新某某縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目

1、PAGE PAGE 17XXXXXX縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目可行性報(bào)告目 錄概況市場(chǎng)分析和擬建規(guī)模生產(chǎn)技術(shù)及生產(chǎn)安排建設(shè)條件環(huán)境保護(hù)經(jīng)營(yíng)組織安排項(xiàng)目進(jìn)度安排投資估算及資金來(lái)源財(cái)務(wù)分析結(jié)論附表： 1、固定資產(chǎn)投資估算表 2、投資計(jì)劃與資金籌措表 3、正常生產(chǎn)年銷售收入估算表 4、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 5、總成本費(fèi)用估算表 6、損益表 7、資金來(lái)源與運(yùn)用表 8、現(xiàn)金流量表（全部投資）XX縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 概 況一、概述項(xiàng)目名稱：XX縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目地址：XX縣上坊鄉(xiāng)項(xiàng)目單位：XX縣農(nóng)業(yè)局項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：XXX合作方式：合資、合作、獨(dú)資 二、項(xiàng)目提出的背景XX地處XX省東北

2、部，XX河下游，XX湖東南岸，境內(nèi)屬丘陵地帶，素有“魚(yú)米之鄉(xiāng)”之稱。XX珍珠經(jīng)歷了起步、壯大、發(fā)展的過(guò)程，數(shù)十年珍珠養(yǎng)殖歷史續(xù)寫(xiě)過(guò)輝煌篇章，在全國(guó)乃至海內(nèi)外享有較高的聲譽(yù)，以蚌源優(yōu)良、珍珠光澤度好而著稱于世?！罢渲?、畜、禽綜合養(yǎng)殖技術(shù)”開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在全國(guó)“七五”星火計(jì)劃成果博覽會(huì)獲得金獎(jiǎng)，珍珠立體養(yǎng)殖項(xiàng)目，是我國(guó)星火科技推廣項(xiàng)目，是適合我縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的突破口。近年來(lái)，通過(guò)實(shí)施“扶龍頭建基地，抓特色打品牌，找市場(chǎng)搞訂單，重人才靠科技”戰(zhàn)略，按照“公司農(nóng)戶”的組織形式，讓企業(yè)利潤(rùn)反哺農(nóng)業(yè)，讓農(nóng)戶成為第一車間，調(diào)動(dòng)農(nóng)戶積極性。經(jīng)歷了95年因洪澇災(zāi)害導(dǎo)致蚌病流行造成珍珠產(chǎn)業(yè)處于低落期，經(jīng)實(shí)施良種基地繁育

3、后，走“立足資源創(chuàng)特色、搶占市場(chǎng)創(chuàng)效益”之路，在加工增值上下功夫，推廣優(yōu)良品種綠色革命，開(kāi)創(chuàng)珍珠產(chǎn)業(yè)新局面，取得了明顯成效，珍珠生產(chǎn)初具規(guī)模，呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢(shì)頭。目前，全縣可養(yǎng)珍珠水面6萬(wàn)畝，年產(chǎn)珍珠20噸，“XX春”珍珠產(chǎn)品為江西省知名品牌，XX春珍珠集團(tuán)已擁有珍珠粉廠，特種珍珠工藝品廠、珍珠化妝品廠等13家加工企業(yè)，產(chǎn)品有首飾、工藝品、化妝品、食品、醫(yī)藥、保健等六大系列，100多個(gè)品種。1998年，XX縣珍珠產(chǎn)業(yè)化被省計(jì)委批準(zhǔn)列為江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)項(xiàng)目。為促進(jìn)我縣珍珠產(chǎn)業(yè)化步入良性發(fā)展軌道，確保蚌源優(yōu)良和苗種有效供給，杜絕蚌病發(fā)生，滿足我縣珍珠深加工發(fā)展和完善產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后社會(huì)化服務(wù)，

4、發(fā)展特色產(chǎn)品，壯大“XX春”、“佳露碧”，提高品牌效益，提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，建立珍珠幼蚌繁育基地迫在眉睫。項(xiàng)目?jī)?nèi)容主要是新建珍珠幼蚌繁育基地一座，約占地20畝，建成后每年可為社會(huì)提供商品幼蚌1320萬(wàn)只，每年可為我縣增加396萬(wàn)只作業(yè)蚌（78公分）和66萬(wàn)只接種育珠蚌。第二章 市場(chǎng)分析及擬建規(guī)模一、市場(chǎng)分析資源情況：水域資源豐富。XX縣上坊鄉(xiāng)有著豐富的肥水資源，東高西低的地形，構(gòu)成了適宜珍珠養(yǎng)殖的獨(dú)特水系，水域集中連片，水源無(wú)任何污染，水質(zhì)良好。氣候資源良好。XX縣氣候?qū)賮啛釒駶?rùn)性季風(fēng)氣候，氣候溫和，光照充足，雨量充沛，無(wú)霜期長(zhǎng)，土壤肥沃。技術(shù)力量雄厚。異形珍珠、有核珍珠和水面養(yǎng)殖開(kāi)

