連鎖經(jīng)營管理實務(wù)辦法

1、227/228第二部分商品經(jīng)營治理 采購治理制度 商品購銷合同治理制度商品流轉(zhuǎn)打算治理制度商品流轉(zhuǎn)統(tǒng)計治理制度 物價治理制度 計量治理制度 商品質(zhì)量治理制度 商品編碼使用治理制度 商品儲存治理制度 商品盤點治理制度商品退換治理制度商品驗收治理制度商品配置與陳列治理制度采購部與店鋪的業(yè)務(wù)流程及手續(xù)制度收銀治理制度商品結(jié)算治理制度殘次商品治理制度商務(wù)談判治理規(guī)定商品淘汰治理規(guī)定引廠進(jìn)店治理規(guī)定二十一、滯銷商品治理規(guī)定二十二、門店運營標(biāo)準(zhǔn)二十三、物價促銷治理規(guī)定二十四、端架促銷治理規(guī)定二十五、商品價簽治理制度二十六、賣場治理制度商品采購治理制度 總 則組織貨源、采購商品是零售商業(yè)經(jīng)營活動中的最初環(huán)節(jié)

2、。采購工作要嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)政策法規(guī),貫徹“勤進(jìn)快銷,以銷定進(jìn),源頭進(jìn)貨,擇優(yōu)選購,面對市場,加強打算,批量組貨,合理儲備”的差不多原則。 采購打算1、采購中心依照商品流轉(zhuǎn)打算制定年度、季度采購打算及重點商品的購進(jìn)打算,報營運部審批。2、各店鋪按季度編制商品銷售預(yù)測分析，作為營運部制定采購打算的依據(jù)。采購中心依照采購打算區(qū)格外埠和本市進(jìn)貨，派專業(yè)采購員進(jìn)行采購。外埠采購按月份補貨,本市進(jìn)貨隨時制定補貨打算。3、營運部負(fù)責(zé)審核、匯總、檢查、考核打算的實施情況，對超打算盲目進(jìn)貨造成嚴(yán)峻損失的，要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。4、季前儲備打算要征得營運部、財務(wù)部同意并通知采購部備庫儲存,報營運部備案方可進(jìn)貨

3、。采購原則與權(quán)限1、采購工作要在商品流轉(zhuǎn)打算指導(dǎo)下，依據(jù)市場需求、季節(jié)變化,遵循以下具體原則：（1）、對供求平衡的商品,以銷定進(jìn),勤進(jìn)快銷，堅持多品種、少數(shù)量的進(jìn)貨原則。（2）、對供不應(yīng)求的商品，以進(jìn)促銷,勤進(jìn)快銷，做到發(fā)揮信息、渠道、信譽、服務(wù)的綜合優(yōu)勢,不失時機地積極爭取貨源。(3)、對季節(jié)性商品,采取“季前儲備，季中補充，季末售完”的原則，防止應(yīng)季脫銷，過季積壓。（4)、對新產(chǎn)品和大件耐用消費要經(jīng)常分析市場占有率，壽命周期，依照情況采取不同的策略,即試銷期可批量進(jìn)貨,通過宣傳打開銷路;暢銷期大購大銷，積極挖掘貨源，采取靈活進(jìn)銷方式;平銷期以銷定進(jìn)，隨進(jìn)隨銷不壓庫存;滯銷期停止進(jìn)貨，大力推

4、銷庫存,積極開拓新品種。(5)、對代銷、聯(lián)銷商品，采取穩(wěn)妥、慎重的態(tài)度，小批量進(jìn)貨,要有退貨的主動權(quán)：2、嚴(yán)格執(zhí)行進(jìn)貨審批制度,各級進(jìn)貨權(quán)限為：(1）、一次性進(jìn)貨金額一萬元以下者,由采購經(jīng)理負(fù)責(zé)審批。（2）、一次性進(jìn)貨金額一萬以上者，由采購經(jīng)理與總經(jīng)理聯(lián)合審批。3、堅持源頭進(jìn)貨的原則，嚴(yán)格評審供貨商資信狀況與供貨能力,形成較為穩(wěn)定的渠道,對同類商品的多方供應(yīng),須征得采購經(jīng)理同意,比較各方所能提供的條件與供貨能力,選擇供貨商，在未經(jīng)同意的情況下，任何人不得以任何借口從原有渠道之外進(jìn)貨。4、配送商品嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一進(jìn)貨、統(tǒng)一結(jié)算的差不多要求，配送品種的確認(rèn)必須有可行性報告,品種一經(jīng)確認(rèn),各店鋪不得再自

