電網(wǎng)公司逆向物資管理實(shí)施細(xì)則參考模板范本

1、 I目 次 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc391541811 1 總則 電網(wǎng)有限責(zé)任公司逆向物資管理實(shí)施細(xì)則1 總則1.1為加強(qiáng)電網(wǎng)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）逆向物資管理，規(guī)范逆向物資回收、鑒定、保管及報(bào)廢物資處理、閑置物資再利用等工作，最大限度發(fā)揮逆向物流管理的效能，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，提升公司物資管理水平，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)以及電網(wǎng)公司（以下簡(jiǎn)稱“南網(wǎng)公司”）相關(guān)管理辦法，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本管理實(shí)施細(xì)則。1.2本細(xì)則適用于公司本部各部門、各供電局、各縣級(jí)供電企業(yè)的逆向物資管理。1.3公司所屬其他單位的逆向物資管理參照本細(xì)則執(zhí)行。2 規(guī)范性引用文件中國(guó)電

2、網(wǎng)有限責(zé)任公司資產(chǎn)全生命周期設(shè)備退役和處置管理辦法(QCSG217009-)中國(guó)電網(wǎng)有限責(zé)任公司逆向物資管理辦法(QCSG217006-)中國(guó)電網(wǎng)有限責(zé)任公司資產(chǎn)價(jià)值管理辦法（Q/CSG216034-2013）3 術(shù)語(yǔ)和定義3.1鑒定是指對(duì)逆向物資使用價(jià)值的鑒定。3.2逆向物資是指退役物資（資產(chǎn)）、工程結(jié)余物資、工程余料、達(dá)到輪換年限的儲(chǔ)備物資等，經(jīng)鑒定后分為報(bào)廢物資和閑置物資。3.3報(bào)廢物資是指經(jīng)鑒定沒(méi)有使用價(jià)值且完成報(bào)廢審批手續(xù)的逆向物資。報(bào)廢物資還分為有處置價(jià)值的報(bào)廢物資和無(wú)處置價(jià)值的報(bào)廢物資。若無(wú)特殊說(shuō)明，本細(xì)則中的報(bào)廢物資是指有處置價(jià)值的報(bào)廢物資。3.4 閑置物資是指經(jīng)鑒定未喪失其應(yīng)

3、具備的使用功能，且完好待用的逆向物資。3.5退役物資（資產(chǎn)）是指在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中因磨損、損壞、技術(shù)更新、工程拆除（含災(zāi)害搶修）、嚴(yán)重污染環(huán)境或按上級(jí)有關(guān)規(guī)定等原因退出使用的物資（資產(chǎn)）。3.6工程剩余物資是指工程竣工后剩余的物資：包括工程余料、工程結(jié)余物資。3.6.1工程余料，是指在基建（含中央投資農(nóng)網(wǎng)項(xiàng)目）、技改、應(yīng)急等工程中使用過(guò)的剩余物資。3.6.2工程結(jié)余物資，是指基建（含中央投資農(nóng)網(wǎng)項(xiàng)目）、技改、應(yīng)急等項(xiàng)目因工程變更等原因無(wú)法在原項(xiàng)目中應(yīng)用，且未使用過(guò)的物資。3.7物資使用管理部門物資使用管理部門：分為物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門、工程項(xiàng)目管理部門。3.7.1物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門

4、：包括各級(jí)辦公室、市場(chǎng)營(yíng)銷部、生產(chǎn)設(shè)備管理部、物資部、信息部、系統(tǒng)運(yùn)行部。物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門的管理范圍為：（1）生產(chǎn)設(shè)備管理部：歸口管理公司系統(tǒng)變電類、輸電類、配電類及儀器儀表類、檢修維護(hù)設(shè)備類和生產(chǎn)管理用工具類等物資（資產(chǎn)）。（2）物資部：歸口管理各類倉(cāng)儲(chǔ)物資。（3）市場(chǎng)營(yíng)銷部：歸口管理公司系統(tǒng)用電計(jì)量類和營(yíng)銷類物資（資產(chǎn)）。（4）辦公室：歸口管理公司系統(tǒng)辦公設(shè)備類物資（資產(chǎn)）。（5）信息部：歸口管理公司服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備、存儲(chǔ)設(shè)備、桌面終端設(shè)備等信息類物資（資產(chǎn)）。（6）系統(tǒng)運(yùn)行部：歸口管理公司保護(hù)類、安自類、電力通信類、自動(dòng)化類（含二次系統(tǒng)安全防護(hù)）物資（資產(chǎn)）。3.7.2工

5、程項(xiàng)目管理部門：包括各級(jí)市場(chǎng)營(yíng)銷部、生產(chǎn)設(shè)備管理部、基建部、信息部、系統(tǒng)運(yùn)行部。本細(xì)則中的工程項(xiàng)目管理部門的管理范圍為：（1）電網(wǎng)基本建設(shè)項(xiàng)目：110千伏及以上新建或擴(kuò)建變電站、輸電線路工程（以下簡(jiǎn)稱“主網(wǎng)工程”）和35千伏及以下配電網(wǎng)的建設(shè)與改造工程（以下簡(jiǎn)稱“配網(wǎng)工程”）。（2）農(nóng)網(wǎng)建設(shè)與改造工程項(xiàng)目：列入中央預(yù)算投資計(jì)劃內(nèi)的農(nóng)網(wǎng)建設(shè)與改造工程項(xiàng)目。（3）技術(shù)改造工程項(xiàng)目：生產(chǎn)類技改工程、營(yíng)銷類技改工程及其他技改工程，含外委遷改工程。（4）信息化項(xiàng)目：指信息系統(tǒng)建設(shè)與運(yùn)維相關(guān)的項(xiàng)目。（5）修理項(xiàng)目：指公司生產(chǎn)類修理項(xiàng)目、營(yíng)銷類修理項(xiàng)目及其他修理項(xiàng)目。4 職責(zé)4.1 各級(jí)物資部門4.1.1公

