ERP實施+總體解決方案

1、.PAGE 1：.；PAGE 33X公司ERP系統(tǒng)總體處理方案文檔作者:創(chuàng)建日期:修正日期:確認(rèn)日期:控制編碼: 當(dāng)前版本: 目 錄 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc55879614 概述 PAGEREF _Toc55879614 h 5 HYPERLINK l _Toc55879615 目的 PAGEREF _Toc55879615 h 5 HYPERLINK l _Toc55879616 相關(guān)文檔 PAGEREF _Toc55879616 h 5 HYPERLINK l _Toc55879617 ERP總體實施 PAGEREF _Toc55879617 h 6

2、HYPERLINK l _Toc55879618 總體實施目的 PAGEREF _Toc55879618 h 6 HYPERLINK l _Toc55879619 業(yè)務(wù)流程分析和診斷 PAGEREF _Toc55879619 h 7 HYPERLINK l _Toc55879620 X公司的業(yè)務(wù)特點 PAGEREF _Toc55879620 h 7 HYPERLINK l _Toc55879621 問題分析 PAGEREF _Toc55879621 h 7 HYPERLINK l _Toc55879622 業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計 PAGEREF _Toc55879622 h 9 HYPERLINK

3、l _Toc55879623 中心思想和總體思緒 PAGEREF _Toc55879623 h 9 HYPERLINK l _Toc55879624 業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的設(shè)計原那么 PAGEREF _Toc55879624 h 9 HYPERLINK l _Toc55879625 業(yè)務(wù)總流程 PAGEREF _Toc55879625 h 10 HYPERLINK l _Toc55879626 第一部分：分銷部分 PAGEREF _Toc55879626 h 12 HYPERLINK l _Toc55879627 采購業(yè)務(wù)流程優(yōu)化 PAGEREF _Toc55879627 h 12 HYPERLINK

4、 l _Toc55879628 PO1采購總流程 PAGEREF _Toc55879628 h 13 HYPERLINK l _Toc55879629 PO1.1采購業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc55879629 h 15 HYPERLINK l _Toc55879630 PO1.2采購接納入庫流程 PAGEREF _Toc55879630 h 17 HYPERLINK l _Toc55879631 PO1.2.1退貨流程 PAGEREF _Toc55879631 h 19 HYPERLINK l _Toc55879632 PO1.3供方認(rèn)證流程 PAGEREF _Toc55879632

5、h 21 HYPERLINK l _Toc55879633 庫存業(yè)務(wù)流程優(yōu)化 PAGEREF _Toc55879633 h 23 HYPERLINK l _Toc55879634 倉庫現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析 PAGEREF _Toc55879634 h 23 HYPERLINK l _Toc55879635 INV 1 庫存總流程 PAGEREF _Toc55879635 h 24 HYPERLINK l _Toc55879636 INV1.1倉庫方案入出庫流程 PAGEREF _Toc55879636 h 26 HYPERLINK l _Toc55879637 INV1.2雜項事務(wù)庫存流程 PAG

6、EREF _Toc55879637 h 28 HYPERLINK l _Toc55879638 第二部分：制造部分 PAGEREF _Toc55879638 h 32 HYPERLINK l _Toc55879639 現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析 PAGEREF _Toc55879639 h 32 HYPERLINK l _Toc55879640 BOM維護流程ENG 1 PAGEREF _Toc55879640 h 33 HYPERLINK l _Toc55879641 物料根底數(shù)據(jù)維護流程ENG 2 PAGEREF _Toc55879641 h 34 HYPERLINK l _Toc55879642

7、主需求方案編制流程 MFG 1 PAGEREF _Toc55879642 h 35 HYPERLINK l _Toc55879643 消費總流程MFG 1.1 PAGEREF _Toc55879643 h 36 HYPERLINK l _Toc55879644 消費義務(wù)下達(dá)流程 MFG 1.2 PAGEREF _Toc55879644 h 37 HYPERLINK l _Toc55879645 消費義務(wù)跟蹤流程 MFG 1.2.1 PAGEREF _Toc55879645 h 38 HYPERLINK l _Toc55879646 消費發(fā)料流程 MFG1.2.1.1 PAGEREF _Toc5

8、5879646 h 40 HYPERLINK l _Toc55879647 產(chǎn)品完工入庫流程MFG 1.2.1.2 PAGEREF _Toc55879647 h 41 HYPERLINK l _Toc55879648 第三部分：財務(wù)部分 PAGEREF _Toc55879648 h 42 HYPERLINK l _Toc55879649 FI1 財務(wù)總流程 PAGEREF _Toc55879649 h 42 HYPERLINK l _Toc55879650 現(xiàn)有流程分析 PAGEREF _Toc55879650 h 43 HYPERLINK l _Toc55879651 流程分析 PAGERE

9、F _Toc55879651 h 44 HYPERLINK l _Toc55879652 FI1.1 采購付款流程 PAGEREF _Toc55879652 h 45 HYPERLINK l _Toc55879653 流程分析 PAGEREF _Toc55879653 h 46 HYPERLINK l _Toc55879654 FI1.2 采購預(yù)付款流程 PAGEREF _Toc55879654 h 47 HYPERLINK l _Toc55879655 FI1.3 銷售收款流程 PAGEREF _Toc55879655 h 49 HYPERLINK l _Toc55879656 現(xiàn)有流程分析

10、 PAGEREF _Toc55879656 h 50 HYPERLINK l _Toc55879657 流程分析 PAGEREF _Toc55879657 h 50 HYPERLINK l _Toc55879658 FI1.4 銷售預(yù)收款流程 PAGEREF _Toc55879658 h 51 HYPERLINK l _Toc55879659 流程分析 PAGEREF _Toc55879659 h 52 HYPERLINK l _Toc55879660 FI1.5 本錢核算流程 PAGEREF _Toc55879660 h 53 HYPERLINK l _Toc55879661 現(xiàn)有流程分析

11、PAGEREF _Toc55879661 h 54 HYPERLINK l _Toc55879662 流程分析 PAGEREF _Toc55879662 h 54 HYPERLINK l _Toc55879663 FI1.6 固定資產(chǎn)核算流程 PAGEREF _Toc55879663 h 56 HYPERLINK l _Toc55879664 現(xiàn)有流程分析 PAGEREF _Toc55879664 h 57 HYPERLINK l _Toc55879665 流程分析 PAGEREF _Toc55879665 h 57 HYPERLINK l _Toc55879666 FI1.7 費用核算流程

12、PAGEREF _Toc55879666 h 58 HYPERLINK l _Toc55879667 現(xiàn)有流程分析 PAGEREF _Toc55879667 h 59 HYPERLINK l _Toc55879668 流程分析 PAGEREF _Toc55879668 h 59 HYPERLINK l _Toc55879669 FI1.8 現(xiàn)金銀行存款核算流程 PAGEREF _Toc55879669 h 60 HYPERLINK l _Toc55879670 流程分析 PAGEREF _Toc55879670 h 60 HYPERLINK l _Toc55879671 FI1.9 預(yù)算流程

