財(cái)務(wù)部管理規(guī)范

1、several group number, then with b a, =c,c is is methyl b two vertical box between of accurate size. Per-23 measurement, such as proceeds of c values are equal and equal to the design value, then the vertical installation accurate. For example a, b, and c valueswhile on horizontal vertical errors for

2、 measurement, General in iron angle code bit at measurement level points grid errors, specific method is from baseline to methyl vertical box center line distance for a, to b vertical box distance for b, list can measuredseveral group number, then with b a, =c,c is is methyl b two vertical box betwe

3、en of accurate size. Per-23 measurement, such as proceeds of c values are equal and equal to the design value, then the vertical installation accurate. For example a, b, and c valueswhile on horizontal vertical errors for measurement, General in iron angle code bit at measurement level points grid e

4、rrors, specific method is from baseline to methyl vertical box center line distance for a, to b vertical box distance for b, list can measuredseveral group number, then with b a, =c,c is is methyl b two vertical box between of accurate size. Per-23 measurement, such as proceeds of c values are equal

5、 and equal to the design value, then the vertical installation accurate. For example a, b, and c valueswhile on horizontal vertical errors for measurement, General in iron angle code bit at measurement level points grid errors, specific method is from baseline to methyl vertical box center line dist

6、ance for a, to b vertical box distance for b, list can measured財(cái) 務(wù) 部 管 理 規(guī) 范一、財(cái)務(wù)部各崗位人員職責(zé)規(guī)范（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)規(guī)范：在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)這經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，研究制定浴場(chǎng)管理責(zé)任制和浴場(chǎng)內(nèi)部財(cái)務(wù)、資金、財(cái)產(chǎn)、收入、成本、利潤(rùn)、經(jīng)濟(jì)預(yù)算、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析等各項(xiàng)管理制度，并組織貫徹實(shí)施。參加浴場(chǎng)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)方針和基本建設(shè)、企業(yè)改造、信貸投資、技術(shù)改造等重要決策的研究工作，從經(jīng)濟(jì)角度擬定決策方案、分析其可行性。為領(lǐng)導(dǎo)提供客觀依據(jù)，當(dāng)好經(jīng)濟(jì)參謀。主持浴場(chǎng)和行政部門(mén)年度預(yù)算，做好預(yù)

7、測(cè)分析，審核預(yù)算指標(biāo)，搞好綜合平衡。報(bào)總經(jīng)理和上級(jí)主管部門(mén)審批確定后，編制浴場(chǎng)預(yù)算方案，協(xié)助總經(jīng)理向各部門(mén)下達(dá)計(jì)劃指標(biāo)，明確各級(jí)各部門(mén)經(jīng)濟(jì)管理任務(wù)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常管理工作。全面組織浴場(chǎng)及各部門(mén)經(jīng)濟(jì)核算和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。審核財(cái)務(wù)收入報(bào)表和每月財(cái)務(wù)決算表、資金平衡表及上報(bào)國(guó)家和上級(jí)主管部門(mén)的有關(guān)報(bào)表、專題報(bào)告等，并簽章或會(huì)簽，保證不發(fā)生差錯(cuò)。督導(dǎo)檢查浴場(chǎng)及各部門(mén)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支和信貸計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況和完成結(jié)果，控制計(jì)劃發(fā)展，分析存在問(wèn)題，及時(shí)提出改進(jìn)措施。重要問(wèn)題直接向總經(jīng)理匯報(bào)，研究解決方法。研究制定浴場(chǎng)增收節(jié)支、開(kāi)源節(jié)流的管理制度和各種方案，督導(dǎo)各部門(mén)采取各項(xiàng)措施擴(kuò)大銷(xiāo)售、降低成本

