn)業(yè)組織模型 PAGEREF _Toc110885544 h 23 HYPERLINK l _Toc110885545 十三、 出口 PAGEREF _Toc110885545 h 25 HYPERLINK l _Toc1108855

4、46 十四、 戰(zhàn)略聯(lián)盟 PAGEREF _Toc110885546 h 26 HYPERLINK l _Toc110885547 十五、 戰(zhàn)略的含義 PAGEREF _Toc110885547 h 28 HYPERLINK l _Toc110885548 十六、 戰(zhàn)略管理中的關(guān)鍵術(shù)語(yǔ) PAGEREF _Toc110885548 h 32 HYPERLINK l _Toc110885549 十七、 法人治理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc110885549 h 33 HYPERLINK l _Toc110885550 十八、 組織架構(gòu)分析 PAGEREF _Toc110885550 h 45 HY

5、PERLINK l _Toc110885551 勞動(dòng)定員一覽表 PAGEREF _Toc110885551 h 45 HYPERLINK l _Toc110885552 十九、 SWOT分析說(shuō)明 PAGEREF _Toc110885552 h 47項(xiàng)目簡(jiǎn)介（一）項(xiàng)目單位項(xiàng)目單位：xx集團(tuán)有限公司（二）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約22.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項(xiàng)目總占地面積14667.00（折合約22.00畝），預(yù)計(jì)場(chǎng)區(qū)規(guī)劃總建筑面積26768.61。其

6、中：主體工程16895.23，倉(cāng)儲(chǔ)工程5375.75，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2892.32，公共工程1605.31。（四）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xx集團(tuán)有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車(chē)投產(chǎn)等。（五）項(xiàng)目提出的理由1、長(zhǎng)期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2、國(guó)家政策支持國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來(lái)，我國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策鼓勵(lì)、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國(guó)家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)具有

7、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長(zhǎng)效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車(chē)道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級(jí)發(fā)展。近年來(lái)，全球金屬加工液市場(chǎng)規(guī)模增速較快，2020年受疫情影響增速有所放緩。2017年全球金屬加工液市場(chǎng)規(guī)模約為401.62億元；2018年市場(chǎng)規(guī)模約為507.05億元，同比增長(zhǎng)26.3%；2019年市場(chǎng)規(guī)模約為640.91億元，同比增長(zhǎng)26.4%；2020年受新冠肺炎疫情影響，市場(chǎng)規(guī)模增速放緩，為678.23億元，同比增長(zhǎng)5.8%。據(jù)GrandViewResearch公司預(yù)測(cè)，到2025年，全球金屬加工液年產(chǎn)量預(yù)計(jì)將達(dá)到365萬(wàn)噸，價(jià)值140億美元，全球金屬加工液市場(chǎng)

8、規(guī)模未來(lái)仍將持續(xù)增長(zhǎng)。（六）建設(shè)投資估算1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資10825.52萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資8479.23萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.33%；建設(shè)期利息113.34萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.05%；流動(dòng)資金2232.95萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.63%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項(xiàng)目建設(shè)投資8479.23萬(wàn)元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用7414.03萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用890.23萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)174.97萬(wàn)元。（七）項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入

9、22100.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用17506.94萬(wàn)元，納稅總額2186.73萬(wàn)元，凈利潤(rùn)3359.06萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.86%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值6571.23萬(wàn)元，全部投資回收期5.32年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積14667.00約22.00畝1.1總建筑面積26768.61容積率1.831.2基底面積8066.85建筑系數(shù)55.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝371.412總投資萬(wàn)元10825.522.1建設(shè)投資萬(wàn)元8479.232.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元7414.032.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元890.232.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元174.972.

10、2建設(shè)期利息萬(wàn)元113.342.3流動(dòng)資金萬(wàn)元2232.953資金籌措萬(wàn)元10825.523.1自籌資金萬(wàn)元6199.583.2銀行貸款萬(wàn)元4625.944營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元22100.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元17506.946利潤(rùn)總額萬(wàn)元4478.747凈利潤(rùn)萬(wàn)元3359.068所得稅萬(wàn)元1119.689增值稅萬(wàn)元952.7310稅金及附加萬(wàn)元114.3211納稅總額萬(wàn)元2186.7312工業(yè)增加值萬(wàn)元7421.6813盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元8396.24產(chǎn)值14回收期年5.32含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.86%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元6571.23所得稅后公司基本情況（一）公司簡(jiǎn)介

11、公司始終堅(jiān)持“人本、誠(chéng)信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠(chéng)為國(guó)內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜。從國(guó)際看，世界經(jīng)濟(jì)深度調(diào)整、復(fù)蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)外貿(mào)形勢(shì)依然嚴(yán)峻，出口增長(zhǎng)放緩。從國(guó)內(nèi)看，發(fā)展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)增速?gòu)母咚僭鲩L(zhǎng)轉(zhuǎn)向中高速增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式從規(guī)模速度型粗放增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為主。新常態(tài)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)新挑戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問(wèn)題尤為突出。面對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新環(huán)境，公司依然面臨著較

12、大的經(jīng)營(yíng)壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時(shí)，也面臨著重大機(jī)遇。隨著改革的深化，新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進(jìn)，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”、中國(guó)制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實(shí)施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢(shì)頭更加鞏固。公司將把握國(guó)內(nèi)外發(fā)展形勢(shì)，利用好國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源，抓住發(fā)展機(jī)遇，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開(kāi)辟發(fā)展新路徑，贏得發(fā)展主動(dòng)權(quán)，實(shí)現(xiàn)發(fā)展新突破。（二）核心人員介紹1、馮xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專(zhuān)學(xué)歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任

13、技術(shù)顧問(wèn)；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。2、韓xx，1957年出生，大專(zhuān)學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、閆xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷(xiāo)售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷(xiāo)售部副部長(zhǎng)、部長(zhǎng)；2019年8月至今任公司監(jiān)事會(huì)主席。4、韓xx，中國(guó)國(guó)籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國(guó)注

14、冊(cè)會(huì)計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。5、錢(qián)xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級(jí)工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨(dú)立董事。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析按照“優(yōu)化一產(chǎn)、做大二產(chǎn)、做強(qiáng)三產(chǎn)”的思路，實(shí)施“產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提升計(jì)劃”，堅(jiān)持做大總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，傳統(tǒng)提升與新興壯大并舉，統(tǒng)籌全市產(chǎn)業(yè)布局。在大力發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、裝備制造業(yè)、旅游業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“五大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步培育壯大現(xiàn)代和新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)信息技術(shù)廣泛滲透，加快三次產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，推動(dòng)西安產(chǎn)