13、PAGEREF _Toc55879671 h 62 HYPERLINK l _Toc55879672 流程分析 PAGEREF _Toc55879672 h 62 HYPERLINK l _Toc55879673 FI1.10 審計流程 PAGEREF _Toc55879673 h 64 HYPERLINK l _Toc55879674 財務(wù)流程崗位任務(wù)建議簡述 PAGEREF _Toc55879674 h 65 HYPERLINK l _Toc55879675 闡明 PAGEREF _Toc55879675 h 65 HYPERLINK l _Toc55879676 總帳及總體流程 PAGE

14、REF _Toc55879676 h 65 HYPERLINK l _Toc55879677 采購應(yīng)付、預(yù)付款流程 PAGEREF _Toc55879677 h 65 HYPERLINK l _Toc55879678 銷售收款、預(yù)收款流程 PAGEREF _Toc55879678 h 65 HYPERLINK l _Toc55879679 本錢管理模塊 PAGEREF _Toc55879679 h 66 HYPERLINK l _Toc55879680 固定資產(chǎn)核算流程 PAGEREF _Toc55879680 h 66 HYPERLINK l _Toc55879681 費用核算流程 PAGE

15、REF _Toc55879681 h 67 HYPERLINK l _Toc55879682 現(xiàn)金銀行存款管理流程 PAGEREF _Toc55879682 h 67 HYPERLINK l _Toc55879683 預(yù)算、審計及其他流程 PAGEREF _Toc55879683 h 68 HYPERLINK l _Toc55879684 第四部分：銷售訂單、發(fā)車和效力管理部分 PAGEREF _Toc55879684 h 69 HYPERLINK l _Toc55879685 銷售合同管理和發(fā)車業(yè)務(wù)流程OM 1 PAGEREF _Toc55879685 h 69 HYPERLINK l _T

16、oc55879686 售后效力業(yè)務(wù)(OM 2) PAGEREF _Toc55879686 h 70 HYPERLINK l _Toc55879687 第五部分：質(zhì)量管理部分 PAGEREF _Toc55879687 h 72 HYPERLINK l _Toc55879688 消費過程中外購件不合格品處置流程(QA 1) PAGEREF _Toc55879688 h 72 HYPERLINK l _Toc55879689 消費過程中外購件不合格品的處置流程QA 1 PAGEREF _Toc55879689 h 73 HYPERLINK l _Toc55879690 不合格品處置流程(QA 2)

17、PAGEREF _Toc55879690 h 74 HYPERLINK l _Toc55879691 三包件的返庫流程(QA 3) PAGEREF _Toc55879691 h 76 HYPERLINK l _Toc55879692 繼續(xù)改良 PAGEREF _Toc55879692 h 77概述目的根據(jù)實施顧問對X公司以下簡稱X公司的調(diào)研，結(jié)合ERP的管理思想、功能特點，共同構(gòu)成了該“業(yè)務(wù)流程方案。重點描畫了X公司的財務(wù)方面、消費方面和分銷方面的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)組織。對于一些詳細(xì)的需求和每項業(yè)務(wù)的詳細(xì)處置描畫，我們將在詳細(xì)設(shè)計方案中詳細(xì)描畫。相關(guān)文檔List any documents tha

18、t should be referred to in conjunction with reading this document. All documents should be defined by their name, document reference, version (if appropriate) and date (if appropriate). Contractual documents should be referenced as a minimum. If the list of related documents is long, you may want to

19、 refer this section to an appendix at the back of the document.工程實施目的、范圍和里程碑業(yè)務(wù)調(diào)研報告ERP總體實施總體實施目的我們希望運用ERP系統(tǒng)以后，可以協(xié)助X公司建立一個以離散制造管理和規(guī)范本錢管理為中心的管理體系，實現(xiàn)：建立一個從營銷管理、采購管理、倉儲管理、消費管理、質(zhì)量控制到財務(wù)管理實現(xiàn)全面集成的系統(tǒng)；財務(wù)上，滿足日常財務(wù)管理和會計核算的需求，并符合國家規(guī)范的財務(wù)規(guī)定；加強財務(wù)方案和管理，實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算管理和財務(wù)分析；規(guī)范庫存管理，添加庫存管理的透明度，降低庫存本錢，與財務(wù)有效集成；規(guī)范采購流程，降低采購本錢，與應(yīng)付帳款

20、的有效集成；加強對消費過程的管理，對消費方案、進度、以及消費過程中的料、工、費信息進展有效的跟蹤和控制，并準(zhǔn)確及時反映；加強對消費本錢與核算的管理，及時準(zhǔn)確提供消費本錢的動態(tài)信息；加強消費分析功能，能提供多角度、全方位的消費情況查詢功能和報表；建立規(guī)范的質(zhì)量、平安信息的管理、采集、分析體系；加強對各部門資產(chǎn)管理的力度，滿足財務(wù)對資產(chǎn)管理的需求；提供決策支持信息。業(yè)務(wù)流程分析和診斷X公司的業(yè)務(wù)特點今天，市場、呼應(yīng)速度、客戶效力等要素已同傳統(tǒng)的質(zhì)量、革新、功能化和本錢列為企業(yè)競爭的必備要素。當(dāng)今企業(yè)面臨的主要問題是如何在提高消費率，提供更高檔次的效力，更快的呼應(yīng)速度的同時降低本錢，最大程度地滿足客

21、戶需求?？蛻簟⒏偁幒妥兓?jīng)成為這個時代的主要特征。X公司曾經(jīng)建立了面向市場組織消費的運營方式。企業(yè)的主要消費方式是按市場預(yù)測組織消費。消費系統(tǒng)比較復(fù)雜，內(nèi)部供應(yīng)鏈嚴(yán)密結(jié)合，絕大部分關(guān)鍵件以本人消費加工為主，產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜。由于以上的業(yè)務(wù)特點，使X公司的業(yè)務(wù)管理流程相對于同行業(yè)的其它機械加工廠要復(fù)雜的多。X公司在長期的消費實際中總結(jié)出一套行之有效的管理方法，使企業(yè)經(jīng)濟效益和各項目的年年增長，在猛烈的市場競爭中堅持行業(yè)領(lǐng)先的位置。但是，隨著企業(yè)消費規(guī)模的逐年增長，原有的依托手工傳送信息的管理方式出現(xiàn)不少問題，由于管理信息滯后，各級管理者難以及時掌握全廠方方面面的信息，不得不經(jīng)過召開各種消費協(xié)調(diào)會議

22、，大量加班，呵斥大量“事后管理景象的發(fā)生，任務(wù)效率較低，同時添加管理本錢。 以下簡要分析X公司業(yè)務(wù)管理中表現(xiàn)出來的主要問題。問題分析X公司目前的管理根底較好。經(jīng)過多年繼續(xù)不斷地改革，企業(yè)在發(fā)明良好的經(jīng)濟效益地同時，管理更趨規(guī)范化。但是，隨著公司業(yè)務(wù)的開展，也暴顯露一些更深層次的管理問題：流程沒有一致控制，一樣或者類似的流程在不同部門有不同的做法，不利于快速反映客戶需求，也不利于提高客戶稱心度。部門流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)增多引起溝通本錢的添加，隨著企業(yè)規(guī)模擴展，信息傳送時間延伸，企業(yè)內(nèi)耗添加。這樣不僅能夠?qū)е卵诱`時機和決策失誤，更不利于對市場變化快速反響。各部門不是以企業(yè)的總體最優(yōu)為目的，企業(yè)資源沒有合理利用