5、行進(jìn)貨。、嚴(yán)格遵守國家及有關(guān)部門制定和頒布的有關(guān)商品生產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定,按規(guī)定要求索取必須的證件，不準(zhǔn)購進(jìn)假冒偽劣商品，所有商品必須堅持看樣定貨。 新商品采購1、由采購員負(fù)責(zé)對口業(yè)務(wù)的談判。采購員應(yīng)在詳細(xì)了解供貨廠家資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、適銷程度等各方面情況后,上報采購經(jīng)理，由其決定是否引進(jìn)。2、如所引進(jìn)新商品為新供貨商提供，采購員與供貨商就商品購銷合同各項條款達(dá)成一致后，共同填制購銷合同（一式三份),附詳盡的商品價單(包括確定購銷關(guān)系的商品名稱、規(guī)格、品牌、商標(biāo)、結(jié)算價格、稅率、生產(chǎn)廠家等必要項目），由供貨方簽字蓋章。3、采購員審核供貨商三證（營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、衛(wèi)生許可證或其復(fù)印件),商

6、品代理銷售托付書(或其復(fù)印件),經(jīng)營許可證是否齊備、有效,對需要提供質(zhì)檢報告的商品，應(yīng)附有效質(zhì)檢報告或其復(fù)印件。采購員將合同及其所附件和詳盡商品價目單報采購經(jīng)理審核確認(rèn)后送商務(wù)秘書蓋章,合同生效。合同一份附所需證件,價目單報由商務(wù)秘書錄入并歸檔,一份交財務(wù)留存,一份交供貨方。4、如所引進(jìn)新為已簽訂購銷合同供貨商提供,且合同條款對新增商品同樣適用，由采購員審核新增商品是否手續(xù)齊備,將詳盡價目單報經(jīng)理審批后,將相應(yīng)證件及價目單送商務(wù)秘書進(jìn)行合同品種追加錄入;若已簽合同條款對新增商品不適用,則按新供貨商方式辦理，重新簽訂購銷合同，程序同本條第3款。5、采購員在新商品進(jìn)貨前,按照合同填制新增商品錄入單

7、，詳細(xì)注明商品名稱、品牌、商標(biāo)、小類代碼、規(guī)格、包裝規(guī)格、生產(chǎn)廠家、進(jìn)價、稅率、合同號，商品所屬課不報主管、經(jīng)理審批簽字，轉(zhuǎn)商務(wù)秘書核定是否與所簽訂的合同相符，并給出商品應(yīng)有碼，進(jìn)行商品主檔信息錄入。6、首次進(jìn)貨,采購員可依照其適銷程度及各店需求情況確定訂貨數(shù)量,填制采購單一式兩份,報經(jīng)理審批后,向廠家訂貨。 直配商品補貨1、對正常庫內(nèi)商品補貨,采購員依照商管員提供的進(jìn)貨打算單(商管員在商品庫存接近最低庫存限時）確定訂貨數(shù)量,并填制采購單。2、采購單須注明補貨商品應(yīng)用碼、品名、規(guī)格、數(shù)量、供貨商、訂貨日期,由采購員報經(jīng)理審批簽字，送商務(wù)秘書做商品訂單。3、商務(wù)秘書依據(jù)訂貨驗收單通知供貨廠家送貨