6、司物資部是公司逆向物資歸口管理部門。4.1.1.1負(fù)責(zé)貫徹南網(wǎng)公司逆向物資管理辦法，組織、監(jiān)督、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)所屬各單位（部門）的逆向物資管理工作。4.1.1.2負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)分析公司報(bào)廢物資處理和閑置物資再利用信息，研究公司逆向物資管理策略，執(zhí)行南網(wǎng)公司逆向物資管理策略。4.1.1.3負(fù)責(zé)組織公司范圍內(nèi)報(bào)廢物資處理工作；接受南網(wǎng)公司委托，開(kāi)展南網(wǎng)公司的報(bào)廢物資處理工作。4.1.1.4負(fù)責(zé)分解、落實(shí)逆向物資評(píng)價(jià)指標(biāo)，并對(duì)所屬單位逆向物資管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。4.1.1.5負(fù)責(zé)逆向物資管理實(shí)施細(xì)則的制定，并監(jiān)督、指導(dǎo)執(zhí)行。4.1.2 供電局物流服務(wù)中心是本單位（包括縣級(jí)供電企業(yè)）逆向物資管理部門。4.1.2.

7、1執(zhí)行中國(guó)電網(wǎng)有限責(zé)任公司逆向物資管理辦法和電網(wǎng)公司逆向物資管理實(shí)施細(xì)則，負(fù)責(zé)本單位逆向物資管理工作。4.1.2.2負(fù)責(zé)組織本單位逆向物資的接收入庫(kù)、驗(yàn)收、保管等工作。4.1.2.3負(fù)責(zé)研究本單位逆向物資管理策略，執(zhí)行上級(jí)逆向物資管理策略。4.1.2.4負(fù)責(zé)使用物資信息管理系統(tǒng)對(duì)本單位逆向物資進(jìn)行管理，確保報(bào)廢物資賬物登記完整、避免資產(chǎn)流失；保證閑置物資信息完整、規(guī)范和賬、卡、物相符，并及時(shí)逐級(jí)上報(bào)逆向物資動(dòng)態(tài)管理情況。4.1.2.5負(fù)責(zé)協(xié)助公司物資部處理報(bào)廢物資。4.1.2.6負(fù)責(zé)審核逆向物資資料的完整性、規(guī)范性。4.2 公司物流（招標(biāo)）服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱“物流中心”）4.2.1執(zhí)行上級(jí)逆向

8、物資管理策略。4.2.2負(fù)責(zé)協(xié)助公司物資部開(kāi)展逆向物資管理的指導(dǎo)、檢查、反饋工作。4.2.3負(fù)責(zé)協(xié)助公司物資部組織處理報(bào)廢物資。4.2.4負(fù)責(zé)配合公司物資部開(kāi)展逆向物資報(bào)表的統(tǒng)計(jì)匯總工作。4.3各級(jí)物資使用管理部門4.3.1各單位物資使用管理部門負(fù)責(zé)組織本專業(yè)逆向物資入庫(kù)前的回收、保管、鑒定、修復(fù)、入庫(kù)運(yùn)輸、入庫(kù)移交、處置計(jì)劃等工作，使用物資信息管理系統(tǒng)進(jìn)行登記。配合開(kāi)展報(bào)廢物資的評(píng)估和處理。4.3.2各單位物資使用管理部門審核確定退役物資（資產(chǎn)）回收清單和數(shù)量，確保拆舊物資、退役資產(chǎn)全面、足額回收。4.3.3各單位物資使用管理部門負(fù)責(zé)再利用本專業(yè)產(chǎn)生的閑置物資，制定閑置物資的利用計(jì)劃。配合物

9、資管理部門研究本單位逆向物資管理策略。4.3.4各單位物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門負(fù)責(zé)在入庫(kù)前完成逆向物資的財(cái)務(wù)報(bào)廢審批手續(xù)。4.3.5各單位物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門負(fù)責(zé)制定本專業(yè)物資（資產(chǎn)）退役計(jì)劃；向財(cái)務(wù)部門提出本專業(yè)范疇退役物資（資產(chǎn)）年度預(yù)算申請(qǐng)；向本單位逆向物資鑒定小組提出技術(shù)鑒定申請(qǐng)，組織完成鑒定工作；向本單位物資管理部門提出預(yù)估可回收?qǐng)?bào)廢物資數(shù)量、回收?qǐng)?bào)廢物資實(shí)物。4.3.6各級(jí)辦公室負(fù)責(zé)本單位房屋土建、機(jī)動(dòng)車輛的報(bào)廢處理工作。4.3.7各級(jí)信息管理部門負(fù)責(zé)本單位管理信息系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)軟件退役、處置管理工作。4.4 各級(jí)財(cái)務(wù)部門4.4.1各級(jí)財(cái)務(wù)部門是逆向物資價(jià)值管理部門。4.

10、4.2負(fù)責(zé)參與審查物資（資產(chǎn)）退役計(jì)劃、退役物資（資產(chǎn)）報(bào)廢預(yù)算。4.4.3負(fù)責(zé)組織逆向物資價(jià)值評(píng)估、處置變現(xiàn)款回收、損失財(cái)務(wù)處理、損失稅前抵扣等工作。4.4.4負(fù)責(zé)定期統(tǒng)計(jì)分析和通報(bào)各物資使用管理部門的物資（資產(chǎn)）報(bào)廢損失金額情況等。4.4.5負(fù)責(zé)閑置物資再利用時(shí)的價(jià)值審核及相關(guān)賬務(wù)處理。4.4.6負(fù)責(zé)核定逆向物資的入庫(kù)價(jià)值。4.5各級(jí)監(jiān)察、審計(jì)部門各級(jí)監(jiān)察、審計(jì)部門是逆向物資管理的監(jiān)督部門，根據(jù)職責(zé)對(duì)逆向物資管理工作實(shí)施監(jiān)督，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)。5 管理內(nèi)容與方法5.1 成立逆向物資鑒定小組5.1.1公司成立由生產(chǎn)設(shè)備管理部門牽頭，財(cái)務(wù)、市場(chǎng)營(yíng)銷、物資、系統(tǒng)運(yùn)行等部門以及物資使用管理部門

