國際貿(mào)易融資基礎(chǔ)知識(44張)課件

1、信用證融資基礎(chǔ)知識融資基礎(chǔ)知識國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際貿(mào)易融資種類、特點、國際貿(mào)易融資的運用 一、國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生進出口貿(mào)易的結(jié)算需求：貿(mào)易合同貨物進口商買方付款人出口商賣方收款人問題：誰幫助進出口商完成這個債權(quán)債務關(guān)系？用什么方式來完成？ 答案：銀行。用匯款、托收和信用證方式。于是引出了國際結(jié)算：清償國際買賣間的債權(quán)債務關(guān)系國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款 托收 信用證 將三大支付方式的過程分解，加進銀行融資，便產(chǎn)生了國際貿(mào)易融資。 國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款是銀行按匯款人的指示，以一定的方式（需要提供相應的匯款路徑）將一定的金額，劃付給收款人的一種結(jié)算方式。按照資金流向可分為匯出匯款和匯

2、入?yún)R款手續(xù)簡便，費用低，屬于商業(yè)信用，主要用于結(jié)算投資款、傭金、運保費、尾款、各種從屬費用等1、匯款國際結(jié)算 匯款業(yè)務流程圖匯出行收款人出口商賣方匯款人進口商買方匯入行簽定合同發(fā)貨定義：托收是債權(quán)人（賣方/出口方）委托銀行向債務人（買方/進口方）代為收款的一種結(jié)算方式。業(yè)務特點：托收業(yè)務屬商業(yè)信用。銀行按照客戶指示（提供進口方銀行的托收路徑）辦理業(yè)務，對托收款項能否收到不負責任。但銀行必須按照客戶要求處理相關(guān)單據(jù)。一般適用與有經(jīng)常性業(yè)務往來的客戶2、托收國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算國際結(jié)算-托收業(yè)務流程圖簽定合同發(fā)貨付款寄單委托收款入帳提示單據(jù)付款或承兌進口商買方出口商賣方進口地銀行出口地銀行3

3、、信用證定義：是一項銀行憑規(guī)定的單據(jù)向受益人（出口商/賣方）承諾付款的文件。業(yè)務特點信用證是銀行信用，銀行承擔第一性的付款責任。信用證是一項有條件的付款承諾，實行憑單付款的原則；貨物有問題，由買賣雙方自行解決。信用證是一項不依附于貿(mào)易合同的獨立文件。國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算申請人（進口商）受益人（出口商）開證行通知行/議付行保兌行/付款行買賣合同（契約關(guān)系）發(fā)貨銀行審單、單據(jù)開證（契約關(guān)系）付款申請開證（契約關(guān)系）申請人付款通知到單通知信用證交單提貨信用證流程：付款信用證的服務功能進口商出口商a、一般只需交納部分保證金或擔保抵押，減少經(jīng)營資金占壓；b、提供一定交易安全保障a、銀行信用，使貨款

4、收取得到較強安全保障；b、便于融通資金二、國際貿(mào)易融資的種類、特點貿(mào)易合同貨物 客戶需求 銀行供給國際貿(mào)易融資是外匯銀行圍繞著國際結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金便利的總和。產(chǎn)生 國際貿(mào)易融資是我行為滿足客戶國際貿(mào)易需求提供的本外幣信譽、資金融通。進口商的貿(mào)易融資需求怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進口貨物？出口商的貿(mào)易融資需求組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠期結(jié)算方式，可以立即收款嗎？在托收或賒帳情況下，如何能夠有保證地收回貨款？減免保證金開證進口方不交或少交保證 金開證進口押匯進口商在貨物售出后再付款提貨擔

