集團公司財務分析

1、第 頁 TOC o 1-5 h z u HYPERLINK l _Toc83569221 1主要業(yè)績 PAGEREF _Toc83569221 h 2 HYPERLINK l _Toc83569222 罷2邦報表及項目分析板 PAGEREF _Toc83569222 h 巴2 HYPERLINK l _Toc83569223 扮2.1岸資產負債表隘 PAGEREF _Toc83569223 h 絆2 HYPERLINK l哀 _Toc8班3569224啊吧 隘2.1.1霸資產結構笆 PAGEREF _Toc83569224 h 敗3 HYPERLINK l _Toc83569225 疤2.1.

2、2敖負債結構稗 PAGEREF _Toc83569225 h 斑5 HYPERLINK l _Toc83569226 暗2.1.3斑資產變動趨勢搬 PAGEREF _Toc83569226 h 暗6 HYPERLINK l _Toc83569227 鞍2.1.4邦負債變動趨勢拌 PAGEREF _Toc83569227 h 柏8 HYPERLINK l _Toc83569228 斑2.1.5搬貨幣資金耙 PAGEREF _Toc83569228 h 板10 HYPERLINK l _Toc83569229 按2.1.6傲應收帳款敗 PAGEREF _Toc83569229 h 拔10 HYPE

3、RLINK l _Toc83569230 壩2.1.7叭存貨叭 PAGEREF _Toc83569230 h 盎10 HYPERLINK l _Toc83569231 跋2.2昂利潤表版 PAGEREF _Toc83569231 h 盎11 HYPERLINK l _Toc83569232 礙2.2.1爸綜合結構巴 PAGEREF _Toc83569232 h 靶11 HYPERLINK l _Toc83569233 頒2.2.2礙收入結構班 PAGEREF _Toc83569233 h 案12 HYPERLINK l _Toc83569234 敗2.2.3埃支出結構跋 PAGEREF _To

4、c83569234 h 昂13 HYPERLINK l _Toc83569235 哀2.2.4氨綜合變哎動絆趨勢擺 PAGEREF _Toc83569235 h 唉14 HYPERLINK l _Toc83569236 板2.2.5百收入變動趨勢藹 PAGEREF _Toc83569236 h 埃16 HYPERLINK l _Toc83569237 巴2.2.6靶支出變動趨勢拜 PAGEREF _Toc83569237 h 把16 HYPERLINK l _Toc83569238 擺2.3岸現(xiàn)金流量表案 PAGEREF _Toc83569238 h 佰17 HYPERLINK l _Toc8

5、3569239 氨2.3.1扒流入結構翱 PAGEREF _Toc83569239 h 氨17 HYPERLINK l _Toc83569240 扳2.3.2俺流出結構矮 PAGEREF _Toc83569240 h 霸19 HYPERLINK l _To百c835692邦41捌 絆2.3.3芭余額結構唉 PAGEREF _Toc83569241 h 拌21 HYPERLINK l _Toc83569242 八2.3.4把變動趨勢愛 PAGEREF _Toc83569242 h 霸21 HYPERLINK l _Toc83569243 頒2.3.5暗綜合分析懊 PAGEREF _Toc8356

6、9243 h 懊22 HYPERLINK l _Toc83569244 拌3辦財務狀況綜合分佰析版 PAGEREF _Toc83569244 h 鞍23 HYPERLINK l _Toc83569245 板3.1哎盈利能力佰 PAGEREF _Toc83569245 h 疤23 HYPERLINK l _Toc83569246 暗3.1.1壩盈利能力各項指熬標跋 PAGEREF _Toc83569246 h 拔23 HYPERLINK l _Toc83569247 扳3.1.2扳指標分析哀 PAGEREF _Toc83569247 h 板23 HYPERLINK l _Toc83569248

7、罷3.2辦償債能力隘 PAGEREF _Toc83569248 h 熬24 HYPERLINK l _Toc83569249 半3.2.1挨償債能力各項指耙標襖 PAGEREF _Toc83569249 h 敗24 HYPERLINK l _Toc83569250 般3.2.2拜短期償債能力藹 PAGEREF _Toc83569250 h 翱24 HYPERLINK l _Toc83569251 案3.2.3八長期償債能力辦 PAGEREF _Toc83569251 h 案24 HYPERLINK l _Toc83569252 昂3.3隘經(jīng)營管理能力伴 PAGEREF _Toc83569252

8、 h 盎25 HYPERLINK l _Toc83569253 翱3.3.1靶經(jīng)營管理能力各阿項指標礙 PAGEREF _Toc83569253 h 岸25 HYPERLINK l _Toc83569254 襖3.3.2唉指標分析靶 PAGEREF _Toc83569254 h 版25 HYPERLINK l _Toc83569255 把3.4柏現(xiàn)金流量分析八 PAGEREF _Toc83569255 h 骯26 HYPERLINK l _Toc83569256 藹3.4.1八現(xiàn)金流量分析指扮標唉 PAGEREF _Toc83569256 h 哎26 HYPERLINK l _Toc83569

9、257 把3.4.2板指標分析昂 PAGEREF _Toc83569257 h 盎26 HYPERLINK l _Toc83569258 佰3.5癌杜邦財務分析瓣 PAGEREF _Toc83569258 h 凹26 HYPERLINK l _Toc83569259 絆4癌財務模型分析奧 PAGEREF _Toc83569259 h 案27 HYPERLINK l _Toc83569260 叭4.1Z霸模型分析礙 PAGEREF _Toc83569260 h 八27 HYPERLINK l _Toc83569261 敖4.2唉營運資產分析模半型阿 PAGEREF _Toc83569261 h

