2022年預(yù)決算工作管理制度

1、第PAGE25頁共NUMPAGES25頁2022年預(yù)決算工作管理制度第一章總則為公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃順利實(shí)現(xiàn)，為了加大成本控制力度，降低成本費(fèi)用，提高市場競爭力，實(shí)現(xiàn)公司利益最大化，確保工程預(yù)結(jié)算的及時(shí)，準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目實(shí)際成本，有效控制項(xiàng)目建設(shè)資金投入，結(jié)合公司預(yù)算管理方面的要求，制定本制度。第二章制度及要求1.在工作中以身作則、謙虛謹(jǐn)慎、團(tuán)結(jié)協(xié)作、開拓進(jìn)取、加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)。2.堅(jiān)持原則，實(shí)事求是。3.杜絕弄虛作假和高估冒算，合理_預(yù)算，提高投資效益。4.必須經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，為結(jié)算提供第一手資料。5.必須在預(yù)結(jié)算過程中不重不漏、準(zhǔn)確無誤。6.嚴(yán)禁泄露業(yè)務(wù)_，有損公司利益。7.應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同預(yù)算、

2、造價(jià)管理等方面知識的學(xué)習(xí)，提高工作責(zé)任心，做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，維護(hù)公司的合法利益。8.在工作和與外方交往中，要做到有禮有節(jié)、相互尊重、實(shí)事求是、據(jù)理力爭。9.遵守預(yù)結(jié)算管理的總體原則“合同為本、事實(shí)為據(jù)、合法合理”。第三章崗位職責(zé)造價(jià)工程師1、負(fù)責(zé)編制總概算和單項(xiàng)工程綜合概算，施工圖預(yù)算，做到編制及時(shí)，內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。2、參加圖紙會審和設(shè)計(jì)交底。3、負(fù)責(zé)審核施工單位編報(bào)的工程預(yù)結(jié)算和材料計(jì)劃。5、協(xié)調(diào)編制招標(biāo)文件，_公司有關(guān)部門會簽。6、參與施工合同的簽訂，明確承發(fā)包范圍，并準(zhǔn)確掌握合同規(guī)定條款。7、參加工程竣工驗(yàn)收。8、初審竣工工程決(結(jié))算，做到審核及時(shí)、準(zhǔn)確。9、參與材料、設(shè)備價(jià)格信息

3、的收集、整理，參與材料、設(shè)備限價(jià)單會簽。預(yù)算員職責(zé)1、編制投標(biāo)預(yù)算，對所投項(xiàng)目進(jìn)行工程量算量，編制清單核算成本2、編制項(xiàng)目完工結(jié)算報(bào)告3、編制項(xiàng)目進(jìn)度清單，協(xié)助項(xiàng)目申報(bào)進(jìn)度款4、審核項(xiàng)目所報(bào)施工方進(jìn)度工程量第四章項(xiàng)目實(shí)施各階段的工作內(nèi)容一、投標(biāo)及施工圖預(yù)算階段1.配合公司做好項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)前期的預(yù)算，做好成本控制工作。2.從專業(yè)、經(jīng)濟(jì)、適用及成本控制方面對施工圖設(shè)計(jì)提出合理化建議，為整個(gè)項(xiàng)目的成本控制打好基礎(chǔ)。3.合理編制施工圖預(yù)算，讓造價(jià)真正成為工程建設(shè)成本控制的核心競爭力，充分發(fā)揮造價(jià)管理在投標(biāo)決策中的重要作用。二、施工過程階段1.在施工過程中，配合工程部做好設(shè)計(jì)變更的預(yù)算工作，對發(fā)生的設(shè)計(jì)

4、變更、簽證等工程資料及時(shí)整理歸類，對變更要求當(dāng)中的各類數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算、分析，及時(shí)掌握變更情況，為后期的結(jié)算工作提高便利條件。2.設(shè)計(jì)變更要反復(fù)對照合同、招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑、圖紙會審、圖紙答疑、投標(biāo)文件及_等有關(guān)文件規(guī)定慎重處理。3.經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，與項(xiàng)目公司工程部對接，對設(shè)計(jì)變更內(nèi)容與實(shí)際施工情況一一對照。4.對照施工合同及進(jìn)度計(jì)劃，結(jié)合施工現(xiàn)場情況，計(jì)算已完工程量價(jià)值，為工程進(jìn)度款的撥付提供依據(jù)。三、竣工結(jié)算階段1.收集結(jié)算資料，統(tǒng)籌安排，保證合同結(jié)算及時(shí)辦理。2.要求項(xiàng)目部按照審計(jì)要求及時(shí)提供竣工結(jié)算資料，具體資料為：(1)設(shè)計(jì)圖原件(2)竣工圖原件。(3)圖紙會審紀(jì)要原件。(4)設(shè)計(jì)變更

5、通知原件。(5)現(xiàn)場簽證單原件。3.對送審的結(jié)算工程量計(jì)算審核前，必須對圖紙?jiān)O(shè)計(jì)變更等進(jìn)行核實(shí)。審核過程中對其中不詳之處，會同工程部等相關(guān)部門到現(xiàn)場進(jìn)行核對，核對結(jié)果與變更相符各方簽字確認(rèn)后方可生效。6.工程量核對過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行計(jì)量，核對后的工程量必須有清晰的電子版計(jì)算式便于復(fù)審。7.保證結(jié)算造價(jià)的合理性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性，詳細(xì)核對工程量，審定價(jià)格、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算工程總造價(jià)，做到資料完整，有理有據(jù)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。2022年預(yù)決算工作管理制度（二）為了加強(qiáng)工程項(xiàng)目成本管理，提高成本核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，通過實(shí)行項(xiàng)目成本預(yù)算制，有效控制項(xiàng)目成本，改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。1

