廣夏(銀川)實(shí)業(yè)股份有限公司權(quán)責(zé)匯總表

1、.：.；精品資料網(wǎng)cnshu25萬(wàn)份精華管理資料，2萬(wàn)多集管理視頻講座精品資料網(wǎng)cnshu 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料廣夏(銀川)實(shí)業(yè)股份權(quán)責(zé)匯總表北大縱橫管理咨詢公司二二年四月目 錄 TOC o 1-3 h z 說(shuō) 明2對(duì)外投資工程審批權(quán)限表3資金審批權(quán)限表4財(cái)務(wù)預(yù)算權(quán)責(zé)劃分表6審計(jì)管理權(quán)責(zé)劃分表9運(yùn)營(yíng)方案管理權(quán)限表11人事任免權(quán)限表12說(shuō) 明注解含義： 代表經(jīng)辦或主辦提出，指該事項(xiàng)應(yīng)由該層人員擔(dān)任辦理或提出； 代表復(fù)核或核轉(zhuǎn)相關(guān)部門(mén)進(jìn)展審核； 代表由該層人員進(jìn)展審批； 代表執(zhí)行，指該事項(xiàng)由該層人員付諸實(shí)施。對(duì)外投資工程審批權(quán)限表第一條 對(duì)外投資審批程序各部門(mén)共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分號(hào)序目項(xiàng)事 項(xiàng)股東大會(huì)

2、董事局開(kāi)展委員會(huì)總裁企劃部各部門(mén)備 注一對(duì)外投資審批程序1提出對(duì)外投資建議2對(duì)外投資工程評(píng)價(jià)3對(duì)外投資工程10000萬(wàn)元)6對(duì)外投資工程執(zhí)行資金審批權(quán)限表第一條 子公司和分公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限任務(wù)事項(xiàng)運(yùn)用部門(mén)子、分公司總經(jīng)理總部財(cái)務(wù)部總裁總會(huì)計(jì)師董事局固定資產(chǎn)購(gòu)置30000元以下提出審批30000-50000萬(wàn)元提出審核審核審批50000萬(wàn)元以上提出審核審核審核審批貨款支付_萬(wàn)元以下提出審批_-_萬(wàn)元提出審核審核審批_萬(wàn)元以上提出審核審核審核審批辦公費(fèi)提出審批款待費(fèi)提出審批差旅費(fèi)提出審批培訓(xùn)費(fèi)提出審批通訊費(fèi)提出審批宣傳廣告費(fèi)用_萬(wàn)元以下提出審批_-_萬(wàn)元提出審核審核審批_萬(wàn)元以上提出審

3、核審核審核審批利息支出提出審核審核審批工資、獎(jiǎng)金、福利提出審核審核審批對(duì)外捐款資助提出審核審核審核審批對(duì)外單位借款提出審核審核審核審批第二條 公司職能部門(mén)預(yù)算內(nèi)資金審批權(quán)限任務(wù)事項(xiàng)運(yùn)用部門(mén)部門(mén)部長(zhǎng)主管副總裁總裁董事局固定資產(chǎn)購(gòu)置_元以下提出審核審批_-_萬(wàn)元提出審核審核審批_萬(wàn)元以上提出審核審核審核審批辦公費(fèi)提出審核審批款待費(fèi)提出審核審批差旅費(fèi)提出審核審批培訓(xùn)費(fèi)提出審核審批通訊費(fèi)提出審核審批宣傳廣告費(fèi)用_元以下提出審核審批_-_萬(wàn)元提出審核審核審批_萬(wàn)元以上提出審核審核審核審批工資、獎(jiǎng)金、福利提出審核審核審批對(duì)外捐款資助提出審核審核審核審批對(duì)外單位或私人借款提出審核審核審核審批第三條 預(yù)算外資

4、金審批程序任務(wù)事項(xiàng)運(yùn)用部門(mén)部門(mén)/業(yè)務(wù)單元擔(dān)任人主管副總裁/財(cái)務(wù)部總裁董事局總會(huì)計(jì)師公司預(yù)算外資金審批提出審核審核審批艱苦支出審批核準(zhǔn)子公司和分公司預(yù)算外資金審批提出審核審核審批艱苦支出審批核準(zhǔn)財(cái)務(wù)預(yù)算權(quán)責(zé)劃分表第一條 財(cái)務(wù)預(yù)算各部門(mén)共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分號(hào)序目項(xiàng)事 項(xiàng)董事局總裁總會(huì)計(jì)師總部 財(cái)務(wù)部各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門(mén)主管備 注一財(cái)務(wù)預(yù)算的編制1預(yù)算義務(wù)的下達(dá)與接受運(yùn)營(yíng)目的由總裁組織討論決議2下屬單位部門(mén)各項(xiàng)預(yù)算的編制包括銷售營(yíng)業(yè)收入、費(fèi)用預(yù)算銷售部門(mén)；消費(fèi)本錢預(yù)算本錢管理部門(mén)等3部門(mén)預(yù)算的匯總、平衡根據(jù)既定的運(yùn)營(yíng)目的進(jìn)展，在此根底上制定公司的預(yù)算4預(yù)算草案的編制財(cái)務(wù)部需制定管理費(fèi)