11、組成的逆向物資鑒定小組，負(fù)責(zé)對(duì)所屬各單位逆向物資鑒定工作進(jìn)行指導(dǎo)和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)鑒定110千伏及以上主變、500千伏及以上一次主要設(shè)備的使用價(jià)值。5.1.2各供電局成立由生產(chǎn)設(shè)備管理部門牽頭，財(cái)務(wù)、市場(chǎng)營(yíng)銷、物資、系統(tǒng)運(yùn)行等部門以及物資使用管理部門組成的逆向物資鑒定小組，接受公司逆向物資鑒定小組的領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)鑒定其他各類逆向物資的使用價(jià)值。供電局逆向物資鑒定小組負(fù)責(zé)本單位及其所轄縣級(jí)供電企業(yè)的逆向物資的鑒定工作。5.1.3生產(chǎn)設(shè)備管理部門負(fù)責(zé)逆向物資鑒定小組成員的日常管理。供電局逆向物資鑒定小組成員名單需報(bào)公司備案。5.1.4在具體實(shí)施逆向物資鑒定工作時(shí)，根據(jù)逆向物資的管理范圍劃分，由相應(yīng)管理部門組

12、織開(kāi)展。5.2逆向物資鑒定5.2.1退役物資（資產(chǎn)）退役物資（資產(chǎn)）入庫(kù)前由物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門負(fù)責(zé)組織鑒定。物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門在項(xiàng)目開(kāi)工30個(gè)工作日內(nèi)向逆向物資鑒定小組提出鑒定申請(qǐng)（詳見(jiàn)附件1）。逆向物資鑒定小組負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門審核申請(qǐng)，并報(bào)組長(zhǎng)批準(zhǔn)。5.2.2工程剩余物資工程剩余物資入庫(kù)前由工程項(xiàng)目管理部門負(fù)責(zé)組織鑒定。工程項(xiàng)目管理部門根據(jù)鑒定專業(yè)職責(zé)分工向逆向物資鑒定小組提出鑒定申請(qǐng)，由逆向物資鑒定小組組織開(kāi)展鑒定。5.2.3儲(chǔ)備物資由各級(jí)物資部門向逆向物資鑒定小組提出鑒定申請(qǐng)，由逆向物資鑒定小組組織開(kāi)展鑒定。達(dá)到輪換年限的儲(chǔ)備物資應(yīng)在達(dá)到輪換年限前3個(gè)月完成鑒定。5.

13、2.4閑置物資各級(jí)物資部門向逆向物資鑒定小組提出鑒定申請(qǐng)，由逆向物資鑒定小組組織開(kāi)展鑒定。閑置物資實(shí)行年度滾動(dòng)鑒定。5.2.5逆向物資鑒定小組在接到鑒定申請(qǐng)后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)批復(fù)申請(qǐng)，批復(fù)后10個(gè)工作日內(nèi)完成鑒定工作。5.2.6鑒定結(jié)果的處理5.2.6.1逆向物資鑒定完成后應(yīng)填制逆向物資（退役、工程、儲(chǔ)備、閑置）鑒定表（詳見(jiàn)附件2）。5.2.6.2鑒定結(jié)果包括：不可再利用、可再利用。其中，可再利用的逆向物資分為直接可用物資和修復(fù)后可用物資。（1）鑒定為不可再利用的逆向物資在辦理財(cái)務(wù)報(bào)廢手續(xù)后納入報(bào)廢物資管理。（2）鑒定為直接可用的逆向物資納入閑置物資管理。（3）鑒定為修復(fù)后可用的逆向物資由物

14、資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門落實(shí)修復(fù)資金，待修復(fù)完好后納入閑置物資管理。5.2.6.3儲(chǔ)備物資鑒定結(jié)果為可再利用的，物資部門辦理轉(zhuǎn)為閑置物資的手續(xù)。儲(chǔ)備物資鑒定結(jié)果為不可再利用的，物資部門應(yīng)在鑒定完成后3個(gè)月內(nèi)完成報(bào)廢審批手續(xù)，辦理轉(zhuǎn)為報(bào)廢物資的手續(xù)。5.2.6.4閑置物資鑒定結(jié)果為不可再利用的，物資部門應(yīng)在鑒定完成后3個(gè)月內(nèi)完成報(bào)廢審批手續(xù)，辦理轉(zhuǎn)為報(bào)廢物資的手續(xù)。5.3 逆向物資回收5.3.1逆向物資回收分為拆舊退役物資（資產(chǎn)）回收、工程剩余物資回收。拆舊退役物資（資產(chǎn)）由物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門負(fù)責(zé)組織回收、保管，工程剩余物資由工程項(xiàng)目管理部門負(fù)責(zé)組織回收、保管。5.3.2各級(jí)物資使用

15、管理部門應(yīng)全面、足額回收逆向物資。5.3.3物資使用管理部門核對(duì)實(shí)際回收逆向物資，編制實(shí)際回收逆向物資與應(yīng)回收逆向物資差異表，說(shuō)明未回收原因，經(jīng)相關(guān)部門會(huì)簽、財(cái)務(wù)部門核實(shí)損失金額后，提交本單位領(lǐng)導(dǎo)審批。5.3.4財(cái)務(wù)部門按照通過(guò)審批的實(shí)際回收逆向物資與應(yīng)回收逆向物資差異表，辦理核銷手續(xù)。5.4 逆向物資入庫(kù)逆向物資退庫(kù)原則“先物后賬”，嚴(yán)禁未清點(diǎn)逆向物資實(shí)物前辦理逆向物資入庫(kù)手續(xù)。依據(jù)逆向物資的來(lái)源將逆向物資入庫(kù)分為：工程剩余物資入庫(kù)、退役物資（資產(chǎn)）入庫(kù)。5.4.1工程剩余物資入庫(kù)由工程項(xiàng)目管理部門在工程投產(chǎn)之日起15天內(nèi)，向物資部門移交工程剩余物資，線纜材料必須按段長(zhǎng)入庫(kù)。實(shí)物移交入庫(kù)時(shí)，