8、費(fèi)用開(kāi)支，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。貫徹浴場(chǎng)目標(biāo)管理等各項(xiàng)制度，審核利潤(rùn)報(bào)告和工資福利及資金分配方案，報(bào)總經(jīng)理審批后，組織具體落實(shí)，保證員工福利待遇，充分調(diào)動(dòng)各級(jí)員工的積極性。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部各級(jí)主管人員的配備、考核、晉升和獎(jiǎng)罰。做好部門(mén)日常事務(wù)工作的組織和調(diào)配，定期向總經(jīng)理和上級(jí)主管部門(mén)匯報(bào)工作，接受上級(jí)主管部門(mén)的監(jiān)督和檢查。 （二）現(xiàn)金出納員職責(zé)規(guī)范：負(fù)責(zé)全浴場(chǎng)現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作，當(dāng)天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)，要在當(dāng)天下午4時(shí)前送存銀行，不得積壓。電腦記載現(xiàn)金日記和銀行存款帳，按記帳規(guī)定結(jié)出每天借貸發(fā)生額、累計(jì)總收入和當(dāng)天余額。做到日清日結(jié)。根據(jù)現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行收支的結(jié)算，認(rèn)真做好現(xiàn)金和各

9、種票據(jù)的收付保管工作。負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)，掌握各類費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)認(rèn)真審核發(fā)票的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、印章，按浴場(chǎng)簽字程序經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可付款。負(fù)責(zé)職工工資及福利現(xiàn)金發(fā)放，按工資核算編制的工資報(bào)表做好準(zhǔn)備，準(zhǔn)確發(fā)放。（三） 銀行存款、支票管理制度 1. 財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)管理有關(guān)規(guī)定，不得出借、出租銀行賬號(hào)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。 2. 填寫(xiě)結(jié)算憑證，必須認(rèn)真、準(zhǔn)確、清楚，不準(zhǔn)涂改，大小寫(xiě)金額要一致。 3. 出納人員從銀行購(gòu)回支票，首先要按號(hào)碼順序在支票登記簿中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。 4. 出納員要認(rèn)真核對(duì)銀行往來(lái)賬目，做到日清月結(jié)，對(duì)未達(dá)賬款要及時(shí)催

10、要清理。 5. 會(huì)計(jì)要不定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。 6. 支票與印鑒要分開(kāi)存放，專人保管。 7. 采購(gòu)人員領(lǐng)取支票前，必須填寫(xiě)空白轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)請(qǐng)單，經(jīng)店面經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納員填好日期、用途、限額，方可領(lǐng)取。 8. 采購(gòu)人員使用支票結(jié)賬后，要于當(dāng)日?qǐng)?bào)賬；如遇特殊情況，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，也可 延期，但必須在當(dāng)月月底前結(jié)清。 （四） 借款制度 1. 任何借款都必須嚴(yán)格遵守審批程序，員工借款須由直接上級(jí)、部門(mén)經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，部門(mén)主管以上級(jí)人員借款須由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 2. 任何人借款都必須填寫(xiě)借款單，最后經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后方可支付。 3. 采購(gòu)人員周轉(zhuǎn)金到年底必須歸還，次年重新辦理借款。 4. 一般借款必

11、須在任務(wù)完成一周內(nèi)報(bào)賬，且必須在當(dāng)月月底前報(bào)賬。 （五） 收據(jù)管理與報(bào)賬制度 1. 建立收據(jù)信用登記薄，由專人負(fù)責(zé)管理。 2. 開(kāi)錯(cuò)的收據(jù)，必須留存在該收據(jù)本內(nèi)，并加蓋“作廢”章，不準(zhǔn)撕下廢棄。 3. 購(gòu)買(mǎi)原材料商品報(bào)賬時(shí)，必須填寫(xiě)市場(chǎng)購(gòu)貨單及發(fā)貨票方可報(bào)賬，否則，財(cái)務(wù)不予辦理4. 報(bào)賬時(shí)，市場(chǎng)購(gòu)貨單、發(fā)貨票，必須有保管員、經(jīng)手人、接收人、主管經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。同時(shí)，發(fā)貨票為一票多樣商品時(shí)，必須列出購(gòu)物明細(xì)及單價(jià)，由保管員、經(jīng)手人簽字后附在發(fā)貨票后。 （六） 會(huì)計(jì)憑證復(fù)合及會(huì)計(jì)檔案管理制度 1. 會(huì)計(jì)憑證要不定期進(jìn)行抽查，并在裝訂前要進(jìn)行復(fù)核。 2. 對(duì)于復(fù)核出有錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)憑證，要按規(guī)定的程