6、、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)整個(gè)工程的前期施工預(yù)算、過程預(yù)算及竣工預(yù)算工作。項(xiàng)目部上報(bào)預(yù)算的時(shí)間為每月初_號之前上報(bào)當(dāng)月預(yù)算。2、根據(jù)成本計(jì)劃、相應(yīng)的消耗定額，控制各項(xiàng)成本費(fèi)用，防止浪費(fèi)和損失，促使各項(xiàng)目部執(zhí)行成本計(jì)劃、節(jié)約費(fèi)用、降低成本消耗。3、正確及時(shí)地進(jìn)行成本核算，反映各項(xiàng)目部成本計(jì)劃的執(zhí)行情況。4、針對各項(xiàng)目工程成本的形成進(jìn)行監(jiān)督并糾正發(fā)生的偏差，使工程成本限制在計(jì)劃范圍內(nèi)，以實(shí)現(xiàn)降低成本的目標(biāo)。5、分析和考核各項(xiàng)消耗定額、成本計(jì)劃的執(zhí)行過程和結(jié)果，促使項(xiàng)目部改進(jìn)項(xiàng)目管理，挖掘降低費(fèi)用的潛力，提高管理效率。2022年預(yù)決算工作管理制度（三）第一章總則第一條為了進(jìn)一步規(guī)范公司的概、預(yù)、決算工作，提高城網(wǎng)

7、工程預(yù)決算的質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)管理、工程簽證、項(xiàng)目成本管理和工程竣工結(jié)算管理的良性互動，合理控制工程造價(jià)，防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的合法利益，并追求項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)效益的最大化，根據(jù)國家和公司有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況特制定本制度。第二條工程預(yù)決算編審是對建設(shè)工程投資的事前、事中及事后所進(jìn)行的控制和審核。第二章編審要求第三條城網(wǎng)事業(yè)部是公司城網(wǎng)工程概、預(yù)、決算編審的職能部門，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和總公司有關(guān)工程造價(jià)管理方面的制度和辦法開展工作，努力節(jié)約成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。第四條預(yù)算人員根據(jù)工程計(jì)劃和質(zhì)量要求，對項(xiàng)目的施工合同、施工圖、竣工圖、工程量簽證單、合理的施工_設(shè)計(jì)等資料準(zhǔn)確地做出概、預(yù)

8、算及竣工決算，并對所出具的概、預(yù)、決算的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。第五條預(yù)算人員應(yīng)及時(shí)掌握政策資訊、市場資訊，了解市場價(jià)格，預(yù)測價(jià)格趨勢，根據(jù)市場實(shí)際情況對各類工程進(jìn)行概、預(yù)、決算。第六條工程竣工決算審核時(shí)，應(yīng)在工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收后進(jìn)行。第三章編審依據(jù)第七條建設(shè)工程概、預(yù)、決算編制的主要依據(jù)有：一、經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告及其投資估算書。二、經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)或擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)及其概算或修正概算。三、經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計(jì)及其施工圖預(yù)算書。四、設(shè)計(jì)交底或圖紙會審_。五、招投標(biāo)的標(biāo)底、承包合同、工程結(jié)算資料。六、施工記錄或施工簽證單及其它施工過程中發(fā)生的費(fèi)用記錄如索賠報(bào)告與記錄、停工報(bào)告等。七、竣工圖及各種

9、竣工驗(yàn)收記錄。八、歷年基建資料、歷年財(cái)務(wù)決算與文件。九、設(shè)備、材料調(diào)價(jià)文件調(diào)價(jià)記錄。十、有關(guān)財(cái)務(wù)核算制度、辦法及其他相關(guān)資料、文件等。第四章編審流程第八條工程預(yù)算。城網(wǎng)事業(yè)部編制預(yù)算書時(shí)，需搜集相關(guān)資料，如圖紙、材料表及材料價(jià)格表等，預(yù)算人員根據(jù)相關(guān)規(guī)范制度完成預(yù)算書的編制，并根據(jù)預(yù)算使用需求加蓋造價(jià)員專用章及公章。第九條工程竣工決算。工程竣工決算是指施工企業(yè)按照合同規(guī)定的內(nèi)容全部完成所承包的工程，經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格，并符合合同要求之后向發(fā)包人進(jìn)行的最終工程款結(jié)算。第五章資料歸檔第十條城網(wǎng)事業(yè)部完成工程審核后，將承包單位決算資料、建設(shè)單位審核的決算書及竣工資料全部進(jìn)行最后歸檔。工程預(yù)決算管理制度第