15、業(yè)邁向中高端，構(gòu)建具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的新型產(chǎn)業(yè)體系。立足西安的資源稟賦，遵循產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律，以“五大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”為核心，以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)為主線，通過(guò)優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局和壯大產(chǎn)業(yè)集群，形成“一心、兩帶、七組團(tuán)、十板塊”的產(chǎn)業(yè)空間新格局?！耙恍摹?，即彰顯歷史文化特色和支撐國(guó)際化大都市發(fā)展的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)核心區(qū)；“兩帶”，即高技術(shù)與現(xiàn)代裝備制造產(chǎn)業(yè)帶、文化旅游休閑與現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)帶；“七組團(tuán)”，即在高技術(shù)與現(xiàn)代裝備制造產(chǎn)業(yè)帶上，形成閻良航空產(chǎn)業(yè)組團(tuán)、高陵裝備制造業(yè)組團(tuán)、臨潼現(xiàn)代工業(yè)組團(tuán)、經(jīng)開(kāi)區(qū)先進(jìn)制造業(yè)組團(tuán)、灃東統(tǒng)籌科技資源產(chǎn)業(yè)組團(tuán)、高新區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)組團(tuán)、航天基地航天產(chǎn)業(yè)組團(tuán)等“七組團(tuán)”；“十板塊”，即在文化旅游休閑與

16、現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)帶上，形成臨潼旅游產(chǎn)業(yè)板塊、臨潼現(xiàn)代物流板塊、國(guó)際港務(wù)區(qū)國(guó)際物流商貿(mào)板塊、浐灞生態(tài)與國(guó)際合作板塊、曲江文化板塊、引鎮(zhèn)現(xiàn)代物流板塊、湯峪休閑旅游產(chǎn)業(yè)板塊、終南文化旅游與健康養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)板塊、草堂文化旅游產(chǎn)業(yè)板塊和樓觀文化旅游產(chǎn)業(yè)板塊等“十板塊”。在優(yōu)化空間布局的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)加大“五區(qū)一港兩基地”和渭北工業(yè)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和優(yōu)化調(diào)整，強(qiáng)化“一區(qū)一主業(yè)”，形成“定位明確、產(chǎn)業(yè)明晰、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、錯(cuò)位發(fā)展”的開(kāi)發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展新格局。行業(yè)發(fā)展概況金屬加工液是指在鑄造、塑性加工、切削加工、熱處理、清洗等各個(gè)金屬加工工藝流程中配套使用的工業(yè)介質(zhì)，如切削液、軋制液、清洗劑和防銹劑等，其主要起潤(rùn)滑、冷卻、

17、抗磨抗壓、拉伸、清潔和防腐等作用，是金屬材料加工過(guò)程中必不可少的液體介質(zhì)。近年來(lái)，我國(guó)制造業(yè)迅猛發(fā)展，特別是汽車(chē)制造、工程機(jī)械、航空航天等行業(yè)的發(fā)展增速明顯提高。隨著各行各業(yè)對(duì)金屬加工精度和加工質(zhì)量要求的提高，金屬加工過(guò)程中配套的金屬加工液的重要性日益凸顯，其需求量和消耗量逐年增加。我國(guó)鋼鐵產(chǎn)量早已突破一億噸，機(jī)床保有量不斷提高，每年還需消耗大量的各種有色金屬，促進(jìn)了我國(guó)金屬加工行業(yè)的迅猛發(fā)展。金屬加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展極大地刺激了金屬加工液需求量和消耗量的增長(zhǎng)，金屬加工液產(chǎn)銷(xiāo)量呈現(xiàn)出逐年攀升的趨勢(shì)，新材料、新工藝的出現(xiàn)則不斷推進(jìn)金屬及新材料加工工業(yè)與技術(shù)的發(fā)展。高效通用的金屬及新材料加工液保證了工件

18、質(zhì)量，提高了加工效率，環(huán)保綠色類(lèi)金屬加工液對(duì)減少環(huán)境污染也起到至關(guān)重要的作用。金屬加工液廣義上是潤(rùn)滑油的一種，通常來(lái)說(shuō)，金屬加工液主要適用于金屬加工的過(guò)程，潤(rùn)滑油則主要適用于涂抹在設(shè)備及車(chē)輛的軸承運(yùn)動(dòng)部分，起到潤(rùn)滑、冷卻、散熱、密封、抗腐蝕、防銹、清潔、應(yīng)力分散緩沖、動(dòng)能傳遞和絕緣等作用。金屬加工液及潤(rùn)滑油均是石油化工行業(yè)的重要組成部分，服務(wù)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)尤其是工業(yè)經(jīng)濟(jì)的各領(lǐng)域，與其下游行業(yè)如汽車(chē)、建筑、機(jī)械、電力、交通運(yùn)輸、金屬加工等工業(yè)制造業(yè)的周期性密切相關(guān)，受?chē)?guó)民經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的影響較大。我國(guó)金屬加工液及潤(rùn)滑油行業(yè)在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)發(fā)展較慢，與世界水平差距較大。但從80年代開(kāi)始，行業(yè)得到了迅速

19、發(fā)展，無(wú)論是需求、品質(zhì)、增速都迅速提升。21世紀(jì)以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)高速增長(zhǎng)帶動(dòng)國(guó)內(nèi)金屬加工液及潤(rùn)滑油消費(fèi)量不斷增加，龐大的市場(chǎng)和成長(zhǎng)前景為國(guó)內(nèi)金屬加工液和潤(rùn)滑油企業(yè)的發(fā)展壯大提供了空間和動(dòng)力。必要性分析1、提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來(lái)成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。董事會(huì)職責(zé)為了更好地理解董事會(huì)的職責(zé)，我們首先將董事會(huì)與股東會(huì)的職責(zé)進(jìn)行對(duì)比分析。依據(jù)新公司法第四十七條的規(guī)定，董

20、事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東會(huì)的決議；決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；制訂公司的基本管理制度；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第三十八條規(guī)定，股東會(huì)的職權(quán)包括：決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬

21、事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審。議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本做出決議；對(duì)發(fā)行公司債券做出決議；對(duì)公司合并、分立、解散或者變更公司形式做出決議；修改公司章程；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。與股東會(huì)相比，董事會(huì)的職責(zé)更多地偏向于公司未來(lái)發(fā)展、戰(zhàn)略等重大事項(xiàng)的提議權(quán)，以及對(duì)公司日常運(yùn)營(yíng)的監(jiān)督管理權(quán)。具體到公司的實(shí)際運(yùn)營(yíng)中來(lái)看，董事會(huì)主要有這樣幾個(gè)重要職責(zé)：公司戰(zhàn)略的制度及實(shí)施；對(duì)公司治理的內(nèi)部監(jiān)督和審查；對(duì)高級(jí)管理人員的任用和解聘，監(jiān)督其實(shí)施公司戰(zhàn)略，并對(duì)他們的績(jī)效做出評(píng)估；確保公司運(yùn)營(yíng)順利，保護(hù)