12、序改正。 3. 會(huì)計(jì)檔案要妥善保管，存放有序，方便查找。 4. 每年形成的會(huì)計(jì)檔案要整理成卷、裝訂成冊(cè)，并嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放、毀損、散失和泄密。 5. 會(huì)計(jì)檔案保管期滿要銷(xiāo)毀時(shí)，必須報(bào)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可銷(xiāo)毀。 6. 會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀時(shí)，應(yīng)在總公司財(cái)務(wù)部派人監(jiān)督下，經(jīng)本店會(huì)計(jì)、出納核對(duì)準(zhǔn)確后進(jìn)行，銷(xiāo)毀后所有在場(chǎng)人員必須在銷(xiāo)毀清冊(cè)上簽字、蓋章，并將銷(xiāo)毀情況書(shū)面報(bào)告上交總公司財(cái)務(wù)部存檔、備查（七）電腦操作員職責(zé)規(guī)范：嚴(yán)格按操作規(guī)程操作電腦，及時(shí)輸入并打印各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，準(zhǔn)確登記帳戶，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無(wú)違章操作行為。維護(hù)電腦設(shè)備，保持清潔，發(fā)現(xiàn)機(jī)器異常，及時(shí)上報(bào)。做好資料存檔上作，按時(shí)完成上

13、級(jí)分派的各項(xiàng)任務(wù)。（八）采購(gòu)員職責(zé)規(guī)范：根據(jù)經(jīng)理分配的采購(gòu)任務(wù)具體擇商、報(bào)價(jià)并上報(bào)。依據(jù)有效急購(gòu)申請(qǐng)單、支票領(lǐng)用單取得付款票據(jù)，并實(shí)施購(gòu)買(mǎi)。辦理提貨、交驗(yàn)、入庫(kù)手續(xù)，并將帳目報(bào)會(huì)計(jì)人員。配合庫(kù)房對(duì)進(jìn)購(gòu)物品嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)不符合要求的貨物負(fù)責(zé)交涉退換。保存采購(gòu)工作的原始記錄，對(duì)曾經(jīng)合作的客戶應(yīng)掌握并貿(mào)存其單位名稱、地址、電話、聯(lián)系人及經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、基本價(jià)位等。開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)查研究，不斷開(kāi)發(fā)貨源渠道，推薦優(yōu)新產(chǎn)品，提供市場(chǎng)信息，提出降低成本的合理化建議并付諸實(shí)施。完成車(chē)輛定期保養(yǎng)、維修和檢查，保證良好運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，完成提貨運(yùn)輸任務(wù)。（九）庫(kù)管員職責(zé)規(guī)范：每月按指定時(shí)間完成填寫(xiě)庫(kù)存報(bào)表及采購(gòu)申請(qǐng)工作，要求標(biāo)明物品的

14、名稱、數(shù)量、單位、單價(jià)、規(guī)格、月用量、庫(kù)存量、申購(gòu)量等內(nèi)容。嚴(yán)格檢驗(yàn)入庫(kù)貨物，根據(jù)有效到貨清單，核準(zhǔn)物品的數(shù)量、質(zhì)量、保質(zhì)期限等，方可辦理入庫(kù)手續(xù)。根據(jù)使用部門(mén)需要量及物料性質(zhì)，選擇適當(dāng)?shù)臄[放方式，輕拿輕放，分類明細(xì)，避免人為損壞及堆放雜亂帶來(lái)的不便，科學(xué)安排庫(kù)房物品布局，做到整齊、美觀、方便。物品入庫(kù)后要馬上入帳，準(zhǔn)確登記。物品出庫(kù)時(shí)要按照有關(guān)規(guī)定辦理，手續(xù)不全不得發(fā)貨。如有特殊情況，需有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。發(fā)貨時(shí)按出庫(kù)單辦理出庫(kù)手續(xù)，削減帳卡。做好月盤(pán)點(diǎn)工作，做到物卡相符，帳物相符，帳帳相符。主動(dòng)與使用部門(mén)聯(lián)系，了解物品的消耗情況，防止因缺少溝通造成的物品短缺。二、采購(gòu)業(yè)務(wù)管理與規(guī)定：（一）采