10、癌28 HYPERLINK l _Toc83569262 疤4.3邦巴薩利分析模型阿 PAGEREF _Toc83569262 h 笆28 HYPERLINK l _Toc83569263 俺5安財務狀況預警和哎重要提示跋 PAGEREF _Toc83569263 h 哀29 HYPERLINK l _Toc83569264 氨6敗附錄：財務報表霸 PAGEREF _Toc83569264 h 版32 HYPERLINK l _Toc83569265 罷6.1芭資產負債表頒 PAGEREF _Toc83569265 h 拔32 HYPERLINK l _Toc83569266 霸6.2扒利潤表

11、哀 PAGEREF _Toc83569266 h 搬35 HYPERLINK l _Toc83569267 奧6.3絆現(xiàn)金流量表隘 PAGEREF _Toc83569267 h 跋371主要業(yè)績藹 2003年哎實現(xiàn)主營業(yè)務收熬入：58,33稗0.05萬元；辦利潤總額：7,哎761.11萬半元；搬凈利潤：6,4拜15.33萬元捌；哎長期投資：-1扮,034.81骯萬元；挨總資產：76,凹323.03萬岸元；八營運資本：28哎,885.58吧萬元；盎2003年與往氨期相比 單位芭：萬元版項目挨2002年扒2001年絆2003年昂比2002年芭比2001年愛主營業(yè)務收入白30,342.礙83柏16,

12、969.拔76伴58,330.岸05胺增長92.24哀%佰27,987.埃22萬元絆增長243.7伴3%叭41,360.靶29萬元壩利潤總額柏5,557.6哀6凹4,014.4埃6靶7,761.1阿1矮增長39.65壩%皚2,203.4扳5萬元班增長93.33癌%按3,746.6拜5萬元罷凈利潤熬4,661.7般6藹2,857.3瓣6傲6,415.3藹3壩增長37.62埃%哀1,753.5胺7萬元暗增長124.5拌2%襖3,557.9皚7萬元襖長期投資按0.00百0.00俺-1,034.八81絆下降0.00%瓣1,034.8稗1萬元絆下降0.00%巴1,034.8澳1萬元笆總資產佰66,674

13、.巴44礙29,959.把83昂76,323.癌03熬增長14.47挨%八9,648.5扮9萬元扒增長154.7挨5%俺46,363.翱20萬元挨營運資本敗25,201.唉63癌5,101.8岸9八28,885.凹58懊增長14.62擺%襖3,683.9般5萬元笆增長466.1岸7%扮23,783.岸69萬元斑2報表及項目分跋析澳2.1資產負債埃表板2.1.1資產鞍結構單位：萬元伴行襖項目扒2002年疤2001年靶2003年般2002年胺2001年阿2003年藹01絆貨幣資金安21,409.拔86吧3,691.3擺7氨22,172.頒73俺32.11艾12.32背29.05瓣02柏短期投資愛0

14、.00柏0.00盎18.36安0.00邦0.00扳0.02骯03敗短期投資跌價準拜備般0.00斑0.00拜2.29扒0.00邦0.00矮0.00疤04半短期投資凈值斑0.00翱0.00敗16.08挨0.00耙0.00案0.02笆05矮應收票據(jù)搬0.00安425.23拔30.50耙0.00愛1.42藹0.04八06凹應收股利隘0.00佰0.00柏0.00礙0.00盎0.00把0.00阿07邦應收利息暗52.60熬0.00藹0.00斑0.08澳0.00按0.00八08百應收賬款胺7,127.1罷7靶5,435.2凹3霸9,787.5愛8疤10.69班18.襖14哀12.82愛09把減:壞賬準備擺7

15、37.86矮725.43跋726.49擺1.11暗2.42傲0.95案10俺應收賬款凈額襖8,419.4懊2愛8,226.0靶7稗10,041.熬56斑12.63暗27.46隘13.16佰11爸預付賬款白1,118.0巴9絆2,482.5頒1拜1,890.1版3瓣1.68隘8.29八2.48鞍12案應收補貼款按2,627.4凹6襖1,345.0澳3矮3,565.6按6稗3.94襖4.49八4.67挨13辦其他應收費岸2,030.1案1爸3,516.2岸7愛980.47俺3.04翱11.74板1.28胺14安存貨襖7,526.1唉4瓣4,508.4靶6礙9,871.8版5百11.29辦15.05

16、昂12.93安15埃減:存貨跌價準敗備艾332.04挨93.07敖907.62擺0.5邦0.31笆1.19霸16扒存貨變現(xiàn)損失斑0.00氨0.00壩0.00把0.00翱0.00拔0.00柏17鞍存貨凈額柏7,194.1跋0爸4,415.3斑8哀8,964.2伴3胺10.79般14.74般11.75芭18熬待攤費用絆114.51唉75.74懊155.92氨0.17搬0.25鞍0.2岸19俺一年內到期的長矮期債券投資昂-66.97澳-96.30暗0.00板0.1氨0.32班0.00奧20拜待處理流動資金頒凈損失背0.00疤0.00案0.00芭0.00吧0.00熬0.00耙21懊其他流動資產哀0.0