10、一章總則第一條為適應(yīng)公司發(fā)展，規(guī)范公司的工程預(yù)決算管理工作，保護(hù)公司利益，建立公平、公正、公開、誠信的平臺，達(dá)到控制提高投資效益的目的，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各類工程的決算管理。第三條工程預(yù)決算是公司對各項(xiàng)目開發(fā)成本進(jìn)行有效管理的重要舉措，公司生產(chǎn)基建部負(fù)責(zé)工程預(yù)決算工作的統(tǒng)一管理。第二章工程預(yù)算編制第四條編制工程預(yù)算的目的是為了明確項(xiàng)目成本，為控制成本提供目標(biāo)，并為編制資金計(jì)劃奠定基礎(chǔ)。第五條工程預(yù)算編制需要在設(shè)計(jì)院完成施工圖設(shè)計(jì)之后立即開始一般在簽訂工程施工合同前完成，生產(chǎn)基建部須提前作好工程預(yù)算編制的計(jì)劃工作，通過預(yù)算明確目標(biāo)成本，確保項(xiàng)目成本控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。第六條在施

11、工招標(biāo)前，生產(chǎn)基建部提供編制工程預(yù)算并制作標(biāo)底的造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)候選單位，直接由項(xiàng)目總經(jīng)理或董事長審批確定，具體程序?yàn)椋阂?、由生產(chǎn)基建部根據(jù)資質(zhì)條件及信譽(yù)情況挑選造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)，進(jìn)行比較確認(rèn)一家后，與之進(jìn)行談判，確認(rèn)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并提出申請；二、由項(xiàng)目總經(jīng)理或董事長進(jìn)行審批；三、項(xiàng)目總經(jīng)理或董事長如果認(rèn)為取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不合理，審批未通過，則由生產(chǎn)基建部重新與造價(jià)單位進(jìn)行談判后再次報(bào)批；四、項(xiàng)目總經(jīng)理或董事長如果否決此造價(jià)咨詢單位，則由生產(chǎn)基建部提名另外一家；五、項(xiàng)目總經(jīng)理或董事長審批通過后確定造價(jià)咨詢單位；第七條施工圖設(shè)計(jì)完成后，生產(chǎn)基建部負(fù)責(zé)填寫工程預(yù)(結(jié)算)算委托書，報(bào)分管副總、項(xiàng)目總經(jīng)理和董事長審批后提

12、交給工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)。第八條工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)按照委托書要求編制工程預(yù)算，在編制過程中，1預(yù)結(jié)算部負(fù)責(zé)與工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的溝通，促進(jìn)工程預(yù)算在預(yù)定的時(shí)間內(nèi)按要求編制完成。第九條工程預(yù)算審批程序：一、生產(chǎn)基建部對工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)所提交的工程預(yù)算草案進(jìn)行審核，若發(fā)現(xiàn)工程預(yù)算中的有遺漏或錯(cuò)誤之處，須退回工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行修改，直至精確合格為止。二、生產(chǎn)基建部審核通過工程預(yù)算草案之后，若發(fā)現(xiàn)該預(yù)算超出設(shè)計(jì)委托限額指標(biāo)范圍，可以要求生產(chǎn)基建部_設(shè)計(jì)院對施工圖進(jìn)行合理修改，然后再由工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)按修改的施工圖修正工程預(yù)算草案，直至符合預(yù)算合同部審核要求；三、最后，由分管副總進(jìn)行審核，項(xiàng)目總經(jīng)理和

13、董事長進(jìn)行審批形成正式工程預(yù)算。第十條工程預(yù)算審核要點(diǎn)：一、工程量計(jì)算是否符合規(guī)定的計(jì)算規(guī)則、是否準(zhǔn)確；二、分項(xiàng)工程預(yù)算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當(dāng)；三、工程取費(fèi)是否執(zhí)行相應(yīng)計(jì)算基數(shù)和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)；四、設(shè)備、材料用量是否與定額含量或設(shè)計(jì)含量一致；五、設(shè)備、材料是否按國家定價(jià)或市場價(jià)計(jì)價(jià)；六、利潤和稅金的計(jì)算基數(shù)、利潤率、稅率是否符合規(guī)定。七、預(yù)算是否與圖紙相符；八、預(yù)算是否控制在概算允許范圍以內(nèi)。第十一條編制完成正式工程預(yù)算后，生產(chǎn)基建部應(yīng)_主持召開預(yù)算交底會議；生產(chǎn)基建部及造價(jià)咨詢單位造價(jià)師對預(yù)算編制原則、預(yù)算編制過程等內(nèi)容進(jìn)行介紹，并對公司預(yù)算人員、工程管理人員問題進(jìn)行答疑；第十二條預(yù)算編制

14、完成后，施工單位如果對工程量清單、項(xiàng)目預(yù)算提出異議的，生產(chǎn)基建部負(fù)責(zé)與施工單位進(jìn)行及時(shí)溝通、核對，如果確有問題的，項(xiàng)目公司報(bào)公司生產(chǎn)基建部進(jìn)行審核，審核后需要對預(yù)算進(jìn)行修改的，按照第十條預(yù)算審批程序進(jìn)行審批。2第三章工程預(yù)算過程控制第十三條工程預(yù)算管理的過程控制體現(xiàn)在房地產(chǎn)開發(fā)的四個(gè)階段，包括項(xiàng)目策劃階段、規(guī)劃設(shè)計(jì)階段、招標(biāo)管理階段及工程管理階段。公司生產(chǎn)基建部人員必須參與和控制所有影響項(xiàng)目成本的業(yè)務(wù)活動，包括，但不限于：一、設(shè)計(jì)方案優(yōu)化；二、業(yè)務(wù)分包(招投標(biāo))；三、材料設(shè)備采購比價(jià)、限價(jià)；四、合同簽訂；五、設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場簽證；六、合同付款等；七、工程竣工結(jié)算。第十四條生產(chǎn)基建部在項(xiàng)目策劃階段