15、購(gòu)管理原則：浴場(chǎng)及各部門(mén)所購(gòu)物品原則上應(yīng)由采購(gòu)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，其他部門(mén)僅有參與監(jiān)督和建議權(quán)，一般無(wú)直接采購(gòu)權(quán)。采購(gòu)人員在工作過(guò)程中應(yīng)以浴場(chǎng)利益為重，遵循社會(huì)主義商業(yè)道德，遵紀(jì)守法，相互配合，相互監(jiān)督，把好進(jìn)貨質(zhì)量及價(jià)格關(guān)。 采購(gòu)方式：綜合考慮商品屬性、價(jià)值、消耗量、采購(gòu)成本、儲(chǔ)存成本等要素，將所有商品劃分 為A、B、C、D 四類（分類明細(xì)見(jiàn)附表），分別采用不同的采購(gòu)方式 A 類：設(shè)備設(shè)施等耐用品，如家具、布草等，幾乎不需要庫(kù)存的商品，采用不定期采購(gòu)，用多少買(mǎi)多少。 B 類：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中穩(wěn)定消耗的商品，如洗滌用品、外賣(mài)品等，須保持一定的庫(kù)存水平，可采用最低庫(kù)存法進(jìn)行采購(gòu)。 C 類：對(duì)消耗沒(méi)有明顯規(guī)律、體

16、積小、價(jià)值低的物料，如螺絲、牙簽等商品，采用定期盤(pán)點(diǎn)，集中采購(gòu)的方式。 D 類：對(duì)那些儲(chǔ)存困難的鮮活商品，如肉類、禽蛋、蔬菜、水果、飲料等，應(yīng)采用多頻次、少數(shù)量的采購(gòu)方式。 采購(gòu)員應(yīng)綜合考慮商品資金成本、采購(gòu)成本和存儲(chǔ)成本，科學(xué)確定各商品的采購(gòu)批次和數(shù)量。（二）采購(gòu)申請(qǐng)審批職工食堂申購(gòu)單：只需部門(mén)經(jīng)理簽準(zhǔn)即可采購(gòu)。物料月報(bào)申購(gòu)表：各部門(mén)需要的物料用品需要在完成報(bào)價(jià)、主管審批后，上報(bào)部門(mén)，由部門(mén)經(jīng)理匯同財(cái)務(wù)經(jīng)理研討通過(guò)，再報(bào)總經(jīng)理審閱認(rèn)可方為有效。非計(jì)劃內(nèi)大宗物品，需由使用部門(mén)上報(bào)請(qǐng)購(gòu)呈批件，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，方可購(gòu)買(mǎi)。非計(jì)劃內(nèi)零星物品（如急需維修零件），可由使用部門(mén)開(kāi)具白條，加蓋公章，并經(jīng)本部

17、門(mén)經(jīng)理認(rèn)可方為有效。所有采購(gòu)項(xiàng)目經(jīng)審批有效后，方可實(shí)施采購(gòu)。供應(yīng)商的選擇：1. 統(tǒng)一采購(gòu)的商品由總部統(tǒng)一選定供應(yīng)商，洽談好商品的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格，單店采購(gòu) 時(shí)直接向指定的供應(yīng)商采購(gòu)。為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和引入競(jìng)爭(zhēng)，同一種商品應(yīng)至少指定兩家供貨商。 2. 單店自行采購(gòu)的商品，應(yīng)根據(jù)以下流程來(lái)選擇供應(yīng)商尋找滿足質(zhì)量、性能等要求的產(chǎn)品詢價(jià)比價(jià)議價(jià)購(gòu)買(mǎi) 3. 每種商品的詢價(jià)不得少于三家，但對(duì)價(jià)值低廉、采購(gòu)數(shù)量較少，商品成本低于采購(gòu)成本的商品可靈活處理。4. 采購(gòu)員詢價(jià)完成后，在申購(gòu)單上附上詳細(xì)的詢價(jià)或議價(jià)結(jié)果，包括交貨期限、交貨方式、付款方式等詳細(xì)信息報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。5. 選擇好的供應(yīng)商作為長(zhǎng)期的合作伙伴務(wù)實(shí)

