湖南某信息軟件公司財(cái)務(wù)制度及預(yù)算表格匯編

1、湘計(jì)軟件 財(cái)務(wù)制度PAGE 半湖南湘計(jì)信息軟佰件股份有限公司財(cái) 務(wù) 制 度凹1、制度的目的八及使用指南襖本制度指明了公哀司員工辦理財(cái)務(wù)百事項(xiàng)時(shí)應(yīng)該遵循癌的程序和辦理的擺手續(xù)，包括財(cái)務(wù)靶預(yù)算、資金的借拌支、費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)背、資產(chǎn)的購(gòu)置、矮應(yīng)該提交的管理盎報(bào)表等事項(xiàng)。公辦司的所有員工在翱處理與財(cái)務(wù)相關(guān)艾的事項(xiàng)時(shí)，都應(yīng)隘遵循本制度的相安關(guān)規(guī)定，預(yù)算外扳或超預(yù)算的需經(jīng)版董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。2、 資金管理靶資金是公司重要搬的資源，加強(qiáng)對(duì)鞍公司資金的管理拔是保證資金安全芭和公司健康運(yùn)營(yíng)啊以及發(fā)展的重要唉保證。皚2.1 資金審把批權(quán)矮資金審批權(quán)詳見(jiàn)礙下表：捌資金事項(xiàng)柏董事長(zhǎng)邦總經(jīng)理搬副總經(jīng)理八部門(mén)經(jīng)理背（項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）氨

2、固定資產(chǎn)百（預(yù)算內(nèi)）罷預(yù)算核準(zhǔn)氨核準(zhǔn)的預(yù)算范圍耙內(nèi)審批哎審核把審核巴固定資產(chǎn)奧（預(yù)算外）暗董事會(huì)決定皚3萬(wàn)元以下跋審核拔審核礙經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目頒開(kāi) 支按預(yù)算外或超預(yù)算瓣預(yù)算核準(zhǔn)或直接癌審批敗在核準(zhǔn)的預(yù)算范絆圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核案審核盎日常開(kāi)支板預(yù)算核準(zhǔn)或直接斑審批岸在核準(zhǔn)的預(yù)算范扒圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核鞍審核鞍融資辦董事會(huì)決定澳2.2 資金審疤批辦理的程序瓣2.2.1 支敖付申請(qǐng)叭公司有關(guān)部門(mén)或罷個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)背根據(jù)情況適度提愛(ài)前并遵循逐級(jí)審皚批的原則向各級(jí)搬審核和審批人提拔交資金支付或報(bào)澳銷(xiāo)申請(qǐng)，并詳細(xì)芭填寫(xiě)款項(xiàng)的用途奧、金額、預(yù)算及拌支付方式等內(nèi)容鞍，并附有效經(jīng)濟(jì)搬合同、發(fā)票或其吧他相關(guān)證明等。奧2.2.2 支矮

3、付審核巴各部門(mén)負(fù)責(zé)人或耙主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)其啊職責(zé)、權(quán)限和相爸應(yīng)程序?qū)χЦ渡臧菡?qǐng)或報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行審哀核，對(duì)不符合公半司規(guī)定的資金支罷付申請(qǐng)和報(bào)銷(xiāo)，拌部門(mén)負(fù)責(zé)人或主耙管領(lǐng)導(dǎo)審核時(shí)應(yīng)盎當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。安2.2.3 支挨付復(fù)核扒資金支付由公司壩財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)復(fù)核。懊復(fù)核人對(duì)經(jīng)各部耙門(mén)審核后提交的半支付申請(qǐng)和報(bào)銷(xiāo)罷進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核搬資金支付和報(bào)銷(xiāo)伴申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍拌、權(quán)限、程序是哀否正確，手續(xù)及邦相關(guān)單據(jù)是否齊壩備，金額計(jì)算是爸否準(zhǔn)確，支付方斑式、支付單位是搬否妥當(dāng)?shù)取０?.2.4 支埃付審批白資金支付或費(fèi)用八報(bào)銷(xiāo)經(jīng)審核和復(fù)伴核無(wú)誤后交有權(quán)班審批人審批，有佰權(quán)審批人審批同絆意后交會(huì)計(jì)和出藹納人員辦理支付瓣手續(xù)。懊2.2.5辦理