22、股東的利益不受侵害。這主要是由于，董事會(huì)較股東會(huì)對(duì)公司的實(shí)際情況了解得更深入，且占有的信息更充分、準(zhǔn)確，也正是因?yàn)槎聲?huì)有這方面的優(yōu)勢(shì)，才決定了其在公司，戰(zhàn)略制訂中的特殊地位。董事會(huì)規(guī)模與戰(zhàn)略管理效率董事會(huì)被認(rèn)為是影響戰(zhàn)略管理效率的關(guān)鍵因素。如果董事會(huì)規(guī)模過(guò)小，就極有可能在董事會(huì)中形成共謀，最終導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部人控制的問(wèn)題。即使退一步講，董事會(huì)的規(guī)模小了，也就限制了董事會(huì)在公司治理中職能的發(fā)揮，畢竟少數(shù)人的智慧和精力還是有限的，無(wú)法注意到企業(yè)發(fā)展與管理的每一方面。但是，如果董事會(huì)規(guī)模太大，就可能出現(xiàn)董事會(huì)管理混亂的現(xiàn)象：更多的意見(jiàn)、更多的分歧、更多的爭(zhēng)論。這樣一來(lái)，董事會(huì)的決策成本將非常高，要在董

23、事會(huì)內(nèi)部達(dá)成一致意見(jiàn)，并采取一致行動(dòng)，就不得不花費(fèi)大量的時(shí)間和精力來(lái)進(jìn)行協(xié)調(diào)。這與人數(shù)眾多的股東相比，完全顯現(xiàn)不出董事會(huì)在公司治理方面的優(yōu)勢(shì)。不過(guò)研究表明，董事會(huì)規(guī)模與公司績(jī)效間存在必然的聯(lián)系。一些研究指出，規(guī)模較小的董事會(huì)的公司一般都有著較好的業(yè)績(jī)。較小規(guī)模的董事會(huì)在中小型企業(yè)中一般都能較好地履行其職責(zé)；而在多元化發(fā)展的企業(yè)中，董事會(huì)通常都會(huì)包括不同領(lǐng)域的專(zhuān)家以提高董事會(huì)的專(zhuān)業(yè)性，在這種企業(yè)中，董事會(huì)規(guī)模的擴(kuò)大反而更有利于公司的發(fā)展。就我國(guó)的情況來(lái)看，大部分上市公司的董事會(huì)規(guī)模都控制在九人左右，這也是市場(chǎng)選擇的結(jié)果。這說(shuō)明，在市場(chǎng)化機(jī)制的運(yùn)作下，大多數(shù)公司都選擇了最有利于公司績(jī)效提高的董事會(huì)

24、規(guī)模，也說(shuō)明公司法中關(guān)于董事會(huì)規(guī)模的彈性區(qū)間的規(guī)定是比較妥當(dāng)?shù)?。?duì)于不具有董事會(huì)下設(shè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的公司而言，我們建議董事會(huì)的規(guī)模還是采取奇數(shù)型的設(shè)置，這樣可以避免僵持局面的出現(xiàn)。外部治理外部治理主要是利用產(chǎn)品市場(chǎng)、經(jīng)理人市場(chǎng)、資本市場(chǎng)等市場(chǎng)機(jī)制，給企業(yè)以競(jìng)爭(zhēng)壓力，迫使企業(yè)要建立起適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公司治理。在這里，產(chǎn)品市場(chǎng)只涉及企業(yè)的顧客，他們對(duì)于企業(yè)的生存和發(fā)展具有最終的決定權(quán)，只有那些具有好的公司治理的企業(yè)，才能生產(chǎn)出顧客真正需要的產(chǎn)品，才能激勵(lì)員工生產(chǎn)出好的產(chǎn)品。而經(jīng)理人市場(chǎng)，不僅為企業(yè)管理人員的聘用提供了一個(gè)寬廣的平臺(tái)，同時(shí)也給管理人員以壓力，促使他們努力地工作。資本市場(chǎng)則能對(duì)企業(yè)實(shí)行

25、“優(yōu)勝劣汰”的選擇。分析美國(guó)、英國(guó)、澳大利亞等一些以市場(chǎng)控制為主的治理模式可以發(fā)現(xiàn)，它們一般都具有高度發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，金融市場(chǎng)也相當(dāng)成熟。企業(yè)的融資渠道也主要為股票市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等，因此投資者對(duì)于公司治理的影響力相當(dāng)大。尤其是那些績(jī)效不好的企業(yè)，好多投資者都會(huì)選擇“用腳投票”的方式，即拋售股票走人。一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)不佳，在金融市場(chǎng)上立刻就能反映出來(lái)，這也就給經(jīng)營(yíng)管理者以壓力，督促它們努力提升企業(yè)的價(jià)值。除了市場(chǎng)對(duì)公司治理的影響具有舉足輕重的作用，嚴(yán)格的市場(chǎng)監(jiān)管制度、信息披露制度、相關(guān)法律制度等對(duì)公司治理的影響也相當(dāng)大。再來(lái)看我國(guó)的實(shí)際情況，目前還沒(méi)有實(shí)施以外部控制為主的治理模式的條件。（1）股

26、票市場(chǎng)、證券市場(chǎng)的發(fā)展還不夠成熟，企業(yè)的融資渠道還主要依靠貸款，因此金融市場(chǎng)中的股東在公司治理中發(fā)揮的作用還很有限。（2）到目前為止，我國(guó)尚未形成一個(gè)流動(dòng)良好的職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，而企業(yè)高層管理者的任用大多來(lái)自企業(yè)內(nèi)部，甚至有些國(guó)有企業(yè)的高層管理者還是通過(guò)行政任命的。因此，經(jīng)理人市場(chǎng)實(shí)際上對(duì)于高層管理者機(jī)會(huì)主義行為的約束還不如西方國(guó)家。（3）我國(guó)的市場(chǎng)監(jiān)督制度、信息披露制度和相關(guān)的法律制度還有待完善。只有當(dāng)市場(chǎng)能真實(shí)及時(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的真實(shí)情況時(shí)，投資者采取“用腳投票”的方式才能對(duì)企業(yè)的公司治理起到一定的作用。內(nèi)部治理內(nèi)部治理是公司法所確認(rèn)的一種正式的制度安排，構(gòu)成公司治理的基礎(chǔ)，主要是指股東

27、會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理之間的博弈均衡安排及其博弈均衡路徑。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是權(quán)力與責(zé)任在股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理之間的分配問(wèn)題。在日本、德國(guó)等以內(nèi)部治理為主的國(guó)家，它們大多具有這樣一些特點(diǎn)：公司的融資大多偏向于向銀行貸款或是企業(yè)間相互持有法人股，股權(quán)集中的程度較高，股權(quán)結(jié)構(gòu)也相對(duì)較穩(wěn)定。在這種公司治理模式中，尤其強(qiáng)調(diào)銀行的約束和企業(yè)間的相互約束。以內(nèi)部治理為主的企業(yè)同樣也存在一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)。首先，在法人相互持股的情況下，企業(yè)間的分紅可以彼此支付、抵銷(xiāo)，持股者為了夸大其業(yè)績(jī)就有可能采取抬高股價(jià)的方式，進(jìn)而損害法人企業(yè)的利益；其次，這種模式下企業(yè)管理者一般以增長(zhǎng)率和市場(chǎng)份額的擴(kuò)大為目標(biāo)，這種重企

