企業(yè)戰(zhàn)略-ＩＴ治理：公司治理體系中的ＩＴ視角

1、.：.； 文檔資源 【摘要】IT治理與IT管理，IT治理與公司治理間的關(guān)系，是對(duì)IT治理構(gòu)成正確認(rèn)識(shí)的根底。本文分析了三者的關(guān)系，指出IT治理是公司治理的一部分，IT管理與IT治理在目的、義務(wù)、執(zhí)行主體、位置上有明確區(qū)別。【關(guān)鍵詞】IT治理 IT管理 公司治理 IT治理是從上世紀(jì)90年代中期開場(chǎng)遭到廣泛關(guān)注的研討熱點(diǎn)，它部分承繼了公司治理的思想，開展到如今曾經(jīng)逐漸構(gòu)成了相對(duì)完好的學(xué)術(shù)及行業(yè)體系。對(duì)IT治理與IT管理和公司治理關(guān)系的研討，有助于我們整理IT治理思想的脈絡(luò)，并在此根底上，構(gòu)成對(duì)IT治理的重新認(rèn)識(shí)。 IT治理的定義較多，Broadbent說過，“IT治理是個(gè)搶手話題，但看來沒有人能準(zhǔn)

2、確說出它是什么，或者如何描畫它。Weill也對(duì)這種沒有一致意見的情況表示憂慮，“IT治理定義的復(fù)雜性和困難性，是從IT中獲得價(jià)值的最嚴(yán)重的妨礙之一。Peterson將這種情況稱為“術(shù)語(yǔ)從林，每個(gè)新來者都在其中播下一粒種子。我們將IT治理定義為：IT治理是公司治理的一部分，是以股東為中心的企業(yè)利益相關(guān)者，為了讓IT產(chǎn)生最大收益，處理IT決策中的信息不對(duì)稱問題，而設(shè)計(jì)的與IT有關(guān)的決策、鼓勵(lì)和約束機(jī)制。 一、IT治理與IT管理的關(guān)系 多數(shù)學(xué)者以為IT治理與IT管理的關(guān)系，是指點(diǎn)關(guān)系，即先與后，上與下的關(guān)系。Weill指出，治理是決議由誰(shuí)來進(jìn)展決策，而管理那么是制定和執(zhí)行這些決策的過程。他舉例說，治

3、理決議了由誰(shuí)來掌握企業(yè)在IT投資額度上的決策權(quán)，管理那么決議某年投入的實(shí)踐資金數(shù)的資金所投向的范圍。他曾說到，IT治理是一系列有關(guān)誰(shuí)做出IT管理決策的決策。而Weill有關(guān)IT治理與IT管理的區(qū)別的思想，Boynton在1992就提出過。Boynton指出，IT治理并不關(guān)注IT資源的位置和分布本身，而是IT資源的位置、分布、IT管理責(zé)任體系、IT控制在運(yùn)用和貫徹中，給組織所帶來的本質(zhì)的影響。Starre等在1998年也提出，治理是發(fā)明一個(gè)管理者能有效任務(wù)的環(huán)境，而管理是做出運(yùn)營(yíng)方面的決策。Sohal在2002年指出，治理是回答哪些事情必需求做，管理是決議這些事情怎樣做。美國(guó)IT治理研討所以為I

4、T治理是公司治理的一部分，是董事會(huì)在確定組織的戰(zhàn)略時(shí)要思索的問題，IT治理要做到有效果，透明和責(zé)任明確。與之相對(duì)應(yīng)地，IT管理是公司管理中的一部分，是各級(jí)管理者在執(zhí)行組織戰(zhàn)略時(shí)要做到的部分，IT管理更強(qiáng)調(diào)效率。Wessels和van Loggerenberg在2006年也指出，由于IT管理在組織中的不同部門中都存在，這些業(yè)務(wù)單元沒有規(guī)范或一致的功能，如IT支出或IT戰(zhàn)略等，IT治理就用于對(duì)這些IT管理提供集中的規(guī)劃。Sambamurthy等也指出，IT治理與IT管理的區(qū)別在于，IT治理強(qiáng)調(diào)構(gòu)建良好的管理環(huán)境，而IT管理強(qiáng)調(diào)對(duì)IT資源的運(yùn)營(yíng)。Brown等也以為，IT治理經(jīng)過定義明確的角色和責(zé)任，

5、對(duì)IT管理中各方的進(jìn)展影響和監(jiān)視。同時(shí)，IT治理經(jīng)過確定誰(shuí)同意IT戰(zhàn)略、誰(shuí)同意IT規(guī)范、誰(shuí)對(duì)工程監(jiān)管負(fù)有責(zé)任等問題，對(duì)IT管理提供支持。極端的例子是IT外包，這時(shí)IT治理與IT管理是相對(duì)分別的，組織假設(shè)沒有IT治理的框架和機(jī)制，就無(wú)法對(duì)IT管理進(jìn)展有效控制。 還有學(xué)者將IT治理與IT管理的兩者的關(guān)系從其他的維度來分析，如Peterson以為IT管理關(guān)注IT效力和產(chǎn)品的有效供應(yīng)，以及對(duì)IT操作的管理。而IT治理關(guān)注于如何使IT能滿足組織及顧客的當(dāng)前及長(zhǎng)期需求，他將IT治理與IT管理的關(guān)系用圖形表示，以為兩者的差別在商業(yè)導(dǎo)向性和時(shí)間導(dǎo)向性兩個(gè)維度上，IT治理更強(qiáng)調(diào)外部的商業(yè)導(dǎo)向性和遠(yuǎn)期規(guī)劃性。張運(yùn)