16、必須提交相關(guān)材料，包括但不限于：鑒定報(bào)告及審批表、圖紙、技術(shù)文件、合格證明、線纜材料的段長(zhǎng)等，工程剩余物資按原項(xiàng)目退庫(kù)。5.4.1.1工程余料入庫(kù)后：（1）鑒定結(jié)果為不可再利用的，物資部門需在3個(gè)月內(nèi)完成財(cái)務(wù)報(bào)廢審批手續(xù)后，物資部門辦理轉(zhuǎn)為報(bào)廢物資的手續(xù)。（2）鑒定結(jié)果為可再利用的，物資部門應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理項(xiàng)目物資轉(zhuǎn)為閑置物資的手續(xù)。5.4.1.2工程結(jié)余物資入庫(kù)后：工程結(jié)余物資要轉(zhuǎn)為閑置物資的，由項(xiàng)目管理部門提交不能在原項(xiàng)目使用的書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)項(xiàng)目管理部門的分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，物資部門在5個(gè)工作日內(nèi)辦理項(xiàng)目物資轉(zhuǎn)為閑置物資的手續(xù)。5.4.2退役物資（資產(chǎn)）入庫(kù)物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門提前1

17、0個(gè)工作日向物資部門提出入庫(kù)申請(qǐng)，并根據(jù)物資部門的反饋意見(jiàn)（包括：擬存放倉(cāng)庫(kù)信息、接收物資要求等信息），足額將退役物資（資產(chǎn)）按時(shí)運(yùn)至指定倉(cāng)庫(kù)與物資部門辦理退役物資（資產(chǎn)）實(shí)物移交手續(xù)。入庫(kù)登記后30個(gè)工作日內(nèi)完成實(shí)物入庫(kù)移交工作。5.4.2.1報(bào)廢物資（資產(chǎn)）入庫(kù)時(shí)：物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門須提交相關(guān)的資料，包括但不限于：報(bào)廢設(shè)備清冊(cè)、資產(chǎn)卡片編號(hào)、投運(yùn)時(shí)間、報(bào)廢物資數(shù)量和重量、鑒定報(bào)告及審批表、財(cái)務(wù)報(bào)廢手續(xù)、通過(guò)審批的實(shí)際回收?qǐng)?bào)廢設(shè)備數(shù)量與應(yīng)回收數(shù)量差異報(bào)告、報(bào)廢設(shè)備轉(zhuǎn)讓審批表等。物資部門倉(cāng)管人員、移交部門人員共同過(guò)磅核實(shí)，財(cái)務(wù)、監(jiān)察人員負(fù)責(zé)監(jiān)磅。5.4.2.2閑置物資（資產(chǎn)）入庫(kù)時(shí)：

18、物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門須提交相關(guān)的資料，包括但不限于：資產(chǎn)卡片編號(hào)、投運(yùn)時(shí)間、修試記錄、鑒定報(bào)告及審批表、圖紙及技術(shù)文件、閑置設(shè)備完好可用說(shuō)明、再利用項(xiàng)目及計(jì)劃出庫(kù)時(shí)間等，線纜類閑置設(shè)備移交入庫(kù)時(shí)還需提供段數(shù)及每段長(zhǎng)度等。閑置資產(chǎn)必須有物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門與財(cái)務(wù)部門共同辦理的資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移手續(xù)，方可入庫(kù)。5.4.3逆向物資入庫(kù)價(jià)值核定逆向物資入庫(kù)價(jià)值以經(jīng)財(cái)務(wù)部門核定的物資賬面價(jià)值或賬面凈值計(jì)價(jià)，由物資使用管理部門移交入庫(kù)時(shí)提供。工程剩余物資按原賬面價(jià)值入賬；退役物資（資產(chǎn)）的入賬價(jià)值由物資使用管理部門移交入庫(kù)時(shí)提供，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)。5.4.4其它逆向物資入庫(kù)5.4.4.1計(jì)量表計(jì)

19、退役后，允許物資使用管理部門將退役表計(jì)暫存在倉(cāng)庫(kù)待鑒定區(qū)，存放時(shí)間不超過(guò)3個(gè)抄表周期，并由物資使用管理部門在3個(gè)抄表周期內(nèi)完成鑒定工作。存在倉(cāng)庫(kù)待鑒定區(qū)的退役計(jì)量表計(jì)單獨(dú)建賬管理。5.4.4.2未在合同內(nèi)明確價(jià)值的設(shè)備附件、隨機(jī)工器具等，應(yīng)由物資部門提交合同附送物資清單，經(jīng)審批后，由物資部門以零值入庫(kù)。（單據(jù)由物資部門填寫，財(cái)務(wù)、審計(jì)部門審批）5.4.5物資部門不設(shè)立專門的危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)不應(yīng)保管、存儲(chǔ)有毒、有害危險(xiǎn)品。逆向物資含有毒、有害危險(xiǎn)品的，應(yīng)由物資部門委托專業(yè)回收公司現(xiàn)場(chǎng)回收、處理。5.5 逆向物資保管5.5.1由各級(jí)物資部門保管的逆向物資按中國(guó)電網(wǎng)有限責(zé)任公司倉(cāng)儲(chǔ)配送管理辦法保管，