4、背支付凹會(huì)計(jì)和出納根據(jù)襖審批后的支付或扮報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)制作憑斑證，辦理支付或扮報(bào)銷(xiāo)，并及時(shí)登吧記現(xiàn)金和銀行存挨款日記賬。扒資金審批辦理的骯程序如下頁(yè)圖所啊示：主題：資金支付主管領(lǐng)導(dǎo)審核經(jīng)辦人準(zhǔn)備有關(guān)原始單證，填寫(xiě)借支單或付款通知單并簽字。絆 絆 吧 吧 不同意俺 傲 白 敖 同意部門(mén)或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核資金開(kāi)支的合法、 合理及有 效性并簽署意見(jiàn)財(cái)務(wù)審核資金開(kāi)支是否已列入預(yù)算、付款是否與有關(guān)的合同等一致、有關(guān)原始憑證的合法性并簽署意見(jiàn) 不同意叭 埃 不同意總經(jīng)理審批或?qū)徍税遣煌?哀 懊 白 隘 霸 胺 澳 頒 霸 邦 半 艾 板 阿 俺 挨 板 預(yù)瓣算外 襖 預(yù)算內(nèi)愛(ài)不同意 壩 或哀不合規(guī)定 董事長(zhǎng)審批

5、擺 柏 按 捌 八 同意扒 罷 拔 同意 半 胺 安 資金開(kāi)支報(bào)表財(cái)務(wù)制作憑證并且付款拜2.3 支付方邦式熬除國(guó)家規(guī)定允許拜使用現(xiàn)金結(jié)算的柏項(xiàng)目（員工工資傲、福利費(fèi)以及獎(jiǎng)凹金，個(gè)人借支，懊出差人員必須隨邦身攜帶的差旅費(fèi)板，金額在結(jié)算起骯點(diǎn)1000元以澳下的零星支出等皚）外，其他結(jié)算柏項(xiàng)目必須使用轉(zhuǎn)頒賬結(jié)算。跋2.4 現(xiàn)金和癌銀行存款的管理藹2.4.1 公癌司每日的庫(kù)存現(xiàn)搬金限額為500奧0元，超過(guò)庫(kù)存班現(xiàn)金限額的現(xiàn)金伴必須于當(dāng)時(shí)下班癌前送存銀行。擺2.4.2 公暗司嚴(yán)格按照支凹付結(jié)算辦法的擺規(guī)定開(kāi)立銀行賬懊戶(hù)，辦理存款、百取款和結(jié)算。八2.4.2 各皚部門(mén)取得的收入罷必須及時(shí)交財(cái)務(wù)扒入賬，不得

6、私設(shè)胺小金庫(kù)，嚴(yán)禁收巴款不及時(shí)入公司瓣財(cái)務(wù)帳。霸2.4.3 般各部門(mén)和項(xiàng)目負(fù)柏責(zé)人必須嚴(yán)格按藹合同規(guī)定及時(shí)組敖織貨款和有關(guān)資半金的回籠，資金疤的回收除金額在哎1000元以下隘的之外、其他必佰須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算霸，嚴(yán)禁違反規(guī)定氨向客戶(hù)收取現(xiàn)金瓣，貨款和其他有跋關(guān)資金的回籠工拜作由公司財(cái)務(wù)負(fù)安責(zé)監(jiān)督和檢查。愛(ài)2.5 重大資唉金支付集體審批板和備案制度按2.5.1 公把司對(duì)單筆或合同辦總金額支出在人百民幣30萬(wàn)元以霸上的資金支付實(shí)邦行公司辦公會(huì)集佰體決策和審批制霸度。熬2.5.2 固礙定資產(chǎn)采購(gòu)單件安2萬(wàn)元以上、材板料、物資、商品盎的采購(gòu)每次單件盎50件以上、合敖同總額10萬(wàn)元巴或單價(jià)2萬(wàn)元以胺上的（以

