會(huì)計(jì)電算化第10章課件

1、第一節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)管理概述固定資產(chǎn)：是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的、使用年限超過一年并且單位價(jià)值較高的有形資產(chǎn)，它是企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要物質(zhì)條件。一、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本功能（一）初始設(shè)置（二）業(yè)務(wù)處理（三）計(jì)提折舊第一節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)管理概述二、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與總賬的關(guān)系：增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)以及原值和累計(jì)折舊的調(diào)整、折舊計(jì)提都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，同時(shí)通過對(duì)賬保持固定資產(chǎn)賬目的平衡。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與UFO報(bào)表系統(tǒng)的關(guān)系：固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)向UFO傳遞數(shù)據(jù)（如圖10-2） 圖10-1 固定資產(chǎn)管理

2、系統(tǒng)與總賬和UFO報(bào)表系統(tǒng)的關(guān)系第一節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)管理概述三、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程如圖10-2。 圖10-2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置一、系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化：是使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)管理資產(chǎn)的首要操作，是根據(jù)企業(yè)的具體情況，建立一個(gè)適合企業(yè)需要的固定資產(chǎn)子賬套的過程。系統(tǒng)初始化的內(nèi)容主要包括：約定及說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式、賬務(wù)接口和完成。（一）約定及說明：提供使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)的基本約定，包括基本原則等。（二）啟用月份：用來(lái)查看本賬套固定資產(chǎn)開始使用的年份和會(huì)計(jì)期間。（三）折舊信息：系統(tǒng)提供常用的五種方法：平

3、均年限法（一）、平均年限法（二）、工作量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法。選擇折舊分配周期以便按期計(jì)提折舊。（四）編碼方式：資產(chǎn)類別是企業(yè)根據(jù)管理和核算的需要給固定資產(chǎn)所做的分類，可參照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或自己的需要建立分類體系。資產(chǎn)類別編碼最多可設(shè)置4級(jí)10位，可以設(shè)定每一級(jí)的編碼長(zhǎng)度。系統(tǒng)推薦采用國(guó)家規(guī)定的4級(jí)6位（2112）方式。 第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（五）賬務(wù)接口：賬務(wù)接口主要包括與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬和在對(duì)賬不平情況下是否允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬兩種，需要填制固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目。（六）完成：初始化設(shè)置完成后，界面顯示已定義相關(guān)的內(nèi)容，檢查無(wú)誤后可點(diǎn)擊“完成”按鈕保存，但一旦設(shè)置

4、完成，退出初始化向?qū)Ш笫遣荒苄薷牡?，如果要改，只能通過“重新初始化”功能實(shí)現(xiàn)，重新初始化將清空對(duì)該賬套所做的一切工作。 操作步驟在業(yè)務(wù)選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“固定資產(chǎn)”命令，彈出“是否進(jìn)行初始化？”提示信息，單擊“確定”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А睂?duì)話框，單擊“下一步”進(jìn)入“啟用月份”界面，單擊“下一步”，進(jìn)入“折舊信息”界面，設(shè)置后單擊“下一步”進(jìn)入編碼方式界面，設(shè)置好編碼方式后單擊“下一步”進(jìn)入“賬務(wù)接口”界面，選中“與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬”復(fù)選框、“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”復(fù)選框、設(shè)置固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊科目，單擊“下一步”，檢查設(shè)置是否正確，如果正確單擊“完成”，如果不正確

5、，單擊“上一步”進(jìn)行修改。第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置圖10-3 固定資產(chǎn)初始化界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置二、基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置包括：選項(xiàng)、部門對(duì)應(yīng)折舊科目、資產(chǎn)類別、增減方式、使用狀況、折舊方法設(shè)置。（一）選項(xiàng)設(shè)置選項(xiàng)中包括四個(gè)選項(xiàng)卡：基本信息、與賬務(wù)系統(tǒng)接口、折舊信息、其他?！盎拘畔ⅰ辈荒苄薷?，只顯示賬套號(hào)、賬套名、使用單位、是否計(jì)提折舊、賬套啟用日期等信息?！芭c賬務(wù)系統(tǒng)接口”包括與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬選項(xiàng)、固定資產(chǎn)對(duì)賬科目、累計(jì)折舊對(duì)賬科目、對(duì)賬不平下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬選項(xiàng)、業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單選項(xiàng)、月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)選項(xiàng)、固定資產(chǎn)缺省入賬科目、累計(jì)折