15、過程中的成本控制措施包括：一、作好項(xiàng)目總體投資估算；二、充分考慮估算中的風(fēng)險(xiǎn)因素和可變因素；三、提出工程成本、費(fèi)用控制目標(biāo)，成為提交設(shè)計(jì)的嚴(yán)格控制標(biāo)準(zhǔn)。第十五條生產(chǎn)基建部在規(guī)劃設(shè)計(jì)階段過程中的成本控制措施包括：一、通過生產(chǎn)基建部(人員)向設(shè)計(jì)院提交建筑成本費(fèi)用總體目標(biāo)，制定限額設(shè)計(jì)指標(biāo)，要求設(shè)計(jì)院嚴(yán)格按照限額進(jìn)行設(shè)計(jì)；二、各階段設(shè)計(jì)中嚴(yán)格進(jìn)行成本控制，論證方案設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)、及施工圖設(shè)計(jì)的經(jīng)濟(jì)合理性；三、通過由淺入深、反復(fù)修改審核，最終確立成本控制目標(biāo)體系；四、審核生產(chǎn)基建部(人員)提交的設(shè)計(jì)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，確保設(shè)計(jì)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)不高于市場平均水平，并列入招標(biāo)文件。第十六條生產(chǎn)基建部在招標(biāo)管理階段過程中

16、的成本控制措施包括：一、收集各種信息，編制工程造價(jià)信息體系，對材料及施工工作的造價(jià)進(jìn)行加工、分析、處理；二、在招標(biāo)過程中，生產(chǎn)基建部負(fù)責(zé)_進(jìn)行標(biāo)底編制(可自行編制，也可委托外部造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu))，并參加詢標(biāo)評標(biāo)；第十七條生產(chǎn)基建部在工程管理階段的成本控制措施包括：一、材料款和工程進(jìn)度款支付環(huán)節(jié)，生產(chǎn)基建部須根據(jù)工程進(jìn)度、工程總體3預(yù)算及施工合同復(fù)核付款情況；二、設(shè)計(jì)變更進(jìn)行過程中，生產(chǎn)基建部需要重點(diǎn)復(fù)核發(fā)生變更工程量和由此引起的工程造價(jià)變化量。每一交變更應(yīng)該將其引起的所有工程量及造價(jià)的變化計(jì)算在內(nèi)，防止出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算及漏算情況；三、工程簽證過程中，生產(chǎn)基建部應(yīng)重點(diǎn)復(fù)核工程簽證單簽字是否齊全、根據(jù)增加

17、的量來計(jì)算增加的費(fèi)用，應(yīng)注意選準(zhǔn)計(jì)算的依據(jù)；第十八條為加強(qiáng)工程款撥付管理，每月工程款支付申請由施工單位提報(bào)，監(jiān)理單位審核通過后，都應(yīng)經(jīng)過生產(chǎn)基建部審核，審批程序如下：一、生產(chǎn)基建部各專業(yè)工程師復(fù)核形象進(jìn)度及工程量，預(yù)算員根據(jù)定額及合同復(fù)核造價(jià)；復(fù)核通過后由分管副總進(jìn)行審核；二、再由項(xiàng)目總經(jīng)理審核；三、審批通過后由生產(chǎn)基建部填寫工程請款單，報(bào)公司財(cái)務(wù)部，由公司財(cái)務(wù)部對撥款進(jìn)行安排，財(cái)務(wù)經(jīng)理及項(xiàng)目總經(jīng)理和董事長在各自授權(quán)范圍內(nèi)對資金支出進(jìn)行審核審批。第十九條為加強(qiáng)材料款撥付管理，公司負(fù)責(zé)采購的甲供材料款支付前，生產(chǎn)基建部均應(yīng)進(jìn)行量價(jià)審核；(材料款支付管理見有關(guān)規(guī)定)。第二十條公司預(yù)算人員要及時(shí)統(tǒng)計(jì)

18、分析項(xiàng)目成本變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正異常成本情況，以保證對項(xiàng)目成本的有效控制，并按月上報(bào)公司生產(chǎn)基建部經(jīng)理、分管副總和項(xiàng)目總經(jīng)理。第二十一條生產(chǎn)基建部及生產(chǎn)基建部均應(yīng)建立動態(tài)成本臺賬(包括合同臺帳、設(shè)計(jì)變更臺帳和現(xiàn)場簽證臺帳、工程款付款臺帳等)，登記、審核實(shí)際發(fā)生成本是否在成本控制指標(biāo)規(guī)定范圍內(nèi)，并定期進(jìn)行核對。第二十二條生產(chǎn)基建部和工程生產(chǎn)基建部應(yīng)每月進(jìn)行項(xiàng)目成本核管和經(jīng)濟(jì)活動分析，對成本指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行階段性的檢查和總結(jié)，分析成本發(fā)生的增減動態(tài)和趨勢，并通過分析成本超支發(fā)生的原因，及時(shí)采取控制成本的措施。第二十三條生產(chǎn)基建部每月的成本核算與分析報(bào)告，應(yīng)及時(shí)提交給公司領(lǐng)導(dǎo)，作為公司月度經(jīng)營分析