28、業(yè)快速增長(zhǎng)而輕股東利益的做法，顯示出了股東對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的不到位，也說(shuō)明了企業(yè)監(jiān)管體制的不完整性。從企業(yè)的內(nèi)部治理來(lái)看，我國(guó)的企業(yè)普遍存在這樣一個(gè)問(wèn)題。（1）股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。尤其是在國(guó)有企業(yè)中，“一股獨(dú)大”的現(xiàn)象還比較嚴(yán)重。（2）法人治理結(jié)構(gòu)不完善。股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員間相互監(jiān)督、相互制衡的機(jī)制還處于發(fā)展完善中，企業(yè)的內(nèi)部控制系統(tǒng)還需進(jìn)一步加強(qiáng)。（3）股東會(huì)、董事會(huì)、高層管理者之間的關(guān)系尚未理順。雖然一些上市公司設(shè)立了董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，但在實(shí)際中，“兩會(huì)”的監(jiān)督作用卻未得到充分的體現(xiàn)，甚至出現(xiàn)了總經(jīng)理將“兩會(huì)”權(quán)力架空的現(xiàn)象。（4）董事會(huì)與高級(jí)管理人員組成的高度重合，成了內(nèi)部人控

29、制問(wèn)題滋生的溫床。如此一來(lái)，企業(yè)治理機(jī)制中的監(jiān)督功能就被嚴(yán)重地弱化，甚至使得某些部門(mén)形同虛設(shè)。（5）考核、激勵(lì)機(jī)制不夠健全。目前我國(guó)企業(yè)普遍存在激勵(lì)不足的問(wèn)題，要么是由于考核制度無(wú)法做出全面的、客觀的、公正的考核，要么就是由于激勵(lì)措施僵化，而由此所導(dǎo)致工作效率不高，增加了機(jī)會(huì)主義行為發(fā)生的概率。（6）缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理。經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境也在迅速地發(fā)生著改變，當(dāng)然企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，致使企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面還相當(dāng)不足，企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也比較差?？傮w來(lái)看，經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放后三十多年的發(fā)展，我國(guó)企業(yè)的改革取得了相當(dāng)大的進(jìn)展。但是，如果從公司治理的角度來(lái)衡量我國(guó)企業(yè)的現(xiàn)狀，則普遍存在產(chǎn)權(quán)不清、

30、責(zé)任不明、公司治理結(jié)構(gòu)不完善等問(wèn)題。其次，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也還不夠充分，市場(chǎng)在公司治理中的作用還未得到應(yīng)有的發(fā)揮。加上法律環(huán)境、信用機(jī)制等方面的缺陷，使得我國(guó)企業(yè)的外部治理效果差、內(nèi)部人控制、控股股東侵犯中小股東利益的現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生。公司治理的戰(zhàn)略意義公司治理作為現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，是一種用于協(xié)調(diào)股東會(huì)、董事會(huì)、高級(jí)管理層以及其他利益相關(guān)者相互關(guān)系的機(jī)制。通過(guò)合理的利益風(fēng)險(xiǎn)的分配、有效的監(jiān)督機(jī)制及權(quán)力制衡機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制，公司治理能在很大程度上解決由于契約的不完整而產(chǎn)生的委托代理問(wèn)題，從而為公司形成統(tǒng)一的戰(zhàn)略決策并對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程進(jìn)行有效的管理提供了有效的平衡工具。因此，公司治理在戰(zhàn)略管理中起著

31、關(guān)鍵性作用，這不僅體現(xiàn)在戰(zhàn)略決策過(guò)程，在戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中，公司治理所發(fā)揮的作用也不容忽視。1、公司治理結(jié)構(gòu)對(duì)戰(zhàn)略管理主體有著重要的影響力戰(zhàn)略管理的主體包括戰(zhàn)略計(jì)劃的提出者、戰(zhàn)略的制訂者、戰(zhàn)略的實(shí)施者、戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)督者和評(píng)價(jià)者。就我國(guó)的實(shí)際情況來(lái)看，在戰(zhàn)略管理過(guò)程中最有話語(yǔ)權(quán)和行為能力的還是董事會(huì)和高級(jí)管理層。因此，戰(zhàn)略的制訂和實(shí)施過(guò)程，其實(shí)也就是這兩大利益主體相互博弈的過(guò)程。不同的公司治理結(jié)構(gòu)也使得這兩大利益集團(tuán)在戰(zhàn)略管理中發(fā)揮的作用有所不同。一般而言，積極的董事會(huì)在戰(zhàn)略決策過(guò)程中的參與程度也更高，對(duì)于戰(zhàn)略選擇有很大的影響力，在戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中也表現(xiàn)出了較強(qiáng)的控制力。相反的，當(dāng)董事會(huì)只是流于

32、形式時(shí)，高級(jí)管理層則不僅掌握了企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施指揮權(quán)，還包攬了戰(zhàn)略制訂的決策權(quán)。此時(shí)，高級(jí)管理層在進(jìn)行戰(zhàn)略選擇的過(guò)程中，公司在資本市場(chǎng)的表現(xiàn)和自身利益將成為其考慮的主要因素。因此，在市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制不到位的情況下，就很可能會(huì)出現(xiàn)內(nèi)部人控制的問(wèn)題。2、公司治理結(jié)構(gòu)將直接關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的選擇在戰(zhàn)略目標(biāo)的制訂上，不同的利益主體出于自身利益的考慮，必然會(huì)做出不同的選擇，正如前面所說(shuō)的那樣，當(dāng)董事會(huì)是積極的戰(zhàn)略管理主體時(shí)，作為企業(yè)所有者的代表，他們更能站在企業(yè)的角度來(lái)制訂戰(zhàn)略目標(biāo)，以有利于企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。當(dāng)高級(jí)管理層架空了董事會(huì)的戰(zhàn)略決策權(quán)時(shí)，高級(jí)管理人員就很有可能出于一己私利而追求短期效益，甚至以犧牲企業(yè)

33、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益為代價(jià)。雖然這種情況有些極端，但是當(dāng)我們的公司治理還不完善的時(shí)候，這種情況發(fā)生的概率還是比較大的。3、公司治理模式的不同直接決定了企業(yè)監(jiān)督機(jī)制的差異公司治理作為一種監(jiān)督機(jī)制和權(quán)力制衡機(jī)制，對(duì)于戰(zhàn)略的實(shí)施過(guò)程起著監(jiān)督、控制的作用。當(dāng)企業(yè)選擇的是內(nèi)部治理模式時(shí)，這種監(jiān)督責(zé)任就落到了董事會(huì)的肩上。這也就要求董事會(huì)應(yīng)該是積極的，能對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程進(jìn)行有效的控制。當(dāng)企業(yè)選擇的是外部治理模式時(shí)，對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施的監(jiān)督則是通過(guò)外部市場(chǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。當(dāng)公司治理失效時(shí)，市場(chǎng)上的投資者就會(huì)選擇“用腳投票”的方式拋售公司的股票，相應(yīng)的高級(jí)管理層也會(huì)因此受到相應(yīng)的懲罰。超額利潤(rùn)資源基礎(chǔ)模型資源基礎(chǔ)模型認(rèn)為，任何一個(gè)組織都