23、，彼此容易產(chǎn)生“本位主義和利益“分散主義，不利于提高企業(yè)整體的市場競爭力。管理的流程道路長，部分崗位職責(zé)不清，業(yè)務(wù)處置效率低、反響慢。詳細(xì)表如今：信息共享問題：企業(yè)內(nèi)部信息流不暢通，信息共享程度低，反復(fù)任務(wù)多，信息流轉(zhuǎn)不及時，不準(zhǔn)確，經(jīng)常出現(xiàn)人為錯誤而不能及時發(fā)現(xiàn)，影響整個消費進度。例如，銷售部門對客戶定單消費進度的把握比較困難，無法進展產(chǎn)銷協(xié)調(diào)；消費部門無法準(zhǔn)確獲得采購部門定單的執(zhí)行信息，影響排產(chǎn)；采購部門無法及時掌握全部產(chǎn)品配套件的缺件信息；諸如道路單之類的謄寫任務(wù)量大等。制造問題：產(chǎn)品種類和類型的不斷添加，導(dǎo)致消費復(fù)雜程度隨著訂單的添加成倍添加；客戶對交貨期、質(zhì)量、效力要求越來越高，然而

24、，消費依然憑閱歷，缺乏科學(xué)的定量統(tǒng)計與分析，企業(yè)消費組織日益困難。銷售問題：對客戶管理、產(chǎn)品跟蹤、售后效力等的管理還處在初級階段。表如今產(chǎn)品報價體系不完善、不及時，主要產(chǎn)品仍以本錢計價，無法有效表達(dá)產(chǎn)品的技術(shù)含量；售后效力方面，出廠產(chǎn)品跟蹤信息難度大，對客戶信息的反響與處置效率低，影響企業(yè)聲譽。財務(wù)問題：財務(wù)依然以事后核算為主，雖然有向管理型財務(wù)轉(zhuǎn)變的思想認(rèn)識，但缺乏有效的工具和方法，未實現(xiàn)財務(wù)與業(yè)務(wù)管理一體化。表如今：應(yīng)收款與財務(wù)部門的信息共享差，對帳難；產(chǎn)品出廠后，資金不可以及時回籠；帳齡分析缺乏科學(xué)性；供指點決策的財務(wù)報表人工操作，任務(wù)量大；消費本錢核算粗略、不準(zhǔn)確、信息滯后，導(dǎo)致不能對

25、異常本錢采取措施；業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計中心思想和總體思緒業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的中心思想是減少非增值活動，減少等待時間、反復(fù)任務(wù)、協(xié)調(diào)任務(wù)量，從而提高增值活動效率。此次業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，是以現(xiàn)存問題為指向，根據(jù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的中心思想和主要原那么，結(jié)合IT技術(shù)，特別是Oracle ERP系統(tǒng)的實施，進展流程優(yōu)化。主要根據(jù)了以下思想和原那么：實現(xiàn)從傳統(tǒng)面向職能管理轉(zhuǎn)變?yōu)槊嫦蛄鞒坦芾恚瑢I(yè)務(wù)的審核與決策點定位于業(yè)務(wù)流程執(zhí)行的地方，縮短信息溝通的渠道和時間，從而提高對顧客和市場的反響速度；強調(diào)業(yè)務(wù)流程中每一個環(huán)節(jié)上的活動盡能夠?qū)崿F(xiàn)最大化增值，盡能夠減少無效的或不增值的活動，例如去掉不用要的審核等。并從整體流程全局最優(yōu)而

26、不是部分最優(yōu)的目的，設(shè)計和優(yōu)化流程中的各項活動；要求業(yè)務(wù)流程之間盡量實現(xiàn)單點接觸，這不僅有利于流程通暢、責(zé)任明確，而且有利于提高內(nèi)、外部顧客的稱心度；在手工管理方式下，由于遭到人的管理才干局限性約束，普通必需采用授權(quán)分工管理，授權(quán)分工管理必然會在一定程度上導(dǎo)致決策分散化，影響決策的有效性。因此，在建立新型“扁平化組織運轉(zhuǎn)方式時，注重現(xiàn)代計算機信息技術(shù)的運用，以便協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)分散與管理集中之間的矛盾?；谝陨纤枷牒驮敲?，此次業(yè)務(wù)流程重組的總體思緒為：實現(xiàn)從面向“職能管理到面向“流程管理的轉(zhuǎn)變；從“流程出發(fā)調(diào)整崗位職責(zé)、部門職責(zé)及績效考核目的；明晰企業(yè)控制的三個層次：事先方案、事中監(jiān)控和事后分析。業(yè)

27、務(wù)流程優(yōu)化的設(shè)計原那么流程方面：從面向“職能管理到面向“流程管理，對不同部門一樣“流程的業(yè)務(wù)只按照流程管理的思緒進展描畫，變復(fù)雜流程為簡化流程。信息方面：利用CIMS的集成思想，將ERP與網(wǎng)絡(luò)等IT最新技術(shù)相結(jié)合，變信息孤島為共享平臺。著重點：添加信息共享、擴展信息共享范圍、縮短信息共享時延。業(yè)務(wù)總流程第一部分：分銷部分采購業(yè)務(wù)流程優(yōu)化現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析：1、 由于歷史緣由外協(xié)與供應(yīng)，外協(xié)職能存在不少交叉，外協(xié)處大量的業(yè)務(wù)虛際是采購業(yè)務(wù)。2、 數(shù)據(jù)匹配性不好，作為付款根據(jù)的信息少，如當(dāng)前欠款情況、交期及時性、質(zhì)量情況、已核銷訂單等均缺乏信息渠道，審批有一定的盲目性。3、 沒有建立采購，外協(xié)信息的

28、反響渠道，消費方案部門無法及時獲得采購，外協(xié)部門的采購單下單時間、單據(jù)執(zhí)行形狀、物料到貨信息等信息，物料不能全部保證及時供應(yīng)，對消費排產(chǎn)呵斥影響。4、 實踐操作中采購單沒有下達(dá)，入庫單由采購員擔(dān)任開具，因此存在供應(yīng)商資料入庫總量不明，發(fā)票匹配困難等問題。5、 財務(wù)只根據(jù)供應(yīng)商傳過來的發(fā)票構(gòu)成應(yīng)付，采購，外協(xié)訂單核銷根據(jù)付款憑證沖銷供應(yīng)商應(yīng)付帳，未核銷到每一筆采購，外協(xié)送貨。6、 采購?fù)素洉r未有正式的退貨單據(jù)留存，易呵斥和供應(yīng)商對帳情況混亂。7、 由于無法及時掌握全部產(chǎn)品采購，外協(xié)件的的近期缺料信息包括缺什么？何時需求？，缺乏對未來供貨市場供貨趨勢與走向的預(yù)測，呵斥暫時采購，外協(xié)景象較多，同時由