19、報(bào)告的_部分。第四章工程決算編制第二十四條所有工程決算時(shí)必須遵循原合同約定的結(jié)算原則，嚴(yán)禁出現(xiàn)與結(jié)算原則違背的現(xiàn)象。4第二十五條工程決算編制由生產(chǎn)基建部根據(jù)實(shí)際情況判斷自行編制和外部委托編制，工程決算編制外部委托單位選擇同預(yù)算單位選擇程序。第二十六條竣工驗(yàn)收后按合同規(guī)定時(shí)間，由施工單位提出工程結(jié)算申請，并收集匯總各項(xiàng)資料上報(bào)生產(chǎn)基建部確認(rèn)。需要提供的資料有：一、施工單位制作的結(jié)算書；二、招標(biāo)相關(guān)文件(包括承諾書、投標(biāo)書、詢標(biāo)紀(jì)要等)；三、工程施工總、分包合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書；四、各項(xiàng)施工圖紙；五、圖紙會審紀(jì)要、各項(xiàng)工程變更文件及圖紙；六、各項(xiàng)工程現(xiàn)場簽證及相應(yīng)單據(jù)；七、施工_設(shè)計(jì)；八、索

20、賠資料；九、工程款支付及甲供材料支付統(tǒng)計(jì)；十、其他對決算有影響的記錄或單據(jù)；十一、各項(xiàng)變更材料。第二十七條公司生產(chǎn)基建部須同步收集匯總自行存檔的各項(xiàng)資料，并與施工單位提交資料進(jìn)行核對，并對施工單位結(jié)算書進(jìn)行初審，發(fā)現(xiàn)不符合結(jié)算原則之處，應(yīng)要求施工單位重新編制并再次提交。第二十八條公司生產(chǎn)基建部初審?fù)ㄟ^后，填寫工程結(jié)算申請表，并需要準(zhǔn)備如下資料：一、合同工期的完成情況；二、工程質(zhì)量情況判斷；三、現(xiàn)場簽證單、技術(shù)核定單和設(shè)計(jì)變更臺帳的比較核對；四、設(shè)備、材料數(shù)量統(tǒng)計(jì)；五、工程款、材料款支付情況的確認(rèn)；六、施工單位索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)；七、業(yè)主反索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)；八、業(yè)主反索賠資料包括但不限于減帳指

21、示、信函、備忘錄、聲明等；九、反索賠類別包括減帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)、偷工減料、代替品十、竣工圖紙的審核確認(rèn)。十一、水電費(fèi)及需要的其他資料。第二十九條結(jié)算申請及相應(yīng)資料經(jīng)生產(chǎn)基建部審核，通過后由公司生產(chǎn)基建部進(jìn)行審批決定是否開始_編制結(jié)算書。如果審核或者審批未通過，則由生產(chǎn)基建部負(fù)責(zé)補(bǔ)充各種資料并督促施工單位將各種資料進(jìn)一步匯總齊全。第三十條生產(chǎn)基建部開始進(jìn)行決算時(shí)的資料必須全部為原件，開始_進(jìn)行決算編制時(shí)的資料至少應(yīng)包括：一、招投標(biāo)文件有關(guān)資料(承諾書、詢標(biāo)紀(jì)要、投標(biāo)文件等)；二、工程施工總、分包合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書；三、工程竣工全

22、套圖紙；四、設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、技術(shù)核定單、圖紙會審交底紀(jì)要；五、施工_設(shè)計(jì)；六、施工過程中雙方簽證資料(甲方認(rèn)可的)；七、地質(zhì)勘探報(bào)告；八、工程預(yù)(結(jié))算書(加蓋編制單位公章、預(yù)算員簽章)；九、甲供料、甲控材料清單；十、主要材料分析表；十一、主要材料差價(jià)證明材料；十二、施工形象進(jìn)度月報(bào)表；十三、所需的其他資料；第三十一條生產(chǎn)基建部如自行編制工程決算，則內(nèi)部_完成結(jié)算書編制工作，并按照第三十七條程序進(jìn)行審批。第三十二條若采用外部委托造價(jià)咨詢單位編制，在編制過程中，生產(chǎn)基建部要與造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的溝通，以促進(jìn)外部造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)在約定的時(shí)間按要求完成工程造價(jià)編制工作。第三十三條生產(chǎn)基建

23、部負(fù)責(zé)對造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)編制的已與施工方核對并形成的工程結(jié)算書初稿進(jìn)行審核，審核重點(diǎn)包括如下內(nèi)容：一、工程量計(jì)算是否符合規(guī)定的計(jì)算規(guī)則、是否準(zhǔn)確；二、工程預(yù)算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當(dāng)；三、工程取費(fèi)是否執(zhí)行相應(yīng)計(jì)算基數(shù)和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)；四、設(shè)備、材料用量是否與定額含量或設(shè)計(jì)含量一致；五、設(shè)備、材料是否按合同定價(jià)或市場價(jià)計(jì)價(jià)；六、利潤和稅金的計(jì)算基數(shù)、利潤率、稅率是否符合合同規(guī)定。七、結(jié)算是否與圖紙相符；八、變更與簽證的量價(jià)；九、市場價(jià)格變化情況和價(jià)差的調(diào)整，包括材料價(jià)差、人工價(jià)差、機(jī)械費(fèi)用價(jià)差等，價(jià)格費(fèi)用生產(chǎn)基建部參與確認(rèn)，結(jié)算時(shí)可以復(fù)查，若與定額不符，可以不予結(jié)算；十、洽商、變更的費(fèi)用控制；十一、