8、品種、數(shù)量、送達(dá)時刻。4、商務(wù)秘書定期查看到貨記錄，如發(fā)覺訂單發(fā)出三日內(nèi)未到貨，應(yīng)及時與廠家聯(lián)系催貨。5、采購員接到錄入傳回的商品到貨價格與當(dāng)前進(jìn)價不符的到貨憑證,應(yīng)及時查明緣故,如屬價格合理變動,由采購員填制商品變價單,注明變價緣故、變價商品應(yīng)用碼、品名、規(guī)格、供貨商、原進(jìn)價、現(xiàn)進(jìn)價、報經(jīng)理審批后,送商務(wù)秘書做進(jìn)價及售價變更，采購員將到貨憑證傳回辦理商品入庫；如為供應(yīng)商私自違反合同規(guī)定而變更價格,則按合同價格辦理到貨錄入,并按合同約定的條款收取供貨商的違約金。協(xié)力配送商品補貨1、采購員依照各門店要貨單，確定由廠家直送至各店的商品品種及數(shù)量，據(jù)此填制采購單(一式兩聯(lián)）。如為新增商品，可依照其適

9、銷程度及各店需求確定訂貨數(shù)量，填制采購單（一式兩聯(lián)),采購單應(yīng)注明商品應(yīng)用碼、品名、數(shù)量、供貨商及送達(dá)地點,報采購經(jīng)理審批，一聯(lián)留存,一聯(lián)轉(zhuǎn)商務(wù)秘書做商品訂貨單。、商務(wù)秘書依照采購單通知供貨廠家送貨品種、數(shù)量、送達(dá)地點、送達(dá)時刻。3、商務(wù)秘書定期查詢到貨信息，如五日內(nèi)未接到有關(guān)到貨信息，商務(wù)秘書通知采購員應(yīng)及時與供貨廠家聯(lián)系催貨。4、采購員接到商務(wù)秘書傳回的到貨價格與當(dāng)前進(jìn)價不符的商品到貨憑證,應(yīng)及時查明緣故。如屬合理變價，采購員應(yīng)填制商品變價單，經(jīng)采購經(jīng)理審批，由商務(wù)秘書變更價格后,辦理直送商品票據(jù)。如為供貨商私自違反合同規(guī)定作出變更，處理方法同“直配商品補貨”中的第5條。 進(jìn)貨紀(jì)律1、各級

10、采購人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司各項制度,堅持原則,抵制不正之風(fēng),不準(zhǔn)以任何方式向供貨方索取財物。2、關(guān)于供應(yīng)廠商所給予的獎銷商品、折讓、折扣、回扣，實行經(jīng)理負(fù)責(zé)制,獎售折讓要體現(xiàn)在進(jìn)貨價格上，現(xiàn)金回扣應(yīng)如實上交財務(wù)部,不準(zhǔn)私留私分。3、在對外業(yè)務(wù)活動中要堅守信譽和商業(yè)道德、不講、不做有損企業(yè)聲譽的事。外埠采購要遵守當(dāng)?shù)氐恼吆头钜?guī)定。4、進(jìn)貨人員要經(jīng)常參予銷售活動，了解市場動態(tài),掌握供求關(guān)系。5、商品到貨時發(fā)覺問題應(yīng)及時交涉，貨到后及時辦理各項手續(xù),使商品盡快進(jìn)入銷售,幸免進(jìn)銷脫節(jié)。 簽訂購銷合同治理方法 為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的需要,搞好購銷合同治理工作，特制定本制度。一、合同治理工作機構(gòu)及職責(zé)公司購

11、銷合同治理工作，實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司營運部統(tǒng)一負(fù)責(zé),營運部指定專人進(jìn)行治理。各經(jīng)營單位設(shè)兼職合同員進(jìn)行治理。 合同治理工作的職責(zé):（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行合同法。(二）審查本企業(yè)業(yè)務(wù)活動中簽訂的購銷合同，并按級上報審批。(三)向上級部門反映業(yè)務(wù)活動中的問題及建議，積極提供進(jìn)、銷、存情況，為經(jīng)營決策、服務(wù)。（四）積極開展“重合同、守信譽”活動。（五)開展遵紀(jì)守法教育,依法經(jīng)商。二、簽訂購銷合同，實行法人托付制（一）簽訂購銷合同,必須持有法定代表人的授權(quán)托付書。（二）法人托付書發(fā)放范圍企業(yè)除法定代表人外，總經(jīng)理、采購經(jīng)理、采購員以及有權(quán)簽訂購銷合同的人員。被托付人必須掌握有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同的法律、法規(guī),參加

