業(yè)務(wù)流程及說明-辦公室-內(nèi)部信息傳遞

1、- PAGE 4 -內(nèi)部信息傳遞流程說明表制表：辦公室2012-11-9表一業(yè)務(wù) 操作操作人控制要求可能存在的 風(fēng)險 本流程嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部信息傳遞管理制度。建立內(nèi)部 報告指標(biāo)相關(guān)部門 1認(rèn)真研究發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險控制要求和業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)各管理層級對信息的不同需求建立一套級次分明的內(nèi)部報告指標(biāo)體系。 如果未建立內(nèi)部報告指標(biāo)體系，或其體系級別混亂，就有可能影響生產(chǎn)、經(jīng)營、管理信息在各管理層級之間的有效流通和合理利用。 2公司內(nèi)部報告指標(biāo)確定后，應(yīng)進(jìn)行細(xì)化，層層分解，使各相關(guān)職能部門都有自己明確的目標(biāo)，以利于控制風(fēng)險并進(jìn)行業(yè)績考核。收集整理 內(nèi)外部 信息相關(guān)部門 1公司可以通過行業(yè)協(xié)會組織、社會中介機(jī)

2、構(gòu)等渠道獲取外部信息；通過財務(wù)會計資料、經(jīng)營管理資料、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道獲取內(nèi)部信息。 如果收集到的信息準(zhǔn)確性差，容易誤導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營活動。 2公司各職能部門應(yīng)將收集的有關(guān)資料進(jìn)行篩選、整理，然后根據(jù)各管理層級對內(nèi)部報告的信息需求制定內(nèi)部報告指標(biāo)。形成 內(nèi)部報告相關(guān)部門 1公司應(yīng)合理設(shè)計內(nèi)部報告編制程序，提高編制效率。 如果內(nèi)部報告未能依據(jù)需求進(jìn)行編制，內(nèi)容不完整，編制不及時，就有可能影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的有序進(jìn)行。 2.內(nèi)部報告內(nèi)容應(yīng)全面、簡潔明了、通俗易懂。 3.內(nèi)部報告應(yīng)形成總結(jié)性結(jié)論，并提出相應(yīng)的建議，為企業(yè)的效益分析、業(yè)務(wù)拓展提供有力保障。審核 內(nèi)部報告信息主管和相關(guān)部門 負(fù)責(zé)人 （審核）

3、 1各部門內(nèi)部報告起草后，應(yīng)首先提交部門負(fù)責(zé)人審核，并根據(jù)各部門提出的審核意見修改。 如果各部門對內(nèi)部報告審核不嚴(yán)格，就不能確保內(nèi)部報告信息的質(zhì)量。 2信息主管對各部門提交的內(nèi)部報告進(jìn)一步審核：1）內(nèi)部報告的內(nèi)容是否真實、全面、完整；2）內(nèi)部報告控制目標(biāo)是否科學(xué)，以滿足經(jīng)營決策、業(yè)績考核、公司價值與風(fēng)險評估的需要；3）內(nèi)部報告編寫格式是否規(guī)范。 如果內(nèi)部報告審核不嚴(yán)，質(zhì)量不高，可能會影響企業(yè)經(jīng)營決策的科學(xué)性，損害企業(yè)利益?？偨?jīng)理 （審批） 3內(nèi)部報告修改完畢經(jīng)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核后，報總經(jīng)理審批。內(nèi)部信息傳遞流程說明表制表：辦公室2012-11-9表二業(yè)務(wù) 操作操作人控制要求可能存在的 風(fēng)險內(nèi)部

