股份公司理財產品管理制度

1、股份公司理財產品管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)范XX股份有限公司(以下簡稱“公司”)的理財產品交易行為，保證公司資金、財產安全，有效防范投資風險，維護股東和公司的合法權益，根據深圳證券交易所股票上市規(guī)則、深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號交易與關聯(lián)交易及公司章程等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關規(guī)定，結合公司的實際情況，特制定本制度。第二條 本制度所指“理財產品管理”是指在國家政策允許的情況下，公司及子公司在控制投資風險的前提下，為充分利用閑置資金、提高資金利用率、增加公司收益，通過銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司、私募基金管理人等專業(yè)理財機構對其財產進行投

2、資和管理或者購買相關理財產品，在確保安全性高、流動性好、投資回報相對較高的基礎上實現(xiàn)資金保值增值的委托理財產品投資行為。第二章 理財產品操作規(guī)定第三條 公司進行委托理財應當選擇資信狀況及財務狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強的合格專業(yè)理財機構作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權利義務及法律責任等。第四條 公司以公司或控股子公司名義設立理財產品賬戶，不得使用其他公司賬戶進行理財產品業(yè)務。第五條 公司非保本型投資資金來源為公司自有資金，公司不得使用募集資金直接或間接進行非保本投資。第六條（一）公司須具有與理財產品保證金相匹配的資金，必須嚴格按照董事會或

3、股東大會審批的額度，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經營。（二）暫時閑置的募集資金可進行現(xiàn)金管理，其投資的產品須安全性高，滿足保本要求，產品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進行。投資產品不得質押，產品專用結算賬戶（如適用）不得存放非募集資金或用作其他用途，開立或注銷產品專用結算賬戶的，公司應當及時報深圳證券交易所備案并公告。（三）不得購買任何境外機構發(fā)行的理財產品或由境內機構銷售的境外機構的理財產品。第三章 審批權限及信息披露第七條（一）公司可以對未來十二個月內委托理財范圍、額度及期限等進行合理預計。委托理財額度占公司最近一期經審計凈資產10%以上且絕對金額超過一

4、千萬元人民幣的，應當在投資之前經董事會審議通過并及時履行信息披露義務。委托理財額度占公司最近一期經審計凈資產 50%以上且絕對金額超過五千萬元人民幣的，還應當提交股東大會審議。經公司董事會或股東大會批準的額度的使用期限不應超過12個月，期限內任一時點的交易金額（含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不應超過委托理財額度。（二）公司與關聯(lián)人之間進行委托理財?shù)?，還應當以委托理財額度作為計算標準，適用股票上市規(guī)則關聯(lián)交易的相關規(guī)定。（三）使用閑置募集資金投資產品的，應當經公司董事會審議通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構發(fā)表明確同意意見。公司應當在董事會會議后 2 個交易日內公告下列內容：1、本次募集資

5、金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；2、募集資金使用情況；3、閑置募集資金投資產品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；4、投資產品的收益分配方式、投資范圍及安全性；5、獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構出具的意見。（四）公司不得通過委托理財?shù)韧顿Y的名義規(guī)避購買資產或者對外投資應當履行的審議程序和信息披露義務，或者變相為他人提供財務資助。公司可對理財產品資金投向實施控制或者重大影響的，應當充分披露資金最終投向、涉及的交易對手方或者標的資產的詳細情況，并充分揭示投資風險以及公司的應對措施。（五）進行委托理財?shù)纳鲜泄景l(fā)生以

6、下情形之一的，應當及時披露相關進展情況和擬采取的應對措施：1、理財產品募集失敗、未能完成備案登記、提前終止、到期不能收回； 2、理財產品協(xié)議或相關擔保合同主要條款變更；3、受托方或資金使用方經營或財務狀況出現(xiàn)重大風險事件；4、其他可能會損害上市公司利益或具有重要影響的情形。第四章 內部操作流程第八條 理財產品業(yè)務由財務部負責選擇合作銀行或相關機構，針對相關市場信息變動及風險評估提出申請，履行相應的審批程序后進行操作，并對相關業(yè)務進行核算與登記歸檔；審計部負責對所有理財產品業(yè)務進行監(jiān)督與審計。第九條 公司禁止購買風險等級被評定為中高風險等級（即第四級或PR4級或R4 級）及以上風險等級的委托理財