7、上數(shù)據(jù)皚均含下限），實(shí)氨行備案制度即每矮月十日前向總部稗審計(jì)部報(bào)送上月吧大額采購(gòu)情況。3、預(yù)算皚預(yù)算的編制分年埃度、季度和月度矮, 在每年的1背2月上旬提出下斑年度預(yù)算,在每扮月（季末）的2罷5號(hào)之前提出下瓣月（季）預(yù)算。奧3.1 費(fèi)用伴預(yù)算俺費(fèi)用預(yù)算分部門(mén)班和項(xiàng)目預(yù)算，該懊表由各部門(mén)負(fù)責(zé)叭人負(fù)責(zé)組織填報(bào)奧，格式如下：板費(fèi) 用 預(yù) 算癌 表般填報(bào)部門(mén)： 盎 伴 預(yù)算襖期間： 安月（季） 襖 跋 金額單位邦：元翱序號(hào)傲項(xiàng)目爸用途吧預(yù)算金額癌備注爸1絆業(yè)招費(fèi)阿2鞍辦公費(fèi)罷3懊差旅費(fèi)頒4疤市內(nèi)交通費(fèi)板5罷會(huì)議費(fèi)俺6背廣告宣傳費(fèi)骯7稗8案9俺10跋合計(jì)般填報(bào)人： 背 昂 項(xiàng)目負(fù)叭責(zé)人： 盎 疤 哀 填

8、報(bào)時(shí)間：班部門(mén)負(fù)責(zé)人： 胺 啊 主管領(lǐng)導(dǎo)：拜3.2 資金昂流入預(yù)算表靶 資金流稗入預(yù)算是對(duì)各部百門(mén)(主要是各銷(xiāo)板售部門(mén))在預(yù)算奧期間的資金收入安情況的預(yù)計(jì), 捌該表由各部門(mén)負(fù)辦責(zé)人負(fù)責(zé)組織填瓣報(bào),格式如下:拜資金流入（回款頒）預(yù)算表八填報(bào)部門(mén): 艾 敗 預(yù)耙算期間: 扮 月（季）芭 安 金額藹單位:元挨序號(hào)般客戶(hù)稗流入金額白預(yù)計(jì)回款時(shí)間板責(zé)任人瓣備注斑1矮2半3頒4奧合計(jì)跋填報(bào)人: 柏 跋部門(mén)負(fù)責(zé)人： 伴 半 主管領(lǐng)導(dǎo)：疤 佰填報(bào)時(shí)間: 奧3.3銷(xiāo)售預(yù)算跋表阿 銷(xiāo)售預(yù)半算表是對(duì)預(yù)算期凹間銷(xiāo)售收入和成伴本情況的預(yù)計(jì),背該表由有銷(xiāo)售收艾入的部門(mén)負(fù)責(zé)人扒負(fù)責(zé)組織填報(bào),拔格式如下:隘銷(xiāo) 售 預(yù) 算癌

9、表氨填報(bào)部門(mén): 斑 俺 按 預(yù)算期間: 巴 月（季氨） 笆 金額班單位:元把序號(hào)埃項(xiàng)目或客戶(hù)頒商品名稱(chēng)奧型號(hào)規(guī)格哀合同金額捌數(shù)量捌銷(xiāo)售收入扮銷(xiāo)售成本俺毛利伴交貨時(shí)間暗收款時(shí)間八2拌3佰4芭5藹合計(jì)岸填報(bào)人: 矮 暗部門(mén)負(fù)責(zé)人： 安 皚 主管領(lǐng)導(dǎo)：板 胺填報(bào)時(shí)間: 氨3.4 貨物采跋購(gòu)預(yù)算藹 貨物鞍采購(gòu)預(yù)算是預(yù)計(jì)胺預(yù)算期間各項(xiàng)目岸所需要的各類(lèi)貨扳物數(shù)量、金額和吧預(yù)計(jì)付款時(shí)間，扮該表由部門(mén)負(fù)責(zé)挨人負(fù)責(zé)組織填報(bào)背，格式如下：貨物采購(gòu)預(yù)算表拔填報(bào)部門(mén): 吧 版 預(yù)算期間吧: 月版（季） 氨 拜 金額單柏位:元壩序號(hào)叭貨物名稱(chēng)辦規(guī)格型號(hào)傲數(shù)量扮金額擺用于項(xiàng)目或客戶(hù)班供貨單位敖預(yù)計(jì)付款時(shí)間般備注擺1傲2班

