《商業(yè)銀行經(jīng)營與管理》教學(xué)大綱

1、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理教學(xué)大綱說 明適用專業(yè)財(cái)務(wù)管理專業(yè)先修課程西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、會計(jì)學(xué)、金融學(xué)總 學(xué) 時32總學(xué)分2（一）本課程教學(xué)目的、教學(xué)要求商業(yè)銀行經(jīng)營與管理是金融與保險(xiǎn)專業(yè)的一門必修課，是財(cái)務(wù)管理專業(yè)的一門基礎(chǔ)選修課。這門課程主要是向?qū)W生講授商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、管理理論和管理方法。通過教學(xué)，旨在使學(xué)生了解商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的一般理論、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能、商業(yè)銀行制度與組織結(jié)構(gòu)，掌握商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營管理實(shí)務(wù)，包括：資產(chǎn)負(fù)債管理理論和方法、資本經(jīng)營與管理、負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理、資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表與業(yè)績分析等。本課程借鑒國內(nèi)外研究成果，適應(yīng)我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展

2、和金融對外開放的要求，注重商業(yè)銀行經(jīng)營管理基本原理和一般實(shí)務(wù)操作，采取理論教學(xué)與案例教學(xué)相結(jié)合的方法，在系統(tǒng)介紹商業(yè)銀行經(jīng)營管理一般理論與實(shí)務(wù)的同時，緊密聯(lián)系我國商業(yè)銀行改革的前沿問題，引導(dǎo)學(xué)生思考我國銀行改革問題，提高學(xué)生運(yùn)用基本理論，研究現(xiàn)實(shí)問題的能力。為學(xué)生以后在銀行等金融機(jī)構(gòu)開展工作打好理論基礎(chǔ)。通過本課程的學(xué)習(xí)，我們要求學(xué)生掌握以下內(nèi)容： 1. 掌握基本概念和基本理論；2. 掌握商業(yè)銀行的各種業(yè)務(wù)及其操作方式；3. 掌握商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的不同管理方式；4. 掌握商業(yè)銀行經(jīng)營所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)；5. 了解我國商業(yè)銀行所面臨的嚴(yán)峻的競爭局面；6. 了解國際商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展趨勢。 （二

3、）內(nèi)容選取和實(shí)施中注意的問題全書共14章的內(nèi)容，教學(xué)過程中將會根據(jù)每章的難易程度和重難點(diǎn)合理分配教學(xué)課時，同時還會注意理論教學(xué)和實(shí)踐相結(jié)合，培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際操作能力。業(yè)務(wù)章節(jié)部分，有專門的實(shí)驗(yàn)課時安排，實(shí)驗(yàn)室配備有最新的模擬銀行柜臺業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)操作軟件。（三）教學(xué)方法本課程是一門理論性兼實(shí)踐性相結(jié)合的金融專業(yè)課程，因此，我們在授課過程中采用了課堂講解、集體討論與實(shí)踐學(xué)習(xí)融合的模式：基礎(chǔ)知識部分側(cè)重課堂講解，目的在于使學(xué)生有堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)篇，以課堂講解為主，留有部分時間用于學(xué)生討論和參觀商業(yè)銀行具體的業(yè)務(wù)操作，倒實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行模式業(yè)務(wù)訓(xùn)練，讓學(xué)生既能掌握商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行的基本原理，又能了解在

4、商業(yè)銀行發(fā)展的新情況和新的理論成果，并能切身感受到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作的流程，學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和興趣得以提高，教學(xué)效果明顯。（四）考核方式考查課，綜合學(xué)生平時作業(yè)和出勤情況給分。（五）教學(xué)內(nèi)容與學(xué)時分配教學(xué)章節(jié)教學(xué)內(nèi)容學(xué)時安排備注1導(dǎo)論22商業(yè)銀行資本33負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理44現(xiàn)金資產(chǎn)管理25貸款業(yè)務(wù)26銀行證券投資業(yè)務(wù)27租賃和信托28表外業(yè)務(wù)49其他業(yè)務(wù)110國際業(yè)務(wù)211商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略312商業(yè)銀行績效評估213商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理214商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展趨勢1總計(jì)32二、大 綱 內(nèi) 容第1章 導(dǎo)論1. 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展2. 商業(yè)銀行的功能及其地位3. 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)4. 商

5、業(yè)銀行制度5. 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)6. 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境說明與要求：（1）基本要求：通過對本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過程，銀行的經(jīng)營目標(biāo)與環(huán)境，商業(yè)銀行的設(shè)立條件、程序以及商業(yè)銀行的組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。（2）重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能。（3）難點(diǎn)：商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的理解。第2章 商業(yè) HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第04章_商業(yè)銀行資本規(guī)定.ppt t _parent 銀行資本1. 商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成2. 商業(yè)銀行資本的充足度及測定3. 銀行的資本管理與對策：分子對策和分母對策4. 銀行并購決策與管理說明與要求：（1）基本要求：通過本章學(xué)習(xí)，