5、保貨物先于單據(jù)到達，使進口商 可先到海關(guān)提貨 滿意銀行能為進口商提供的基本貿(mào)易融資銀行能為出口商提供的基本貿(mào)易融資打包放款出口商收到國外信用證，組織貨流的資金可不用擔心了出口押匯貨物運出后，出口商立即獲得付款出口貼現(xiàn)出口商在進口商遠期付款條件下，可將開證行承兌的匯票立即獲得貼現(xiàn)。福費廷業(yè)務在遠期信用證項下，出口商將單據(jù)賣斷給銀行，提前獲得無追索權(quán)兌現(xiàn)。出口保理業(yè)務在托收或賒銷項下，出口商獲得應收帳款的保付OK具有自償性。融資依據(jù)是進出口交易（貨物）， 還款來源是進出口交易（貨物）本身產(chǎn)生的現(xiàn) 金流。銀行貸出的資金并不進入企業(yè)的生產(chǎn)過程。單據(jù)通過銀行傳遞。便于對交易情況進行 監(jiān)控、了解。期限較短

6、。能及時發(fā)現(xiàn)和暴露問題，進行資產(chǎn) 和貨物的保全處理。綜合收益高：作為國際結(jié)算業(yè)務延伸，集中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務于一身，結(jié)算手續(xù)費收入、結(jié)售匯買賣差價、低成本存款、融資利差收入時效性強。促使銀行改善和調(diào)整內(nèi)部營運機制，使業(yè)務在相互銜接、相互制衡的情況下高效運轉(zhuǎn)國際貿(mào)易融資的特點進口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合進口開證減免保證金開證擔保提貨進口押匯怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？ 可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進口貨物？三、國際貿(mào)易融資的運用1.減免保證金開證1）概念是銀行應進口商申請，減收或免收保證金開出信用證的一種貿(mào)易融資業(yè)務。 客戶申請減免保證金開證需有授信額度，開證時扣減額度，信

7、用證付匯后恢復額度。2）減免保證金操作程序1、進口商提交開證申請書、進口合同和其它資料。2、客戶部門對申請人的開證資格（客戶信用等級為AA(含）、信用證期限不超過90天）、資信狀況、貿(mào)易背景進行調(diào)查，落實保證金情況，填寫減免保證金開證呈批表，交國際業(yè)務部門。3、國際業(yè)務部門從外管政策和國際慣例角度對相關(guān)文件和單據(jù)進行審核，在減免保證金開證呈批表中填寫意見后交信貸管理部門。4、信貸管理部門對進口商的資信狀況、額度使用情況、擔保的有效性進行認定。5、經(jīng)審批同意后，客戶部門與進口商簽訂減免保證金開證合同。6、國際業(yè)務部門對外開出信用證。3）風險提示進口商信用風險市場風險單證操作風險法律風險2、進口押

8、匯1）概念 進口押匯是在開證行與進口商簽定進口押匯協(xié)議的基礎(chǔ)上，由開證行收到信用證（或托收）項下單據(jù)后，向進口商提供的用于支付該信用證（或托收）項下金額的短期資金融通，進口商憑單據(jù)提貨并銷售后，將貨款及利息償付銀行。 2）進口押匯流程押匯合同申請人（進口商）開證行零售商船務公司憑押匯合同交單提貨銷售收回貨款歸還押匯款項國外議付行單到付款3）辦理進口押匯的客戶準入條件1.具有進出口經(jīng)營權(quán)，并已納入外匯局進口付匯單位名錄。2.信用等級為A級以上（含），業(yè)務納入對客戶的統(tǒng)一授信管理。3.進出口業(yè)務量較大，結(jié)算記錄良好。4.落實足額有效擔保。5.信用證、進口代收和匯款項下進口押匯期限不得超過90天(含