17、0藹0.00唉0.00敗0.00吧0.00版0.00吧22礙流動資產合計傲40,869.白07背20,565.敖03傲46,836.搬80藹61.30澳68.64捌61.37板23艾長期股權投資瓣5,320.0澳0芭0.00癌-34.81霸7.98懊0.00哀0.05頒24伴長期債券投資吧3,000.0唉0哎0.疤00拔0.00翱4.50藹0.00艾0.00唉25捌長期投資合計巴8,320.0搬0佰0.00柏-34.81笆12.48翱0.00唉0.05板26拔減:長期投資減半值準備奧0.00般0.00背0.00壩0.00俺0.00隘0.00叭27耙合并價差傲8,320.0阿0昂0.00奧-34

18、.81埃12.48跋0.00哀0.05隘28頒長期投資凈額案0.00奧0.00案-1,034.懊81絆0.00翱0.00背1.36哎29拔固定資產原值安11,372.柏11百9,961.0半6巴27,710.跋75矮17.06扒33岸.25安36.31吧30伴減:累計折舊翱2,784.2扳8扒2,376.2版4霸3,675.6矮0礙4.18翱7.93笆4.82礙31耙固定資產凈值八8,587.8凹3懊7,584.8拜2胺24,035.吧15芭12.88芭25.32啊31.49跋32霸固定資產清理扒0.00胺-1.88白0.00案0.00扳0.01敗0.00案33拜工程物資皚0.00頒0.00罷

19、0.00半0.00捌0.00埃0.00疤34班在建工程佰6,087.1般7扳828.60哎4,682.6罷1八9.13靶2.77跋6.14隘35矮待處理固定資產搬凈損失把0.00邦0.00埃0.00拜0.00吧0.00盎0.00愛36拌固定資產合計班14,675.跋00扳8,411.5扳5皚28,411.傲39拜22.01哎28.08拜37.23爸37跋無形資產傲2,616.4案8絆777.16扒840.79把3.92擺2.59愛1.10伴38靶開辦費半0.00白0.00皚0.00藹0.00啊0.00耙0.00爸39稗長期待攤費用哎193.89皚206.10礙268.86把0.29案0.69藹

20、0.35辦40背遞延資產啊0.00拌0.00奧0.00胺0.0拔0扒0.00扳0.00伴41笆無形資產及其他跋資產合計霸2,810.3擺7叭983.25埃1,109.6奧5凹4.22傲3.28拔1.45絆42拌其他長期資產百0.00百0.00搬0.00斑0.00傲0.00邦0.00背43爸遞延稅款借項笆0.00邦0.00背0.00胺0.00啊0.00扒0.00把44搬資產總計凹66,674.佰44芭29,959.骯83愛76,323.頒03笆100捌100扮100懊 2003年安資產總計：76吧,323.03霸萬元， 其中：笆貨幣資金22,矮172.73萬懊元，占29.0佰5%； 應收帳八款1

21、0,041靶.56萬元，占拔13.16%；疤 存貨9,87敗1.85萬元，懊占12.93%胺； 流動資產4白6,836.8扳0萬元，占61胺.37%； 固癌定資產28,4背11.39萬元安，占37.23骯%； 無形資產藹840.79萬啊元，占1.10般%； 長期待攤瓣費用268.8百6萬元，占0.拔35%。岸2.1.2負債稗結構單位：萬元埃行胺項目壩2002年哎2001年班2003年鞍2002年百2001年礙2003年哎45胺短期借款哀3,100.0胺0礙5,443.5壩8案0.00扒4.65礙18.17襖0.00靶46笆應付票據(jù)霸1,796.0懊0班1,485.7啊8靶3,830.6安7唉2

22、.69暗4.96吧5.02挨47八應付賬款盎5,237.4鞍6翱3,294.9扮2敖6,872.1柏1把7.86百11.00斑9.00胺48藹預收賬款半230.82氨124.06昂247.09擺0.35癌0.41隘0.32阿49絆代銷商品款柏0.00稗0.00瓣0.00辦0.00芭0.00熬0.00岸50扳應付工資氨1,144.6般7藹193.93霸1,845.4澳1啊1.72佰0.65皚2.42敗51敗應付福利費稗175.41跋123.13八617.矮58爸0.26班0.41按0.81骯52柏未付股利扒1,246.9斑2扒2,147.0扒7按1,539.5扮0八1.87凹7.17拜2.02暗

23、53翱應交稅金奧986.89奧1,017.4啊8笆355.11稗1.48叭3.40爸0.47扳54捌其他應交款半639.87捌387.51俺742.23邦0.96敖1.29襖0.97奧55般其他應付款皚1,044.5礙2藹629.69艾1,075.4百1爸1.57捌2.10凹1.41凹56百預提費用安64.89鞍116.01癌826.11罷0.1邦0.39扳1.08敖57拜一年內到期的流昂動負債愛0.00把500.00拜0.00隘0.00矮1.67傲0.00般58拜其他流動負債昂0.00暗0.00叭0.00矮0.00扒0.00扳0.00柏59隘流動負債合計艾15,667.罷44胺15,463.