5、發(fā)為全國(guó)首例，榮獲國(guó)家科技星火獎(jiǎng)，有大面積養(yǎng)殖取得成功經(jīng)驗(yàn)的先導(dǎo)工程。用三角帆蚌繁育的珍珠，質(zhì)量上乘，品種多樣，異形珠、有核珠走俏市場(chǎng)。區(qū)位環(huán)境優(yōu)越。省道黃錦公路擦身而過(guò)，距206國(guó)道僅14公里，位于全縣的幾何中心，項(xiàng)目所在地電力供應(yīng)充足，通訊便捷，交通方便，是理想幼蚌繁育基地。市場(chǎng)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)因XX培養(yǎng)繁育的幼蚌接種珍珠光澤度好，成活率高，深受市場(chǎng)好評(píng)。幼蚌主要滿足我縣珍珠養(yǎng)殖的需要，還銷往浙江、廣東等地，幼蚌價(jià)格現(xiàn)有上揚(yáng)趨勢(shì)，產(chǎn)品供不應(yīng)求，有很大的市場(chǎng)領(lǐng)域等待開(kāi)發(fā)?！熬葡阋才孪镒由睢?，借助新聞媒體的促銷優(yōu)勢(shì)，利用技術(shù)人員全程化服務(wù)，免費(fèi)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，利用產(chǎn)業(yè)化延長(zhǎng)農(nóng)產(chǎn)品加工“鏈條”，提高

6、產(chǎn)品附加值，為珍珠產(chǎn)業(yè)化注入活力。隨著我國(guó)加入WTO的日益臨近，加大項(xiàng)目技術(shù)投入勢(shì)在必行，巧借全國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)掌握發(fā)展動(dòng)態(tài)。21世紀(jì)農(nóng)業(yè)是高科技農(nóng)業(yè)，我們將抓住農(nóng)業(yè)科技革命和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)兩個(gè)“主旋律”演奏，奏響精美樂(lè)章，續(xù)寫(xiě)新的輝煌，必將為我縣珍珠產(chǎn)業(yè)化壯大發(fā)展發(fā)揮重要的支撐作用。擬建規(guī)模按照集中連片開(kāi)發(fā)的原則，開(kāi)發(fā)一片，成功一片，效益一片。建立珍珠幼蚌繁育基地20畝，新建幼蚌繁育池3300m2，年繁育商品幼蚌1320萬(wàn)只。第三章 生產(chǎn)技術(shù)及生產(chǎn)安排生產(chǎn)技術(shù)生產(chǎn)流程：種蚌母蚌排卵寄生培育暫養(yǎng)接種繁育生產(chǎn)場(chǎng)地：XX縣上坊鄉(xiāng)氣候溫和，可吊養(yǎng)水面豐富，水質(zhì)優(yōu)良，交通方便，電力充足，適

7、合幼蚌繁育。技術(shù)保證體系建立一支由高級(jí)、中級(jí)農(nóng)業(yè)技術(shù)人員和幼蚌繁育能手組成的骨干隊(duì)伍。由上海水產(chǎn)學(xué)院、江西水產(chǎn)學(xué)校為技術(shù)依托單位，負(fù)責(zé)全程技術(shù)指導(dǎo)，并由上述院校教授或研究院做定期指導(dǎo)。由縣水產(chǎn)高級(jí)工程師和全國(guó)勞模獲得者陸紀(jì)輝同志擔(dān)任技術(shù)顧問(wèn)。XX縣有數(shù)十年的珍珠養(yǎng)殖歷史，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民已基本掌握幼蚌繁育技術(shù)。 三、生產(chǎn)計(jì)劃安排第一年為建設(shè)期，第二年進(jìn)入生產(chǎn)穩(wěn)定期，以后每年可繁育商品幼蚌1320萬(wàn)只（2公分）。第四章 建設(shè)條件自然條件地理位置 XX縣距XX鐵路樞紐XX市僅77公里，距省會(huì)XX市才170公里，距XX市不過(guò)80公里，正好居這三個(gè)城市的三角中心。隨著省道XX公路的延伸、XX國(guó)道的拓寬、XX汽