18、施采購(gòu)人員收到自己分管的采購(gòu)單后，要認(rèn)真歸納，分類修理并著手查詢有關(guān)信息。按照申購(gòu)單要求，盡快尋到三家以上客戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談，經(jīng)過(guò)篩選，擇優(yōu)確定報(bào)價(jià)并上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。根據(jù)核準(zhǔn)報(bào)價(jià)實(shí)施采購(gòu)，并協(xié)助庫(kù)房把好進(jìn)貨關(guān)。辦理入庫(kù)手續(xù)，審核客戶填寫(xiě)的進(jìn)貨清單，檢查帳、物、票是否相符，填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)帳。持有效支票領(lǐng)用單或費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單為客戶結(jié)帳。采購(gòu)單使用規(guī)定采購(gòu)單在部門(mén)請(qǐng)購(gòu)基礎(chǔ)上，經(jīng)采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，形成購(gòu)貨、訂貨依據(jù)。各部門(mén)及庫(kù)房凡是批量采購(gòu)，當(dāng)均按此程序辦理。如實(shí)際進(jìn)貨時(shí)與采購(gòu)單批準(zhǔn)內(nèi)容、數(shù)量和價(jià)格不符，驗(yàn)收人員應(yīng)以批準(zhǔn)的采購(gòu)單為依據(jù)。無(wú)論是直撥使用或庫(kù)存物品，送貨單位均應(yīng)將貨物直

19、接送到驗(yàn)收組，驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的采購(gòu)單內(nèi)容與發(fā)票驗(yàn)收，并開(kāi)入庫(kù)單。直撥使用原料必須先驗(yàn)收，后轉(zhuǎn)送使用部門(mén)。送貨單位送貨前，應(yīng)事先與驗(yàn)收人員聯(lián)系，保證貨到后有人驗(yàn)收。特殊緊急情況下貨物購(gòu)買(mǎi)，可在部門(mén)經(jīng)理簽字后先進(jìn)貨，再補(bǔ)上審批手續(xù)。三、庫(kù)房管理制度與規(guī)定入庫(kù)驗(yàn)收：接到購(gòu)進(jìn)物料，要根據(jù)申購(gòu)單與原始發(fā)票進(jìn)行檢查點(diǎn)數(shù)，檢查規(guī)格、質(zhì)量，驗(yàn)收合格后按部門(mén)規(guī)定入帳，清單一式三聯(lián)，分別留存根，交客戶，報(bào)部門(mén)庫(kù)存管理：辦理正常入庫(kù)手續(xù)后，按照物料性質(zhì)種類分別存入庫(kù)房，物品存放要合理科學(xué)，清潔整齊，防止積壓損壞，防止蟲(chóng)蛀發(fā)霉，防止造成不必要損失。出庫(kù)管理：各部門(mén)在領(lǐng)用物品時(shí)，要填寫(xiě)“領(lǐng)料單”并請(qǐng)?jiān)摬块T(mén)經(jīng)理批