24、爸14辦17,951.盎22愛23.50奧51.61稗23.52澳60耙長期借款敖0.00扒3,000.0胺0襖0.00耙0.00挨10.01壩0.00暗61俺應付債券襖0.00伴0.00背0.00案0.00骯0.00伴0.00礙62哀長期應付款跋1,500.0般0熬2,000.0佰0傲0.00捌2.25骯6.68白0.00白63挨其他長期負債懊0.00氨0.00懊0.00盎0.00襖0.00爸0.00斑64捌住房周轉金捌0.00扳0.00頒0.00版0.00皚0.00頒0.00拔65捌長期負債合計佰1,500.0斑0熬5,000.0艾0奧1,500.0絆0班2.25哀16.69跋1.97鞍6

25、6百遞延稅款貸項暗0.00辦0.00班0.00隘0.00百0.00瓣0.00背67氨負債合計班17,690.挨28笆20,463.哎14吧19,451.昂22般26.53懊68.30昂25.49絆6俺8扒少數(shù)股權及權益版0.00斑0.00爸2,657.2半8拔0.00八0.00骯3.48唉69啊實收資本凹12,316.傲00鞍8,316.0敗0笆12,316.絆00吧18.47爸27.76霸16.14艾70半資本公積壩32,840.皚00八0.00擺33,359.爸80氨49.25扳0.00板43.71藹71背盈余公積頒1,876.8捌1柏1,101.0耙0芭3,390.1扳2阿2.81藹3.

26、67靶4.44愛72耙其中:公益金瓣938.41鞍550.50澳1,563.4耙3骯1.41盎1.84凹2.05邦73盎任意公積金敗0.00罷0.00哀0.00阿0.00襖0.00按0.00暗74岸未分配利潤敖1,951.3半4百79.69半5,148.6澳0阿2.93瓣0.27扒6.75矮75矮外幣報表折算差扒額唉0.00扒0.00疤0.00挨0.00絆0.00昂0.00愛76澳所有者權益合計安48,984.伴15版9,496.6奧9版54,214.捌52斑73.47俺31.70搬71.03拜77靶權益總計跋66,674.骯44敗29,959.氨83按76,323.愛03芭100隘100邦1

27、00拌 2003年叭權益總計：76鞍,323.03傲萬元， 其中：拔短期借款0.0矮0萬元，占0.藹00%； 應付罷帳款6,872般.11萬元，占芭9.00%； 按應付票據(jù)3,8般30.67萬元扮，占5.02%瓣； 一年內到期拜的流動負債0.柏00萬元，占0拜.00%； 長傲期借款0.00挨萬元，占0.0藹0%； 流動負絆債17,951瓣.22萬元，占版23.52%；芭 負債合計19版,451.22挨萬元，占25.扮49%； 所有皚者權益合計54頒,214.52叭萬元，占71.哀03%。懊2.1.3資產板變動趨勢單位：萬元隘行白項目絆2002年愛2001年般2003年安定比分析伴環(huán)比分析般20

28、02年氨2001年把2003年藹2002年白2001年安2003年斑01盎貨幣資金笆21,409.挨86俺3,691.3捌7礙22,172.巴73稗100藹17百104笆100隘17疤601頒02佰短期投資熬0.00班0.00吧18.36矮鞍暗安按按挨03絆短期投資跌價準暗備辦0.00埃0.00鞍2.29霸拌皚斑板柏霸04拜短期投資凈值俺0.00把0.00搬16.08襖巴按霸罷罷唉05皚應收票據(jù)扳0.00班425.23靶30.50疤阿笆藹班岸7奧06邦應收股利靶0.00氨0.00敗0.00伴哎把哀敗邦埃07百應收利息埃52.60胺0.00笆0.00熬100板0罷0背100靶0翱跋08扮應收賬款

29、鞍7,127.1頒7挨5,435.2翱3唉9,787.5凹8暗100敗76拌137翱100盎76按180阿09把減:壞賬準備壩737.86壩725.43鞍726.49埃100拔98拌98哀100哎98藹100稗10昂應收賬款凈額霸8,419.4埃2澳8,226.0罷7罷10,041.班56挨100翱98柏119凹100巴98八122啊11岸預付賬款叭1,1阿18.09矮2,482.5俺1柏1,890.1昂3埃100叭222敗169俺100阿222班76拔12搬應收補貼款搬2,627.4爸6唉1,345.0斑3擺3,565.6把6骯100傲51靶136案100皚51擺265案13板其他應收費暗2

30、,030.1昂1癌3,516.2唉7隘980.47拜100疤173傲48頒100瓣173斑28唉14案存貨扮7,526.1八4懊4,508.4懊6哀9,871.8啊5安100柏60版131巴100扒60伴219胺15靶減:存貨跌價準辦備拌332.04瓣93.07挨907.62靶100襖28礙273愛100叭28礙975拌16耙存貨變現(xiàn)損失搬0.00暗0.00岸0.00絆板胺八懊稗笆17礙存貨凈額皚7,194.1頒0唉4,415.3霸8懊8,964.2礙3柏100拔61鞍125拌100班61半203吧18瓣待攤費用版114.51鞍75.74爸155.92矮100敖66襖136胺100八66熬20

31、6暗19懊一年內到期的長絆期債券投資伴-66.97柏-96.30氨0.00熬100頒144愛0哀100佰144唉0半20昂待處理流動資金辦凈損失背0.00佰0.00班0.00拔柏擺啊骯拜挨21邦其他流動資產哀0.00板0.00案0.00傲藹版昂百翱癌22擺流動資產合計背40,869.吧07扳20,565.熬03壩46,836.挨80板100稗50頒115瓣100按50凹228矮23耙長期股權投資柏5,320.0靶0扳0.00霸-34.81暗100霸0罷-1版100擺0藹吧24疤長期債券投資辦3,000.0拜0頒0.00敗0.00俺100巴0氨0岸100安0班氨25版長期投資合計熬8,320.0

32、爸0澳0.00背-34.81隘100挨0般0吧100礙0斑笆26扒減:長期投資減隘值準備哎0.00矮0.00芭0.00哎壩岸按骯扒板27拌合并價差癌8,320.0伴0柏0.00爸-34.81艾100板0襖0斑100叭0辦邦28版長期投資凈額鞍0.00爸0.00爸-1,034.柏81胺背翱邦奧爸暗29愛固定資產原值敗11,372.懊11跋9,961.0氨6辦27,710.八75巴100隘88叭244八100唉88哀278凹30礙減:累計折舊案2,784.2熬8佰2,376.2翱4八3,675.6爸0哀100按85岸132翱100半85跋155辦31昂固定資產凈值扮8,587.8皚3按7,584.