5、用預(yù)算；財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算；現(xiàn)金收支預(yù)算；子公司估計(jì)損益表和估計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表；資本支出預(yù)算5預(yù)算草案匯總、平衡總部財(cái)務(wù)部匯總6年度財(cái)務(wù)總預(yù)算編制包括公司現(xiàn)金預(yù)算；預(yù)算損益表；估計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表；管理費(fèi)用預(yù)算；資產(chǎn)性支出預(yù)算；公司現(xiàn)金預(yù)算二預(yù)算方案執(zhí)行1預(yù)算目的的下達(dá)公司文件的方式下達(dá)2預(yù)算方案的執(zhí)行第二條 公司財(cái)務(wù)部部門(mén)權(quán)責(zé)劃分號(hào)序目項(xiàng)事 項(xiàng)董事局總裁總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門(mén)主管備 注1總控各項(xiàng)財(cái)務(wù)目的2監(jiān)視運(yùn)營(yíng)目的執(zhí)行進(jìn)度3督促收入、貨款入帳4分析財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題，提出建議，向上級(jí)匯報(bào)5組織召開(kāi)預(yù)算執(zhí)行專題會(huì)議第三條 子公司、分公司財(cái)務(wù)部部門(mén)權(quán)責(zé)劃分目項(xiàng)序號(hào)事 項(xiàng)董

6、事局總裁總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)分子公司 總經(jīng)理分子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門(mén)主管備注1匯報(bào)預(yù)算目的執(zhí)行情況2通報(bào)預(yù)算目的執(zhí)行情況審計(jì)管理權(quán)責(zé)劃分表第一條 審計(jì)相關(guān)各部門(mén)共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分項(xiàng)目序號(hào)事 項(xiàng)總裁財(cái)務(wù)總監(jiān) 監(jiān)察審計(jì)部部長(zhǎng)監(jiān)察審計(jì)部被審計(jì)單位備 注一審計(jì)前期1編制年度審計(jì)方案2編制工程審計(jì)方案3接受審計(jì)通知書(shū)二審計(jì)實(shí)施1開(kāi)展審計(jì)任務(wù)2提交審計(jì)報(bào)告3提出被審計(jì)單位意見(jiàn)4作出審計(jì)結(jié)論征求被審計(jì)單位意見(jiàn)三審計(jì)后期1下達(dá)處置決議2執(zhí)行處置決議3審計(jì)檔案建立，記錄歸檔第二條 公司審計(jì)部權(quán)責(zé)劃分號(hào)序目項(xiàng)事 項(xiàng)總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)察審計(jì)部部長(zhǎng)監(jiān)察審計(jì)部被審計(jì)單位備 注1審計(jì)方案的制定和實(shí)施包括年初、季度初和月初的各期方案

7、2審計(jì)執(zhí)行有檢查被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)報(bào)表、憑證，查閱有關(guān)文件資料的權(quán)責(zé)3調(diào)查核實(shí)，索取證據(jù)有對(duì)有關(guān)單位的文件、資料、實(shí)物等進(jìn)展復(fù)印、復(fù)制、現(xiàn)場(chǎng)拍照的權(quán)責(zé)4復(fù)審對(duì)于存有疑義的審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)展5督促被審計(jì)部門(mén)執(zhí)行審計(jì)決議6提出改良意見(jiàn)，處置違紀(jì)行為艱苦問(wèn)題由董事局決議運(yùn)營(yíng)方案管理權(quán)限表第一條 各部門(mén)共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分項(xiàng)目序號(hào)工 作 事 項(xiàng)董事局總裁企劃部各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元方案采購(gòu)部門(mén)部門(mén)主管備 注一運(yùn)營(yíng)方案編制1下達(dá)方案義務(wù)2運(yùn)營(yíng)方案建議3部門(mén)運(yùn)營(yíng)方案匯總平衡4運(yùn)營(yíng)總方案編制5組織分解方案6編制各分部方案總裁審批過(guò)程經(jīng)過(guò)年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì)進(jìn)展，審批經(jīng)過(guò)由董事局查閱備案7下達(dá)方案目的8執(zhí)行運(yùn)營(yíng)方案人事任免權(quán)限表號(hào)序目項(xiàng)事 項(xiàng)董事局主席董事局總裁總會(huì)計(jì)師人力資源部部長(zhǎng)各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)擔(dān)任人備注一高