12、培訓(xùn)及考核,由法定代表人授權(quán)業(yè)務(wù)部門辦理托付手續(xù)后確認(rèn)。(三）對確有必要簽訂合同，但不持法人托付書或超出授權(quán)范圍簽訂合同的,由營運部辦理經(jīng)法定代表人認(rèn)可的法人托付證明信。(法人托付證明信只限本人在有效期內(nèi)一次性使用)。（四)法人托付書依照不同商品，授予權(quán)限。（五)法人托付書有效期為壹年。到期后,統(tǒng)一更換。凡超過法人托付書或托付證明信期限的,自行作廢。凡持證者，因工作調(diào)動或離開公司，應(yīng)辦注銷手續(xù)。三、簽訂購銷合同的要求(一)簽約權(quán)限各級采購人員依法人托付書授權(quán)范圍訂合同。關(guān)于簽定大額購銷合同，即一般商品每筆（一個品種)金額在十萬元以上;高檔貴重商品每筆金額在伍拾萬元以上;以及先匯款后付貨,攜帶巨

13、額匯票、現(xiàn)金外出者,必須報財務(wù)部審定,經(jīng)總經(jīng)理、董事長審批后，方可執(zhí)行。(二)合同文本所有購銷合同,一律采納書面形式。合同文本使用統(tǒng)一“購銷合同”一式肆份,雙方各持兩份。供貨方是全國性大公司（站）必須使用其統(tǒng)一文本的，雙方必須簽署購銷總協(xié)議。（三)條款的填寫、標(biāo)的及規(guī)格 標(biāo)的即商品。填寫要準(zhǔn)確、詳細(xì)、具體、不準(zhǔn)使用簡稱或能夠多種解釋的名稱。規(guī)格要求不能模棱兩可，如規(guī)格花色過多，可附表或附小樣。2、單位和數(shù)量 按國家規(guī)定的法定計量單位數(shù)量分大小包裝、數(shù)量、總數(shù)量、以及按季、分月的到貨數(shù)量。、價款及酬金 除國家規(guī)定必須執(zhí)行國家定價的以外,雙方協(xié)商價格。執(zhí)行國家定價且在合同規(guī)定的交付期限內(nèi)遇國家價格

14、調(diào)整，需按交付時價格計價,逾期交貨的按原價格執(zhí)行。價格下降時，按新價格執(zhí)行。逾期提貨或逾期付款的，遇價格上漲時按新價格執(zhí)行。價格下降時，按原價格執(zhí)行。酬金應(yīng)在合同中注明，如折扣、宣傳費以及支付的勞務(wù)費等。、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)有國家強制性標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)強制性標(biāo)準(zhǔn)的，不得低于國家或行業(yè)強制性標(biāo)準(zhǔn)。無國家或行業(yè)強制性標(biāo)準(zhǔn)的,由雙方協(xié)商簽定。對成套產(chǎn)品，應(yīng)規(guī)定附件的質(zhì)量要求和配件數(shù)。對必須安裝調(diào)試才能發(fā)覺質(zhì)量缺陷的產(chǎn)品,應(yīng)提出質(zhì)量異議的條件和時刻，對常有易損件的商品，應(yīng)注明易損件的名稱、數(shù)量,有些產(chǎn)品還要規(guī)定保修期限。5、交貨地點及運雜費負(fù)擔(dān)交貨地點要具體寫明物資運交何處（如倉庫、車站、門店等）。寫清采取何種運輸方

15、式,運雜費由誰負(fù)擔(dān)，當(dāng)供方將產(chǎn)品錯發(fā)到貨地或接貨單位(人）時，還要承擔(dān)因此而多支付的運雜費。需方錯填或臨時變更到貨地點時需方要承擔(dān)因此而多支出的費用。6、結(jié)算方式及期限結(jié)算方式要填清“匯款”、“托收承付”、“貨到驗收后付款”、“帳期”、“售完付款”，期限應(yīng)依照商品經(jīng)營情況，按經(jīng)銷、代銷形式寫清承付貨款的具體時刻。嚴(yán)格堅持外埠商品無合同的，合同員不傳票，物價員不定價，會計不付款。本市商品無進(jìn)貨打算審批表的，合同員不傳票，物價員不定價,會計不付款。 交貨期限,可按日、按旬、按月或按季度交貨,交貨方式可一次交清,也可分期分批。、合同簽約地點要求準(zhǔn)確寫清合同簽約的地名、地址。、合同有效期要求準(zhǔn)確寫清合