9、）。 4）進口押匯-客戶吸引點a、客戶可在推遲信用證付款期限的條件下得到信用證項下的單據(jù)；b、服務功能：使進口商得到資金融通，能夠在進口貨物銷售后再償付進口貨物款項。 5）操作中應注意的問題1. 信用證項下押匯應在申請開證時提出，特殊情況也可在信用證付款/承兌到期日前提出。2. 進口代收項下押匯一般應在我行收到單據(jù)后、對外付款前提出申請，同時應提交進口合同、包括正本海運提單的全套單據(jù)，原則上提交進口報關(guān)單復印件。3. 匯款項下押匯應提交進口合同、相關(guān)進口單據(jù)、正本進口貨物報關(guān)單等。4 . 進口押匯的幣種為信用證、代收或匯款的幣種，押匯比例根據(jù)不同情況為單據(jù)金額的80100。5 . 進口押匯期限

10、最長為180天，且押匯期限與承兌期限合計不超過180天。6 . 90天以上的遠期信用證，不得辦理進口押匯。7 .進口押匯的利率按同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行，也可用LIBOR增加一定點數(shù)執(zhí)行。6 銀行收益A、與同等期限的遠期信用證相比，變國外融資為國內(nèi)融資，在風險基本相同的情況下，增加押匯貸款利息收入。B、密切銀企關(guān)系7）風險 a、客戶信用風險 b、貨物市場風險 c、操作技術(shù)風險：注意雙保問題和擔保人脫保。3、提貨擔保（Shipping Guarantee)：1產(chǎn)品的概念提貨擔保是當信用證項下正本貨運單據(jù)未收到，而貨物已到達時，客戶可向銀行申請開立提貨擔保書，交給承運單位先予提貨，待客戶取得正本

11、單據(jù)后，再以正本單據(jù)換回提貨擔保書。2）客戶應用a、擔保提貨可使公司客戶及時提貨，避免壓倉，既減少客戶費用，又避免因貨物品質(zhì)發(fā)生變化遭受損失；b、農(nóng)行可辦理國內(nèi)各運輸港口（包括香港）的擔保提貨。3產(chǎn)品特點-進口商憑發(fā)票、提單副本、到貨通知等提出申請-銀行的擔保責任在以正本提單換回提貨保函時解除-銀行一般收取全額保證金或扣減客戶授信額度-進口商承諾無論單證是否相符，均無條件對外付款4)注意事項-審查貿(mào)易背景，確定簽發(fā)的必要性-在信用證中加列裝船通知要求-根據(jù)副本提單向目的港船代或海事調(diào)查局查實真實船訊- 貿(mào)易背景一般為近洋貿(mào)易，到貨港須為中國，運輸方式為海運，信用證為我行開立，且要求全套海運提單

12、出口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合出口信用證出口押匯出口貼現(xiàn)打包放款收到國外來證，組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠期信用證，可以立即收款嗎？福費廷三、國際貿(mào)易融資的運用1、打包放款（Packing Loan)：1產(chǎn)品概念 打包放款是出口商以將信用證正本交銀行保管為條件，申請的短期貸款。出口商必須保證貨款資金用于信用證項下出口貨物的組織和裝運，并保證按信用證的規(guī)定向銀行提交合格的單據(jù)，供銀行對外寄交索匯。2）產(chǎn)品特點（1）專款專用，貸款金額一般不超過信用證金額的80%，期限一般不超過3個月；（2）信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行交單；（3）正常情況下以信用證項下收匯作為第一

13、還款來源。 3對客戶及銀行的益處可使客戶獲得短期資金周轉(zhuǎn)，組織貨源履行出口合同。a、豐富銀行外匯業(yè)務產(chǎn)品種類；b、增加銀行的收益： 打包放款的利息收入；議付費收入結(jié)匯差價收入4產(chǎn)品風險 a、客戶信用風險：出口商挪用打包資金貸款后不裝運貨物，不交單，不使用信用證，惡意套取銀行資金出口商的貨物有質(zhì)量問題，引起貿(mào)易糾紛 b、開證行風險： 無理拒付 c、業(yè)務操作風險：單據(jù)有不符點為審出，遭國外開證行拒付。2、出口押匯1產(chǎn)品概念 出口押匯是客戶按照與我行簽定的出口押匯合同，將出口信用證（或托收）項下的全套單據(jù)交我行，向我行申請的短期資金融通。 銀行有權(quán)將單據(jù)依信用證要求對外寄單索匯，并用索匯回來的款項扣