6、舊缺省入賬科目?！捌渌卑ㄙY產(chǎn)類別編碼方式、固定資產(chǎn)編碼方式等。 操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”“選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對(duì)話框，分別點(diǎn)擊“基本信息”、“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”、“折舊信息”、“其他”選項(xiàng)卡”進(jìn)行相應(yīng)的瀏覽和設(shè)置，點(diǎn)擊“確定”。第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置圖10-4 與賬務(wù)系統(tǒng)接口選項(xiàng)對(duì)話框圖10-5 折舊信息選項(xiàng)對(duì)話框第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（二）部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置資產(chǎn)計(jì)提折舊后必須把折舊數(shù)據(jù)歸入成本或費(fèi)用項(xiàng)目，根據(jù)不同使用者的具體情況，可按部門歸集，也可按類別歸集。部門折舊科目的設(shè)置就是為部門選擇一個(gè)折舊科目，以便在錄入卡片時(shí)自動(dòng)顯示折舊科

7、目。在生成部門折舊分配表時(shí)，每一部門內(nèi)按折舊科目匯總，從而制作記賬憑證。 操作步驟（1）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”“部門折舊對(duì)應(yīng)科目”命令，打開“部門編碼表”對(duì)話框。（2）選中相應(yīng)的部門，單擊“修改”，輸入折舊科目名稱，如“管理費(fèi)用”、“制造費(fèi)用”、“銷售費(fèi)用”、“在建工程”等，點(diǎn)擊“保存”，反復(fù)操作直到全部部門設(shè)置完成。 第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置圖10-7 部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（三）資產(chǎn)類別設(shè)置必須科學(xué)地搞好固定資產(chǎn)的分類，為核算和統(tǒng)計(jì)管理提供依據(jù)。操作步驟（1）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”“資產(chǎn)類別”命令，打開“類別編碼

8、表”對(duì)話框。（2）選中“固定資產(chǎn)分類編碼表”，單擊“增加”，相應(yīng)的文本框中輸入：類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計(jì)量單位、計(jì)提屬性，選擇折舊方法、卡片樣式，單擊“保存”。反復(fù)操作直到全部固定資產(chǎn)分類設(shè)置完成。圖10-8 類別編碼設(shè)置界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置圖10-9 類別編碼表設(shè)置界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（四）增減方式設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式包括增加方式和減少方式兩類。增加的方式主要有：直接購(gòu)入、投資者投入、捐贈(zèng)、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入。減少的方式主要有：出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、毀損、融資租出等。操作步驟（1）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)

9、行“設(shè)置”“增減方式”命令，打開“增減方式”對(duì)話框，點(diǎn)擊右側(cè)目錄樹的“+”可展開目錄，點(diǎn)擊右側(cè)目錄樹的“”可收縮目錄。（2）選中需要修改的“增加方式”或“減少方式”項(xiàng)目。在“列表視圖”下單擊“修改”，可修改“對(duì)應(yīng)入賬科目”；在“單張視圖”下單擊“修改”，可修改“增減方式名稱”和“對(duì)應(yīng)入賬科目”。修改完成后，單擊“保存”。反復(fù)操作直到全部增減方式設(shè)置完成。第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置圖10-10 增減方式設(shè)置界面圖10-11 增減方式設(shè)置完成界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（五）使用狀況設(shè)置明確資產(chǎn)的使用狀況，可以正確地計(jì)算和計(jì)提折舊，便于統(tǒng)計(jì)固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)的利