6、要求學(xué)生掌握商業(yè)銀行資本的功能及構(gòu)成、資本充足度的涵義及資本充足率的計(jì)算，并了解新資本協(xié)議草案的內(nèi)容。要求學(xué)生掌握商業(yè)銀行資本籌集的方法。（2）重點(diǎn)：商業(yè)銀行資本充足度的概念及資本充足率的運(yùn)算，籌集資本方法（3）難點(diǎn)：關(guān)于銀行表內(nèi)、表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的確定和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的核算，內(nèi)源資本支持資產(chǎn)模型及其運(yùn)用。第3章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第06章 存款負(fù)債管理.ppt t _parent 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理1. 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成2. 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)3. 隱含共存款的經(jīng)營管理4. 短期借款的經(jīng)營管理5. 商業(yè)銀行的長期借款說明與要求：（1）基本要求：通過本章的學(xué)習(xí)，

7、要求學(xué)生掌握商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)形式，以及一些具有代表性的創(chuàng)新存款工具，在此基礎(chǔ)上，了解并重點(diǎn)掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行存款經(jīng)營管理的一些原理和方法。要求學(xué)生重點(diǎn)掌握短期借入負(fù)債和長期借入負(fù)債的種類，并了解它們的經(jīng)營要點(diǎn)。（2）重點(diǎn)；商業(yè)銀行借入負(fù)債的分類及其所包含的內(nèi)容。（3）難點(diǎn)：銀行長短期借款的經(jīng)營管理 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第09章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理.ppt t _parent 第4 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第09章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第09章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理.ppt

8、t _parent HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第09章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理.ppt t _parent 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)1. 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用2. 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測 3. 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理說明與要求：（1）基本要求：通過本章的學(xué)習(xí)，要求掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成，定義現(xiàn)金資產(chǎn)、庫存現(xiàn)金、資金頭寸等基本概念，評價(jià)現(xiàn)金資產(chǎn)及法定存款準(zhǔn)備金的作用，區(qū)分法定存款準(zhǔn)備金與超額準(zhǔn)備金，指出商業(yè)銀行資金調(diào)度的意義，概括現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則，解釋或比較基礎(chǔ)頭寸與可用頭寸的不同，列出影響銀行庫存現(xiàn)金的因素。（2）重點(diǎn)：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及作用，管理的原則，基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸的概念。（3）難

9、點(diǎn)：資金頭寸測算及現(xiàn)金資產(chǎn)的管理。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第10章 貸款業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 第5 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第10章 貸款業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第10章 貸款業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第10章 貸款業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 貸款業(yè)務(wù)1. 貸款的種類和政策2. 貸款定價(jià)3. 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)4. 貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理5. 貸款管理制度說明與要求：（1）基本要求：通過本章的

10、學(xué)習(xí)，要求大家能夠按期限、保障程度及風(fēng)險(xiǎn)等不同的標(biāo)準(zhǔn)來劃分貸款的種類；掌握貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素；掌握幾種重要貸款類別的管理，描述信用貸款、抵押貸款及票據(jù)貼現(xiàn)、消費(fèi)信貸等貸款類別的要點(diǎn)及其操作程序，區(qū)分抵押物和質(zhì)押物的概念；比較改革前后我國商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的現(xiàn)狀及個人信貸的發(fā)展，評價(jià)華融、信達(dá)等金融資產(chǎn)管理公司的作用。（2）重點(diǎn)：貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、幾種重要貸款類別的管理。（3）難點(diǎn)：貸款的定價(jià)方法及應(yīng)用。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第11章 證券投資業(yè)務(wù).ppt t _parent 第6 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第11

11、章 證券投資業(yè)務(wù).ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第11章 證券投資業(yè)務(wù).ppt t _parent 銀行 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第11章 證券投資業(yè)務(wù).ppt t _parent 證券投資業(yè)務(wù)1. 商業(yè)銀行證券投資的功能和主要類別2. 商業(yè)銀行證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)3. 銀行證券投資業(yè)務(wù)4. 銀行證券投資策略5. 銀行證券投資的避稅組合說明與要求：（1）基本要求：通過本章的學(xué)習(xí)，了解商業(yè)銀行證券投資的種類與內(nèi)容，以及業(yè)務(wù)的特點(diǎn)及操作要點(diǎn)；理解商業(yè)銀行證券投資的收益率、證券投資所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系；掌握商業(yè)銀

12、行證券投資組合的策略。（2）重點(diǎn)：商業(yè)銀行證券投資的收益、風(fēng)險(xiǎn)及組合策略。（3）難點(diǎn)：銀行證券投資的避稅組合計(jì)算及運(yùn)用。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第12章 中間業(yè)務(wù).ppt t _parent 第7 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第12章 中間業(yè)務(wù).ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第12章 中間業(yè)務(wù).ppt t _parent 租賃和信托1. 租賃的基本概念2. 銀行租賃業(yè)務(wù)的種類3. 租賃合同與租金4. 信托業(yè)務(wù)說明與要求：（1）基本要求：通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解中間業(yè)務(wù)的概念、特點(diǎn)、分類。掌