20、閑置物資做到賬卡物相符，報(bào)廢物資做到賬物相符。5.5.1.1報(bào)廢物資保管，各級(jí)物資部門應(yīng)根據(jù)物資種類進(jìn)行分類保管，按9個(gè)類別擺放保管：(1)銅材線纜類，(2)鋁材線纜類，(3)變壓器類，(4)電氣設(shè)備類，(5)鐵材類，(6)辦公設(shè)備、空調(diào)類，(7)儀表類，(8)瓷瓶類，(9)其他類。5.5.1.2閑置物資保管，對(duì)已經(jīng)明確再利用去向的閑置物資應(yīng)按照項(xiàng)目物資進(jìn)行分類存放、保管、保養(yǎng)；對(duì)尚未明確再利用去向的閑置物資應(yīng)根據(jù)物資種類進(jìn)行分類保管，物資種類包括設(shè)備類、線纜類、原材料類、辦公用品類、瓷瓶類等，并按照“誰(shuí)產(chǎn)生，誰(shuí)負(fù)責(zé)利用”的原則，標(biāo)示出再利用責(zé)任部門。5.5.1.3閑置資產(chǎn)保管，由物資（資產(chǎn)）

21、實(shí)物歸口管理部門負(fù)責(zé)閑置資產(chǎn)的性能養(yǎng)護(hù)。5.5.1.4退役物資（資產(chǎn)）拆除的可用元器件，物資部門實(shí)行單獨(dú)建賬管理，物資（資產(chǎn)）實(shí)物歸口管理部門負(fù)責(zé)性能養(yǎng)護(hù)。5.5.2由各級(jí)物資使用管理部門保管的逆向物資范圍：5.5.2.1因特殊原因（如體積重量過(guò)大、拆除難度大、入庫(kù)不經(jīng)濟(jì)等）不能辦理實(shí)物入庫(kù)的逆向物資，由物資使用管理部門保管。5.5.2.2鑒定為修復(fù)后可用的逆向物資但未修復(fù)前，由物資使用管理部門保管。5.5.2.3鑒定為不可再利用的退役物資但未辦理財(cái)務(wù)報(bào)廢手續(xù)前，由物資使用管理部門保管。5.6 報(bào)廢物資評(píng)估與處置5.6.1公司資產(chǎn)評(píng)估、拍賣機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)各單位的報(bào)廢物資進(jìn)行評(píng)估、拍賣。公司財(cái)

22、務(wù)部負(fù)責(zé)組織確定評(píng)估機(jī)構(gòu)，公司物資部負(fù)責(zé)組織確定拍賣機(jī)構(gòu)。5.6.2報(bào)廢物資評(píng)估。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)報(bào)廢物資的評(píng)估，并按公司財(cái)務(wù)部有關(guān)規(guī)定備案，評(píng)估價(jià)作為處理底價(jià)。5.6.3同時(shí)符合以下條件，經(jīng)資產(chǎn)價(jià)值管理部門和實(shí)物管理部門核實(shí)確認(rèn)可以不進(jìn)行評(píng)估的：（1）單項(xiàng)資產(chǎn)預(yù)估價(jià)值在10萬(wàn)元以內(nèi)（不含10萬(wàn)元）。（2）對(duì)該資產(chǎn)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估明顯不經(jīng)濟(jì)。（3）由于資產(chǎn)性質(zhì)差異較大，無(wú)法與其他資產(chǎn)打包進(jìn)行評(píng)估。5.6.4處理前的分類。處理前，按照?qǐng)?bào)廢物資的特性及擬采取的拍賣方式，將報(bào)廢物資分為按重量處理和按數(shù)量處理兩種，并分區(qū)存放。5.6.5報(bào)廢物資由公司按照拍賣方式統(tǒng)一集中處理，實(shí)現(xiàn)周期性清零。公司每年編制、發(fā)布

23、年度報(bào)廢物資處置方案，各單位根據(jù)方案規(guī)定的申報(bào)批次的時(shí)間，安排好報(bào)廢物資的處置，原則上每年至少處理4批。公司財(cái)務(wù)部根據(jù)設(shè)備退役預(yù)算、鑒定結(jié)果和報(bào)廢審批手續(xù)對(duì)報(bào)廢評(píng)估申請(qǐng)進(jìn)行審核，并在審核無(wú)誤后20個(gè)工作日內(nèi)組織完成有關(guān)資價(jià)值評(píng)估并報(bào)南網(wǎng)公司財(cái)務(wù)部備案。5.6.6報(bào)廢物資處理分為入庫(kù)后集中處理或現(xiàn)場(chǎng)處理，難以入庫(kù)或入庫(kù)不經(jīng)濟(jì)的報(bào)廢物資采用現(xiàn)場(chǎng)處理形式?，F(xiàn)場(chǎng)處理前，需辦理完報(bào)廢手續(xù)、評(píng)估備案。5.6.6.1在現(xiàn)場(chǎng)處理的報(bào)廢物資，處理前應(yīng)辦好報(bào)廢審批手續(xù)，處理完成后，同時(shí)辦理入庫(kù)和出庫(kù)手續(xù)。5.6.6.2 現(xiàn)場(chǎng)處理的報(bào)廢物資未移交競(jìng)買單位前，由物資使用管理部門負(fù)責(zé)保管。5.6.7各級(jí)監(jiān)察審計(jì)部門對(duì)報(bào)

24、廢物資處理進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)。5.6.8無(wú)處理價(jià)值的報(bào)廢物資由各單位物資使用管理部門書(shū)面說(shuō)明原因和處理方式，財(cái)務(wù)部門核實(shí)損失金額，相關(guān)部門會(huì)簽后，呈領(lǐng)導(dǎo)審批后處理。5.6.9報(bào)廢物資處置流程5.6.9.1符合報(bào)廢物資處置條件的各單位，開(kāi)展報(bào)廢物資核對(duì)工作，確保報(bào)廢批文、報(bào)廢物資清單、報(bào)廢物資逐一對(duì)應(yīng)，須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向公司物資部提交報(bào)廢物資處置申請(qǐng)。報(bào)廢物資實(shí)物與報(bào)廢批文、報(bào)廢清單不一致時(shí)，申請(qǐng)單位應(yīng)作出書(shū)面說(shuō)明。5.6.9.2公司物資部定期匯總各單位上報(bào)的處置申請(qǐng)，向申請(qǐng)單位及公司物流中心下達(dá)處置任務(wù)。5.6.9.3公司物流中心編制處置方案，明確組織評(píng)估、拍賣和結(jié)算等事宜,并報(bào)公司物資部審批后實(shí)施。