10、用效率。操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”“使用狀況”命令，打開“使用狀況”對(duì)話框，可根據(jù)需要完成增加、修改和刪除操作。圖10-12 使用狀況設(shè)置界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（六）折舊方法設(shè)置常用的五種折舊方法：不提折舊、平均年限法、工作量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法（見表10-1）。操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”“折舊方法設(shè)置”命令，打開“折舊方法”對(duì)話框，如果需要增加新的折舊方法，單擊“增加”，打開折舊方法定義對(duì)話框，進(jìn)行月折舊率公式和月折舊額公式定義后，單擊“確定”。第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置 圖10-13 折舊方法定義對(duì)話框第二節(jié) 用友E

11、RP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置三、卡片設(shè)置卡片設(shè)置包括卡片項(xiàng)目設(shè)置、卡片樣式設(shè)置和原始卡片錄入。（一）卡片項(xiàng)目設(shè)置卡片項(xiàng)目：是固定資產(chǎn)卡片上要顯示的用來(lái)記錄資產(chǎn)資料的欄目，如原值、資產(chǎn)名稱、使用年限、折舊方法等是卡片最基本的項(xiàng)目。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了一些常用卡片項(xiàng)目，稱為系統(tǒng)項(xiàng)目，但這些項(xiàng)目不一定能滿足對(duì)資產(chǎn)特殊管理的需要，可以通過卡片項(xiàng)目設(shè)置來(lái)增加需要的項(xiàng)目，新增加的項(xiàng)目稱為自定義項(xiàng)目。操作步驟（1）增加卡片項(xiàng)目：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“卡片項(xiàng)目”命令，打開“卡片項(xiàng)目定義”對(duì)話框，單擊“增加”，輸入卡片項(xiàng)目名稱、數(shù)據(jù)類型、字符數(shù)、小數(shù)位長(zhǎng)、是否參照常用字典等，單擊“保存”。 第二節(jié)

12、用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（2）修改卡片項(xiàng)目：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“卡片項(xiàng)目”命令，打開“卡片項(xiàng)目定義”對(duì)話框，選中需要修改的卡片項(xiàng)目，點(diǎn)擊“修改”，修改后單擊“保存”。（3）刪除卡片項(xiàng)目：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“卡片項(xiàng)目”命令，打開“卡片項(xiàng)目定義”對(duì)話框，選中需要?jiǎng)h除的卡片項(xiàng)目，點(diǎn)擊“刪除”，彈出確認(rèn)對(duì)話框，單擊“是”。圖10-14 增加自定義項(xiàng)目對(duì)話框第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（二）卡片樣式設(shè)置卡片樣式：指卡片的顯示格式，包括格式（表格線、對(duì)齊形式、字體大小、字型等）、所包含的項(xiàng)目和項(xiàng)目的位置等。操作步驟（1）查看卡片樣式：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)

13、行“卡片”“卡片樣式”命令，打開“卡片樣式管理”對(duì)話框，系統(tǒng)顯示已存在的卡片樣式，包括固定資產(chǎn)卡片、附屬設(shè)備、大修理記錄、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記錄、停啟用記錄、原值變動(dòng)、減少信息等通用卡片樣式。（2）增加卡片樣式：在卡片樣式管理界面單擊“增加”，系統(tǒng)彈出“是否以當(dāng)前卡片樣式為基礎(chǔ)建立新樣式”，單擊“是”，打開“卡片模板定義”窗口，利用卡片樣式相應(yīng)的編輯功能進(jìn)行編輯，完成后，單擊“保存”。第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（3）修改卡片樣式：在卡片樣式管理界面單擊“增加”，系統(tǒng)彈出“是否以當(dāng)前卡片樣式為基礎(chǔ)建立新樣式”，單擊“否”，打開 “卡片樣式參照”對(duì)話框，選擇雙擊需要修改的卡片樣式，打開“卡片模板

14、定義”窗口，利用卡片樣式相應(yīng)的編輯功能進(jìn)行編輯修改，完成后，單擊“保存”。（4）刪除卡片樣式：在卡片樣式管理界面，選中需要?jiǎng)h除的卡片樣式，單擊“刪除”，系統(tǒng)彈出“確實(shí)要?jiǎng)h除當(dāng)前卡片樣式嗎？”，單擊“是”，即可刪除。圖10-15 卡片樣式管理界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置圖10-16 卡片模板定義界面第二節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（三）原始卡片錄入原始卡片：是指固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用前手工管理情況下記錄固定資產(chǎn)原始數(shù)據(jù)的卡片。操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“錄入原始卡片”命令，打開“資產(chǎn)類別參照”對(duì)話框，選擇需要錄入卡片所屬的資產(chǎn)類別和查詢方式，單擊“確認(rèn)”，打開“固定