16、同有效期的年、月、日不準(zhǔn)用模糊時限。 合同文本應(yīng)具備違約責(zé)任或?qū)`約責(zé)任的具體解釋條款。 合同備注欄中應(yīng)注明:貨票同行等;注意信函往來不得以個人名義,殘品開紅票,廠方稅務(wù)登記號。 合同文本必須備有合同雙方當(dāng)事人簽字,開戶銀行賬號,單位地址，郵編及雙方單位合同專用章。合同文本背面右下角按規(guī)定粘貼印花稅票。（四）、“購銷合同電報、電話記錄”的使用 電報(話)記錄是作為購銷合同的一種補充,和臨時要(發(fā)）貨的文字記錄。使用時，必須詳細(xì)記錄供貨單位名稱。收電人的姓名、電報(話）內(nèi)容,記錄人、領(lǐng)導(dǎo)指示及處理情況。使用電報（話)記錄后,應(yīng)及時依據(jù)其內(nèi)容補充相應(yīng)購銷合同,條款以合同文本為準(zhǔn)。四、購銷合同變更和

17、解除(一）凡發(fā)生下列情況之一者,同意變更或解除合同 1、當(dāng)事人雙方經(jīng)協(xié)商同意，且不損害國家利益和社會公共利益。 2、由于不可抗力致使購銷合同的全部義務(wù)不能履行。3、對方在合同約定的期限沒有履行合同。(二）程序1、填寫“原簽購銷合同協(xié)商單”在履行合同期間，對需要變更和解除合同的,由采購員提出意見，經(jīng)理審批后，填制“原簽購銷合同協(xié)商單”。 填寫“協(xié)商單”時,原簽合同編寫必須在協(xié)商單中準(zhǔn)確反映出來,便于查找。變更終止數(shù)量應(yīng)與原簽合同數(shù)量相對應(yīng)。不得大于或小于原簽數(shù)量。備注欄應(yīng)注明變更,解除的理由。理由要充分合情合理。協(xié)商單由各由各課商務(wù)秘書在合同注銷前十五天以掛號信形式發(fā)往供貨單位，并將掛號信存根與

18、商單一聯(lián)一并保存,收據(jù)貼在協(xié)商單正面右下角邊。 2、違約責(zé)任及約金的承擔(dān)由于當(dāng)事人一方的過錯，造成合同不能履行或不能完全履行，由過錯方承擔(dān)違約的責(zé)任。如屬雙方的過錯，依照實際情況,由雙方分不承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。當(dāng)事人一方不可抗力的緣故不能履行經(jīng)濟(jì)合同的，應(yīng)及時向?qū)Ψ酵▓蟛荒苈男谢蛘哐悠诼男屑安糠致男泻贤睦碛桑谌〉糜嘘P(guān)證明后，同意延期履行、部分履行或者不履行。并可依照情況，部分或全部免予承擔(dān)違約責(zé)任。當(dāng)事人一方違反購銷合同時,應(yīng)向?qū)Ψ街Ц哆`約金。假如由于違約已給對方造成的損失超過違約金的，還應(yīng)進(jìn)行賠償,補償違約金不足部分。對方要求接著履行合同的，應(yīng)接著履行。五、經(jīng)濟(jì)糾紛一經(jīng)發(fā)生,當(dāng)事人必