25、5.6.10物資部門組織物資使用管理部門、財(cái)務(wù)部門、監(jiān)察部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門，依據(jù)報(bào)廢物資評(píng)估價(jià)，制定報(bào)廢物資拍賣保留價(jià)。5.7 閑置物資再利用5.7.1閑置物資再利用遵循“誰(shuí)產(chǎn)生、誰(shuí)負(fù)責(zé)利用”的原則，由物資使用管理部門在項(xiàng)目的計(jì)劃和設(shè)計(jì)階段安排利用，杜絕賬外物資的產(chǎn)生。對(duì)于確實(shí)無(wú)法由本級(jí)責(zé)任部門再利用的，再利用責(zé)任部門應(yīng)向上一級(jí)物資使用管理部門提出申請(qǐng)，由上一級(jí)物資使用管理部門統(tǒng)籌安排，同時(shí)通報(bào)同級(jí)物資部門。5.7.2轉(zhuǎn)為項(xiàng)目物資5.7.2.1退役物資（資產(chǎn)）、工程余料經(jīng)物資使用管理部門鑒定后，確認(rèn)有使用價(jià)值的，由物資使用管理部門明確使用方向后，物資使用管理部門應(yīng)按項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)領(lǐng)用出庫(kù)。

26、工程余料轉(zhuǎn)為項(xiàng)目物資后，物資部門在項(xiàng)目結(jié)算時(shí)辦理轉(zhuǎn)為其他項(xiàng)目物資的手續(xù)。5.7.2.2工程結(jié)余物資由物資使用管理部門明確使用方向后，物資使用管理部門應(yīng)按項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)領(lǐng)用出庫(kù)，同時(shí)提交不能在原項(xiàng)目使用的書(shū)面說(shuō)明，物資部門在項(xiàng)目結(jié)算時(shí)辦理轉(zhuǎn)為其他項(xiàng)目物資的手續(xù)。5.7.2.3儲(chǔ)備物資達(dá)到2/3輪換年限后，由物資部門組織再利用工作，轉(zhuǎn)為項(xiàng)目物資；沒(méi)有轉(zhuǎn)為項(xiàng)目物資的，在達(dá)到輪換年限前3個(gè)月，由物資部門按照職責(zé)分工組織同級(jí)逆向物資鑒定小組完成對(duì)其使用價(jià)值的鑒定，有使用價(jià)值的，由物資使用管理部門組織再利用工作，轉(zhuǎn)為項(xiàng)目物資。5.7.3轉(zhuǎn)為儲(chǔ)備物資5.7.3.1物資部門根據(jù)儲(chǔ)備物資補(bǔ)貨需求，可將閑置物資轉(zhuǎn)為

27、儲(chǔ)備物資。5.7.3.2從儲(chǔ)備物資中退出的物資,不能再轉(zhuǎn)為儲(chǔ)備物資。5.7.3.3使用或存儲(chǔ)年限超過(guò)該物資輪換年限的閑置物資，不能再轉(zhuǎn)為儲(chǔ)備物資。5.7.4公司物資部每月向物資使用管理部門通報(bào)閑置物資庫(kù)存、再利用情況，按照“內(nèi)部消化為主、統(tǒng)籌調(diào)劑為輔”的原則，物資使用管理部門消化閑置物資。5.7.5公司物資部按月通報(bào)閑置庫(kù)存，督促各單位開(kāi)展閑置物資利用工作，持續(xù)減少閑置物資。5.7.6物資部門根據(jù)物資使用管理部門利用計(jì)劃辦理閑置物資調(diào)撥手續(xù)。5.7.7閑置物資無(wú)法在本單位范圍內(nèi)再利用的，由公司物資部組織公司橫向部門在電網(wǎng)范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)撥使用。5.8 逆向物資出庫(kù)5.8.1報(bào)廢物資出庫(kù)5.8.1.

28、1各單位物資部門會(huì)同本單位監(jiān)察、買受方，采用“先收款，再出庫(kù)”方式處理報(bào)廢物資。財(cái)務(wù)部門收取處理價(jià)款后負(fù)責(zé)賬務(wù)處理，向物資部門出具已全額收款的證明，物資部門據(jù)此辦理辦理報(bào)廢物資出庫(kù)手續(xù)。5.8.1.2報(bào)廢物資出庫(kù)時(shí)，應(yīng)由各單位物資部門會(huì)同本單位財(cái)務(wù)、監(jiān)察部門、買受方監(jiān)磅。5.8.1.3買受人應(yīng)按照拍賣標(biāo)的提貨憑證規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將報(bào)廢物資運(yùn)出倉(cāng)庫(kù)。5.8.2閑置物資出庫(kù)5.8.2.1按照中國(guó)電網(wǎng)有限責(zé)任公司倉(cāng)儲(chǔ)配送管理辦法執(zhí)行。5.8.2.2轉(zhuǎn)為項(xiàng)目物資的閑置物資，物資部門辦理項(xiàng)目間調(diào)撥手續(xù)，物資使用管理部門應(yīng)按項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)領(lǐng)用出庫(kù)，確保利用，杜絕賬外物資的產(chǎn)生。5.9 逆向物資賬務(wù)處理5.9.1