29、于不少資料采購供應(yīng)周期長，供應(yīng)處，外協(xié)處經(jīng)常處于措手不及的境地，忙于趕義務(wù)，缺乏良好的方案性。而且由于消費方案與采購，外協(xié)方案線條粗以季度和月度為單位，采購，外協(xié)單不能嚴(yán)厲按方案控制下達(dá)，送貨匹配采購，外協(xié)單情況不好，容易脫漏小件，影響正常消費進程。8、 采購提早期完全依托閱歷，缺乏積累與專門的修正，易呵斥庫存資金的積壓。9、 應(yīng)急和雜項特殊采購審批過程不同于正常采購，目前手工管理難度大，不易統(tǒng)計。10、 對于供應(yīng)商的價錢管理根本根據(jù)采購合同實行，不思索價錢歷史變動問題。11、由于供應(yīng)處和外協(xié)處任務(wù)人員日常大量時間忙于了解各種信息和催貨，對于確實能直接產(chǎn)生效益的供應(yīng)商選擇、比價控制等任務(wù)做的較

30、少，日常任務(wù)重點主要在應(yīng)對消費上。12、 由于采購資金周轉(zhuǎn)上的問題，對供應(yīng)商難于構(gòu)成有效的監(jiān)控，無法有效把握好最正確供貨期，控制供貨質(zhì)量，犧牲企業(yè)長期利益。13、 外協(xié)廠發(fā)出料品的庫存監(jiān)控不易,同時每次外協(xié)進出都需經(jīng)過倉庫,添加了反復(fù)勞動.14、 現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)較多，實踐只能部分執(zhí)行。PO1采購總流程優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)：物資貯藏定額補庫方案表的編制 草擬月度消費運營方案 c) 價錢交流和分類初審總經(jīng)理審批采購方案 e) 處長審批庫存資料明細(xì)帳優(yōu)化任務(wù)： a) 供應(yīng)處和外協(xié)(外發(fā))處進展合并，以利與獲得采購規(guī)模和價錢上的優(yōu)勢。 b) 在工藝流程上直接標(biāo)識委外工序，各分廠委外料品直接由委外工序發(fā)出，

31、完工后供應(yīng)商直接送回工序，供應(yīng)商庫存直接在工序上監(jiān)控。 c) 今后設(shè)計加大共用件比率，并共享庫存數(shù)據(jù)庫，在設(shè)計上盡量先思索已有庫存凝滯量的運用。 d) 整理已有設(shè)計文件，調(diào)整差別性小的零件。崗位任務(wù)：供應(yīng)處：a) 擔(dān)任采購訂單確認(rèn)流程和供方評價認(rèn)證流程的執(zhí)行擔(dān)任維護請購單信息庫、采購訂單信息庫、供方名錄、供方歷史評價信息等物管處：a) 擔(dān)任采購到貨接納入庫流程的執(zhí)行 擔(dān)任庫存事務(wù)信息庫、到貨檢驗記錄信息庫、到貨接納信息庫等的維護財務(wù)部：a) 擔(dān)任采購付款流程的執(zhí)行應(yīng)付賬信息的記錄維護PO1.1采購業(yè)務(wù)流程流程分析：采購訂單確認(rèn)流程相當(dāng)與手工已有的采購方案、采購懇求和價錢流程，該流程從原有19個

32、環(huán)節(jié)優(yōu)化到現(xiàn)有13個環(huán)節(jié)，系統(tǒng)將自動根據(jù)庫存和銷售方案情況生成采購方案，只需在用料構(gòu)造BOM中有的物料，運轉(zhuǎn)MRP后，系統(tǒng)會給出每個物料的需求時間、建議提早采購、外協(xié)的開場時間等信息。供應(yīng)處，外協(xié)處可以直接下達(dá)MRP運算的結(jié)果，也可將其作為參考，調(diào)整部分采購、外協(xié)信息，系統(tǒng)會每天提供到期應(yīng)交物料和過期物料。改動報缺件的方案體系，可給供應(yīng)處，外協(xié)處人員設(shè)置查看消費方案的權(quán)限，可以了解近期物料需求的大致信息，做到心中有數(shù)，有備而戰(zhàn)。查詢和報表打印時可采用采購員索引方式，直接考核采購員任務(wù)。優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)：物資貯藏定額補庫方案表的編制 b)模擬月度消費運營方案價錢交流和分類初審 d) 消費部部務(wù)會研

33、討價錢運營調(diào)度會確認(rèn)價錢 f)廠長審核同意價錢優(yōu)化任務(wù)：工藝部門需對每種規(guī)格的資料進展獨立編碼，例如板材、型材、管材等，同時在用料構(gòu)造BOM中進展標(biāo)識。資料采購提早期先根據(jù)采購搜集數(shù)據(jù)進展模擬，以比較庫存資金占用后，再確定相應(yīng)緊縮幅度。在滿足要求的條件下，逐漸收縮采購地域，以盡量滿足可控的要求，同時加強供應(yīng)商送貨方案和頻度、數(shù)量要求的管理。對應(yīng)急和雜項特殊采購單可由專門采購員擔(dān)任管理，審批途徑可專門設(shè)定。引入價錢容限的管理。定期打印供應(yīng)商評價報表給供應(yīng)商，以促進任務(wù)改良。崗位任務(wù)：采購員：a) 創(chuàng)建錄入請購單 b) 選擇確認(rèn)供應(yīng)商 c) 處置供應(yīng)商詢價報價d)創(chuàng)建錄入采購訂單供應(yīng)處處長：a)

34、價錢合理性審批 b)采購訂單審批 c)采購作業(yè)分解下達(dá)財務(wù)部審計處：a) 審核詢報價 b) 審核采購單價錢PO1.2采購接納入庫流程流程分析：采購接納入退庫流程是采購的重要流程，該流程從原有16個環(huán)節(jié)優(yōu)化到現(xiàn)有13個環(huán)節(jié)，經(jīng)過系統(tǒng)可建立產(chǎn)、供、銷集為一體的信息平臺，充分利用Oracle數(shù)據(jù)庫信息共享功能，消費方案部門、分廠經(jīng)過信息查詢中央數(shù)據(jù)庫，及時了解動態(tài)信息，及時對采購、外協(xié)義務(wù)進展跟蹤，把握采購、外協(xié)訂單的執(zhí)行情況，包括何時或能否檢驗入庫并協(xié)調(diào)采購、外協(xié)進度。優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)：由倉管員記錄入庫單 b) 由系統(tǒng)自動記錄資料采購帳、資料接納、采購不合格等信息 c) 由采購員打印并交付供應(yīng)商簽字