34、是獨(dú)特的資源和能力的組合體，這些資源和能力的獨(dú)特性是公司戰(zhàn)略和超額利潤(rùn)的基礎(chǔ)。資源是指生產(chǎn)過(guò)程中的各種投入要素，如資本設(shè)備、員工技能、專(zhuān)利技術(shù)、資金以及有才能的管理者。一般而言，公司的資源分為三類(lèi)：實(shí)物資源、人力資源和組織資本。資源的本質(zhì)分為有形資源和無(wú)形資源。單個(gè)資源或許無(wú)法創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，事實(shí)上，當(dāng)資源組合成能力后才更有可能成為能創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的資源。能力是指將眾多資源以整合的方式完成一項(xiàng)任務(wù)或活動(dòng)的才能。隨著時(shí)間的推移，能力在不斷發(fā)展，因此，必須以動(dòng)態(tài)的方式對(duì)其進(jìn)行管理，以獲取超額利潤(rùn)。核心競(jìng)爭(zhēng)力是指可以作為戰(zhàn)勝競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的來(lái)源的一系列資源和能力。核心競(jìng)爭(zhēng)力通常體現(xiàn)為組織職能，例如，

35、蘋(píng)果公司的研發(fā)職能就是其核心競(jìng)爭(zhēng)力之一。根據(jù)資源基礎(chǔ)模型，隨著時(shí)間的推移，不同公司間所表現(xiàn)出來(lái)的業(yè)績(jī)差異主要源于它們所擁有的獨(dú)特資源和能力，而不是行業(yè)結(jié)構(gòu)的特征。這一模型還假設(shè)，公司首先獲取各種資源，然后以資源的整合和利用為基礎(chǔ)來(lái)發(fā)展其獨(dú)特的能力，這些資源和能力不能在公司間很自由地流動(dòng)，其差異性是獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)。通過(guò)持續(xù)不斷地運(yùn)用，能力變得更強(qiáng)，也更難被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手掌握和復(fù)制。作為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的來(lái)源之一，能力既不能簡(jiǎn)單得易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿，也不能復(fù)雜得難以在公司內(nèi)部進(jìn)行把握和控制。并非公司擁有的所有資源都有可能成為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)，只有當(dāng)資源和能力有價(jià)值、稀缺的、難以模仿的和不可替代的，這種可能性才會(huì)

36、成為現(xiàn)實(shí)。資源的價(jià)值性是指公司可以靠它來(lái)獲取外部環(huán)境中的機(jī)會(huì)，應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)；資源的稀缺性是指它只有被少數(shù)現(xiàn)有的和潛在的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手擁有；資源的難以模仿性是指與已經(jīng)擁有該資源的公司相比，其他公司難以獲得這種資源或者需要付出高昂的成本才能獲得該資源；資源的不可替代性是指不存在結(jié)構(gòu)類(lèi)似的資源。隨著時(shí)間的推移，許多資源都可以模仿或可以替代，因此，單純依靠資源很難獲得或長(zhǎng)期維持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。為了獲得能力，單個(gè)資源經(jīng)?；ハ嗾显谝黄?，而整合后的能力更有可能具備上述的四個(gè)特征，成為公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。如前所述，隨著時(shí)間的變化，行業(yè)環(huán)境和公司內(nèi)部的資源與能力都會(huì)影響企業(yè)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。因此，公司為了形成愿景和使命，在決定一

37、個(gè)或多個(gè)戰(zhàn)略以及如何實(shí)施戰(zhàn)略時(shí)，必須同時(shí)運(yùn)用產(chǎn)業(yè)組織模型和資源基礎(chǔ)模型。事實(shí)上，這兩個(gè)模型是相互補(bǔ)充的，前者關(guān)注的是公司外部環(huán)境，而后者則聚焦于公司內(nèi)部條件。超額利潤(rùn)的產(chǎn)業(yè)組織模型20世紀(jì)6080年代，外部環(huán)境一直被視為公司獲得成功的戰(zhàn)略決定因素。超額利潤(rùn)的產(chǎn)業(yè)組織（I/O）模型解釋了外部環(huán)境對(duì)公司戰(zhàn)略行為的決定性影響。該模型指出，與管理者做出的組織內(nèi)部的決定相比，公司選擇進(jìn)入的行業(yè)或細(xì)分行業(yè)對(duì)業(yè)績(jī)產(chǎn)生的影響更，大。公司的業(yè)績(jī)被認(rèn)為主要取決于行業(yè)的一系列特征，包括經(jīng)濟(jì)規(guī)模、市場(chǎng)進(jìn)入壁壘、多元化、產(chǎn)品差異化以及行業(yè)中公司的集中程度?；诮?jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，I/O模型有四個(gè)基本假設(shè)。（1）外部環(huán)境被認(rèn)為能

38、夠?qū)Λ@得超額利潤(rùn)的戰(zhàn)略產(chǎn)生壓力和約束。（2）在行業(yè)或細(xì)分行業(yè)中進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)的公司被認(rèn)為控制相似的資源，同時(shí)，基于這些資源采取相似的戰(zhàn)略。（3）戰(zhàn)略實(shí)施所需的資源被認(rèn)為可以在公司間自由流動(dòng)，因此，公司間所產(chǎn)生的任何資源差異都是暫時(shí)的。（4）公司的決策制訂者被認(rèn)為是完全理性的，并以公司的利益最大化為出發(fā)點(diǎn)。I/O模型要求公司必須選擇進(jìn)入最具吸引力的行業(yè)。由于公司被認(rèn)為擁有相似的、可自由流動(dòng)的資源，因此，只有在具有最高潛在利潤(rùn)的行業(yè)中經(jīng)營(yíng)，學(xué)會(huì)如何利用資源來(lái)執(zhí)行由行業(yè)結(jié)構(gòu)特征決定的戰(zhàn)略，才能使公司的業(yè)績(jī)得到提升。五力競(jìng)爭(zhēng)模型可以用來(lái)幫助公司尋找最具吸引力的行業(yè)。這一模型包含了幾個(gè)變量，并試圖抓住競(jìng)爭(zhēng)的復(fù)

39、雜性本質(zhì)。該模型表明，行業(yè)的獲利能力（如資本投資收益與資本成本之比）是五種力量相互作用的結(jié)果，這五種力量分別為：供應(yīng)商、顧客、行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者、替代品和潛在競(jìng)爭(zhēng)者。在已知行業(yè)特征的條件下，五力競(jìng)爭(zhēng)模型可以用來(lái)識(shí)別行業(yè)的吸引力，以及公司在行業(yè)中最有利的位置。該模型表明，公司可以通過(guò)提供低于競(jìng)爭(zhēng)者成本的產(chǎn)品或服務(wù)獲得超額利潤(rùn)（成本領(lǐng)先戰(zhàn)略），或者通過(guò)生產(chǎn)消費(fèi)者愿意高價(jià)購(gòu)買(mǎi)的差異化產(chǎn)品或服務(wù)來(lái)獲取超額利潤(rùn)（差異化戰(zhàn)略）。不同公司對(duì)同一顧客群的競(jìng)爭(zhēng)，使得快餐行業(yè)成為“零和行業(yè)”，這一事實(shí)說(shuō)明，快餐行業(yè)巨頭麥當(dāng)勞處于一個(gè)完全沒(méi)有吸引力的行業(yè)。然而，由于聚焦于產(chǎn)品創(chuàng)新、新建店面、增加購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品的便利性、加大