15、資產(chǎn)卡片”對(duì)話框，按照卡片相關(guān)內(nèi)容錄入，完成后單擊“保存”。圖10-17 固定資產(chǎn)卡片錄入界面第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理一、日常處理（一）資產(chǎn)增減（1）資產(chǎn)增加在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)使用過程中，由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，企業(yè)會(huì)通過各種方式增加固定資產(chǎn)。當(dāng)固定資產(chǎn)使用月份等于錄入會(huì)計(jì)月份時(shí)，就需要通過資產(chǎn)增加方式錄入固定資產(chǎn)的相關(guān)信息。 操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)增加”命令，打開“資產(chǎn)類別參照”窗口，選擇相應(yīng)資產(chǎn)類別和查詢方式，單擊“確定”，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片”窗口，錄入相關(guān)信息，完成后單擊“保存”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理 圖10-18 資產(chǎn)類別參照對(duì)話框

16、 圖10-19 新增資產(chǎn)時(shí)固定資產(chǎn)卡片錄入界面第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（2）資產(chǎn)減少“資產(chǎn)減少”：資產(chǎn)在使用過程中，由于各種原因會(huì)退出企業(yè)，如毀損、出售、盤虧等。資產(chǎn)減少必須在當(dāng)月計(jì)提完折舊以后進(jìn)行。 操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，當(dāng)月計(jì)提完折舊以后，執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)減少”命令，彈出提示信息“本賬套需要進(jìn)行計(jì)折舊以后，才能減少資產(chǎn)”，單擊“確定”，打開“資產(chǎn)減少”對(duì)話框，輸入卡片編號(hào)、資產(chǎn)編號(hào)，單擊“增加”，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。在表中錄入資產(chǎn)減少的信息，包括“減少日期”、“減少方式”等，單擊“確定”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理圖10-20 資產(chǎn)減少界面第三節(jié)

17、用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（二）資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)：包括原值增加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、折舊方法調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、使用年限調(diào)整、工作總量調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、類別調(diào)整、減值準(zhǔn)備期初、計(jì)提減值準(zhǔn)備、轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備等。操作步驟（1）原值增加：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“原值增加”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_原值增加”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（2）原值減少：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“原值減少”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_原值減少”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（3）部門轉(zhuǎn)移：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“部門轉(zhuǎn)移”命令，打開

18、“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_部門轉(zhuǎn)移”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（4）使用狀況變動(dòng)：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“使用狀況變動(dòng)”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_使用狀況變動(dòng)”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（5）折舊方法調(diào)整：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“折舊方法調(diào)整”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_折舊方法調(diào)整”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（6）累計(jì)折舊調(diào)整：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“累計(jì)折舊調(diào)整”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_累計(jì)折舊調(diào)整”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（7）使用年限調(diào)整：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“

19、卡片”“變動(dòng)單”“使用年限調(diào)整”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_使用年限調(diào)整”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（8）工作總量調(diào)整：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“工作總量調(diào)整”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_工作總量調(diào)整”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（9）凈殘值（率）調(diào)整：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“凈殘值（率）調(diào)整”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_凈殘值（率）調(diào)整”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（10）類別調(diào)整：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“類別調(diào)整”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_類別調(diào)整”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。

20、（11）減值準(zhǔn)備期初：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“減值準(zhǔn)備期初”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_減值準(zhǔn)備期初”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（12）計(jì)提減值準(zhǔn)備：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“計(jì)提減值準(zhǔn)備”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_計(jì)提減值準(zhǔn)備”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。（13）轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“變動(dòng)單”“轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備”命令，打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)單_轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備”窗口，錄入相應(yīng)信息后“保存”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片”“批量變動(dòng)”命令，打開“批量變動(dòng)單”窗口，在“變動(dòng)類型”下