33、8扒2笆24,035.般15俺100翱88罷280搬100暗88八317翱32斑固定資產清理熬0.00霸-1.88把0.00把盎藹耙皚靶0白33背工程物資擺0.00哀0.00鞍0.00捌扳壩半背按哀34把在建工程搬6,087.1哎7俺828.60瓣4,682.6搬1邦100壩14巴77扒100矮14艾565案35把待處理固定資產板凈損失拜0.00昂0.00暗0.00般白啊案斑按癌36澳固定資產合計拌14,675.挨00隘8,411.5扳5矮2疤8,411.3骯9柏100拜57靶194斑100翱57吧338鞍37壩無形資產埃2,616.4芭8氨777.16頒840.79拔100斑30盎32板10

34、0哎30昂108白38礙開辦費疤0.00哀0.00骯0.00岸巴藹熬版唉班39熬長期待攤費用愛193.89跋206.10阿268.86跋100皚106阿139邦100半106敗130壩40哎遞延資產疤0.00暗0.00拔0.00襖八霸百挨稗頒41翱無形資產及其他耙資產合計耙2,810.3拔7澳983.25安1,109.6盎5暗100艾35骯39拔100霸35罷113挨42岸其他長期資產巴0.00氨0.00俺0.00頒哀翱瓣吧叭八43哎遞延稅款借項白0.00愛0.00跋0.00百愛埃埃笆疤氨44懊資產總計壩66,674.絆44拜29,959.爸83靶76,323.爸03盎100捌45扮114靶1

35、00八45矮255霸 2003年耙與2002年比埃較：資產總額增半長了9,648疤.59萬元；其胺中主要是：固定敗資產原值增加了半16,338.敗64萬元，固定擺資產凈值增加了襖15,447.把32萬元，固定拔資產合計增加了罷13,736.白39萬元；而長哀期投資合計減少板了8,354.襖81萬元，合并翱價差減少了8,靶354.81萬絆元，長期股權投斑資減少了5,3阿54.81萬元擺。 吧 2003年哀與2001年比隘較：資產總額增拜長了46,36礙3.20萬元；絆其中主要是：資叭產總計增加了4八6,363.2礙0萬元，流動資佰產合計增加了2邦6,271.7翱7萬元，固定資昂產合計增加了1白9

36、,999.8癌4萬元；而其他埃應收費減少了2翱,535.80岸萬元，長期投資捌凈額減少了1,芭034.81萬拜元，預付賬款減絆少了592.3鞍8萬元。 頒2.1.4負債佰變動趨勢單位：萬元邦行澳項目捌2002年隘2001年白2003年捌定比分析白環(huán)比分析板2002年唉2001年皚2003年襖2002年壩2001年挨2003年爸45奧短期借款八3,100.0艾0矮5,443.5把8扒0.00哎100藹176按0跋100愛176昂0柏46盎應付票據(jù)阿1,796.0隘0芭1,485.7壩8挨3,830.6艾7把100岸83柏213般100盎83挨258板47盎應付賬款版5,237.4敖6挨3,294

37、.9按2啊6,872.1百1隘100隘63半131胺100芭63哎209唉48頒預收賬款氨230.82阿124.版06熬247.09拜100敖54白107挨100澳54半199扒49背代銷商品款唉0.00艾0.00澳0.00柏岸皚耙擺敗熬50盎應付工資靶1,144.6矮7柏193.93背1,845.4艾1哀100凹17背161皚100邦17敗952唉51搬應付福利費扳175.41絆123.13岸617.58叭100壩70骯352奧100骯70疤502百52瓣未付股利佰1,246.9埃2啊2,147.0俺7奧1,539.5敖0盎100皚172般123八100扮172稗72哎53氨應交稅金白986

38、.89癌1,0絆17.48半355.11翱100阿103骯36哀100耙103版35骯54搬其他應交款藹639.87哀387.51澳742.23半100埃61拔116扮100稗61癌192按55般其他應付款耙1,044.5凹2爸629.69霸1,075.4壩1俺100岸60瓣103隘100氨60胺171辦56凹預提費用昂64.89敖116.01愛826.11柏100耙179辦1273藹100敖179柏712疤57按一年內到期的流骯動負債霸0.00扮500.00吧0.00昂扮胺癌懊藹0敗58骯其他流動負債熬0.百00霸0.00般0.00敖半藹靶扳矮皚59耙流動負債合計襖15,667.罷44礙15

39、,463.隘14矮17,951.艾22捌100壩99哀115熬100襖99啊116凹60拜長期借款把0.00瓣3,000.0案0隘0.00吧俺巴挨澳昂0絆61藹應付債券敗0.00奧0.00拔0.00半捌癌巴暗般伴62柏長期應付款辦1,500.0矮0壩2,000.0案0藹0.00俺100凹133邦0霸100叭133靶0昂63搬其他長期負債爸0.00霸0.00耙0.00板唉把半板隘埃64熬住房周轉金哎0.00唉0.00艾0.00扮胺澳哀伴白靶65斑長期負債合計氨1,500.0安0澳5,000.0跋0癌1,500.0搬0凹100骯333把100礙100皚333拜30暗66扳遞延稅款貸項扒0.00白0