35、退庫單,保證了帳物的核對優(yōu)化任務(wù)：合理定義物料的供應(yīng)，外協(xié)周期，質(zhì)量處輸入物料的檢驗周期，外協(xié)周期，系統(tǒng)會自動提示詳細(xì)縮短了幾天，供應(yīng)處，外協(xié)處可針對這種特殊景象進展加急處置，保證采購，外協(xié)物資的及時供應(yīng)。采購員需運用系統(tǒng)開出正式采購單交付供應(yīng)商，入庫單由倉庫根據(jù)供應(yīng)商送貨驗收情況開出。c) 退貨分區(qū)專門擺放，直接運用系統(tǒng)的退貨功能開具退貨單據(jù)d) 采購員加強送貨產(chǎn)品跟蹤、控制，盡量減少退貨情況。崗位任務(wù)：供應(yīng)處采購員：擔(dān)任建立維護采購訂單信息庫入庫單打印并簽字物管處倉管員：擔(dān)任到料接納事務(wù)擔(dān)任記錄入庫處置擔(dān)任建立維護庫存信息庫、庫存事務(wù)庫、到貨接納記錄等質(zhì)檢處檢驗員：擔(dān)任到料檢驗處置判別并開

36、出不合格通知單擔(dān)任建立維護到貨檢驗記錄 d)入庫單簽字PO1.2.1退貨流程流程分析：實現(xiàn)采購?fù)素浥c采購應(yīng)付帳款管理的集成。優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)：a)采購?fù)素浻晒?yīng)處、外協(xié)處擔(dān)任。b)由采購員根據(jù)退貨單辦理退貨，并交付供應(yīng)商簽字確認(rèn),保證了帳物的核對崗位任務(wù)：物管處庫管員：擔(dān)任記錄退換貨入庫處置擔(dān)任建立維護庫存信息庫、庫存事務(wù)庫、不合格品檢驗記錄等供應(yīng)處采購員：打印并交付供應(yīng)商簽字退庫單財務(wù)部：采購?fù)素涁攧?wù)處置PO1.3供方認(rèn)證流程流程分析：供方認(rèn)證流程是根據(jù)采購選點和供應(yīng)商評定流程優(yōu)化而來，該流程從原有25個環(huán)節(jié)優(yōu)化到現(xiàn)有10個環(huán)節(jié)：優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)： a)樣品試用過程采用加工單自動跟蹤 b)小批試

37、用過程采用加工單自動跟蹤 c)由系統(tǒng)自動記錄供方定期考核信息優(yōu)化任務(wù)： a)加強采購和外協(xié)業(yè)務(wù)人員在供應(yīng)商選擇、比價控制方面的考核，并可根據(jù)詳細(xì)任務(wù)效益成果制定獎懲制度，以使采購任務(wù)進入經(jīng)濟規(guī)范的良性軌道上來。 b)盡快在供應(yīng)、外協(xié)部門全面運用ORACLE采購、庫存模塊，以全面快速的提供細(xì)致的供應(yīng)商、采購員評價數(shù)據(jù)，同時節(jié)約采購人員大量的庫存信息了解時間，以利于任務(wù)轉(zhuǎn)型。 c)供應(yīng)、外協(xié)部門普及電子商務(wù)的運用，強化供應(yīng)商報價招標(biāo)任務(wù)。 d)建立多個供貨渠道，并盡量尋覓質(zhì)量更好、價錢更低、供貨更及時穩(wěn)定的新的代用來源和渠道。 e)加強采購送貨任務(wù)，細(xì)化送貨批次，減小采購供應(yīng)批量以降低采購資金占用

38、。崗位任務(wù)：供應(yīng)處：進展供方調(diào)查參與試用的審核進展供方定期考核資料的維護和考核調(diào)查小組進展初步選點b) 參與試用的審核c)參與供方調(diào)查參與斷定供方調(diào)查能否合格消費部：樣品消費試用 b) 小批消費試用庫存業(yè)務(wù)流程優(yōu)化倉庫現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析1、現(xiàn)有流程難以及時了解庫存信息。各部門無法了解庫存量的最新信息，只能經(jīng)過進、出、銷報表了解庫存信息，信息不及時且準(zhǔn)確性不高，消費調(diào)度系統(tǒng)大量依托倉庫的缺件報表安排消費。有流程倉庫人員同時記錄資料金額帳，記帳任務(wù)量大，且影響了倉庫的日常料品發(fā)放有流程料品管理方法簡單，只對少數(shù)大件有序列號管理。沒有進展批號跟蹤與控制，難保證庫存商品的先進先出，任何環(huán)節(jié)上出了問題，沒

39、法向上反溯緣由，且容易呵斥物品的過期報廢。4、現(xiàn)行庫房管理很多未進展分區(qū)管理，且完全手工操作，靠人腦記憶，任務(wù)量大，容易出錯，且人員變動易呵斥混亂。如庫房規(guī)范件庫，資料庫資金積壓，囤積大量物料不少是由于歷史消費制令暫時取消，消費中斷，而呵斥的相應(yīng)制令下的物料堆積，消費時卻找不到需求的原資料與零部件；對部分有時效性的采購，外協(xié)件，也不能合理利用，浪費資源與資金。5、半廢品倉庫人員根據(jù)廢品種類來管理各種料品，呵斥相互借用情況多，添加各種任務(wù)量且易使管理混亂。6、各分廠委外料品普通先入庫，然后由其發(fā)出，外協(xié)完成后同樣先入庫再領(lǐng)用，既添加了反復(fù)入庫任務(wù)量又加長了消費周期。7、加工毛坯庫存在反復(fù)入庫的情

40、況。8、不能對廢料和邊角余料進展有效管理，無法進展廢料的再利用，無形中添加了消費本錢,呵斥較大的浪費.。9、廢品庫貨發(fā)出后去向跟蹤困難。10、清點任務(wù)量和難度大，因此清點任務(wù)普通只能季度和半年度進展,目前清點任務(wù)未有超差容限的管理11、沒有建立合理的庫存戰(zhàn)略，管理手段簡單、原始，倉庫管理人員只擔(dān)任物料的接納，保管和分揀出庫，沒有才干對物料提出需求來有效地控制庫存程度，因此無法有效控制庫存數(shù)量，保證合理庫存程度 INV 1 庫存總流程流程分析：目前本公司倉庫較多，經(jīng)過整理后存在五項根本業(yè)務(wù)，將針對每一流程詳細(xì)描畫各優(yōu)化方案。庫存總體流程力求ORACLE系統(tǒng)庫存的內(nèi)部集成，以及和各項業(yè)務(wù)的集成，在

41、流程中ERP系統(tǒng)可自動計算資料金額帳，直接防止了任務(wù)量和人為錯誤。由原有4個流程整理成了現(xiàn)有3個流程。優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)： a)將庫存物資報廢流程合并進入庫存雜項事務(wù)處置流程。 b)補充添加了庫存方案功能。優(yōu)化任務(wù)： a) 倉庫一致由物管處管理，建立一致的物料管理信息庫，庫存信息共享且可直接提供缺件方案。 b) 對工序短缺和用量固定的裝配領(lǐng)料可采用入庫倒沖方式，減少領(lǐng)料單據(jù)量和人為錯誤。 c) 一切A類件先采用批號管理，以利于質(zhì)量跟蹤控制。 d) 在保證大件的序列號管理上，逐漸添加序號和批號管理料品的種類。 e) 進展貨架定置管理，加強對物料的控制。 f) 經(jīng)過對物料信息的查詢，對庫房中已有的物料