6、生等從7個(gè)方面進(jìn)展了對(duì)T治理與IT管理的區(qū)別進(jìn)展了分析，他們以為IT治理與IT管理最大的區(qū)別在于IT管理的目的是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率的最大化，因此處理的是效率問題，偏重于技術(shù)的運(yùn)用。而IT治理的目的是為了實(shí)現(xiàn)各利益相關(guān)者利益的平衡因此其處理的不只是效率問題，而更加關(guān)注公平問題，不是技術(shù)的簡(jiǎn)單運(yùn)用，而在于信息技術(shù)方面的制度建立，是對(duì)新的利益格局的平衡。 二、IT治理與IT管理的區(qū)別 本文以為，IT治理與IT管理的區(qū)別是明確的，類似于公司治理與公司管理的區(qū)別。在公司治理中，企業(yè)的股東因提供資本而擁有企業(yè)的股權(quán)，他們的權(quán)益是選舉董事會(huì)作為他們?cè)谄髽I(yè)決策中的代理人，董事會(huì)是股東的代理人。治理是股東及其

7、代理人對(duì)企業(yè)的經(jīng)理行為進(jìn)展監(jiān)視，進(jìn)而構(gòu)成的一系列制度安排。而管理是與活動(dòng)有關(guān)，管理是到達(dá)目的的過程，是企業(yè)管理層的任務(wù)，其主要關(guān)懷的是在某一詳細(xì)的時(shí)間和既定的組織內(nèi)實(shí)現(xiàn)詳細(xì)的日標(biāo)。治理是戰(zhàn)略導(dǎo)向，管理是義務(wù)導(dǎo)向。管理是經(jīng)理們?yōu)閷?shí)現(xiàn)企業(yè)目的的所作所為，而治理股東及其代理人的制度排，對(duì)經(jīng)理進(jìn)展鼓勵(lì)和約束，防止他們?yōu)榱艘患核嚼?，置股東利益于不顧，從而保證股東的利益。 對(duì)于IT而言，由于信息技術(shù)作為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目的的一個(gè)集成部分，一方面處理方法越來越復(fù)雜，如外包、第三方合同、網(wǎng)絡(luò)化等，另一方面企業(yè)對(duì)IT的依賴程度也越來越高，其投資和收益、機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)都大大添加。這些問題曾經(jīng)對(duì)企業(yè)的生存和開展產(chǎn)生艱苦影響，也

8、引起了投資人或利益相關(guān)者的注重。由于IT治理的復(fù)雜性和專業(yè)性，股東們對(duì)IT的技術(shù)或管理層面了解不多，他們必需依賴企業(yè)的底層來提供決策和評(píng)價(jià)活動(dòng)所需求的信息，整個(gè)過程存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。股東對(duì)經(jīng)理們的行為存在監(jiān)視困難，因此治理成為企業(yè)勝利的一個(gè)關(guān)鍵要素。那么，如何鼓勵(lì)經(jīng)理們盡最大努力讓IT為企業(yè)帶來收益，是股東要思索的問題，IT治理就應(yīng)是股東們?cè)O(shè)計(jì)的相關(guān)IT的監(jiān)視和鼓勵(lì)制度。IT治理一方面使得股東和董事會(huì)了解和明確有關(guān)IT的信息，如IT的目的、新技術(shù)的機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)、IT的關(guān)鍵過程與中心競(jìng)爭(zhēng)力等，另一方面也能經(jīng)過設(shè)計(jì)相關(guān)鼓勵(lì)和約束制度，如制定明確的IT開展戰(zhàn)略并將其與企業(yè)開展戰(zhàn)略相一致，從而分配

9、責(zé)任、定義操作、衡量業(yè)績(jī)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。而IT管理的職責(zé)是明確責(zé)任和控制，制定全面的控制框架，將戰(zhàn)略、戰(zhàn)略、目的等由上至下落實(shí)到企業(yè)。所以，IT治理與IT管理的區(qū)別，可用表1來闡明。兩者在執(zhí)行者、目的、主要義務(wù)、位置和運(yùn)轉(zhuǎn)根底上都不同，其本質(zhì)是發(fā)明管理環(huán)境與實(shí)施管理的區(qū)別，IT治理是根底，IT管理是結(jié)果。 IT治理的原那么可向下沿用，這也是其重要特點(diǎn)。由于IT治理的中心是鼓勵(lì)，IT治理存在的緣由是信息不對(duì)稱和利益不相容，那么，只需存在信息不對(duì)稱和對(duì)方需求鼓勵(lì)時(shí)，就可以運(yùn)用IT治理的原那么，即高層管理者對(duì)下屬也可以運(yùn)用IT治理的部分原那么，而不僅限于由股東及董事會(huì)對(duì)企業(yè)管理層運(yùn)用。這種情況類似于組