40、.00隘0.00俺絆扳半瓣瓣跋67哎負債合計澳17,690.皚28鞍20,463.白14爸19,451.傲22耙100安116版110奧100奧116岸95耙68班少數(shù)股權及權益般0.00笆0.00奧2,657.2板8氨辦案版哎班敗69拌實收資本擺12,316.白00頒8,316.0稗0胺12,316.案00啊100翱68百100霸100霸68藹148鞍70扒資本公積八32,840.芭00翱0.00唉33,359.傲80奧100疤0奧102矮100骯0唉叭71百盈余公積敗1,876.8耙1翱1,101.0安0澳3,390.1扮2吧100背59拌181澳100埃59藹308矮72暗其中:公益金俺

41、938.41哀550.50版1,563.4隘3敗100安59擺167扒100拜59扒284霸73擺任意公積金盎0.00凹0.00暗0.00靶芭稗斑拔熬壩74叭未分配利潤敗1,951.3暗4罷79.69扒5,148.6白0巴100皚4凹264胺100瓣4礙6461昂75半外幣報表折算差凹額奧0.00昂0.00胺0.00邦矮背擺佰礙藹76愛所有者權益合計骯48,984.佰15暗9,496.6邦9巴54,214.盎52扮100跋19拔111瓣100藹19哀571八77按權益總計罷66,674.瓣44敖29,959.艾83愛76,323.班03埃100拌45罷114埃100芭45吧255稗 2003年

42、凹與2002年比唉較：權益總計增伴長了9,648捌.59萬元；其耙中主要是：權益骯總計增加了9,搬648.59萬襖元，所有者權益瓣合計增加了5,耙230.37萬壩元，未分配利潤稗增加了3,19矮7.26萬元；襖而短期借款減少柏了3,100.扒00萬元，長期骯應付款減少了1把,500.00敗萬元，應交稅金按減少了631.霸78萬元。 笆 2003年辦與2001年比般較：權益總計增邦長了46,36把3.20萬元；鞍其中主要是：權斑益總計增加了4奧6,363.2壩0萬元，所有者阿權益合計增加了扳44,717.把83萬元，資本埃公積增加了33芭,359.80藹萬元；而短期借捌款減少了5,4頒43.58

43、萬元板，長期負債合計邦減少了3,50哎0.00萬元，敗長期借款減少了跋3,000.0氨0萬元。 巴2.1.5貨幣伴資金按 2003年瓣貨幣資金(22敖,172.73澳萬元)占流動資百產(46,83爸6.80萬元)氨的47.34%爸，以高于同行業(yè)斑的最高水平35巴.00%分析，昂貨幣資金持有量靶過多，雖然能充隘分保障企業(yè)的現(xiàn)罷金支付、償還債罷務和支付貨款的八能力，但貨幣資扳金的盈利能力最吧弱，增加了置存按成本，從而降低板了企業(yè)的整體盈礙利能力，保持貨挨幣資金的數(shù)量應板該不宜過大。需吧要關注，并進行罷進一步的分析其跋持有量的原因，把是否擴大銷售規(guī)疤?；蛘哂薪杩罱璋娜耄€是加強了凹應收帳款的回收拔。

44、疤 2003年捌與2002年的邦21,409.辦86萬元相比小癌幅增長了3.5敖6%，達到22板,172.73叭萬元，從貨幣資伴金的小幅增長來傲看，企業(yè)持有貨笆幣資金量已經(jīng)很襖高了，繼續(xù)增長叭，將增加置存成扳本，降低盈利能唉力。艾 2003年氨與2001年的板3,691.3半7萬元相比大幅盎增長了500.稗66%，達到2疤2,172.7啊3萬元，從貨幣按資金的大幅增長昂來看，企業(yè)持有凹貨幣資金量相對案適中，本期大幅隘增長是滿足上期澳的資金缺乏，解稗決企業(yè)面臨的支白付壓力，但不應八持有過大。斑2.1.6應收半帳款埃 2003年矮應收帳款(9,霸787.58萬鞍元)占流動資產班(46,836靶.8

45、0萬元)的氨20.90%，俺以高于同行業(yè)的骯最高水平20.礙00%分析，嚴佰重關注：應收帳矮款太多，可能有骯大量的壞帳風險癌。需要進一步對敗銷售規(guī)模、應收埃帳款回收、帳齡皚分析。辦 2003年艾與2002年的啊7,127.1巴7萬元相比大幅跋增長了37.3耙3%，達到9,邦787.58萬襖元，從應收帳款按的大幅增長來看吧，嚴重關注：應擺收帳款本期繼續(xù)半大幅增長可能是敗銷售規(guī)模加大，拌需要關注其壞帳罷的風險性。敗 2003年襖與2001年的埃5,435.2哀3萬元相比大幅埃增長了80.0艾8%，達到9,澳787.58萬骯元，從應收帳款捌的大幅增長來看拔，嚴重關注：應斑收帳款本期大幅笆增長可能是銷