42、規(guī)格、料質(zhì)加以利用。 g) 逐漸利用ORACLE系統(tǒng)倉庫面積管理功能，對倉庫面積才干進展核算統(tǒng)計，以合理規(guī)劃倉庫。 h) 對于規(guī)范件等物料，其采購方案，可經(jīng)過最小-最大方案、重新訂購點方案和補充清點來產(chǎn)生。經(jīng)過運用合理的庫存控制手段，來滿足消費的需求，同時控制庫存資金。崗位任務(wù)：物管處：擔(dān)任進展倉庫方案入出庫流程擔(dān)任處置雜項事務(wù)處置流程擔(dān)任進展倉庫清點流程INV1.1倉庫方案入出庫流程 流程分析：該流程是倉庫各類正常入出庫單據(jù)的管理流程，該流程從原有15個環(huán)節(jié)優(yōu)化到現(xiàn)有12個環(huán)節(jié)。優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)： a)將供應(yīng)外協(xié)處置流程移入工序制造流程中，減少其入出庫的處置 b)將資料帳務(wù)處置環(huán)節(jié)由原物管處各

43、倉庫改為財務(wù)部處置 c)由系統(tǒng)自動記錄料品庫存信息和料質(zhì)量量信息，簡化人工處置。優(yōu)化任務(wù)： a) 添加半廢品料號，首先在標(biāo)識上做到一物一號。 b) 倉庫人員對料品采用分類管理，防止反復(fù)任務(wù)量，裝配的配料任務(wù)由分廠調(diào)度完成。 c) 在工藝流程上直接標(biāo)識委外工序，各分廠委外料品直接由委外工序發(fā)出，完工后供應(yīng)商直接送回工序，供應(yīng)商庫存直接在工序上監(jiān)控。 d) 機加工分廠劇料工段加工完成后，料品直接送入機加工分廠，既防止反復(fù)做帳又防止反復(fù)送料勞動。崗位任務(wù)：供應(yīng)處：a) 擔(dān)任采購供應(yīng)流程的處置執(zhí)行b) 擔(dān)任采購?fù)藫Q貨流程的處置執(zhí)行各分廠：a)擔(dān)任消費發(fā)料流程的處置執(zhí)行b)擔(dān)任義務(wù)跟蹤流程的處置執(zhí)行c)

44、擔(dān)任消費各項退庫流程的處置執(zhí)行儲運處：a)擔(dān)任廢品出庫流程的處置執(zhí)行b)擔(dān)任廢品退換貨流程的處置執(zhí)行質(zhì)量處：a) 擔(dān)任對入庫的檢驗處置b) 根據(jù)檢驗結(jié)果處置維護料質(zhì)量量信息庫物管處各倉庫：a)擔(dān)任對各項入庫進展處置b)擔(dān)任對各項出庫進展處置財務(wù)部：a) 擔(dān)任資料帳務(wù)的處置INV1.2雜項事務(wù)庫存流程流程分析：該流程是各類非方案類入出庫單據(jù)無消費領(lǐng)料單、非消費部門領(lǐng)用、報廢等的管理流程，該流程從原有14個環(huán)節(jié)含報廢流程優(yōu)化到現(xiàn)有7個環(huán)節(jié)。優(yōu)化了如下環(huán)節(jié)： a) 倉庫報廢流程直接作為該類流程中的一種由系統(tǒng)自動記錄統(tǒng)計庫存信息庫和庫存事務(wù)信息庫優(yōu)化任務(wù)： a) 在系統(tǒng)中可設(shè)定待處置品庫、廢品庫來管理

45、邊角余料和廢品。當(dāng)由于車間消費等緣由發(fā)生廢品時，首先把該物料轉(zhuǎn)到待處置倉，并對廢品的數(shù)量、規(guī)格等情況進展記錄，等待再利用。 當(dāng)確定待處置倉的物料不能再運用時，再把它轉(zhuǎn)到廢品倉，并辦理必要的手續(xù)。 b) 檢驗處可輸入詳細(xì)的物料報廢緣由，經(jīng)過報表可方便地統(tǒng)計出物料的報廢率及物料的報廢緣由，并加以分析，以加強對廢料的控制。 c) 分別設(shè)定待處置品庫、廢品庫的會計科目不同，同時可以經(jīng)過不同庫別查詢能否可以再利用的信息。 d) 倉庫一致由物管處管理，由其專門向財務(wù)擔(dān)任；廢品發(fā)貨，要求有匹配的業(yè)務(wù)單據(jù)，才干發(fā)貨。崗位任務(wù)：相關(guān)部門：審批過的雜項領(lǐng)料、入庫單流轉(zhuǎn)到物管處物管處倉管員：核實庫存現(xiàn)有可用量b)

46、擔(dān)任雜項事務(wù)處置c) 擔(dān)任記錄維護庫存信息庫和庫存事務(wù)庫INV1.3庫存清點流程流程分析：該流程可在不干擾現(xiàn)行系統(tǒng)的運作下進展動態(tài)清點，同時可利用系統(tǒng)的A，B，C循環(huán)清點功能，進展合理的清點方案。優(yōu)化任務(wù)：a) 對盤贏、盤虧財務(wù)需進展審核分析。崗位任務(wù)：物管處倉管員：方案物理清點擔(dān)任定義庫存參數(shù)擔(dān)任建立庫存快照和生成清點標(biāo)簽擔(dān)任清點輸入清點物資實踐數(shù)量財務(wù)部相關(guān)會計：根據(jù)設(shè)定審批清點超限能否接受調(diào)整資料帳余額PAGE 43第二部分：制造部分現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析現(xiàn)行消費業(yè)務(wù)流程是方案經(jīng)濟和市場經(jīng)濟地結(jié)合體，消費方案根據(jù)市場需求和運營目的來編制，經(jīng)過擴展庫存的方式來滿足市場需求，這種方案體系在一定程度

47、上滿足了X公司消費運營的需求，現(xiàn)狀見以下圖。作為一種手工形狀下的方案體系，它存在如下幾點缺乏：信息縱向溝通銜接、一致，但短少橫向溝通。在當(dāng)前的方案體系下，方案部門與消費職能部門之間的信息溝統(tǒng)統(tǒng)過報表進展，具有縱向溝通的信息渠道，但在消費職能部門的上、下游之間的信息溝通短少渠道，下游上游工序不能有效、及時知道上游下游工序的消費執(zhí)行情況，及時調(diào)整消費；各級消費管理者不能及時掌握消費進度情況； (上下游工序短少溝通，各級消費管理者不能及時掌握消費進度)對于投料方案和配套方案，消費方案部門只進展月度總量的控制，不能有效進展消費日進度方案的控制。在這種情況下，投料和配套的消費往往不是當(dāng)前最需求的產(chǎn)品，由