19、須立即以書面形式向主管經(jīng)理匯報。發(fā)生合同糾紛，雙方可協(xié)商解決的，將解決結(jié)果書面報營運部、采購部存查。雙方協(xié)商不能解決的，要通過綜合辦公室以及法律顧問，向仲裁機構(gòu)申請仲裁或向人民法院起訴。送交仲裁機構(gòu)及人民法院的起訴書、答辯狀、申請書等材料,必須報營運部并呈總經(jīng)理審批同意。最終將裁決結(jié)果告知有關(guān)負(fù)責(zé)部門。對由于失職、瀆職或其它違法行為,造成重大事故或嚴(yán)峻損失的直接責(zé)任者個人應(yīng)追究經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任,直至追究刑事責(zé)任。六、合同履行的監(jiān)督與檢查由公司總經(jīng)理牽頭，營運部經(jīng)理負(fù)責(zé)，綜合辦公室、采購部、各門店合同治理員參加,組成合同履行的監(jiān)督與檢查小組，定期對合同履行的有關(guān)部門的合同履行情況進(jìn)行檢查，考查合同

20、履約情況，對不正常履約的部門,要進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，查明緣故,并作出相應(yīng)的處理。商品流轉(zhuǎn)打算治理制度一、品流轉(zhuǎn)打算的治理形式公司商品流轉(zhuǎn)打算，實行二級治理即:“公司營運部負(fù)責(zé)全公司的商品流轉(zhuǎn)打算治理工作,負(fù)責(zé)編制、檢查商品流轉(zhuǎn)打算;各門店業(yè)務(wù)經(jīng)理和專職審核統(tǒng)計員負(fù)責(zé)編制、檢查本店商品流轉(zhuǎn)打算。 二、編制商品流轉(zhuǎn)打算的依據(jù)(一）國家有關(guān)方針、政策、法規(guī)及各級政府的有關(guān)指示。（二）市場商品供需情況及以后進(jìn)展變化趨勢。（三）各種經(jīng)濟(jì)成份及其經(jīng)營情況和競爭對手銷售情況。(四)整個國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)展速度和居民購買力增長幅度。（五)公司下達(dá)的各項經(jīng)濟(jì)指示。(六)歷史資料及前期打算執(zhí)行情況 應(yīng)要緊參考的歷史資料如下：

21、1、歷年要緊業(yè)務(wù)活動資料(購進(jìn)、銷售、調(diào)撥、庫存等）。 2、歷年差不多情況資料（機構(gòu)、網(wǎng)點、營業(yè)面積、人員、工資）。 3、歷年差不多綜合財務(wù)資料(資金、費用、利稅）。 、歷年要緊商品人均消費水平資料。 5、歷年各種經(jīng)濟(jì)成份和商業(yè)營活動進(jìn)展變化資料。 6、歷年要緊定額資料（商品庫存定額、流淌資金定額、流通費用定額、勞動效率定額等)。 7、商品經(jīng)營布局情況。 8、公司財務(wù)打算、工資打算銜接平衡情況。三、打算治理權(quán)限(一）年度商品流轉(zhuǎn)打算由營運部負(fù)責(zé)編制,由公司領(lǐng)導(dǎo)班子審議批準(zhǔn)。 （二)各門店依照公司的年度打算對內(nèi)進(jìn)行分解、展開。 （三)打算確定以后,原則上不作調(diào)整:如確需調(diào)整,須按治理權(quán)限報批。

22、四、商品流轉(zhuǎn)打算的要緊分類 (一)按打算的層次分為:公司打算，門店打算。 (二)按打算的時刻長短分為：年度打算、季度打算、月份打算、旬打算。 (三)按商品進(jìn)銷存分為：銷售打算,購進(jìn)打算,貯存打算。五、商品流轉(zhuǎn)打算的編制程序和方法 (一)打算編制程序、對企業(yè)歷年銷售資料進(jìn)行整理分析，總結(jié)歷年銷售規(guī)律,為編制打算奠定基礎(chǔ)。 、進(jìn)行市場調(diào)研預(yù)測的內(nèi)容為：(1)、研究市場現(xiàn)實需要。（2)、預(yù)測打算期間的購買水平,消費心理,本地區(qū)顧客流淌情況，以后市場需求變化,商品銷售趨勢。（3）、深入實際對打算編制的依據(jù)進(jìn)行調(diào)研。、公司商品流轉(zhuǎn)打算的制定和下達(dá)1）公司營運部在對上述各種資料進(jìn)行整理、分析、匯總的基礎(chǔ)上