24、違約與索賠等內(nèi)容；十二、工程實(shí)施過程中發(fā)生的設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場簽證；十三、工程實(shí)施過程中的建筑經(jīng)濟(jì)政策變化情況；十四、補(bǔ)充合同的內(nèi)容；十五、金額換算是否合理；第三十四條生產(chǎn)基建部在審核工程結(jié)算書遇到以下情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)獲取適當(dāng)?shù)淖C據(jù)：一、設(shè)計(jì)變更；二、施工中使用的工程材料或設(shè)備的價(jià)格與規(guī)定不符；三、變更不同資質(zhì)的施工企業(yè)；四、提高或降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；五、計(jì)劃外工程項(xiàng)目；六、施工情況與圖紙不符；七、實(shí)物工程量與圖紙不符，是否超出約定合理范圍；八、施工用料發(fā)生變化；九、施工情況與施工合同不符；第三十五條生產(chǎn)基建部在審核工程結(jié)算中以下事項(xiàng)時(shí)，要重點(diǎn)_工程結(jié)算是否運(yùn)用了不合理定額和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一、對預(yù)算、結(jié)算有重大

25、影響的；二、特別容易受關(guān)鍵因素變動影響；三、具有高度不確定性的分項(xiàng)工程；四、預(yù)算定額沒有列入或需要換算的；第三十六條在編制完成竣工結(jié)算初稿后，生產(chǎn)基建部須與施工單位進(jìn)行溝通核對工作，并最終形成施工方認(rèn)可的竣工結(jié)算書初稿。第三十七條竣工結(jié)算書初稿審批程序：一、分管副總審核后，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。二、最終由項(xiàng)目總經(jīng)理和董事長辦公會審議審核，最終由項(xiàng)目總經(jīng)理或董事長進(jìn)行審批。三、董事長審批通過后最終形成竣工結(jié)算書，生產(chǎn)基建部進(jìn)行存檔備案。四、以上審核后審批未通過，則發(fā)回生產(chǎn)基建部進(jìn)行重新_編制，完成初稿后重新申報(bào)直至通過為止。第三十八條工程結(jié)算書一式三份，施工承包單位、生產(chǎn)基建部、財(cái)務(wù)部、各一份。_晉

26、煤集團(tuán)洪洞晉圣榮康煤業(yè)有限公司_年_月_日經(jīng)費(fèi)預(yù)決算管理制度一、財(cái)務(wù)預(yù)算管理的基本內(nèi)容(一)預(yù)算管理是利用預(yù)算對學(xué)校內(nèi)部各部門的各種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地_和協(xié)調(diào)學(xué)校的教學(xué)活動，完成既定的管理目標(biāo)。學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算是在預(yù)測和決策的基礎(chǔ)上，圍繞學(xué)校戰(zhàn)略目標(biāo)，對一定時(shí)期內(nèi)學(xué)校資金取得和投放、各項(xiàng)收入和支出、學(xué)校經(jīng)營成果及其分配等資金運(yùn)動所作的具體安排。財(cái)務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算共同構(gòu)成學(xué)校的全面預(yù)算。(二)學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算圍繞學(xué)校的戰(zhàn)略要求和發(fā)展規(guī)劃，以業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算為基礎(chǔ)，以現(xiàn)金流為核心進(jìn)行編制，并主要以財(cái)務(wù)報(bào)表形式予以充分反映。二、預(yù)算管理的原則學(xué)校編制財(cái)務(wù)預(yù)

27、算應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動的責(zé)任權(quán)限進(jìn)行，并遵循以下基本原則和要求：1、實(shí)行總量平衡，進(jìn)行全面預(yù)算管理；2、確保定量定支，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制；3、確保切實(shí)可行，圍繞經(jīng)營戰(zhàn)略實(shí)施。三、財(cái)務(wù)預(yù)算管理的_機(jī)構(gòu)(一)確定財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作組組長：學(xué)校法定代表人財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作組成員。其他班子成員，具體實(shí)施部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算管理事宜，并對學(xué)校法定代表人負(fù)責(zé)。(二)管理職責(zé)(1)學(xué)校財(cái)務(wù)管理的職責(zé)主要擬訂財(cái)務(wù)預(yù)算的目標(biāo)、政策，制定財(cái)務(wù)預(yù)算管理的具體措施和辦法，審議、平衡財(cái)務(wù)預(yù)算方案，_下達(dá)財(cái)務(wù)預(yù)算，協(xié)調(diào)解決財(cái)務(wù)預(yù)算編制和執(zhí)行中的問題，_審計(jì)、考核財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，督促學(xué)校完成財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)。學(xué)校財(cái)務(wù)管理在學(xué)校法定代