40、價(jià)格優(yōu)惠幅度，麥當(dāng)勞得以在快餐業(yè)中獲得了超額利潤(rùn)。I/O模型指出，只要公司能夠有效地研究外部環(huán)境，以此為基礎(chǔ)來(lái)識(shí)別有吸引力的行業(yè)，并執(zhí)行適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略，公司是可以獲得超額利潤(rùn)的。例如，在一些行業(yè)中，公司可以通過(guò)組建合資企業(yè)來(lái)減少競(jìng)爭(zhēng)者，提高行業(yè)進(jìn)入壁壘。因此，合資企業(yè)可以，增加行業(yè)的獲利能力。公司掌握外部環(huán)境所需的戰(zhàn)略執(zhí)行技巧，就可以增加成功的可能性；反之，則更容易導(dǎo)致失敗。因此，該模型認(rèn)為，決定公司能否贏利的首要因素是外部環(huán)境特征，而非公司內(nèi)部所特有的資源或能力。出口許多公司都是首先通過(guò)出口進(jìn)入其他國(guó)家的。出口是指公司將本國(guó)市場(chǎng)上生產(chǎn)的產(chǎn)品輸送到國(guó)際市場(chǎng)?？偛课挥诿芴K里州勘薩斯城的制造公司W(wǎng)es

41、ternForms就成功地運(yùn)用了出口這種模式。該公司主要為混凝土建筑提供鋁形成系統(tǒng)，擁有近200名員工。2010年，WesternForms憑借在印度的上百萬(wàn)美元的銷(xiāo)售收入得到了美國(guó)國(guó)際貿(mào)易局，的認(rèn)可。有官員指出，WesternForms公司是一個(gè)很好的榜樣，不論行業(yè)和全球經(jīng)濟(jì)如何起伏跌宕，它總是能持續(xù)進(jìn)行國(guó)際多元化。WesternForms之所以選擇出口模式并不奇怪，因?yàn)閷?duì)小公司來(lái)說(shuō)，這是最流行的進(jìn)入模式。有越來(lái)越多的小公司開(kāi)始實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略。據(jù)估計(jì)，到2018年，美國(guó)將有一半的小公司實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略，它們中大多數(shù)公司都將采用出口模式。選擇出口模式，公司不必在進(jìn)口國(guó)建立業(yè)務(wù)部門(mén)，但是必須擁有自

42、己的產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)和分銷(xiāo)渠道。一般來(lái)說(shuō)，公司可以與進(jìn)口國(guó)的有關(guān)公司簽訂合同來(lái)完成產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)和分銷(xiāo)活動(dòng)。出口的成本主要包括運(yùn)輸成本和根據(jù)進(jìn)口國(guó)的政策征收的關(guān)稅。而出口的一個(gè)缺點(diǎn)是，缺乏對(duì)產(chǎn)品在進(jìn)口國(guó)的營(yíng)銷(xiāo)和分銷(xiāo)的有效控制。另外，與進(jìn)口國(guó)的營(yíng)銷(xiāo)和分銷(xiāo)商簽訂的合同也需要公司支付高額的費(fèi)用，這也會(huì)影響公司的贏利。實(shí)踐證明，國(guó)際成本領(lǐng)先戰(zhàn)略能夠提高公司對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的出口業(yè)績(jī)，而國(guó)際差異化戰(zhàn)略則更容易在新興經(jīng)濟(jì)體中取得成功。公司通常會(huì)更多地向鄰國(guó)出口產(chǎn)品，因?yàn)檫\(yùn)輸成本比較低，相似性比較大。例如，美國(guó)在北美自由貿(mào)易協(xié)定中的伙伴加拿大和墨西哥，占到了得克薩斯州出口總額的一半還多?；ヂ?lián)網(wǎng)為公司的出口提供了很多便利條件。

43、無(wú)論公司規(guī)模大小，都可以利用互聯(lián)網(wǎng)獲取國(guó)外市場(chǎng)的重要信息，評(píng)估目標(biāo)市場(chǎng)，研究競(jìng)爭(zhēng)狀況，發(fā)現(xiàn)一系列潛在的顧客群。政府也通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)為出口申請(qǐng)和進(jìn)口許可提供有利條件，從而進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)家間的貿(mào)易往來(lái)。戰(zhàn)略聯(lián)盟近年來(lái)，戰(zhàn)略聯(lián)盟作為一種進(jìn)入模式越來(lái)越流行。戰(zhàn)略聯(lián)盟是將不同背景下的公司連接在一起，進(jìn)入一個(gè)或多個(gè)國(guó)際市場(chǎng)。戰(zhàn)略聯(lián)盟中的公司在進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)時(shí)，需要共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享資源。另外，為了加強(qiáng)合作，聯(lián)盟中的成員要貢獻(xiàn)出自己獨(dú)有的資源，因而，戰(zhàn)略聯(lián)盟將會(huì)促進(jìn)能力甚至是核心競(jìng)爭(zhēng)力的開(kāi)發(fā)，進(jìn)而提高公司的戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)力。事實(shí)上，這種新能力或競(jìng)爭(zhēng)力的開(kāi)發(fā)和學(xué)習(xí)，正是公司選擇戰(zhàn)略聯(lián)盟作為進(jìn)入模式的主要原因。值得公司注意的是，

44、聯(lián)盟成員之間的相互信任對(duì)于戰(zhàn)略聯(lián)盟開(kāi)發(fā)和管理以技術(shù)為基礎(chǔ)的能力是非常關(guān)鍵的?？偛课挥诜▏?guó)的利馬格蘭集團(tuán)憑借它的下屬公司Vilmorin&Cie.成為全球第四大種業(yè)集團(tuán)。作為該集團(tuán)戰(zhàn)略的一部分，它要求專(zhuān)門(mén)生產(chǎn)大田種子、蔬菜種子和谷類(lèi)產(chǎn)品的國(guó)際農(nóng)業(yè)合作組織，進(jìn)入其他的國(guó)際市場(chǎng)。利馬格蘭使用的進(jìn)入模式就是戰(zhàn)略聯(lián)盟。最近，它與巴西種業(yè)公司SementesGuerra組建了一個(gè)戰(zhàn)略聯(lián)盟，玉米是該聯(lián)盟的焦點(diǎn)。Guerra是一個(gè)從事種子研究的家族企業(yè)，主要生產(chǎn)玉米、小麥和大豆，并將產(chǎn)品分銷(xiāo)給巴西本地和鄰近國(guó)家的農(nóng)民。在談到這一聯(lián)盟時(shí)，利馬格蘭的管理者認(rèn)為：“以我們的研發(fā)投資加上Guerra對(duì)巴西市場(chǎng)的了解及