14、還融資款。若因各種原因索匯回來的金額不足以償還融資款，銀行有向客戶追索融資款本金及逾期利息的權(quán)利。2 對客戶及銀行的益處 a. 可提前從銀行得到信用證項下的應收款，加速資金周轉(zhuǎn)；b. 可提前辦理外匯結(jié)匯，規(guī)避匯率風險。a. 風險較打包放款低，期限較短，安全性較高 b. 增加銀行收入： 押匯融資款的利息收入 寄單索匯手續(xù)費收入 結(jié)匯手續(xù)費收入 3 業(yè)務風險：開證行風險：資信差，無理拒付或拖延付款客戶信用風險：國外開證行拒付后，國內(nèi)客戶無力償還融資款；操作風險：單據(jù)的不符點未審出來或處理不當謝謝大家再見1、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你努力的不夠多。2、孤單一人的時間使自

15、己變得優(yōu)秀，給來的人一個驚喜，也給自己一個好的交代。3、命運給你一個比別人低的起點是想告訴你，讓你用你的一生去奮斗出一個絕地反擊的故事，所以有什么理由不努力!4、心中沒有過分的貪求，自然苦就少?？诶锊徽f多余的話，自然禍就少。腹內(nèi)的食物能減少，自然病就少。思緒中沒有過分欲，自然憂就少。大悲是無淚的，同樣大悟無言。緣來盡量要惜，緣盡就放。人生本來就空，對人家笑笑，對自己笑笑，笑著看天下，看日出日落，花謝花開，豈不自在，哪里來的塵埃!5、心情就像衣服，臟了就拿去洗洗，曬曬，陽光自然就會蔓延開來。陽光那么好，何必自尋煩惱，過好每一個當下，一萬個美麗的未來抵不過一個溫暖的現(xiàn)在。6、無論你正遭遇著什么，你

16、都要從落魄中站起來重振旗鼓，要繼續(xù)保持熱忱，要繼續(xù)保持微笑，就像從未受傷過一樣。7、生命的美麗，永遠展現(xiàn)在她的進取之中;就像大樹的美麗，是展現(xiàn)在它負勢向上高聳入云的蓬勃生機中;像雄鷹的美麗，是展現(xiàn)在它搏風擊雨如蒼天之魂的翱翔中;像江河的美麗，是展現(xiàn)在它波濤洶涌一瀉千里的奔流中。8、有些事，不可避免地發(fā)生，陰晴圓缺皆有規(guī)律，我們只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改變它的軌跡。9、與其埋怨世界，不如改變自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都強。人生無完美，曲折亦風景。別把失去看得過重，放棄是另一種擁有;不要經(jīng)常艷羨他人，人做到了，心悟到了，相信屬于你的風景就在下一

17、個拐彎處。10、有些事想開了，你就會明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎樣，最后收拾殘局的還是要靠你自己。11、人生的某些障礙，你是逃不掉的。與其費盡周折繞過去，不如勇敢地攀登，或許這會鑄就你人生的高點。12、有些壓力總是得自己扛過去，說出來就成了充滿負能量的抱怨。尋求安慰也無濟于事，還徒增了別人的煩惱。13、認識到我們的所見所聞都是假象，認識到此生都是虛幻，我們才能真正認識到佛法的真相。錢多了會壓死你，你承受得了嗎?帶，帶不走，放，放不下。時時刻刻發(fā)悲心，饒益眾生為他人。14、夢想總是跑在我的前面。努力追尋它們，為了那一瞬間的同步，這就是動人的生命奇跡。15、懶惰不會讓你一下子跌倒，但會在不知不覺中減少你的收獲;勤奮也不會讓你一夜成功，但會在不知不覺