28、表人的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)_學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、_、匯總、上報(bào)、下達(dá)、報(bào)告等具體工作，跟蹤監(jiān)督財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，分析財(cái)務(wù)預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行的差異及原因，提出改進(jìn)管理的措施和建議。(2)學(xué)校業(yè)務(wù)、人事等職能具體負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析、控制等工作，并配合財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作組做好學(xué)?？傤A(yù)算的綜合平衡、協(xié)調(diào)、分析、控制、考核等工作。2022年預(yù)決算工作管理制度（四）一、質(zhì)量生產(chǎn)規(guī)章制度1、學(xué)習(xí)、貫徹、落實(shí)黨和國家及上級有關(guān)方針、政策和文件。2、積極派人參與全面質(zhì)量管理學(xué)習(xí)班或召開的會議，認(rèn)真推行全面質(zhì)量管理和落實(shí)會議精神。3、結(jié)合本梁場的質(zhì)量關(guān)鍵(材料、油料、燃料等消耗情況)，積極開展質(zhì)

29、量管理小組活動，總結(jié)成果資料等工作，指定好活動計(jì)劃，經(jīng)常檢查和指導(dǎo)小組活動。4、辦好全廠全面質(zhì)量管理，普及學(xué)習(xí)班。5、積極開展“上道工序?yàn)橄碌拦ば蚍?wù)”，做好宣傳教育工作，使小組成員在班組內(nèi)起模范作用，搞好班組建設(shè)。6、制定全場方針目標(biāo)管理規(guī)劃，建立健全質(zhì)量保證體系，積極_和推進(jìn)規(guī)劃的落實(shí)。7、認(rèn)真收集和積累全面質(zhì)量管理和質(zhì)量管理小組活動的原始資料，按上級要求即使上報(bào)。8、對加強(qiáng)提高工程質(zhì)量做到顯著成績的班組和個(gè)人，場按有關(guān)規(guī)定給予獎勵(lì)。獎勵(lì)的條件是：在全面質(zhì)量管理活動中積極認(rèn)真，開拓進(jìn)取，主動參與活動，有創(chuàng)新有明顯貢獻(xiàn)；活動成果突出(經(jīng)濟(jì)效益成果、技術(shù)成果、管理成果)，對工作、生產(chǎn)起了明顯作

30、用的推動作用，解決了一兩各生產(chǎn)_。二、預(yù)制廠安全生產(chǎn)規(guī)章制度1、安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)制度為貫徹“安全第一、預(yù)防為主”的方針，增強(qiáng)民工的安全意識和安全防護(hù)能力，減少傷亡事故的發(fā)生，保證我廠施工生產(chǎn)的順利進(jìn)行，制定我廠安全教育培訓(xùn)制度。1.1本廠員工每年必須接受一次專門的安全培訓(xùn)，培訓(xùn)方式可采取集中培訓(xùn)或由廠(場)自行_培訓(xùn)形式進(jìn)行。特種工種作業(yè)人員必須通過專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，并取得崗位操作證后，方可上崗。國家和地方有關(guān)安全生產(chǎn)的方針、政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程和公司安全規(guī)章制度等，教育培訓(xùn)的時(shí)間上得少_學(xué)時(shí)。工地安全制度、施工現(xiàn)場環(huán)境、工程施工特點(diǎn)及可能存在的不安全因素等。教育培訓(xùn)時(shí)間不得少于_學(xué)時(shí)。本

31、工種的安全操作規(guī)程、事故案例剖析、勞動紀(jì)律和崗位講評等。教育培訓(xùn)的時(shí)間不得少于_學(xué)時(shí)。1.2建立協(xié)作隊(duì)伍安全教育制度。1.3實(shí)行安全教育培訓(xùn)登記制度沒有接受安全教育培訓(xùn)的職、勞務(wù)工，不得在施工現(xiàn)場從事作業(yè)或管理活動。1.3建立安全教育培訓(xùn)檢查制度梁廠的安全員負(fù)責(zé)對安全教育培訓(xùn)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)沒有履行安全教育培訓(xùn)制度規(guī)定的，將追究主管負(fù)責(zé)人的責(zé)任。2、安全生產(chǎn)檢查制度2.1檢查要求2.2定期檢查每月_一次安全大檢查，由主管生產(chǎn)的副主任主持，施工、安全、技術(shù)、工班長等有關(guān)人員參加。2.4自檢、互檢、交接檢班組作業(yè)前、后對自身的作業(yè)環(huán)境和工作程序進(jìn)行安全檢查，及時(shí)消除不安全隱患。交叉作業(yè)時(shí)，班

32、組之間相互檢查監(jiān)督，共同遵章守紀(jì)。上道工序完成的設(shè)施移交下道工序前，由上道工序班組進(jìn)行自檢，確認(rèn)無誤時(shí)方能移交下道工序班組；下道工序班組在使用前，應(yīng)同上道工序班組共同進(jìn)行安全檢查驗(yàn)收，確認(rèn)無誤后，下道工序班組方可使用。屬于專項(xiàng)檢查的設(shè)施、設(shè)備在使用前，應(yīng)由單位負(fù)責(zé)人_施工員、技術(shù)員、安全員、班組有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，特種機(jī)械設(shè)備必須經(jīng)地_府主管部門驗(yàn)收，確認(rèn)合格后方可交給下道工序班組使用。3安全技術(shù)措施制度3.1較大的單位工程和特殊工程，在編制施工_設(shè)計(jì)或施工方案時(shí)，必須單獨(dú)編制安全技術(shù)措施和安全管理方案。3.2施工現(xiàn)場臨時(shí)用電負(fù)荷超過_kva或用電設(shè)備超過_臺的，要編制臨時(shí)用電施工_設(shè)計(jì)，做到有