10、織對(duì)員工的鼓勵(lì)，但也有區(qū)別。張維迎指出，一切權(quán)是最根本的鼓勵(lì)方法。而在組織中的各層級(jí)之間運(yùn)用IT治理原那么時(shí)，除非股東及董事會(huì)授權(quán)，普通是不會(huì)有一切權(quán)的轉(zhuǎn)移。這種向下沿用也可了解為將股東及董事會(huì)確定的IT治理原那么細(xì)化，結(jié)合組織各部門的特點(diǎn)加以貫徹。這時(shí)，同一層級(jí)中IT治理與IT管理并存，但兩者并不能相互替代。好像在國(guó)家的各級(jí)政府中都存在有立法機(jī)關(guān)各級(jí)人大及其常務(wù)委員會(huì)和執(zhí)法機(jī)關(guān)各級(jí)公安部門，不能讓執(zhí)法機(jī)關(guān)來立法，由于他們有能夠站在本人的立場(chǎng)上，從方便執(zhí)法的角度，而不是更好地維護(hù)社會(huì)的公平與正義的角度來設(shè)計(jì)法律條文，這就能夠與整個(gè)國(guó)家或社會(huì)的利益相悖，或者至少不能最大化社會(huì)利益。IT治理也是一

11、樣，其出發(fā)點(diǎn)和目的與IT管理并不一樣，即使與IT管理同屬某一層級(jí)，也不應(yīng)交給IT管理部門來設(shè)計(jì)IT治理原那么。 當(dāng)然，IT治理與IT管理也是相互聯(lián)絡(luò)的，IT治理是IT管理的根底，IT管理對(duì)IT治理有促進(jìn)作用，而兩者都與組織的大環(huán)境相關(guān)，也都需求組織的高層加以注重和推進(jìn)。這些聯(lián)絡(luò)也是許多學(xué)者對(duì)IT治理和IT管理不能作出有效區(qū)分的重要緣由。 三、 IT治理是公司治理的一部分 IT治理是公司治理的一部分，IT治理應(yīng)由董事會(huì)設(shè)計(jì)并執(zhí)行。比如，由于信息的不對(duì)稱性，董事會(huì)普通都會(huì)對(duì)IT預(yù)算的不斷增長(zhǎng)深感不安，卻不知道預(yù)算終究用在了哪些地方，也不知道預(yù)算多一些會(huì)怎樣，少一些又會(huì)怎樣；或者明知IT預(yù)算有浪費(fèi)，

12、卻無(wú)法分清這是由于管理層不顧工程本身的本錢收益提出了過分的IT需求，還是由于IT本身管理不善而產(chǎn)生的。IT的本錢越來越高，但管理層無(wú)法說清IT的收益；對(duì)IT投資的無(wú)效部分，管理層也無(wú)法說清是IT需求有問題還是IT本身管理的問題，IT黑洞也就這樣產(chǎn)生了，所以，董事會(huì)對(duì)管理層的監(jiān)控，就應(yīng)包括他們對(duì)IT活動(dòng)的決策。另一方面，要求管理層設(shè)計(jì)IT治理框架，實(shí)踐是讓管理層既當(dāng)裁判又當(dāng)運(yùn)發(fā)動(dòng)，何建柱等曾指出，由于監(jiān)管的困難及委托代理問題的存在，當(dāng)管理層預(yù)期本身利益或職權(quán)管治的根底遭到損害的時(shí)候，管理層必然阻遏組織利益最優(yōu)決策，并施加壓力影響信息化進(jìn)程和組織變革的進(jìn)展，維護(hù)當(dāng)前的組織架構(gòu)及治理構(gòu)造。即信息化能夠?qū)е鲁霈F(xiàn)層級(jí)制度更威嚴(yán)，信息更加集中于組織架構(gòu)頂層，員工決策參與度下降等情況。由于管理層的利益與股東的利益并不用然一致，讓管理層設(shè)計(jì)IT治理框架不能有效維護(hù)股東利益。 公司治理包括IT治理，良好的IT治理能提高公司治理的程度。公司治理中的鼓勵(lì)與約束機(jī)制，也應(yīng)包括對(duì)IT相關(guān)人員的鼓勵(lì)和約束；公司治理確定的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略，也應(yīng)包括IT的開展戰(zhàn)略及與其他資產(chǎn)協(xié)同的機(jī)制；公司治理確定的風(fēng)險(xiǎn)控制和價(jià)值發(fā)明方式，也應(yīng)包括對(duì)IT的業(yè)績(jī)衡量和評(píng)價(jià)框架。IT治理是在公司治理整體框架下的一個(gè)組成部分，它不僅在協(xié)助企業(yè)業(yè)務(wù)開展和提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力方面發(fā)揚(yáng)重要作用，在協(xié)