48、此呵斥了消費資源的浪費，加大了資金占用；不能有效準(zhǔn)確的知道零件的配套到位情況。各分廠的組織消費時，首先將用料的需求情況提早提供應(yīng)倉庫，由倉庫根據(jù)當(dāng)前的庫存情況備料，對于缺件由倉庫提供缺件報表給消費方案部門組織進展缺件消費；由于方案部門不能及時準(zhǔn)確的了解庫存現(xiàn)狀，呵斥在BOM和消費主方案出來以后依然不能確定工廠對物料的需求，而是再經(jīng)過庫存人員確定物料需求，使得物料需求方案周期較長，任務(wù)量大，而且方案人為制定，人的閱歷要素使得方案的科學(xué)性不高，進而也呵斥了庫存不能在保證滿足消費需求情況下盡量節(jié)約資金，從而在根本上控制本錢；消費方案與需求方案相比有較大的差別。呵斥這種景象的緣由主要是市場需求的不確定

49、，消費部門為了滿足市場需求的需求，只需經(jīng)過擴展庫存來滿足消費；消費方案以當(dāng)前的銷售情況和預(yù)測為根據(jù)，但是預(yù)測的規(guī)范化程度不高，呵斥消費不能滿足銷售或者浪費資金的情況；消費的安排都是粗線條的，詳細(xì)的任務(wù)協(xié)調(diào)人為處置，而且由于手工編制消費主方案不能全面思索各個車間的實踐情況，進而進展戰(zhàn)略性的調(diào)整，所以不能編制出科學(xué)的才干平衡消費的作業(yè)方案，呵斥出現(xiàn)各個車間之間相互等待和總體消費部門的各個時期義務(wù)不均的情況；銷售部門不能準(zhǔn)確及時的了解訂單的消費進度，消費部門也不能根據(jù)合同和訂單的情況實時調(diào)整消費；當(dāng)前的方案部門不能本人完成從消費主方案到詳細(xì)消費方案和采購方案的全部，沒有構(gòu)成一個在總體上指點消費的方案

50、，而且這個方案還要平滑消費，方案部門也不能對方案進度從各個方面進展有效的控制；當(dāng)前本公司沒有明確的了解消費才干的途徑，不能隨時了解消費異常和消費才干的變化規(guī)律，而且也不能及時掌握庫存情況，短少科學(xué)制定消費方案的根據(jù)；BOM維護流程ENG 1物料根底數(shù)據(jù)維護流程ENG 2主需求方案編制流程 MFG 1消費總流程MFG 1.1消費義務(wù)下達(dá)流程 MFG 1.2消費義務(wù)跟蹤流程 MFG 1.2.1業(yè)務(wù)流程分析：*留意：消費方案員和分廠方案員不一樣，消費方案員是根據(jù)財務(wù)審核過的產(chǎn)品方案編制消費方案和采購方案，分廠方案員經(jīng)過消費方案員編制的消費方案來進一步生成消費派工單或領(lǐng)料單，分廠方案員安排設(shè)備，還要給

51、消費方案員的消費義務(wù)完成情況信息和質(zhì)量信息流程與現(xiàn)行流程相比存在這樣的不同：外協(xié)業(yè)務(wù)處置存在差別：現(xiàn)行業(yè)務(wù)采用倉庫作為中間環(huán)節(jié)，外協(xié)指令的發(fā)出和外協(xié)完成的接納經(jīng)過倉庫來進展，添加了大量的反復(fù)的出入庫事務(wù)；新流程經(jīng)過分廠進展消費義務(wù)跟蹤，當(dāng)進展到外協(xié)工序時，產(chǎn)生外協(xié)懇求外協(xié)方案給采購/外協(xié)處，采購/外協(xié)處在接到外協(xié)指令后執(zhí)行外協(xié)業(yè)務(wù)，外協(xié)完成后送入分廠，由分廠辦理入庫手續(xù)。這樣的流程可以準(zhǔn)確的反映消費執(zhí)行的實踐情況，減少中間件的反復(fù)的出入庫手續(xù)；外協(xié)數(shù)量的管理由采購/外協(xié)處來跟蹤控制，并將數(shù)量目的作為考核供應(yīng)商的一項目的，可以對供應(yīng)商進展完好的考核。零件加工的中間形狀跟蹤方式不同。現(xiàn)行業(yè)務(wù)下，一

52、個跨分廠加工的零件在分廠之間交接時采用入庫、出庫的方式來實現(xiàn)，添加了大量的出、入庫事務(wù)；新流程對于這種零件建議在加工的中間環(huán)節(jié)不辦理入庫、出庫手續(xù)，經(jīng)過工序之間的交接來完成加工件的轉(zhuǎn)移跟蹤，在零件全部工序加工完成后才辦理入庫手續(xù)。2、分廠對本流程擔(dān)任。崗位任務(wù)分廠方案員：按任務(wù)中心下達(dá)的消費義務(wù)打印派工單，并按派工單打印領(lǐng)料單；根據(jù)任務(wù)中心的任務(wù)人員的消費進度反響維護消費義務(wù)信息；根據(jù)檢驗員的檢驗結(jié)果記錄產(chǎn)質(zhì)量量數(shù)據(jù)。任務(wù)中心任務(wù)人員：按派工單進展消費技術(shù)預(yù)備；將領(lǐng)料單交分廠輔助工組織領(lǐng)料或交倉庫備料；按技術(shù)要求進展消費，并適時將消費進度反響給消費方案員。質(zhì)檢處檢驗員：對加工的產(chǎn)品進展質(zhì)量檢驗

53、；對于不合格的產(chǎn)品出具，提交進展自制件的不合格評審。財務(wù)部本錢核算會計：根據(jù)消費進度核算消費本錢。采購/外協(xié)處：執(zhí)行外協(xié)業(yè)務(wù)。PAGE 47消費發(fā)料流程 MFG1.2.1.1產(chǎn)品完工入庫流程MFG 1.2.1.2第三部分：財務(wù)部分FI1 財務(wù)總流程現(xiàn)有流程分析1.缺乏對核算數(shù)據(jù)的分析缺乏對應(yīng)收賬款內(nèi)部性質(zhì)的分析，比如對質(zhì)量保證金、壞帳、短期可變現(xiàn)、長期可變現(xiàn)等性質(zhì)的應(yīng)收進展分析；缺乏對采購差別的分析；應(yīng)收賬款不能反映短期內(nèi)可以及時變現(xiàn)的可用資金；應(yīng)付賬款不能準(zhǔn)確反映實踐的采購；2.缺乏對財務(wù)根底數(shù)據(jù)的監(jiān)控缺乏對方案價體系的監(jiān)控和調(diào)整，而且現(xiàn)行方案價只是針對資料的，沒有將人工和費用納入進來，呵斥

54、零件和廢品的方案價與其實踐本錢相去甚遠(yuǎn)；缺乏對定額工時系統(tǒng)的監(jiān)控和及時調(diào)整；3.業(yè)務(wù)上針對純財務(wù)業(yè)務(wù)，沒有結(jié)合針對消費運營活動；4.信息上信息量不夠大，并且現(xiàn)有信息，不是規(guī)范的和明確的，不能為大型的、規(guī)范的、系統(tǒng)的企業(yè)財務(wù)電算化運用；5.業(yè)務(wù)程度上財務(wù)核算和財務(wù)管理分工不明確，大部分任務(wù)還處于財務(wù)核算的程度，根本沒有發(fā)揚財務(wù)管理的作用；6.依然采用舊的財務(wù)制度，不符合股份公司的要求和上市的需求；PAGE 50流程分析財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 本公司原手工財務(wù)流程所表達(dá)的是從業(yè)務(wù)到財務(wù)、從子系統(tǒng)到總帳的逐層向上匯總的方式。由于手工處置數(shù)據(jù)呵斥數(shù)據(jù)匯總困難，數(shù)據(jù)的整理需求相當(dāng)長的時間，要提煉數(shù)據(jù)，適時地為指