7、產品或銀行結構性存款。中風險等級（即第三級或PR3或R3級）的委托理財產品實施購買行為前，財務部必須進行風險評估，且由董事長或總經理行使決策審批行為。第十條 公司財務部為公司委托理財業(yè)務的職能管理部門，負責委托理財業(yè)務的經辦和日常管理。主要職責包括：（一）負責選擇資信狀況及財務狀況良好、無不良誠信記錄以及盈利能力強的合格專業(yè)理財機構作為交易方。（二）負責購買前論證。財務部根據公司財務狀況、現(xiàn)金流狀況及利率變動等情況，對委托理財業(yè)務的資金來源、投資規(guī)模、預期收益進行可行性分析；對中風險等級（即第三級或PR3或R3級）的委托理財產品，財務部必須對交易對方資信、投資品種等進行風險性評估，必要時可聘請

8、外部專業(yè)機構提供咨詢服務。（三）負責提出委托理財業(yè)務申請，并辦理報批手續(xù)。投資方案中應包括：投資目的、資金來源、投資規(guī)?；蝾~度、投資品種、投資期限、預期收益、交易對方資信、具體運作委托理財業(yè)務的部門及責任人等內容。（四）負責實施經批準的委托理財業(yè)務方案：協(xié)助公司或控股子公司經營管理層與交易對方簽訂書面或電子協(xié)議及產品說明書等銷售文件，明確委托理財業(yè)務的投資金額、期限、投資品種、雙方的權利義務及法律責任等，必要時要求提供擔保，并定期回訪。根據相關協(xié)議，辦理資金支付請款手續(xù)。于發(fā)生投資事項當日及時與銀行及相關機構核對賬戶余額，確保資金安全。在購買后及時向財務負責人報告，并定期向證券部通報交易情況（

9、包括但不限于委托理財產品類型、名稱、投資規(guī)模、投資期限等）。委托理財業(yè)務操作過程中，財務部應根據與金融機構簽署的協(xié)議中約定條款，及時與金融機構進行結算。（五）負責投資期間委托理財產品的管理，包括跟蹤委托理財業(yè)務的進展情況及投資安全狀況，落實風險控制措施，密切關注交易對方的重大動向，出現(xiàn)異常情況及時向公司董事會匯報以便采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。（六）登記委托理財業(yè)務管理臺賬，負責及時將委托理財協(xié)議、產品說明書、理財收益預測表等文件及時歸檔保存；負責跟蹤到期投資資金和收益及時、足額到賬。第十一條 審計部負責理財產品業(yè)務的審批情況、操作情況、資金使用情況及盈虧情況的日常監(jiān)督，督促財務

10、部及時進行賬務處理，并對賬務處理情況進行核實。第五章 信息隔離措施第十二條 保密制度:公司相關工作人員與金融機構相關人員須遵守保密制度，未經允許不得泄露本公司的理財產品方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公司理財產品業(yè)務有關的信息。公司投資參與人員及其他知情人員不應與公司投資相同的理財產品，否則將承擔相應責任。第十三條 理財產品業(yè)務的申請人、審批人、操作人、風險監(jiān)控人相互獨立，并由審計部負責監(jiān)督。第六章 內部風險報告制度及風險處理程序第十四條 理財產品業(yè)務操作過程中，財務部應根據與銀行或相關機構簽署的協(xié)議中約定的條款，及時與銀行或相關機構進行結算。第十五條 財務部應實時關注和分析理財產品投向及其進展，一旦發(fā)現(xiàn)或判斷存在影響理財產品收益的因素發(fā)生，應及時通