20、準(zhǔn)，方可到庫(kù)房領(lǐng)取。保管人員在發(fā)放物品時(shí)，應(yīng)按“領(lǐng)料單”所列品種、規(guī)格、數(shù)量、逐項(xiàng)核準(zhǔn)，開(kāi)具出庫(kù)單后逐項(xiàng)點(diǎn)發(fā)，不得替代，不得更改單據(jù)上任何數(shù)字，物品出庫(kù)后要相應(yīng)減掉帳目數(shù)字，以保證帳物相符。庫(kù)房盤(pán)點(diǎn)：每月按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)由保管員、記帳員及庫(kù)房員同時(shí)進(jìn)行，嚴(yán)格按照帳目核實(shí)出入庫(kù)單及現(xiàn)貨庫(kù)存，并列出詳細(xì)的物料庫(kù)存明細(xì)表，經(jīng)主管審核后上報(bào)部門(mén)，如盤(pán)點(diǎn)與實(shí)際庫(kù)存相符，主管人員應(yīng)簽暑作實(shí)，如出現(xiàn)誤差，要經(jīng)調(diào)查落實(shí)后書(shū)面報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。倉(cāng)庫(kù)保管人員由各部門(mén)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)管理工作量的大小、部門(mén)定員情況指定專人專職負(fù)責(zé)。物品、食品出入庫(kù)管理工作和帳務(wù)管理工作必須由二人共同負(fù)責(zé)，管物不管帳、管帳不管物，不

21、能因工作量小而由一人同時(shí)兼任倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)對(duì)所管物品、食品的種類、品名、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、入庫(kù)日期等項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行造冊(cè)、登記。倉(cāng)庫(kù)帳薄的記帳原則是：簡(jiǎn)單、清楚、及時(shí)、準(zhǔn)確。為便于記帳和便于查找，應(yīng)按總帳、分類帳的記帳順序，分別對(duì)不同種類、品名、規(guī)格、單價(jià)的所存物品、食品，按不同日期依次進(jìn)行出入庫(kù)登記。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)將所存物品、食品按不同種類、品名、規(guī)格、入庫(kù)日期等分別進(jìn)行碼放，碼放時(shí)應(yīng)做到定位、定架、定號(hào)一目了然，易于盤(pán)庫(kù)，易于清點(diǎn)。倉(cāng)庫(kù)所存物品、食品應(yīng)有分類標(biāo)簽，標(biāo)簽上應(yīng)注明：種類、品名、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期、單價(jià)、總價(jià)等項(xiàng)內(nèi)容，出入庫(kù)時(shí)在標(biāo)簽上進(jìn)行增減計(jì)算，并標(biāo)出合計(jì)項(xiàng)，使倉(cāng)庫(kù)同品名、規(guī)格、單價(jià)的物品

22、、食品通過(guò)標(biāo)簽清楚的反映出庫(kù)存情況。倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)對(duì)所管物品、食品的完好負(fù)責(zé)。對(duì)于易腐、易碎、易變質(zhì)、有儲(chǔ)存期的食品、物品，應(yīng)按規(guī)定的保管、操作規(guī)程進(jìn)行管理，并及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)所保管的食品、物品的保管現(xiàn)狀。凡因保管不善或責(zé)任心不強(qiáng)而造成的損失，由保管員負(fù)責(zé)。四、物品出庫(kù)管理程序各部門(mén)從庫(kù)房領(lǐng)用物品，必須由使用單位人員填寫(xiě)“物品申領(lǐng)單”，經(jīng)部門(mén)主管簽字，方可領(lǐng)用。部門(mén)領(lǐng)用物品，本部門(mén)庫(kù)房物品不足，需到其它庫(kù)房領(lǐng)用，必須填寫(xiě)“內(nèi)部物品調(diào)撥單”，由主管人員簽字，方可發(fā)放。庫(kù)房管理員接到領(lǐng)料單，先核查部門(mén)所領(lǐng)物品是否屬于該部門(mén)計(jì)劃物品，如屬計(jì)劃外物品，必須先報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，才能發(fā)貨。出庫(kù)貨物當(dāng)面點(diǎn)清