8、車專用公路的開(kāi)通、縣城XX路的建成，XX大橋工程的竣工，交通將更加便利。自然環(huán)境地形、地貌：珍珠幼蚌繁育基地位于縣城西北部3公里左右，基地東高西低，海拔高度為30米。氣候情況：XX縣處亞熱帶濕潤(rùn)季風(fēng)區(qū)，四季分明，氣候溫暖，雨量豐沛，日照充足，平均氣溫為17.7度，無(wú)霜期264天，日照1887小時(shí)，太陽(yáng)年輻射量108.7千卡/平方厘米，年平均降雨量1756.3毫米。第五章 環(huán)境保護(hù)該項(xiàng)目是利用豬糞等有機(jī)物制造浮游生物為種蚌提供食用飼料，堅(jiān)持自繁自養(yǎng)的原則，建立豬糞養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)鏈，將幼蚌生產(chǎn)納入整個(gè)生態(tài)系統(tǒng)中，使物質(zhì)循環(huán)和能量流動(dòng)處于良性狀態(tài)。無(wú)有毒物質(zhì)排放，符合衛(wèi)生部規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照勞動(dòng)

9、法和衛(wèi)生法的有關(guān)規(guī)定。第六章 經(jīng)營(yíng)組織安排組織機(jī)構(gòu)新建珍珠幼蚌繁育場(chǎng)，估計(jì)該場(chǎng)需要員工30人，設(shè)場(chǎng)長(zhǎng)1人，下設(shè)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，技術(shù)科6人，銷售科2人，財(cái)務(wù)科3人，生產(chǎn)科18人。生產(chǎn)組織項(xiàng)目采取目標(biāo)管理考核制，生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)及管理由該場(chǎng)統(tǒng)一安排。第七章 項(xiàng)目進(jìn)度安排本項(xiàng)目計(jì)劃一年零六個(gè)月內(nèi)完成。第八章 投資估算及資金來(lái)源 經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目總投資80.86萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資60.86萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表1），含建安及設(shè)備費(fèi)用54.96萬(wàn)元，主要用于購(gòu)買(mǎi)變壓器、電動(dòng)機(jī)、抽水機(jī)和管理房、繁育場(chǎng)興建及種蚌采購(gòu)等費(fèi)用；其它費(fèi)用5.9萬(wàn)元，包括架設(shè)線路費(fèi)、輔助設(shè)施費(fèi)、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)，流動(dòng)資金20萬(wàn)元。第九章 財(cái)務(wù)分析基

10、礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期：1年流動(dòng)資金：按20萬(wàn)元計(jì)算稅金：珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目屬提供良種農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，除上交所得稅外，免交各種稅收。財(cái)務(wù)分析 本報(bào)告財(cái)務(wù)分析按照國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)和建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)第二版的規(guī)定進(jìn)行。銷售收入預(yù)測(cè)：經(jīng)測(cè)算，按每只幼蚌0.1元計(jì)算，正常經(jīng)營(yíng)年銷售收入132萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表3）總成本費(fèi)用經(jīng)測(cè)算，正常經(jīng)營(yíng)年總成本費(fèi)用82.79萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表5）利潤(rùn)：正常經(jīng)營(yíng)年稅前利潤(rùn)總額為49.21萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表7），稅后利潤(rùn)40萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表6）主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：稅后投資回收率60.85，盈虧平衡點(diǎn)14，稅前投資回收期1.46年，稅后投資回收期2.75年。（詳見(jiàn)附表8

11、）以上分析表明，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益很好，在財(cái)務(wù)分析上是可行的。第十章 結(jié) 論本項(xiàng)目堅(jiān)持自繁自養(yǎng)的原則，將幼蚌生產(chǎn)納入整個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)中，使物質(zhì)循環(huán)和能量流動(dòng)處于良性狀態(tài)，項(xiàng)目建成后，年提供1320萬(wàn)只幼蚌，起到保證蚌源優(yōu)良，促進(jìn)珍珠產(chǎn)業(yè)化良性發(fā)展，生態(tài)效益顯著。本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，有利于發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入，稅后年利潤(rùn)可達(dá)40萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)效益良好。 三、本項(xiàng)目需生產(chǎn)人員30人，可解決部分下崗職工及農(nóng)村勞力就業(yè)，對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和拓寬就業(yè)渠道有積極作用，社會(huì)效益極為顯著。綜上所述，該項(xiàng)目采用先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，實(shí)行生產(chǎn)科學(xué)化、管理現(xiàn)代化，市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)化，服務(wù)社會(huì)化的產(chǎn)業(yè)鏈管理，具有強(qiáng)烈的輻射作用，有利于