21、拉菜單中選擇需要變動(dòng)的類型，用手工或條件選擇批量變動(dòng)的資產(chǎn)，輸入變動(dòng)內(nèi)容和變動(dòng)原因后，點(diǎn)擊“保存”，可將需要變動(dòng)的資產(chǎn)生成變動(dòng)單。圖10-21 固定資產(chǎn)變動(dòng)單_原值增加對(duì)話框第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理為了提高工作效率，系統(tǒng)提供了“批量變動(dòng)”功能。圖10-22 批量變動(dòng)單對(duì)話框第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（三）資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估主要完成的工作是：將評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估數(shù)據(jù)手工錄入或以公式定義方式錄入到系統(tǒng)中；根據(jù)國(guó)家要求手工錄入評(píng)估結(jié)果或根據(jù)定義的評(píng)估公式生成評(píng)估結(jié)果。資產(chǎn)評(píng)估的內(nèi)容包括：原值、累計(jì)折舊、凈值、使用年限、工作總量、凈殘值率。 操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“卡片

22、”“資產(chǎn)評(píng)估”命令，打開“資產(chǎn)評(píng)估”窗口，單擊“增加”，打開“評(píng)估資產(chǎn)選擇”對(duì)話框，選中“可評(píng)估項(xiàng)目”，選擇評(píng)估資產(chǎn)以“手工選擇”或“條件選擇方式”，點(diǎn)擊“確定”后回到資產(chǎn)評(píng)估窗口，選擇需要評(píng)估的資產(chǎn)，錄入相關(guān)信息，完成后單擊“保存”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理圖10-23 資產(chǎn)評(píng)估界面第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理二、期末處理期末處理主要包括：計(jì)提折舊、批量制單、對(duì)賬和結(jié)賬。（一）計(jì)提折舊（1）工作量輸入當(dāng)賬套內(nèi)的資產(chǎn)有使用工作量法計(jì)提折舊時(shí)，每月計(jì)提折舊前必須錄入資產(chǎn)當(dāng)月的工作量。操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“工作量錄入”命令，打開“工作量輸入”窗口，錄入

23、完成后單擊“保存”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（2）計(jì)提本月折舊自動(dòng)計(jì)提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)根據(jù)錄入的資料自動(dòng)計(jì)算每項(xiàng)資產(chǎn)的折舊，并自動(dòng)生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費(fèi)用自動(dòng)登賬。一個(gè)期間可多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)提各個(gè)資產(chǎn)當(dāng)期的折舊額，并將當(dāng)期的折舊額自動(dòng)累加到累計(jì)折舊項(xiàng)目。如果上次計(jì)提折舊已制單并把數(shù)據(jù)傳遞到總賬，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“計(jì)提本月折舊”命令，彈出“計(jì)提折舊后是否要查看折舊清單？”對(duì)話框，單擊“是”，彈出“是否繼續(xù)”對(duì)話框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)提各個(gè)資

24、產(chǎn)當(dāng)期的折舊額，并將當(dāng)期的折舊額自動(dòng)累加到累計(jì)折舊項(xiàng)目，彈出“折舊清單”窗口，單擊“退出”，系統(tǒng)顯示“折舊分配表”，單擊“退出”，系統(tǒng)彈出計(jì)提折舊完成信息，單擊“確定”。 第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理圖10-24 折舊分配表窗口第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（二）批量制單在執(zhí)行批量制單后，凡是業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)沒有制單的業(yè)務(wù)自動(dòng)排列在批量制單表中，表中列示業(yè)務(wù)發(fā)生的日期、類型、原始單據(jù)號(hào)，缺省的借貸方科目和金額、以及制單選擇標(biāo)志。操作步驟在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“批量制單”命令，打開“批量制單”窗口，激活“制單選擇”選項(xiàng)卡，單擊“全選”，在制單表格中打上“Y”標(biāo)識(shí)，激活“制