4、報告 傳遞流轉(zhuǎn)辦公室和 信息部門 1公司應(yīng)充分利用信息技術(shù)，將內(nèi)部報告納入企業(yè)統(tǒng)一信息平臺，構(gòu)建科學(xué)的內(nèi)部報告網(wǎng)絡(luò)體系。 如果不重視內(nèi)部報告的流轉(zhuǎn)管理，可能會影響生產(chǎn)經(jīng)營、管理信息在企業(yè)內(nèi)部各管理層級之間的有效溝通和充分利用。 2內(nèi)部報告應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工和權(quán)限指引中規(guī)定的報告關(guān)系傳遞信息。 3.為保證信息傳遞的及時性，重要信息應(yīng)當(dāng)及時傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，便于相關(guān)負(fù)責(zé)人迅速做出決策。 4.企業(yè)各管理層對內(nèi)部報告的流轉(zhuǎn)應(yīng)做好記錄，對于未按照流轉(zhuǎn)制度進(jìn)行操作的事件，應(yīng)當(dāng)調(diào)查原因，并作相應(yīng)處理。 如果傳遞過程管理不嚴(yán)，將造成失誤或泄密。 5公司應(yīng)及時更新信息系統(tǒng)，確保內(nèi)部報告有效安全地傳遞，

5、在實際工作中嘗試精簡信息系統(tǒng)的處理程序，使信息在企業(yè)內(nèi)部更快地傳遞。 6對于重要信息，公司應(yīng)當(dāng)委派專門人員對其傳遞過程進(jìn)行復(fù)核，確保信息正確傳遞給使用者。 7.應(yīng)根據(jù)不同密級，確定不同的傳遞渠道，以防止泄密。有效利用 內(nèi)部報告公司領(lǐng)導(dǎo) 和有關(guān)部門 公司各級管理人員應(yīng)當(dāng)充分利用內(nèi)部報告進(jìn)行有效決策，確定風(fēng)險應(yīng)對策略，管理和指導(dǎo)企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動，及時反映全面預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門和各單位的運營進(jìn)度，嚴(yán)格績效考核和責(zé)任追究，確保企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)。 內(nèi)部報告如不能有效利用，將失去效能。內(nèi)部信息傳遞流程說明表制表：辦公室2012-11-9表三業(yè)務(wù) 操作操作人控制要求可能存在的

6、 風(fēng)險保存 內(nèi)部報告辦公室 1制定并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部信息保密制度。 如果公司未制定內(nèi)部信息保密制度，會導(dǎo)致內(nèi)部報告的保管存放雜亂無序，甚至導(dǎo)致重要數(shù)據(jù)丟失及泄密。 2為了便于內(nèi)部報告的查閱、對比分析，應(yīng)按類別保管內(nèi)部報告，對影響較大、重要的內(nèi)部報告一般要嚴(yán)格保管；對不同類別的報告應(yīng)按影響程度規(guī)定其保管年限，只有超過保管年限的內(nèi)部報告方可予以銷毀，對影響重大的內(nèi)部報告應(yīng)當(dāng)永久保管。 3內(nèi)部報告按密級保管：直接影響公司經(jīng)營決策的重要內(nèi)部報告信息為絕密級；公司重要的業(yè)務(wù)往來內(nèi)部信息為機(jī)密級；公司一般業(yè)務(wù)往來的內(nèi)部信息為秘密級。 如果公司未嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部信息保密制度，會導(dǎo)致重要信息泄露，影響企業(yè)的核心競爭力

7、。 4明確保密內(nèi)容、保密措施、密級程度和傳遞范圍，防止泄露商業(yè)秘密；使用內(nèi)部報告的各職能部門及相關(guān)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行保密要求，不論有意或無意外泄重要信息者，都將追求其責(zé)任 。 5一旦發(fā)生泄密事件，應(yīng)及時采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，盡可能將損失降至最低。 如果內(nèi)部報告發(fā)生泄密事件后沒有及時采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，將會導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大，甚至造成不可挽回的后果。 6編寫泄密事件處理報告，載明事由、原因、處理結(jié)果等，報上級領(lǐng)導(dǎo)。定期 全面評估有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 和相關(guān)部門 1公司管理層應(yīng)通過內(nèi)部報告提供的信息對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險進(jìn)行評估，準(zhǔn)確識別和系統(tǒng)分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的內(nèi)外部風(fēng)險，涉及突出問題和重大風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)啟動應(yīng)急預(yù)案。 如果內(nèi)部報告未能用于風(fēng)險識別和控制，可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營管理決策