12、加快珍珠產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展和壯大，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益顯著，因此項(xiàng)目是可行的。附表1：固定資產(chǎn)投資概算表 序號(hào)項(xiàng)目名稱數(shù)量單位單價(jià)(元)小計(jì)（萬(wàn)元）固定資產(chǎn)投資60.861建安及設(shè)備費(fèi)用54.961.1變壓器（40kw）1臺(tái)1000011.2電動(dòng)水泵(10kw)2臺(tái)75001.51.3管理房80m225021.4繁育池3300m211236.961.5種 蚌13500只1013.52其他費(fèi)用5.902.1架設(shè)高壓線路費(fèi)用1000m252.52.2輔助設(shè)施費(fèi)1000m50.52.3不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)(5%)2.90合 計(jì)60.86表2:投 資 計(jì) 劃 與 資 金 籌 措 表 單位:萬(wàn)元序號(hào) 年 份項(xiàng) 目建設(shè)期

13、投 產(chǎn) 期合計(jì)123456789101總投資60.862080.861.1固定資產(chǎn)投資60.8660.861.2流動(dòng)資金20202資金籌措60.862080.862.1自有資金50.8650.86其中:用于流動(dòng)資金20202.2上級(jí)扶助30302.3其他表3:正常生產(chǎn)年銷售收入估算表單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目幼 蚌 繁 育合 計(jì)1繁殖池面積（m2）33002產(chǎn)量(只/m2)40003總產(chǎn)量(萬(wàn)只)13204單位售價(jià)(元/只)0.15銷售收入(萬(wàn)元)132132表4:固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表單位:萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目折舊年限殘值 率投 產(chǎn) 期234567891011固定資 產(chǎn)合計(jì)原值60.86折舊費(fèi)6.09

14、6.096.096.096.096.096.096.096.096.05凈值54.7748.6842.5936.530.4124.3218.2312.146.0501房屋10原值折舊費(fèi)0.20.20.20.20.20.20.20.20.20.2凈值1.81.61.41.210.80.60.40.202繁育池及其他設(shè)備100原值58.86折舊費(fèi)5.895.895.895.895.895.895.895.895.895.85凈值52.9747.0841.1935.329.4123.5217.6311.745.850表5:總成本費(fèi)用估算表 單位:萬(wàn)元 序號(hào) 年份項(xiàng)目投 產(chǎn) 期合 計(jì)234567891

15、0111黃花魚(yú)7.27.27.27.27.27.27.27.27.27.2722農(nóng)膜111111111103噴水管3333333333304塑料盒0.50.50.50.50.50.50.50.50.50.555工資404040404040404040404006電費(fèi)555555555507修理費(fèi)101010101010101010101008折舊費(fèi)6.096.096.096.096.096.096.096.096.096.0560.869銷售費(fèi)用66666666666010其他44444444444011總成本費(fèi)用82.7982.7982.7982.7982.7982.7982.7982.79

16、82.7982.75827.86其中:1.固定成本6.096.096.096.096.096.096.096.096.096.0560.862.可變成本76.776.776.776.776.776.776.776.776.776.776712經(jīng)營(yíng)成本76.776.776.776.776.776.776.776.776.776.7767表6:損 益 表單位:萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目投 產(chǎn) 期合 計(jì)2345678910111產(chǎn)品銷售收入13213213213213213213213213213213202總成本費(fèi)用82.7982.7982.7982.7982.7982.7982.7982.7982.79

17、82.75827.863利潤(rùn)總額49.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.25492.144所得稅9.219.219.219.219.219.219.219.219.219.2592.145稅后利潤(rùn)404040404040404040404006可供分配利潤(rùn)404040404040404040404006.1盈余公積金4444444444406.2應(yīng)付利潤(rùn)000000000006.3未分配利潤(rùn)36363636363636363636360累計(jì)未分配利潤(rùn)3672108144180216252288324360表7:資金來(lái)源與運(yùn)用表單位:萬(wàn)元

18、序 號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投 產(chǎn) 期合 計(jì)12345678910111資金來(lái)源60.8675.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3075.30653.861.1利潤(rùn)總額49.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.25492.141.2折舊費(fèi)6.096.096.096.096.096.096.096.096.096.0560.861.3攤銷費(fèi)1.4入股資金30301.5自有資金30.862050.861.6其他1.7回收固定資產(chǎn)余值1.8回收流動(dòng)資金20202資金運(yùn)用60.8629.219.219.21

19、9.219.219.219.219.219.219.251732.1固定資產(chǎn)投資60.8660.862.2建設(shè)期利息002.3流動(dòng)資金20202.4所得稅9.219.219.219.219.219.219.219.219.219.2592.142.5應(yīng)付利潤(rùn)2.6長(zhǎng)期借款本金償還0003盈余資金046.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0966.05480.864累計(jì)盈余資金 046.0992.18138.27184.36230.45276.54322.63368.72414.81480.86表8:現(xiàn)金流量表(全部投資) 單位:萬(wàn)元 序 號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投 產(chǎn) 期合 計(jì)123456789