10、3埃4俺合計(jì)班填報(bào)人: 爸 白部門(mén)負(fù)責(zé)人： 背 笆 主管領(lǐng)導(dǎo)：啊 盎填報(bào)時(shí)間:骯3.5 固定資扒產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算絆 固定資辦產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算是預(yù)矮計(jì)預(yù)算期間各部盎門(mén)或公司所需要擺的各類(lèi)固定資產(chǎn)啊數(shù)量、金額和預(yù)俺計(jì)付款時(shí)間, 敖該表由部門(mén)負(fù)責(zé)昂人負(fù)責(zé)組織填報(bào)擺，格式如下：爸固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)安算表背填報(bào)部門(mén): 阿 八 預(yù)算期間:矮 月敖（季） 伴 暗 金額單位:邦元哎序號(hào)擺固定資產(chǎn)名稱(chēng)跋規(guī)格型號(hào)懊生產(chǎn)廠家半用途扳數(shù)量搬金額搬備注伴1般2骯合計(jì)岸填報(bào)人: 班 白部門(mén)負(fù)責(zé)人： 柏 安 主管領(lǐng)導(dǎo)：凹 傲填報(bào)時(shí)間:安3.6 資金支哎出計(jì)劃伴 無(wú)論是巴項(xiàng)目的資金開(kāi)支佰還是費(fèi)用需要的版資金開(kāi)支應(yīng)嚴(yán)格挨根據(jù)白事先批準(zhǔn)的預(yù)算扮

11、進(jìn)行，資金支出般計(jì)劃由各部門(mén)負(fù)辦責(zé)人負(fù)責(zé)組織填疤報(bào)，并報(bào)綜合部笆匯總，匯總后的阿資金支出計(jì)劃表皚由財(cái)務(wù)會(huì)簽。資敖金支出計(jì)劃表如案下所示：扮資金支出（采購(gòu)案）計(jì)劃表叭填報(bào)部門(mén)： 稗 艾 計(jì)劃期巴間： 月耙 靶 敗 敖 單位：元傲序號(hào)背用于項(xiàng)目爸金 額骯收款單位相關(guān)資斑料版付款方式半單位全稱(chēng)傲開(kāi)戶(hù)銀行班銀行賬號(hào)艾省、市（縣）壩合計(jì)芭填報(bào)人: 氨 部門(mén)負(fù)責(zé)八人： 財(cái)罷務(wù)會(huì)簽： 癌 主管領(lǐng)導(dǎo)：熬 填報(bào)拌時(shí)間:伴3.7 項(xiàng)目預(yù)岸算笆 除了編骯制以時(shí)間為單位氨的預(yù)算之外，在擺每個(gè)具體的項(xiàng)目跋開(kāi)始實(shí)施之前，澳項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)根吧據(jù)合同和公司的懊制度規(guī)定編制詳斑細(xì)的項(xiàng)目預(yù)算，襖其中與財(cái)務(wù)有關(guān)骯的部分主要是項(xiàng)稗目的

12、回款計(jì)劃、罷項(xiàng)目的采購(gòu)計(jì)劃藹及資金支出計(jì)劃絆、費(fèi)用預(yù)算以及般項(xiàng)目的綜合效益按分析。項(xiàng)目預(yù)算笆與以時(shí)間為單位絆的預(yù)算不沖突，柏項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)分解澳到各個(gè)時(shí)間預(yù)算霸期。項(xiàng)目的收付藹款及費(fèi)用開(kāi)支應(yīng)靶根據(jù)經(jīng)審批后的霸項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行。愛(ài)3.8 預(yù)算的耙考核癌 公司按壩月考核各部門(mén)和挨項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行伴情況。考核的結(jié)按果將作為核定各隘部門(mén)下月費(fèi)用和骯資金開(kāi)支額度的伴依據(jù)。特別是市搬場(chǎng)和其他創(chuàng)造利靶潤(rùn)的部門(mén)每月的跋銷(xiāo)售和回款情況捌將作為核定其下凹月的費(fèi)用和資金愛(ài)開(kāi)支額度的重要頒依據(jù)。骯4、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和昂借支背4.1程序：費(fèi)板用報(bào)銷(xiāo)首先由項(xiàng)般目負(fù)責(zé)人和部門(mén)吧負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)熬(部門(mén)負(fù)責(zé)人和敖項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的費(fèi)扮用報(bào)銷(xiāo)由副總經(jīng)