33、設(shè)計(jì)依據(jù)、計(jì)算資料、詳圖和文字要求。用電量低于_kva或用電設(shè)備少于_臺的，可編制臨時(shí)用電技術(shù)措施。3.3安全技術(shù)措施和安全管理方案是重要的施工技術(shù)文件和安全管理資料，要由具有施工經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員編寫，并報(bào)上一級技術(shù)負(fù)責(zé)人審批。一般工程的施工技術(shù)安排和安全技術(shù)措施與安全管理方案，由場技術(shù)負(fù)責(zé)人審批。重點(diǎn)工程和技術(shù)難度較大的工程，其施組和安全技術(shù)措施由處工程科審批。3.4安全技術(shù)措施和安全管理方案要在施工方案確定之后，工程開工前編制和審批完成，沒有安全技術(shù)措施不準(zhǔn)施工，如因設(shè)計(jì)文件供應(yīng)不全，可分階段編制。3.5編制安全技術(shù)措施和安全管理方案要在針對性1高處作業(yè)和懸空作業(yè)的安全防護(hù)。2臨時(shí)用電的防護(hù)

34、措施。3中小型機(jī)具的安全措施。4模板_與拆除的安全措施。5防火、防雷、防毒、防爆的安全措施。1應(yīng)明確實(shí)現(xiàn)目標(biāo)、指標(biāo)，實(shí)施范圍類別。2應(yīng)具有控制方法、技術(shù)措施并且可行，其中包括相關(guān)的意見。3應(yīng)寫明完成的時(shí)間和進(jìn)度，有資金預(yù)算、資源要求。4應(yīng)規(guī)定責(zé)任單位和負(fù)責(zé)人。5應(yīng)規(guī)定評審時(shí)間和間隔。3.6冬季、雨季施工要編制季節(jié)性安全技術(shù)措施。3.7安全技術(shù)措施和安全管理方案的實(shí)施預(yù)制場負(fù)責(zé)人和技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)_全體施工管理人員認(rèn)真學(xué)習(xí)和討論，并在施工中認(rèn)真貫徹執(zhí)行。有較大變動時(shí)，必須由原編制人、審批人辦理變更手續(xù)，否則任何人不得自行變更。責(zé)任落實(shí)到班組和個(gè)人，并有詳細(xì)的驗(yàn)收單。12、應(yīng)編制橋梁生產(chǎn)各道工序的安全

35、技術(shù)措施，使各項(xiàng)生產(chǎn)處于安全受控狀態(tài)。4、機(jī)械設(shè)備安全管理制度4.1執(zhí)行公司機(jī)械安全生產(chǎn)管理辦法中的規(guī)定。4.2小型機(jī)具安全管理制度4.3各種施工機(jī)具必須建立維修、保養(yǎng)卡片，嚴(yán)格按照安全操作規(guī)程進(jìn)行維修、保養(yǎng)，并且不定期地檢查其使用狀況，發(fā)現(xiàn)不合格的嚴(yán)禁使用。5、防護(hù)用品管理制度執(zhí)行工程物資管理辦法和員工勞動保護(hù)用品發(fā)放規(guī)定6、班前安全活動制度6.1全體職工必須自覺遵守國家政策、法令、遵守安全生產(chǎn)各項(xiàng)制度。加強(qiáng)_紀(jì)律性，服從管理。6.2班前班組長要對職工進(jìn)行安全思想和安全知識教育，加強(qiáng)自我安全保護(hù)意識和對他人人身安全的防護(hù)意識。6.3各班組長要了解職工身體狀況。根據(jù)職工身體狀況分配生產(chǎn)任務(wù)。特

36、種作業(yè)人員生病不得從事特種作業(yè)。6.4任務(wù)分配后，各班組長根據(jù)工種特點(diǎn)，結(jié)合本班實(shí)際技能水平，對本班作業(yè)人員進(jìn)行細(xì)致而深入的安全技術(shù)交底和安全操作規(guī)程講解，作業(yè)人員有權(quán)拒絕執(zhí)行違章指揮命令。6.5嚴(yán)禁不了解本工種安全操作規(guī)程的員工和未持上崗證的特種作業(yè)人員進(jìn)入施工現(xiàn)場作業(yè)。6.6進(jìn)入現(xiàn)場作業(yè)班組必須執(zhí)行自檢、互檢、交接檢制度。遵守安全操作規(guī)程，聽從指揮，杜絕違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀(jì)律行為。7、安全責(zé)任目標(biāo)管理制度7.1工廠必須根據(jù)與處上簽訂的安全目標(biāo)責(zé)任書中安全管理目標(biāo)，細(xì)化分解，并與各部門及工班簽訂安全目標(biāo)責(zé)任書。7.2安全目標(biāo)責(zé)任書必須明確事故指標(biāo)、安全指標(biāo)和安全文明工地達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，及獎罰硬指標(biāo)。8安全管理考核制度8.1為確保我廠安全生產(chǎn)無事故，施工現(xiàn)場達(dá)到安全文明衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，針對各級安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全目標(biāo)管理、治安、消防諸方面的考核，制定本制度。8.2我預(yù)制場執(zhí)行處上的目標(biāo)、指標(biāo)考核辦法。8.3單位負(fù)責(zé)人每半年對管理人員進(jìn)行一次考核