23、，不得弄虛作假，不許白條出庫(kù)。五、庫(kù)房安全 易燃品、易爆品或違禁品不得攜人倉(cāng)庫(kù)。 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)一律嚴(yán)禁煙火，在倉(cāng)庫(kù)明顯處懸掛“嚴(yán)禁煙火”標(biāo)志，并依工業(yè)安全衛(wèi)生管理的規(guī)定設(shè)置消防設(shè)備，定期檢查，如有故障或失效，應(yīng)立即申請(qǐng)修護(hù)補(bǔ)充，并配合進(jìn)行消防訓(xùn)練，以提高應(yīng)對(duì)能力。 若因工程維修需要燒焊時(shí)，應(yīng)先報(bào)批，并有專人負(fù)責(zé)后方可進(jìn)行。 未經(jīng)物料庫(kù)管員批準(zhǔn)，無(wú)關(guān)人員不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，送貨人員搬運(yùn)完畢后，不得在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)逗留。 庫(kù)管員對(duì)所經(jīng)管的物品及倉(cāng)運(yùn)設(shè)備負(fù)責(zé)安全使用的責(zé)任，如有破損應(yīng)立即向上級(jí)報(bào)告。六、出納工作程序現(xiàn)金與收據(jù)清點(diǎn)。每天收到前廳交來(lái)的現(xiàn)金，先拆封、清點(diǎn)現(xiàn)金額，與已開(kāi)出的正式收款，訂金收款，銀錢(qián)收據(jù)和支票逐

24、筆核對(duì)，經(jīng)審核無(wú)誤后，按財(cái)務(wù)部規(guī)定，記錄現(xiàn)金帳和支票、信用卡等帳目。請(qǐng)示財(cái)務(wù)部經(jīng)理，按規(guī)定填制銀行帳戶送款單，安排人員將現(xiàn)金、支票、信用卡等送入銀行。根據(jù)送交銀行的全部現(xiàn)金、支票、信用卡和財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳、會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)來(lái)的“當(dāng)天支出報(bào)表”，編制“每日銀行報(bào)表”一式兩份，一份附所有存入銀行的送款單轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部收入會(huì)計(jì)，一份留檔備查。每天下班前，清點(diǎn)備用金和下午收到的各項(xiàng)現(xiàn)金。財(cái)務(wù)工作細(xì)則每日工作細(xì)則：監(jiān)督收銀員的交班單情況;監(jiān)督各區(qū)域的日商品盤(pán)點(diǎn)匯總表和日消耗品損耗表；督促保管員認(rèn)真盤(pán)點(diǎn)商品，做到商品先進(jìn)先出，并認(rèn)真填寫(xiě)商品申購(gòu)單；出納做好現(xiàn)金日記帳，根據(jù)現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行收支的結(jié)算，認(rèn)真做好現(xiàn)金和

25、各種票據(jù)的收付保管工作。負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)，掌握各類費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)認(rèn)真審核發(fā)票的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、印章，按浴場(chǎng)簽字程序經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可付款。每周進(jìn)行一次財(cái)務(wù)制度和崗位培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)部管理規(guī)范每月工作細(xì)則：每月10日前做出上月財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)總經(jīng)理審閱；每月1號(hào)和15號(hào)各區(qū)域進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；匯總一個(gè)月的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)、數(shù)據(jù)，每月10日前報(bào)總經(jīng)理審閱；配合總經(jīng)理做好下月的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；將各部門(mén)上繳的財(cái)務(wù)報(bào)表和出納上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表以及核單員上繳的核單結(jié)果進(jìn)行認(rèn)真仔細(xì)地核對(duì)，分析存在的問(wèn)題，及時(shí)提出改進(jìn)措施。重要問(wèn)題直接總經(jīng)理匯報(bào)，研究解決方法。財(cái)務(wù)人員日常工作流程著工裝上崗到各點(diǎn)交接單據(jù)檢查、核對(duì)洗浴結(jié)算、按摩類、酒水類等單據(jù)檢查招待單、掛帳記錄及審批情況檢查出租車(chē)登記情況檢查、核對(duì)會(huì)員卡銷(xiāo)售登記情況審核打折、減免情況檢查各結(jié)算單核對(duì)酒吧物料表檢查發(fā)票填開(kāi)核對(duì)各個(gè)區(qū)域商品報(bào)表核對(duì)各個(gè)區(qū)域消耗品報(bào)表問(wèn)題單報(bào)處理匯總按