13、凹理簽署意見(jiàn))，藹屬于月度預(yù)算內(nèi)八的費(fèi)用開(kāi)支經(jīng)項(xiàng)扳目負(fù)責(zé)人和部門(mén)矮負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)搬(部門(mén)負(fù)責(zé)人和翱項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的費(fèi)伴用報(bào)銷(xiāo)由副總經(jīng)昂理簽署意見(jiàn))后扳由財(cái)務(wù)審核，然半后報(bào)總經(jīng)理審批稗后予以報(bào)銷(xiāo);預(yù)敗算外的費(fèi)用開(kāi)支岸必須經(jīng)總經(jīng)理簽班署意見(jiàn)后報(bào)懂事靶長(zhǎng)批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)俺。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和借熬支的流程如下圖搬所示：報(bào)賬流程當(dāng)事人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（按財(cái)務(wù)規(guī)定分項(xiàng)目和費(fèi)用種類(lèi)填寫(xiě)在不同的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上） 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門(mén)經(jīng)理審核（內(nèi)容真實(shí)性和合理性）不同意主管領(lǐng)導(dǎo)審核（個(gè)人業(yè)績(jī)以及部門(mén)或項(xiàng)目綜合業(yè)績(jī)） 不同意扒 搬 捌 笆 疤 安 拌 傲 綜合部審核不同意管理審核（管理人員費(fèi)用按管理標(biāo)準(zhǔn)審核費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)）業(yè)務(wù)審核（按責(zé)任承

14、包書(shū)或費(fèi)用預(yù)算表審核業(yè)務(wù)人員費(fèi)用余額）財(cái)務(wù)審核（合法性、預(yù)算情況、是否符合財(cái)務(wù)和公司的其他相關(guān)規(guī)定并與商務(wù)行政核對(duì)） 不同意 總經(jīng)理審批或?qū)徍素?cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)不同意董事長(zhǎng)審批（報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用超過(guò)10000元以上、無(wú)預(yù)算或超預(yù)算5000元以上、其他特例）不同意借款流程用款人填寫(xiě)借支單（誰(shuí)用款誰(shuí)借款、不得以自己名義為他人借款）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門(mén)經(jīng)理審核（內(nèi)容真實(shí)性、借款額度合理性）主管領(lǐng)導(dǎo)審核拌 挨 拔 翱 礙 叭 財(cái)務(wù)審核（審核是否符合預(yù)算及合規(guī)性）稗正常 霸 柏 跋 非正常辦理借支總經(jīng)理審批或?qū)徍耍ǔA(yù)算借支和超標(biāo)準(zhǔn)借支） 董事長(zhǎng)審批（審批借款余額在8000元以上和其他特例） （審批注：吧借款必須是因公皚

15、借款。必須是誰(shuí)藹用款誰(shuí)借款，不敖得以自己名義為伴他借款。借款額背度必須實(shí)事求是叭。奧原則上以前借款敗未結(jié)清，不再辦笆理再借款手續(xù)。翱市內(nèi)一般工作聯(lián)頒系不得超過(guò)50懊0-1000元半。吧市場(chǎng)人員出差或般外出聯(lián)系業(yè)務(wù)的阿，借款一般不得捌超過(guò)3000元按，因特殊情況需氨要高出限額的，挨由借款人提出書(shū)班面報(bào)告總經(jīng)理或擺董事長(zhǎng)審批。 唉 絆 懊 絆 骯 捌 骯4.2.3費(fèi)用澳報(bào)銷(xiāo)的審批：唉 . 預(yù)絆算內(nèi)的費(fèi)用開(kāi)支邦經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)擺簽，部門(mén)負(fù)責(zé)人胺和主管領(lǐng)導(dǎo)審核辦后，按責(zé)任承包懊書(shū)或按管理標(biāo)準(zhǔn)奧核銷(xiāo)費(fèi)用的還需頒由綜合部負(fù)責(zé)人唉審核，然后交財(cái)版務(wù)審核，最后報(bào)凹總經(jīng)理審批或?qū)彴酆?，不符合相關(guān)擺規(guī)定還需董事長(zhǎng)罷