45、其商業(yè)網(wǎng)絡(luò)，將為農(nóng)民提供更多的產(chǎn)品?！辈⒎撬袨檫M(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)而形成的聯(lián)盟都會(huì)取得成功。合作伙伴之間的矛盾和沖突是聯(lián)盟失敗的主要原因，另一個(gè)原因是，國(guó)際化戰(zhàn)略聯(lián)盟的管理難度非常大。信任對(duì)聯(lián)盟來(lái)說(shuō)是重中之重，合作伙伴之間的信任程度如何，直接關(guān)系著聯(lián)盟的成敗。隨著合作伙伴間信任的不斷加深，聯(lián)盟成功的可能性也逐步增加。信任的建立至少受到四個(gè)方面的影響：合作伙伴的最初關(guān)系、達(dá)成協(xié)議的談判過(guò)程、合作伙伴間的互動(dòng)以及外部事件。除此之外，信任還會(huì)受到聯(lián)盟成員間國(guó)家文化的影響。在對(duì)信任的管理過(guò)程中，上述問(wèn)題都需要引起公司的格外重視。研究還顯示，公司擁有更多控制權(quán)的以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的聯(lián)盟，更有可能獲得積極的回報(bào)。然而

46、，如果聯(lián)盟需要利用合作來(lái)開(kāi)發(fā)新的能力，產(chǎn)權(quán)將成為建立關(guān)系的保障。如果聯(lián)盟內(nèi)部的沖突得不到有效的控制，那么收購(gòu)將是進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的更好選擇。戰(zhàn)略的含義什么是戰(zhàn)略？“戰(zhàn)略”一詞由來(lái)已久，起初來(lái)自軍事與外交方在的范疇，通常被認(rèn)為是在對(duì)抗條件下，克敵制勝的智慧與藝術(shù)。在西方，英文中的“strategy”一詞起源于希臘語(yǔ)“strategos”，其原意是“將軍”，指將帥本身，后強(qiáng)調(diào)智慧軍隊(duì)的藝術(shù)和科學(xué)?！皯?zhàn)略”一詞在中國(guó)起源于兵法，指將帥的智謀，顧名思義就是“戰(zhàn)略謀略”；左傳和史記中已使用“戰(zhàn)略”一詞，西晉史學(xué)家司馬彪曾有以“戰(zhàn)略”為名的著述。春秋時(shí)期的孫子兵法被認(rèn)為是中國(guó)最早對(duì)戰(zhàn)略進(jìn)行全局籌劃的著作?！吧?/p>

47、場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)”一語(yǔ)反映了商場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)和戰(zhàn)場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)一樣硝煙彌漫、殘酷無(wú)情，因此，“戰(zhàn)略”一詞也廣泛地運(yùn)用于企業(yè)管理中。雖然軍事中的戰(zhàn)略基本假設(shè)是“戰(zhàn)爭(zhēng)”，而商業(yè)中的戰(zhàn)略基于“競(jìng)爭(zhēng)”。商業(yè)的戰(zhàn)略往往可以在軍事戰(zhàn)略中汲取經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，為企業(yè)制訂合適的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略。自20世紀(jì)60年代以來(lái)掀起了戰(zhàn)略研究的熱潮。錢(qián)德勒于1962年出版了戰(zhàn)略與結(jié)構(gòu)：工業(yè)企業(yè)史的考證，繼而安索夫也于1965年推出了公司戰(zhàn)略一書(shū)。兩位作者直接將戰(zhàn)略與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)合在一起并以此為書(shū)名，至此，學(xué)者們經(jīng)深入研究紛紛對(duì)“戰(zhàn)略”的概念賦予了豐富的內(nèi)涵?！皯?zhàn)略”可以說(shuō)是當(dāng)今軍事、政治及經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域使用最廣泛的一個(gè)名詞。從企業(yè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域而言，通常人們認(rèn)

48、為“戰(zhàn)略”內(nèi)涵是一個(gè)較為抽象而空泛的概念。人們將戰(zhàn)略概括為：主要涉及組織的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的方向和范圍。然而，許多學(xué)者對(duì)有不同的看法。1、錢(qián)德勒錢(qián)德勒在深入研究了美國(guó)四個(gè)主要公司的戰(zhàn)略思想和結(jié)構(gòu)變化的歷史后，在戰(zhàn)略與 結(jié)構(gòu)一書(shū)中指出，戰(zhàn)略是決定企業(yè)的基本長(zhǎng)期目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)采取的行動(dòng)和 分配資源。該定義被認(rèn)為是最早用于商業(yè)領(lǐng)域的戰(zhàn)略定義。2、安索夫安索夫把企業(yè)決策分為戰(zhàn)略決策、管理決策和業(yè)務(wù)決策三類(lèi)，認(rèn)為戰(zhàn)略是企業(yè)為了適應(yīng)外部環(huán)境，對(duì)目前從事的和將來(lái)要從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而進(jìn)行的戰(zhàn)略決策，即戰(zhàn)略是一條貫穿于企業(yè)活動(dòng)與產(chǎn)品/市場(chǎng)之間的“連線”，涉及產(chǎn)品/市場(chǎng)范圍，增長(zhǎng)向量，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與協(xié)同作用。3、明茨

49、伯格明茨伯格認(rèn)為戰(zhàn)略是由五個(gè)“P”組成的，即戰(zhàn)略是一種計(jì)劃，戰(zhàn)略是一種策略/方法，戰(zhàn)略是一種行為方式/模式，戰(zhàn)略是一種定位，戰(zhàn)略是一種期望。4、大前研一日本著名的戰(zhàn)略家大前研一認(rèn)為，任何企業(yè)戰(zhàn)略的構(gòu)想必須考慮到三個(gè)主要角色：公司自身、顧客和競(jìng)爭(zhēng)者?！皯?zhàn)略3C”中的每一個(gè)都是有著自己利益和目標(biāo)的實(shí)體，稱為“戰(zhàn)略三角”，戰(zhàn)略家的工作就是在決定成功的關(guān)鍵因素上取得相當(dāng)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)把握其戰(zhàn)略使公司的力量能和某一確定市場(chǎng)的需求相適應(yīng)。他提出，所謂戰(zhàn)略，就是一種方式，通過(guò)該方式，一個(gè)公司在運(yùn)用自己的有關(guān)實(shí)力來(lái)更好地滿足顧客需要的同時(shí)，將盡力使其自身區(qū)別于競(jìng)爭(zhēng)者。5、德魯克1954年，彼得，德魯克

50、曾在管理的實(shí)踐中討論了企業(yè)戰(zhàn)略的三個(gè)基本問(wèn)題：我們的企業(yè)是什么、我們的企業(yè)應(yīng)該是什么，以及我們的企業(yè)為什么應(yīng)該是這樣，戰(zhàn)略是決定組織將要干什么以及如何干的問(wèn)題。戰(zhàn)略的基本問(wèn)題不僅闡明了企業(yè)存在的理由和基礎(chǔ)，同時(shí)也實(shí)現(xiàn)提供了思維、方法與途徑方面的指導(dǎo)。德里克，埃布爾在其所著的確定業(yè)務(wù)：戰(zhàn)略計(jì)劃的起點(diǎn)一書(shū)中提出了戰(zhàn)略定位的具體要點(diǎn)“WhoWhatHow”，這與德魯克的戰(zhàn)略基本問(wèn)題有異曲同工之妙，即我們應(yīng)該將誰(shuí)作為客戶？我們應(yīng)該提供什么樣的產(chǎn)品或服務(wù)？我們應(yīng)該怎么辦才能有效率地完成任務(wù)？可見(jiàn)，戰(zhàn)略并非是一個(gè)空洞抽象的概念，實(shí)質(zhì)上它有明確而具體的內(nèi)涵，涉及企業(yè)具體將要從事的經(jīng)營(yíng)范圍選擇、資源配置的取向