55、點決策提供根據(jù)成為不能夠；使財務(wù)僅僅成為事后核算系統(tǒng)，不能適時監(jiān)視工廠的財務(wù)和運營情況，不能適時分析工廠預(yù)算的執(zhí)行情況。由于單獨依托單據(jù)的傳送來傳送信息，呵斥工廠信息交流不通暢，財務(wù)人員無法及時詳細(xì)地了解業(yè)務(wù)信息，以及時做出財務(wù)決斷和正確地處置財務(wù)業(yè)務(wù)。為此我們將Oracle系統(tǒng)深化地嵌入到整個財務(wù)體系中，實現(xiàn)了廣泛集成和充分信息共享的財務(wù)總流程。信息集成 財務(wù)總體流程力求Oracle系統(tǒng)財務(wù)的內(nèi)部集成和財務(wù)與業(yè)務(wù)的集成；財務(wù)的各子系統(tǒng)：應(yīng)付、應(yīng)收、固定資產(chǎn)和業(yè)務(wù)中的庫存、在制、采購，在各自模塊做完本人的業(yè)務(wù)，同時將有關(guān)原始單據(jù)傳送到總賬。財務(wù)部分可以每天過賬一次或更短時間一次過至總賬，業(yè)務(wù)部

56、分可以較長時間比如一周過賬一次，總賬將根據(jù)過賬數(shù)據(jù)，打印出分錄日記賬，并把日記賬與原始單據(jù)分類裝訂，至月底結(jié)賬時一致整理裝訂、封存。報表報告 總賬系統(tǒng)最終集成了本公司一切的財務(wù)數(shù)據(jù)：實踐發(fā)生額、預(yù)算情況?？傎~經(jīng)過其本身攜帶的FSG系統(tǒng)和其他工具可以提供資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，以及其他總分類報表和實踐與預(yù)算相比較的報表；同時總賬提供了在線查詢功能，可以實時查詢工廠資金的運用情況。預(yù)算 總賬中的預(yù)算功能可以在每次過賬時比較實踐與預(yù)算金額，并在實踐發(fā)生額要超出預(yù)算時提出警言信息。總賬經(jīng)過與財務(wù)分析相結(jié)合可以分析工廠財務(wù)發(fā)生的總體情況，強化了預(yù)算，給指點層制定工廠的總體戰(zhàn)略和適時調(diào)整消費運營方案提供了根據(jù)

57、。FI1.1 采購付款流程流程分析采購付款流程本著嚴(yán)厲控制付款、確保嚴(yán)厲付款和按照財務(wù)情況戰(zhàn)略性付款的思緒，從本錢的第一個入口采購開場就嚴(yán)厲的控制本錢，從而從根本上控制消費運營本錢，提高公司競爭力；本流程要求采購人員在定價之初有嚴(yán)厲的價錢審批活動，并且采購人員將其每筆采購業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息記入系統(tǒng)，包括采購件、采購數(shù)量、采購價錢、采購廠商、采購日期等。財務(wù)部門的會計人員將可以詳細(xì)地看到這些信息，并對這些信息進展細(xì)致的審核，同時將發(fā)票與這些信息進展匹配，確認(rèn)無誤后構(gòu)成發(fā)票。流程要求對該發(fā)票進展審批。本流程以為嚴(yán)厲核對發(fā)票和細(xì)化匹配是從根本上控制應(yīng)付和本錢的根底。對于付款，請款人員經(jīng)過本部指點贊同后，

58、付款會計再次對該人員要付的發(fā)票和采購活動進展核對，無誤后贊同付款，如有例外信息付款會計有權(quán)暫停付款，同時將信息反響給請款人員和財務(wù)指點。同時請款人員還要經(jīng)過財務(wù)指點和有權(quán)限的有關(guān)指點的贊同后，才干從出納處獲得付款，出納定期將票據(jù)傳送給付款會計入賬。流程要求記錄針對每個供應(yīng)商的欠款數(shù)據(jù)，并經(jīng)常進展執(zhí)行帳齡分析和報告，指點層可以結(jié)合本公司資金情況和該供應(yīng)商帳齡情況決議能否付款。PAGE 55FI1.2 采購預(yù)付款流程流程分析采購預(yù)付款與采購付款大致一樣。本流程要求對于預(yù)付款，更要經(jīng)過嚴(yán)厲地各層審批后，出納支付預(yù)付款，應(yīng)付會計記賬。發(fā)票到了之后，應(yīng)付會計要詳細(xì)核對采購信息，把發(fā)票與采購訂單等匹配，經(jīng)

59、過后還要對發(fā)票進展審批。流程要求在我們在曾經(jīng)支付了預(yù)付款的情況下，要優(yōu)先運用預(yù)付款來支付發(fā)票。FI1.3 銷售收款流程現(xiàn)有流程分析現(xiàn)有銷售收款流程缺乏對客戶詳細(xì)資料的系統(tǒng)記錄和分析，包括客戶地址等的普通訊息和付款及時程度和信譽等的財務(wù)信息；現(xiàn)有銷售收款流程在決議能否發(fā)車時，不能全面的了解合同、收款等信息；現(xiàn)有銷售收款流程在收款時不是針對每筆銷售的合同和發(fā)票進展的，不能全面分析該客戶的付款及時性等信息，也不能對每次銷售活動進展全面分析；現(xiàn)有銷售收款流程在發(fā)票開具的時候缺乏對收入確認(rèn)條件的調(diào)查和監(jiān)視。流程分析原有手工銷售收款流程，增殖稅發(fā)票與機動車發(fā)票分別由財務(wù)和銷售部門開，財務(wù)收款人員不能及時詳

60、細(xì)了解收款所針對的發(fā)票和合同中所規(guī)定的付款工程，呵斥工廠不能一致管理銷售信息，呵斥收款與收款的憑據(jù)之間相脫節(jié)，也不可以反映客戶每筆欠款的時間和帳齡，以實現(xiàn)有針對性的催款。鑒于發(fā)票是財務(wù)上的實現(xiàn)收入的標(biāo)志，本銷售收款流程要求由財務(wù)部門一致審零售票的開具。財務(wù)的應(yīng)收會計崗位，應(yīng)詳細(xì)了解銷售信息，同時銷售部門應(yīng)及時將銷售信息和有關(guān)合同中的收款規(guī)定傳送給該崗位，該崗位將可以綜合銷售各片和整個銷售部門核算統(tǒng)計人員所提供的信息。為了可以更詳細(xì)的了解收款的有關(guān)信息，銷售部門在收款后詳細(xì)了解該筆收款的信息并核對合同后，將收款交由財務(wù)出納處置，最終由會計將收款核銷到詳細(xì)的發(fā)票。本流程要求銷售部一致管理客戶信息和