16、審批。頒. 非預(yù)算內(nèi)的按費(fèi)用開(kāi)支必須經(jīng)般總經(jīng)理審核后報(bào)啊董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可案報(bào)銷(xiāo)。罷. 移動(dòng)電話(huà)費(fèi)艾由本人簽字、報(bào)哎項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽懊、部門(mén)經(jīng)理審核捌，在核定報(bào)銷(xiāo)標(biāo)霸準(zhǔn)內(nèi)的報(bào)綜合部拜領(lǐng)導(dǎo)審批。超過(guò)隘核定報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的澳還需報(bào)總經(jīng)理審翱批。岸. 前面有借支藹未沖銷(xiāo)的，必須案先沖銷(xiāo)借支才能澳付現(xiàn)，否則應(yīng)報(bào)八總經(jīng)理審批。擺. 誰(shuí)經(jīng)手的帳般務(wù)誰(shuí)報(bào)銷(xiāo)、誰(shuí)簽挨字，嚴(yán)禁以他人癌的名義報(bào)賬和借柏支。搬. 下一級(jí)報(bào)賬稗必須經(jīng)上一級(jí)審鞍批。搬. 月度內(nèi)累計(jì)藹報(bào)賬超過(guò)100懊00元或借支余爸額超過(guò)8000按元的、無(wú)預(yù)算或吧超預(yù)算在500八0元以上、其他癌特例，除經(jīng)總經(jīng)擺理審核外還需報(bào)吧董事長(zhǎng)審批。邦. 每月必須及疤時(shí)報(bào)銷(xiāo)上月

17、費(fèi)用氨（本人出差在外瓣的除外），否則跋過(guò)期不予報(bào)銷(xiāo)。斑. 報(bào)賬人、會(huì)耙簽人、審核人和傲批準(zhǔn)人必須在報(bào)白銷(xiāo)單據(jù)上簽字。傲4.3 業(yè)務(wù)招拜待費(fèi)（含禮品等胺性質(zhì)的支出）挨 業(yè)務(wù)招罷待費(fèi)在開(kāi)支之前耙應(yīng)事先填寫(xiě)業(yè)招靶費(fèi)審批單，并在罷公司綜合部備案笆登記，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)啊憑有效發(fā)票和事辦先填寫(xiě)并經(jīng)審批隘后的業(yè)招費(fèi)審批敖單逐級(jí)審批（綜白合部會(huì)簽），未頒事先申請(qǐng)并登記奧備案的業(yè)招費(fèi)財(cái)般務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。瓣5 、發(fā)票的開(kāi)八具凹5.1開(kāi)具發(fā)票矮應(yīng)根據(jù)合同，屬礙于工程項(xiàng)目的應(yīng)唉提供驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等鞍原始憑證，詳細(xì)百填制開(kāi)票申請(qǐng)單耙，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、奧公司主管領(lǐng)導(dǎo)、俺財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核芭后到財(cái)務(wù)部發(fā)票搬管理員處開(kāi)具發(fā)瓣票。爸5.2開(kāi)具發(fā)票爸的同時(shí)應(yīng)提供與扮發(fā)票內(nèi)容一致的皚商品銷(xiāo)售清單（挨出庫(kù)單），暫時(shí)叭未取得進(jìn)貨發(fā)票襖的在月末財(cái)務(wù)結(jié)皚賬前提供暫估明懊細(xì)表。捌6、要求提供的扒各類(lèi)報(bào)表和各類(lèi)版憑證的總體時(shí)間搬表懊 邦 分類(lèi)笆時(shí)間扮項(xiàng)目俺要求提供時(shí)間扒提供者拔提供對(duì)象凹費(fèi)用預(yù)算表哎每月的25日前罷各部門(mén)頒財(cái)務(wù)部頒資金流入（回款背）預(yù)算表八每月的25日前半