46、售翱規(guī)模加大，需要鞍關注其壞帳的風阿險性。2.1.7存貨暗 2003年皚存貨(9,87骯1.85萬元)跋占流動資產(4礙6,836.8叭0萬元)的21盎.08%，以小百于同行業(yè)最低水叭平的45.00笆%分析， 關注敖：存貨很少，相般對占用的資金很鞍少、管理成本低按，但可能很難保八證企業(yè)對生產原扳料的需求，以及班影響企業(yè)組織均爸衡生產并及時向拔客戶提供產品。拌 2003年哎與2002年的安7,526.1背4萬元相比大幅安增長了31.1奧7%，達到9,白871.85萬班元，從存貨的大骯幅增長來看，上跋期存貨很少，大鞍幅增長可能是滿澳足生產的需求、凹擴大生產規(guī)模，矮但應注意存貨一搬般在流動資產總靶額

47、的一半以上，跋不應過多。擺 2003年疤與2001年的案4,508.4搬6萬元相比大幅艾增長了118.板96%，達到9胺,871.85啊萬元，從存貨的埃大幅增長來看，凹關注：上期存貨扳較多，大幅增長百原因不明，應當靶注意存貨會增大愛風險和管理成本敗。2.2利潤表稗2.2.1綜合背結構單位：萬元跋行俺項目霸2002年稗2001年笆2003年跋2002年疤2001年吧2003年佰01按主營業(yè)務收入皚30,342.藹83敖16,969.辦76擺58,330.岸05拜100啊100骯100俺02佰折扣與折讓擺0.00氨0.00昂0.00跋0.00熬0.00敖0.00半03扳主營業(yè)務收入凈矮額半30,3

48、42.霸83搬16,969.班76霸58,330.絆05瓣100.00班100.00傲100.00笆04笆主營業(yè)務成本叭20,398.阿71八11,016.爸41傲43,620.哎26懊67.23拌64.92案74.78艾05擺主營業(yè)務稅金及霸附加安456.26拜221.46板338.05埃1.50昂1.31鞍0.58艾06俺主營業(yè)務利潤翱9,487.8把6靶5,731.8伴9胺14,371.隘74矮31.27耙33.翱78斑24.64辦07靶其他業(yè)務利潤稗-56.52柏2.11擺368.74俺0.19笆0.01斑0.63笆08辦存貨跌價準備伴238.97挨65.41般0.00白0.79背0.

49、39氨0.00拔09癌營業(yè)費用(銷售哎費用)靶1,626.9把1暗1,011.0把7伴2,937.9案5壩5.36拔5.96唉5.04凹10拜管理費用挨2,067.4岸8吧1,021.3岸4挨4,338.9隘5半6.81笆6.02挨7.44耙11吧財務費用八-162.84罷162.60隘-34.22骯0.54巴0.96八0.06俺12靶進貨費用絆0.00柏0.00哀0.00胺0.00啊0.00隘0.00凹13凹營業(yè)利潤稗5,660.8扒1霸3,473.5哀9懊7,497.8澳0敗18.66白20.47版12.85拜14昂投資收益叭52.60辦0.00暗325.62哎0.17啊0.00捌0.56

50、癌15唉補貼收入辦0.00唉578.55邦219.66敖0.00皚3.41凹0.38芭16熬營業(yè)外收入唉83.00隘6.95拜161.85暗0.27昂0.04般0.28柏17芭營業(yè)外支出佰238.76辦44.63邦443.82哎0.79皚0.26拌0.76叭18斑以前年度損益調懊整安0.00佰0.00霸0.00百0.00霸0.00哀0.00班19拌利潤總額翱5,557.6癌6吧4,014.4岸6背7,761.1傲1案18.32邦23.66唉13.31白20叭所得稅癌895.91啊1,157.1叭0暗1,010.2霸2班2.95骯6.82挨1.73叭21挨少數(shù)股東損益邦0.00挨0.00拔335

51、.56八0.00巴0.00版0.58把22搬所得稅返還罷0.00奧0.00癌0.00絆0.00敖0.00氨0.00澳23奧分給外單位利潤半0.00昂0.00絆0.00爸0.00唉0.00埃0.00氨24背凈利潤胺4,661.7盎6哀2,857.3安6拌6,415.3襖3盎15.36埃16.84案11.00頒25矮年初未分配利潤凹-546.47柏-376.68頒1,959.5絆4癌1.80白2.22愛3.36襖26岸盈余公積轉入數(shù)翱0.00矮0.00艾0.00斑0.00氨0.00般0.00板27背可供分配的利潤搬4,115.2哀9辦2,480.6邦8拔8,374.8扳6氨13.56胺14.62罷

52、14.36八28奧提取法定公積金拜466.18哀285.74唉624.00罷1.54叭1.68哀1.07癌29百提取法定公益金邦466.18捌285.74頒624.00背1.54拌1.68耙1.07半30鞍提取職工獎勵福靶利基金艾0.00懊0.00板175.51巴0.00挨0.00盎0.3辦31版可供股東分配的扒利潤吧3,182.9愛4敗1,909.2矮1澳6,688.1巴0礙10.49佰11.25耙11.47隘32骯提取資本公積金芭0.00壩0.00柏0.00癌0.00藹0.00版0.00吧33安應付優(yōu)先股股利扳0.00唉0.00昂0.00扮0.00絆0.00阿0.00矮34罷提取任意營業(yè)公

53、俺積板0.00擺0.00佰0.00藹0.00隘0.00耙0.00拌35跋應分配的普通股跋股利拌1,231.6安0般1,829.5傲2背1,539.5礙0敗4.06胺10.78擺2.64叭36拜轉作股本的普通擺股股利懊0.00礙0.00扳0.00佰0.00罷0.00班0.00般37耙未分配利潤佰1,951.3愛4懊79.69叭5,148.6安0版6.43拌0.47懊8.83絆 2003年暗主營業(yè)務收入：阿58,330.稗05萬元， 其挨中：主營業(yè)務成跋本43,620哎.26萬元，占藹74.78%；斑 營業(yè)費用(銷暗售費用)2,9拜37.95萬元疤，占5.04%扒； 管理費用4艾,338.95扳萬

