食品企業(yè)之008采購(gòu)部退貨流程及制度

1、.Q/SHF山東惠發(fā)食品有限公司Q/SHF-GCG-008-2011原輔料退貨管理制度受控狀態(tài)： 發(fā)放編號(hào)：編制：采購(gòu)部審核：批準(zhǔn)：2011-1-26 發(fā)布2011-1-26 實(shí)施山東惠發(fā)食品有限公司發(fā) 布.原輔料退貨管理制度1、目的為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)原輔料退貨的內(nèi)部控制，規(guī)范原輔料退貨行為行為， 結(jié)合公司的實(shí)際情況并根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。2、具體內(nèi)容、原輔料使用前退貨。在原輔料到達(dá)公司后，根據(jù)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)檢驗(yàn)部門 檢驗(yàn)質(zhì)量不合格， 由質(zhì)檢人員及時(shí)通知采購(gòu)部， 采購(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人員必須到現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)，必要時(shí)邀請(qǐng)多個(gè)部門共同參與質(zhì)量確認(rèn)，確認(rèn)不合格后， 由項(xiàng)目采購(gòu)人員及時(shí)聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行退貨或

2、換貨。、原輔料使用過程中退貨。在原輔料的使用過程發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品不合格時(shí)，由質(zhì) 檢人員及時(shí)通知采購(gòu)部， 采購(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人員必須到現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)，必要時(shí)邀請(qǐng)多個(gè)部門共同參與質(zhì)量確認(rèn)，確認(rèn)不合格后，由原輔料保管填寫不合格物資通知單 經(jīng)庫(kù)房主任（輔料由研發(fā)部經(jīng)理簽字） 、采購(gòu)部經(jīng)理、企管部經(jīng)理共同簽字批閱后，由此項(xiàng)目采購(gòu)負(fù)責(zé)人聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，結(jié)果以采購(gòu)物資質(zhì)量問題處理協(xié)議上報(bào)公司備案，并在一周內(nèi)做出退貨方案；供應(yīng)商同意退貨或換貨，則在 對(duì)方貨物到齊后，將存在質(zhì)量問題的產(chǎn)品進(jìn)行退貨。3 、退貨后賬務(wù)處理原輔料未使用時(shí)退貨的，如果供應(yīng)商同意如數(shù)換貨，則要等原輔料數(shù)量 到齊后將按照原來(lái)發(fā)票內(nèi)容入庫(kù); 如供應(yīng)商不同意換

3、貨則將已到發(fā)票如數(shù)退回。原輔料使用過程中退貨的，如果供應(yīng)商同意如數(shù)換貨和補(bǔ)償損失且此貨物我公司將繼續(xù)使用的， 則按照在途貨物處理； 如供應(yīng)商同意換貨且此貨物我公司將不再使用的， 則需要進(jìn)行紅字發(fā)票處理； 如果供應(yīng)商不同意退貨的，經(jīng)公司維權(quán)后做不良庫(kù)存處理。4、職責(zé)：采購(gòu)部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商進(jìn)行溝通，進(jìn)行貨物的購(gòu)買，發(fā)票的索要、賠償?shù)纳套h事宜，負(fù)責(zé)聯(lián)系物流進(jìn)廠拉貨退貨，或者貨物的退換。.1品管部負(fù)責(zé)對(duì)所購(gòu)入原料的驗(yàn)收與檢驗(yàn)，在原料入廠后及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行檢驗(yàn)， 對(duì)物料的合格程度進(jìn)行檢驗(yàn)，是否符合我公司的實(shí)際情況，是否符合我公司的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，如果不合格則開具不合格品通知單，列明不合格的具體原因、達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目，分別發(fā)送至相關(guān)部門。4.2.2品管部負(fù)責(zé)對(duì)裝卸貨物的監(jiān)督，確保數(shù)量的準(zhǔn)確等。研發(fā)部負(fù)責(zé)對(duì)輔料的合格程度進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)相應(yīng)物料的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，檢查購(gòu)入的輔料是否符合我公司的標(biāo)準(zhǔn)， 如果不符合我公司的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)， 則開具不合格品通知單，發(fā)送至相關(guān)部門。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)賬務(wù)的處理， 對(duì)已經(jīng)入庫(kù)需要退貨的物料，負(fù)責(zé)發(fā)票的相關(guān)程序，對(duì)已經(jīng)抵扣的增值稅發(fā)票要開具相應(yīng)的紅字發(fā)票，然后給予相關(guān)部門。采購(gòu)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)相應(yīng)的賬務(wù)進(jìn)行記錄監(jiān)督，對(duì)相應(yīng)的退貨賬務(wù)進(jìn)行手工帳的記錄，確保與財(cái)務(wù)的賬務(wù)統(tǒng)一。庫(kù)房負(fù)責(zé)對(duì)物料退貨的