51、及經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建等。綜上所述，我們認(rèn)為，戰(zhàn)略是企業(yè)為取得或保持持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)在不斷變化的環(huán)境中對(duì)經(jīng)營(yíng)范圍、核心資源與經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)等方面的界定，通過(guò)配置、構(gòu)造、調(diào)整與協(xié)調(diào)其在市場(chǎng)上的活動(dòng)來(lái)確立創(chuàng)造價(jià)值的方式。通常，企業(yè)的戰(zhàn)略定位有多種選擇。而戰(zhàn)略的要點(diǎn)在于為企業(yè)選擇一個(gè)與眾不同的獨(dú)特位置。這是企業(yè)成功的前提。邁克爾，波特在其1996年發(fā)表的文章中強(qiáng)調(diào)，一家企業(yè)不可能為所有的人做所有的事，他必須選擇該做什么與不做什么。企業(yè)在戰(zhàn)略方面失敗的一個(gè)主要原因是企業(yè)沒(méi)有能夠在這個(gè)方面做出清晰而明確的選擇。企業(yè)戰(zhàn)略涉及經(jīng)營(yíng)范圍、核心資源與經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)等方面的界定，戰(zhàn)略是決定組織將要干什么以及如何干的問(wèn)題。戰(zhàn)略管

52、理中的關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)當(dāng)一個(gè)公司成功地制訂并執(zhí)行價(jià)值創(chuàng)造戰(zhàn)略時(shí)，它將獲得戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)力。戰(zhàn)略就是用來(lái)發(fā)展核心競(jìng)爭(zhēng)力，獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一系列綜合的、協(xié)調(diào)的約定和行動(dòng)。進(jìn)行戰(zhàn)略選擇時(shí)，公司可以選擇不同的競(jìng)爭(zhēng)方式，以指導(dǎo)其獲得戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)力。從這個(gè)意義上，戰(zhàn)略的選擇表明了公司能做什么，不能做什么。競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是指在戰(zhàn)略的制訂和執(zhí)行的過(guò)程中形成的核心競(jìng)爭(zhēng)力，這種競(jìng)爭(zhēng)力將給顧客帶來(lái)更多的價(jià)值，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手亦無(wú)法復(fù)制，并且高昂的成本也使對(duì)手難以模仿。當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿的努力停止或失敗后，一個(gè)組織才能確信已擁有一個(gè)或多個(gè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。另外，公司還必須清楚地認(rèn)識(shí)到，沒(méi)有一種競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是持久不變的。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手掌握復(fù)制該公司價(jià)值創(chuàng)造戰(zhàn)略的技能的速度，

53、決定了該公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的持續(xù)時(shí)間。企業(yè)也需要不斷地創(chuàng)新和變革來(lái)形成自己的可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。懂得如何開(kāi)發(fā)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，對(duì)公司尋求超額利潤(rùn)是至關(guān)重要的。超額利潤(rùn)是一項(xiàng)投資的利潤(rùn)超過(guò)投資者預(yù)期的能從其他相同風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目所獲得的利潤(rùn)。而對(duì)于那些不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，或者未能在有吸引力的行業(yè)開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)的公司來(lái)說(shuō)，至多僅能獲得平均利潤(rùn)。平均利潤(rùn)是指該利潤(rùn)等同于投資者預(yù)期的從其他相同風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目中所獲得的利潤(rùn)。從長(zhǎng)期來(lái)看，如果公司連平均利潤(rùn)都無(wú)法獲得，那么公司的業(yè)績(jī)會(huì)下滑，投資者會(huì)收回投資，最終導(dǎo)致公司失敗。案例中的Borders公司的情況正是如此，事實(shí)上，當(dāng)公司出現(xiàn)虧損時(shí)，股東喪失了信心，股票價(jià)格跌至谷底。法人治理結(jié)構(gòu)（

54、一）股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（6）公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（7）對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購(gòu)其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章或本章程規(guī)定的其他

55、權(quán)利。2、公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)定無(wú)效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書(shū)面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。3、董事、高級(jí)管理人員違反法律、行

56、政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。4、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書(shū)面報(bào)告。6、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（二）董事1、公司董事為自然人，董事應(yīng)具備履行職務(wù)所必須的知識(shí)、技能和素質(zhì)，并保證其有足夠的時(shí)間和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。董事應(yīng)積極參加有關(guān)培訓(xùn)，以了解作為董事的權(quán)利、義

57、務(wù)和責(zé)任，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，掌握作為董事應(yīng)具備的相關(guān)知識(shí)。有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、總裁，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；（6）法律、行政法規(guī)或

58、部門(mén)規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。2、董事由股東大會(huì)選舉或更換，并可在任期屆滿前由股東大會(huì)解除其職務(wù)。董事每屆任期3年，任期屆滿可連選連任。董事任期從就任之日起計(jì)算，至本屆董事會(huì)任期屆滿時(shí)為止。董事任期屆滿未及時(shí)改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和本章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事可以由總裁或者其他高級(jí)管理人員兼任，但兼任總裁或者其他高級(jí)管理人員職務(wù)的董事以及由職工代表?yè)?dān)任的董事，總計(jì)不得超過(guò)公司董事總數(shù)的1/2。3、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對(duì)公司負(fù)有下列忠實(shí)義務(wù)：（1）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)；（2）不得挪用公司資金；（3）不

59、得將公司資產(chǎn)或者資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)；（4）不得違反本章程的規(guī)定，未經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（5）不得違反本章程的規(guī)定或未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（6）未經(jīng)股東大會(huì)同意，不得利用職務(wù)便利，為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與本公司同類(lèi)的業(yè)務(wù)；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；（10）法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及本章程規(guī)定的其他忠實(shí)義務(wù)。（11）董事違反本條規(guī)定所得的收入，應(yīng)當(dāng)歸公司所有；給公司造成損失的，應(yīng)

60、當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。4、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對(duì)公司負(fù)有下列勤勉義務(wù)：（1）應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國(guó)家法律、行政法規(guī)以及國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商業(yè)活動(dòng)不超過(guò)營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（2）應(yīng)公平對(duì)待所有股東；（3）及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況；（4）應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)、公平地披露信息；（5）應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。若無(wú)法保證定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者存在異議，應(yīng)當(dāng)在書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)中發(fā)表意見(jiàn)并陳述理由，公司應(yīng)當(dāng)披露，公司不予披露的，董事可以直接申請(qǐng)披露；（6）應(yīng)當(dāng)如實(shí)向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)情況和