財會規(guī)范化檢查輔導(dǎo)通報銀行

1、財會規(guī)范化檢查輔導(dǎo)通報(銀行）財會規(guī)范化檢查輔導(dǎo)通報(銀行）文章作者：大洋文章加入時間：2005年11月14日19:52各縣支行：根據(jù)2005年業(yè)務(wù)規(guī)范化管理工作的部署要求，結(jié)合本行全年財會計劃工作計劃，市分行財會科于9月1日起，對全市11個營業(yè)單位6月1日至檢查日的財會信息規(guī)范化管理情況進行檢查輔導(dǎo)。這次檢查依據(jù)關(guān)于印發(fā)及、的通知及有關(guān)財務(wù)會計制度進行。一、基本情況從檢查情況看，自1月1日新系統(tǒng)上線以來，經(jīng)過多月的運行，全市各營業(yè)單位能夠較熟練地進行各項綜合業(yè)務(wù)的操作和管理，同時，嚴(yán)格執(zhí)行了財務(wù)管理各項規(guī)定，進一步加強了內(nèi)控管理管理，財會核算手續(xù)較以往更加規(guī)范了，核算質(zhì)量也有了很大程度的提高

2、，但全市財會工作也存在一些問題，主要表現(xiàn)一是部分縣支行業(yè)務(wù)檔案整理較亂，反映出工作責(zé)任心不強，平時學(xué)習(xí)文件制度不深入。二是部分行貸款利率沒有嚴(yán)格按照上級行文件精神執(zhí)行，存在利率執(zhí)行錯誤，個別貸款科目沒有按時展期，利息計算不正確等問題。二、產(chǎn)生以上問題的主要原因1、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不深入，實際操作不認真。為了不讓學(xué)習(xí)流于形式，分行財會科在轉(zhuǎn)發(fā)上級行文件制度時，提取重點，抓住中心，重新整理下發(fā)各縣支行，特別是要求各行要組織學(xué)習(xí)，一定要填寫學(xué)習(xí)記錄簿，但從檢查情況看，個別行仍存在學(xué)習(xí)記錄未登記的，導(dǎo)致有關(guān)操作規(guī)程中明確規(guī)定的問題仍然把握不準(zhǔn)，以至在操作的時候造成差錯。、思想認識不到位，達標(biāo)創(chuàng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)低。有的行

3、對規(guī)范化管理深入開展認識不到位，思想沒有壓力，工作缺乏動力，不能按照“嚴(yán)、細、實”的要求操作業(yè)務(wù)，缺乏敬業(yè)愛崗，一絲不茍的工作作風(fēng)。3、有些行存在規(guī)章制度執(zhí)行不能一如既往、認真堅持，不能按業(yè)務(wù)操作流程辦理每一筆業(yè)務(wù)，存在事后補辦的現(xiàn)象，存有檢查前突擊整改的情況，沒有養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。三、需要明確的幾點問題一是會計憑證的裝訂方面要按總行的操作規(guī)程中規(guī)定的順序裝訂；應(yīng)隨同憑證一起裝訂的一定要入憑證裝訂的范圍，如重要單證往入往出單、結(jié)息清單、系統(tǒng)自動沖轉(zhuǎn)利息清單、系統(tǒng)自動計提折舊清單等；操作員憑證一定要與其憑證整理單相符，不得出現(xiàn)缺憑證或多憑證的現(xiàn)象。二是會計憑證憑證中印有會計分錄項一定要填全分錄

4、，應(yīng)加蓋企業(yè)印鑒的不得漏蓋印鑒等。三是會計憑證的使用問題不得使用舊憑證，如電匯憑證、支票送存簿、現(xiàn)金支票等。四是帳簿的裝訂歸檔方面要按操作規(guī)程中的規(guī)定，帳頁封面、帳首、帳頁目錄或保管年限裝訂。五、下一步工作建議1、加強業(yè)務(wù)相關(guān)制度、規(guī)定和辦法的學(xué)習(xí)，真正領(lǐng)會其精神，以努力提高財會人員的業(yè)務(wù)操作水平。在辦理業(yè)務(wù)中，要認真執(zhí)行操作規(guī)程，每一筆業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序辦理，同時認真履行監(jiān)督職能，把好“三關(guān)”，對不合規(guī)合法的會計憑證及會計事項應(yīng)拒絕辦理或按照職權(quán)敢于糾正，實行嚴(yán)格的會計監(jiān)督，確保各項制度有效實施。2、統(tǒng)一思想，落實行動，加強學(xué)習(xí)，貫徹制度，履行監(jiān)督。要從根本上扭轉(zhuǎn)對規(guī)范化管理工作的認識，真正做到思想上高度重視，行動上狠抓落實，增強全體員工的工作事業(yè)心和責(zé)任感，使人人有壓力、人人有動力。要加強相關(guān)制度、規(guī)定和辦法的學(xué)習(xí)，真正領(lǐng)會其精神，以努力提高財會人員的整體素質(zhì)。3、各行部要針對這次檢查中存在的問題，深刻反思，認真分析，查找原因，制定措施，徹底整改，在整改中，各行部