29、報(bào)廢物資賬務(wù)處理5.9.1.1報(bào)廢物資處理單位審核報(bào)廢物資處理原始憑據(jù)，進(jìn)行賬務(wù)處理。資產(chǎn)處理產(chǎn)生收益時(shí)，資產(chǎn)處理單位應(yīng)嚴(yán)格按照公司會(huì)計(jì)核算有關(guān)規(guī)定如實(shí)確認(rèn)收益；發(fā)生資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓損失時(shí)，資產(chǎn)處理單位應(yīng)嚴(yán)格按照公司資產(chǎn)損失認(rèn)定與核銷管理有關(guān)規(guī)定辦理證據(jù)收集、損失核實(shí)和財(cái)務(wù)核銷等工作。財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)資產(chǎn)凈值、清理處置收入和支出進(jìn)行審核確認(rèn)，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算有關(guān)規(guī)定開(kāi)展賬務(wù)處理工作，嚴(yán)格按照稅務(wù)管理有關(guān)規(guī)定組織收集資產(chǎn)損失證明材料，及時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理?yè)p失稅前抵扣備案。5.9.1.2回收、鑒定、運(yùn)輸、裝卸等報(bào)廢物資管理費(fèi)用應(yīng)納入各單位年度預(yù)算，由物資使用管理部門和物資部門簽字確認(rèn)之后，由財(cái)務(wù)部門按照有關(guān)

30、規(guī)定在預(yù)算中統(tǒng)一據(jù)實(shí)支付。5.9.2閑置物資賬務(wù)處理5.9.2.1閑置物資調(diào)撥，按照公司調(diào)撥工作指引進(jìn)行，閑置物資調(diào)撥價(jià)值應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)。5.9.2.2閑置物資調(diào)撥發(fā)生的運(yùn)輸、裝卸等管理費(fèi)用應(yīng)納入各單位年度預(yù)算，由物資使用管理部門和物資部門簽字確認(rèn)之后，由財(cái)務(wù)部門按照有關(guān)規(guī)定在預(yù)算中統(tǒng)一據(jù)實(shí)支付。5.10 報(bào)廢物資核銷與資料保管5.10.1每次報(bào)廢物資處理完成后，各單位物資部門應(yīng)對(duì)報(bào)廢物資進(jìn)行核銷，做到入庫(kù)與出庫(kù)數(shù)量、重量一致，若存在超過(guò)正常損耗的偏差，應(yīng)提交分析報(bào)告，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。5.10.2每次報(bào)廢物資處理完成后，公司物流中心組織參與拍賣單位的物資部門開(kāi)展本次報(bào)廢物資處置工作的

31、總結(jié)和備案工作，妥善保管相關(guān)資料。5.11 報(bào)廢物資拍賣機(jī)構(gòu)、競(jìng)買單位管理5.11.1公司物流中心按期提出拍賣機(jī)構(gòu)的招標(biāo)申請(qǐng)，拍賣機(jī)構(gòu)以公開(kāi)招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇。5.11.2公司物流中心建立競(jìng)買單位登記制度，并在拍賣方案中明確競(jìng)買單位的資質(zhì)、誠(chéng)信、規(guī)模等要素。6檢查與考核6.1報(bào)廢物資6.1.1目標(biāo)：集中處置、周期性清零。6.2閑置物資6.2.1目標(biāo)：全入庫(kù)，源頭控制，計(jì)劃管理，做好再利用。6.2.2指標(biāo)及考核評(píng)價(jià)內(nèi)容（1）庫(kù)存閑置物資 = 1 * GB3 統(tǒng)計(jì)發(fā)布庫(kù)存閑置物資余額各級(jí)物資部門每月按單位和專業(yè)統(tǒng)計(jì)、發(fā)布庫(kù)存閑置物資情況，并做變化趨勢(shì)分析（附件3、4、5）。 = 2 * GB3 評(píng)價(jià)

32、閑置物資再利用率a.各級(jí)物資管理部門對(duì)本單位各專業(yè)部門及下級(jí)單位的閑置物資再利用率進(jìn)行排名，按月度統(tǒng)計(jì)、發(fā)布(附件6)。b.閑置物資再利用率=統(tǒng)計(jì)期內(nèi)閑置物資累計(jì)再利用金額/（期初金額+統(tǒng)計(jì)期內(nèi)累計(jì)產(chǎn)生金額）*100%（2）新增閑置物資 = 1 * GB3 評(píng)價(jià)項(xiàng)目物資剩余率各級(jí)物資管理部門對(duì)本單位項(xiàng)目物資剩余率進(jìn)行排名，按季度統(tǒng)計(jì)、發(fā)布（附件8）。a.單個(gè)工程項(xiàng)目物資剩余率=（退庫(kù)金額+未領(lǐng)用金額）/（入庫(kù)金額【含現(xiàn)場(chǎng)到貨】+調(diào)入金額）*100%b.統(tǒng)計(jì)期內(nèi)項(xiàng)目物資平均剩余率=統(tǒng)計(jì)期內(nèi)所有（退庫(kù)金額+未領(lǐng)用金額）/統(tǒng)計(jì)期內(nèi)所有（入庫(kù)金額【含現(xiàn)場(chǎng)到貨】+調(diào)入金額）*100%（3）評(píng)價(jià)閑置物資入

33、庫(kù)及時(shí)率和平均入庫(kù)辦理時(shí)間 = 1 * GB3 評(píng)價(jià)閑置物資入庫(kù)及時(shí)率各級(jí)物資管理部門對(duì)本單位各專業(yè)部門及下級(jí)單位的閑置物資入庫(kù)及時(shí)率進(jìn)行排名，按季度統(tǒng)計(jì)、發(fā)布。公司物資部組織確定各類閑置物資“要求入庫(kù)時(shí)間”。閑置物資入庫(kù)及時(shí)率=統(tǒng)計(jì)期內(nèi)（閑置物資滿足要求入庫(kù)時(shí)間的批次數(shù)量）/閑置物資入庫(kù)批次數(shù)量*100% = 2 * GB3 評(píng)價(jià)閑置物資平均入庫(kù)辦理時(shí)間各級(jí)物資管理部門對(duì)本單位各專業(yè)部門及下級(jí)單位的閑置物資平均入庫(kù)辦理時(shí)間進(jìn)行排名，按季度統(tǒng)計(jì)、發(fā)布。公司物資部組織確定各類閑置物資辦理入庫(kù)時(shí)間的起點(diǎn)。閑置物資平均入庫(kù)辦理時(shí)間=統(tǒng)計(jì)期內(nèi)（閑置物資入庫(kù)批次1所需時(shí)間+閑置物資入庫(kù)批次2所需時(shí)間+閑