54、元，占7.4按4%； 財務費澳用-34.22癌萬元，占0.0百6%； 營業(yè)利胺潤7,497.皚80萬元，占1罷2.85%； 挨利潤總額7,7扮61.11萬元霸，占13.31凹%； 所得稅1翱,010.22芭萬元，占1.7疤3%； 凈利潤拜6,415.3艾3萬元，占11搬.00%。懊2.2.2收入奧結構單位：萬元鞍行胺項目啊2002年斑2001年吧2003年八2002年霸2001年靶2003年搬03拌主營業(yè)務收入凈邦額矮30,342.盎83胺16,969.爸76叭58,33耙0.05扮99.56奧96.66拔98.80伴14翱投資收益笆52.60搬0.00哎325.62辦0.17奧0.00扒0.

55、55捌15隘補貼收入凹0.00胺578.55皚219.66骯0.00皚3.30澳0.37叭16半營業(yè)外收入按83.00拌6.95叭161.85安0.27伴0.04爸0.27扮22吧所得稅返還叭0.00扒0.00澳0.00班0.00擺0.00靶0.00澳收入總計笆30,478.盎43敗17,555.搬26擺59,037.鞍18巴100藹100愛100骯 2002年半收入總計：30唉,478.43按萬元；2001稗年收入總計：1案7,555.2敖6萬元；200胺3年收入總計：哀59,037.隘18萬元；拌2.2.3支出敖結構單位：萬元藹行耙項目壩2002年耙2001年按2003年搬2002年拔20

56、01年般2003年矮02巴折扣與折讓壩0.00笆0.00唉0.00白0.00芭0.00頒0.00伴04疤主營業(yè)務成本瓣20,398.芭71爸11,016.挨41佰43,620.芭26般79.19拜74.94斑82.32胺05案主營業(yè)務稅金及白附加氨456.26白221.46斑338.05盎1.77皚1.51案0.64埃08岸存貨跌價準備岸238.97爸65.41伴0.00靶0.93罷0.44愛0.00辦09暗營業(yè)費用(銷售瓣費用)凹1,626.9扳1岸1,011.0拌7皚2,937.9隘5隘6.32藹6.88澳5.54愛10扮管理費用扒2,067.4稗8案1,021.3埃4扳4,338.9艾5

57、凹8.03半6.95擺8.19佰11跋財務費用愛-162.84搬162.60霸-34.22胺0.63斑1.11啊0.06懊12阿進貨費用案0.00稗0.00伴0.00叭0.00辦0.00半0.00斑17埃營業(yè)外支出靶238.埃76靶44.63氨443.82霸0.93藹0.3矮0.84叭18霸以前年度損益調斑整耙0.00澳0.00扳0.00搬0.00阿0.00鞍0.00笆20俺所得稅愛895.91耙1,157.1哀0案1,010.2拌2隘3.48爸7.87奧1.91版21藹少數(shù)股東損益板0.00邦0.00唉335.56敖0.00敖0.00班0.63昂23凹分給外單位利潤藹0.00笆0.00半0.

58、00哎0.00爸0.00艾0.00扒支出總計翱25,760.艾16隘14,700.背02拜52,990.捌59百100邦100擺100挨 2002年俺支出總計：25叭,760.16拔萬元；2001百年支出總計：1挨4,700.0敖2萬元；200挨3年支出總計：艾52,990.背59萬元；邦2.2.4綜合扮變動趨勢單位：萬元拜行柏項目傲2002年矮2001年案2003年奧定比分析八環(huán)比分析安2002年按2001年阿2003年耙2002年班2001年拔2003年岸01皚主營業(yè)務收入扒30,342.埃83唉16,969.爸76案58,330.啊05藹100傲56捌192傲100礙56斑344白02按

59、折扣與折讓襖0.00凹0.00艾0.00啊凹跋霸翱鞍挨03背主營業(yè)務收入凈柏額班30,342.百83笆16,969.霸76巴58,330.爸05藹100扮56礙192背100皚56霸344絆04奧主營業(yè)務成本案20,398.壩71百11,016.半41壩43,620.艾26般100邦54般214爸100捌54班396俺05懊主營業(yè)務稅金及爸附加壩456.26案221.46耙338.05熬100阿49跋74骯100敗49半153擺06跋主營業(yè)務利潤斑9,487.8罷6傲5,731.8哀9叭14,371.暗74埃100伴60辦151敖100懊60捌251拌07唉其他業(yè)務利潤艾-56.52擺2.11

60、絆368.74邦100挨-4版-652盎100澳-4芭17476吧08白存貨跌價準備芭238.97胺65.41辦0.00般100昂27疤0背100邦27疤0絆09拌營業(yè)費用(銷售挨費用)傲1,626.9懊1拜1,011.0邦7擺2,937.9骯5哀100氨62搬181擺100案62板291頒10凹管理費用拌2,067.4拜8暗1,021.3般4盎4,338.9安5拔100百49斑210安100唉49哀425耙11搬財務費用澳-162.84扒162.60敖-34.22皚100扳-癌100笆21拔100唉-100癌-21埃12擺進貨費用翱0.00骯0.00版0.00佰邦皚背邦稗皚13矮營業(yè)利潤佰5