25、單設(shè)置”選項(xiàng)卡，單擊“制單”，彈出填制憑證對(duì)話框，修改憑證后，單擊“保存”，在憑證上打上“已生成”標(biāo)識(shí)，單擊“保存”，顯示“此憑證已生成”信息，單擊“確定”和“退出”。第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理圖10-25 批量制單選擇界面圖10-26 批量制單設(shè)置界面第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理圖10-27 批量制單生成的付款憑證第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理（三）對(duì)賬、結(jié)賬和反結(jié)賬如果在選項(xiàng)設(shè)置中選擇了“在對(duì)賬不平衡情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”，則系統(tǒng)可以在所有日常業(yè)務(wù)完成后結(jié)賬，否則要等到總賬系統(tǒng)審核記賬，與其對(duì)賬平衡后才能結(jié)賬。在結(jié)賬過程中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬，并顯示與總

26、賬系統(tǒng)是否平衡。操作步驟（1）對(duì)賬：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“對(duì)賬”命令，系統(tǒng)對(duì)賬后顯示“與賬務(wù)對(duì)賬結(jié)果”信息窗口。（2）結(jié)賬：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“月末結(jié)賬”命令，系統(tǒng)彈出月末結(jié)賬有關(guān)信息窗口，點(diǎn)擊“開始結(jié)賬”，系統(tǒng)先對(duì)賬并顯示“與賬務(wù)對(duì)賬結(jié)果”信息窗口，點(diǎn)擊確定，彈出“月末結(jié)賬成功完成”窗口，單擊“確定”。（3）恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“月末結(jié)賬前狀態(tài)”命令，彈出提示信息窗口，單擊“是” 第三節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理 圖10-28 月末結(jié)賬開始界面 圖10-29 月末結(jié)賬完成界面第四節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)賬表管理一、賬簿系統(tǒng)提

27、供的賬簿包括：固定資產(chǎn)總分類賬、固定資產(chǎn)登記簿、（部門、類別）明細(xì)分類賬、（單個(gè)）固定資產(chǎn)明細(xì)分類賬。操作步驟（1）固定資產(chǎn)總分類賬：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“我的賬表”命令，打開報(bào)表對(duì)話框，在目錄樹上點(diǎn)擊“賬簿”，在右側(cè)窗口內(nèi)點(diǎn)擊“固定資產(chǎn)總賬”，彈出固定資產(chǎn)總賬條件對(duì)話框，選擇類別名稱和部門名稱后，點(diǎn)擊“確定”。（2）固定資產(chǎn)登記簿：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“我的賬表”命令，打開報(bào)表對(duì)話框，在目錄樹上點(diǎn)擊“賬簿”，在右側(cè)窗口內(nèi)點(diǎn)擊“固定資產(chǎn)登記簿”，彈出固定資產(chǎn)登記簿條件對(duì)話框，選擇類別名稱、部門名稱和期間后，點(diǎn)擊“確定”。第四節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)賬表管理（3）（部門、類別）明細(xì)分類

28、賬：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“我的賬表”命令，打開報(bào)表對(duì)話框，在目錄樹上點(diǎn)擊“賬簿”，在右側(cè)窗口內(nèi)點(diǎn)擊“（部門、類別）明細(xì)賬”，彈出固定資產(chǎn)（部門、類別）明細(xì)賬條件對(duì)話框，選擇類別名稱、部門名稱、期間后，點(diǎn)擊“確定”。（4）（單個(gè)）固定資產(chǎn)明細(xì)分類賬：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“我的賬表”命令，打開報(bào)表對(duì)話框，在目錄樹上點(diǎn)擊“賬簿”，在右側(cè)窗口內(nèi)點(diǎn)擊“（單個(gè)）固定資產(chǎn)明細(xì)賬”，彈出（單個(gè)）固定資產(chǎn)明細(xì)賬條件對(duì)話框，選擇資產(chǎn)編類別名稱、部門名稱和期間后，點(diǎn)擊“確定”。第四節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)賬表管理圖10-30 賬表管理的賬簿窗口圖10-31 固定資產(chǎn)總分類賬第四節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)賬表管理圖10-32 固定資產(chǎn)登記簿圖10-33 固定資產(chǎn)（部門、類別）明細(xì)分類賬第四節(jié) 用友ERP固定資產(chǎn)賬表管理二、報(bào)表系統(tǒng)提供的