34、置物資入庫(kù)批次n所需時(shí)間）/n公司物資部聯(lián)合其他專業(yè)部門不定期抽查物資入庫(kù)情況，并將抽查結(jié)果定期全網(wǎng)通報(bào)。6.2.3考核評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用（1）庫(kù)存閑置物資按月按專業(yè)全區(qū)通報(bào)。評(píng)價(jià)閑置物資再利用率，按月度全區(qū)通報(bào)。（2）新增閑置物資評(píng)價(jià)項(xiàng)目物資剩余率，周期性（月或季度）考核評(píng)價(jià)管理，全區(qū)通報(bào)。（3）庫(kù)外物資評(píng)價(jià)閑置物資入庫(kù)及時(shí)率、平均入庫(kù)時(shí)間，杜絕庫(kù)外物資現(xiàn)象發(fā)生。6.3 逆向物資管理有關(guān)紀(jì)律6.3.1報(bào)廢物資采用拍賣方式集中統(tǒng)一處置，各單位不得擅自處理報(bào)廢物資。6.3.2閑置物資應(yīng)確保有效利用，嚴(yán)禁虛設(shè)項(xiàng)目調(diào)撥，杜絕賬外物資產(chǎn)生。6.3.3逆向物資應(yīng)全面、足額回收，未經(jīng)審批許可的，不得以任何理由

35、不回收或回收不徹底。6.3.4逆向物資在拆除或者保管過(guò)程中，人為損壞逆向物資的，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任。6.3.5逆向物資鑒定過(guò)程中，各級(jí)逆向物資鑒定小組成員不得無(wú)故不參加鑒定工作。6.3.6報(bào)廢物資評(píng)估過(guò)程中，評(píng)估單位或部門應(yīng)結(jié)合市面價(jià)值，對(duì)報(bào)廢物資價(jià)值進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估。6.3.7在拍賣會(huì)現(xiàn)場(chǎng)拆封報(bào)廢物資拍賣保留價(jià)前，不得泄露報(bào)廢物資拍賣保留價(jià)。拍賣成交價(jià)格不得低于報(bào)廢物資拍賣保留價(jià)。6.3.8退役物資、工程剩余物資應(yīng)及時(shí)入庫(kù)，杜絕退役物資長(zhǎng)時(shí)間滯留在生產(chǎn)領(lǐng)域和工程剩余物資不及時(shí)退庫(kù)現(xiàn)象。7 附則本細(xì)則由公司物資部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。附錄A鑒定申請(qǐng)逆向物資鑒定小組：現(xiàn)有一批退役設(shè)備、工程余料、儲(chǔ)

36、備物資、閑置物資（注：在內(nèi)打選擇，不允許多選。）需要進(jìn)行鑒定，請(qǐng)給予安排。 特此申請(qǐng)。聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 附：逆向物資（退役、工程、儲(chǔ)備、閑置）鑒定表填報(bào)單位（蓋章）： 年 月 日附錄B逆向物資（退役、工程、儲(chǔ)備、閑置）鑒定表單位：編號(hào)： 填表日期：填報(bào)部門經(jīng)辦人序號(hào)品類編碼卡片編號(hào)物品名稱型號(hào)規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量制造廠商原使用工程項(xiàng)目投運(yùn)時(shí)間退役時(shí)間資產(chǎn)原值累計(jì)折舊資產(chǎn)凈值鑒定結(jié)果閑置設(shè)備：直接可用；修復(fù)可用。報(bào)廢設(shè)備。鑒定機(jī)構(gòu)意見(jiàn)：設(shè)備專業(yè)管理部門意見(jiàn)：財(cái)務(wù)部意見(jiàn)：監(jiān)察部門意見(jiàn)：分管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)：主要領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)：填表說(shuō)明：本表一式五聯(lián)，設(shè)備專業(yè)管理部門、財(cái)務(wù)部、物資部門、倉(cāng)庫(kù)、備用各一聯(lián)。附錄C庫(kù)

37、存物資統(tǒng)計(jì)表填報(bào)單位: 本期統(tǒng)計(jì)截至日期： 總第 期 單位：萬(wàn)元序號(hào)單位項(xiàng)目物資儲(chǔ)備物資閑置物資報(bào)廢物資合計(jì)當(dāng)月庫(kù)存當(dāng)月新增當(dāng)月利用1月份至今累計(jì)新增1月份至今累計(jì)利用1南寧供電局2供電局填表說(shuō)明：本表中的金額，固定資產(chǎn)為凈值，非固定資產(chǎn)為財(cái)務(wù)賬面價(jià)值。附錄D閑置物資來(lái)源表填報(bào)單位: 本期統(tǒng)計(jì)截至日期： 單位：萬(wàn)元序號(hào)單位市場(chǎng)部設(shè)備部基建部、信息部、安監(jiān)部、農(nóng)電部、系統(tǒng)運(yùn)行部等部門小計(jì)當(dāng)月新增當(dāng)月利用1月份至今累計(jì)新增1月份至今累計(jì)利用當(dāng)月庫(kù)存當(dāng)月新增當(dāng)月利用1月份至今累計(jì)新增1月份至今累計(jì)利用當(dāng)月庫(kù)存當(dāng)月新增當(dāng)月利用1月份至今累計(jì)新增1月份至今累計(jì)利用當(dāng)月庫(kù)存入庫(kù)2年以上金額總金額入庫(kù)2年以上金額總金額入庫(kù)2年以上金額總金額1南寧供電局2供電局合計(jì)填表說(shuō)明：本