13、握租賃和信托業(yè)務(wù)的概念，理解現(xiàn)代租賃的操作方法。（2）重點(diǎn)：現(xiàn)代租賃與信托的概念 和特點(diǎn)。（3）難點(diǎn)：現(xiàn)代融資租賃的運(yùn)作程序和類型。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第13章 表外業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 第8 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第13章 表外業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第13章 表外業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第13章 表外業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 表外業(yè)務(wù)管理 HYPERLINK E:可見商行業(yè)

14、務(wù)經(jīng)營與管理課件第13章 表外業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 1. 銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展2. 擔(dān)保業(yè)務(wù)3. 票據(jù)發(fā)行便利4. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議5. 互換業(yè)務(wù)6. 期權(quán)與期貨7.其它主要的表外業(yè)務(wù)8. 表外業(yè)務(wù)的管理說明與要求：（1）基本要求：表外業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的一個重要內(nèi)容。通過本章的學(xué)習(xí)要求學(xué)生了解表外業(yè)務(wù)的概念、特點(diǎn)、分類、發(fā)展的現(xiàn)狀及與原因等。（2）重點(diǎn)：擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)、與利率和匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目及資產(chǎn)證券化等幾類重要的表外業(yè)務(wù)。（3）難點(diǎn)：遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換等表外業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)用 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第14章 國際業(yè)務(wù)管理.ppt

15、 t _parent 第9 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第14章 國際業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第14章 國際業(yè)務(wù)管理.ppt t _parent 其他業(yè)務(wù)1. 結(jié)算業(yè)務(wù)2. 代理業(yè)務(wù)3. 咨詢顧問業(yè)務(wù)說明與要求：（1）基本要求：通過本章的學(xué)習(xí)要求學(xué)生了解銀行代理結(jié)算業(yè)務(wù)的概念、種類、發(fā)展的現(xiàn)狀等。（2）重點(diǎn)：銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)的種類。（3）難點(diǎn)：其他業(yè)務(wù)的理解。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第15章 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 第 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營

16、與管理課件第15章 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 10 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第15章 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第15章 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 國際業(yè)務(wù)1. 國際業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)與組織機(jī)構(gòu)2. 外匯資金籌集3. 貿(mào)易融資與國際借貸4. 外匯買賣5. 離岸金融業(yè)務(wù)說明與要求：（1）基本要求：商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)源于國際貿(mào)易的發(fā)生和發(fā)展，國際結(jié)算和貿(mào)易融資是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的國際業(yè)務(wù)。通過本章學(xué)習(xí)要求大家掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型及策略、國際信貸業(yè)務(wù)管理、外匯業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理

17、的各項(xiàng)內(nèi)容。（2）重點(diǎn)：國際信貸業(yè)務(wù)管理、外匯業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理。（3）難點(diǎn)：銀行外匯買賣的實(shí)際操作 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第16章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 第 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第16章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 11 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第16章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第16章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt t _parent 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略1. 資產(chǎn)負(fù)債管理理論和策略的發(fā)展2. 資產(chǎn)負(fù)債管理在商

18、業(yè)銀行的運(yùn)用之一-融資缺口模型3. 資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè)銀行的運(yùn)用之二-持續(xù)期缺口模型說明與要求：（1）基本要求：通過對本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生能夠重點(diǎn)對利率風(fēng)險(xiǎn)及影響其變動的因素有一個系統(tǒng)的掌握；對應(yīng)用資金缺口管理和持續(xù)期缺口管理來防范利率風(fēng)險(xiǎn)有深入的了解，面對利率風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)能做出簡單分析。（2）重點(diǎn)：資金的缺口管理和持續(xù)期缺口管理。（3）難點(diǎn)：資金的缺口和持續(xù)期缺口模型的運(yùn)用。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第18章 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析.ppt t _parent 第 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第18章 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析.ppt t _parent 1

19、2 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第18章 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析.ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第18章 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析.ppt t _parent HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第18章 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析.ppt t _parent 商業(yè)銀行績效評估1. 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表2. 商業(yè)銀行績效評價(jià)3. 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告說明與要求：（1）基本要求：通過本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)容結(jié)構(gòu)、編制目的，理解銀行報(bào)表反映出的信息，從而作為評價(jià)銀行經(jīng)營狀況的工具。（2）難點(diǎn)：財(cái)務(wù)分析。（3）銀行的績

20、效評價(jià)。 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第19章 商業(yè)銀行業(yè)績評價(jià).ppt t _parent 第 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第19章 商業(yè)銀行業(yè)績評價(jià).ppt t _parent 13 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第19章 商業(yè)銀行業(yè)績評價(jià).ppt t _parent 章 HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第19章 商業(yè)銀行業(yè)績評價(jià).ppt t _parent HYPERLINK E:可見商行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理課件第19章 商業(yè)銀行業(yè)績評價(jià).ppt t _parent 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制 1. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 2. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測3. 內(nèi)部控制4. 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理說明與要求：（1）基本要求：通過本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)