23、與總經(jīng)理研究后編制商品流轉(zhuǎn)打算草案，于本年度十二月初交綜合辦公室?？偨?jīng)理召集專題會議對流轉(zhuǎn)打算進(jìn)行研討,提交經(jīng)理辦公會通過后,并于本年度十二月底往常由營運部下發(fā)到采購部、各門店。)季度、月打算的調(diào)整，由各門店在季前十五日內(nèi)上報,營運部負(fù)責(zé)匯總調(diào)整，報主管經(jīng)理審批后，于季前五日報經(jīng)理辦公會通過，下發(fā)采購部、各門店執(zhí)行。（一）、打算編制方法1、綜合平衡法 依照市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)展規(guī)律要求,綜合平衡各種比例關(guān)系,使商品流轉(zhuǎn)打算與企業(yè)其他經(jīng)營打算,上級有關(guān)部門打算和企業(yè)部各打算指標(biāo)之間保持平衡關(guān)系。 2、其他輔助法 (1)、定額法依照有關(guān)可靠的經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)確定打算指標(biāo).如:在銷售打算中,按擬定的人均銷售額確定

24、銷售總量 (2）、比例法以過去已形成的比較穩(wěn)定的比例關(guān)系為基礎(chǔ)。結(jié)合打算期情況,推算確定打算指標(biāo)。如：以過去各類商品銷售總額的比例為基礎(chǔ),依照打算銷售總額來推算打算期各類商品銷售額. (3）、速度法 依照某一指標(biāo)歷史進(jìn)展變化趨勢來確定打算期進(jìn)展速度。如:依照某種商品歷年銷售量增或減少趨勢和打算期變化情況,確定一個恰當(dāng)?shù)脑鲩L幅度,計算出打算期銷售量.（)、比較法把初步安排的某打算指標(biāo)同前期、上年同期、或歷史上某一時期的同類指標(biāo)進(jìn)行比較、鑒不、借以分析研究打算指標(biāo)。 此外,還能夠采納平均數(shù)法,分組法,指數(shù)法。3、打算的落實與檢查 商品流轉(zhuǎn)打算審批下達(dá)后，要及時檢查了解打算執(zhí)行情況，發(fā)覺問題，采取措

25、施,妥善處理；特不要注意及時了解原定打算是否符合客觀實際，以進(jìn)行必要的調(diào)整。 具體檢查方法為： (一)填寫打算執(zhí)行情況表。 (二)分析研究阻礙完成打算超差的緣故。 （三）形成文字材料，要緊內(nèi)容包括: 1、打算期市場形勢和特點。 、打算完成情況和執(zhí)行國家有關(guān)方針政策情況。 3、打算完成超差的主客觀緣故，以及執(zhí)行過程中的經(jīng)驗問題和采取哪些措施。 4、今后工作意見。 （四)打算檢查時刻為每月一次。 各門店業(yè)務(wù)經(jīng)理與統(tǒng)計員共同分析、研究后于月末終了三日內(nèi)將打算執(zhí)行情況表和文字分析材料報營運部。營運部于月末終了十日內(nèi)寫出本月流轉(zhuǎn)打算執(zhí)行情況報告,報業(yè)務(wù)經(jīng)理。 （五)每月25日組織有關(guān)人員參加經(jīng)濟(jì)活動分析

26、會總結(jié)打算實施情況，提出實施打算建議和措施。 商品流轉(zhuǎn)統(tǒng)計治理制度為確保公司流轉(zhuǎn)統(tǒng)計數(shù)字準(zhǔn)確、及時、完整，全面反映市場運行狀況和商品流通規(guī)模、結(jié)構(gòu)、速度的變動情況,充分發(fā)揮統(tǒng)計既為宏觀調(diào)控服務(wù)，又為微觀治理服務(wù)的職能作用，特制定本制度。一、統(tǒng)計工作的機構(gòu)設(shè)置（一)公司財務(wù)部會同營運部負(fù)責(zé)全公司流轉(zhuǎn)統(tǒng)計工作。采購部、各經(jīng)營門店為基層報告單位，設(shè)專職統(tǒng)計人員。 (二）加強統(tǒng)計工作領(lǐng)導(dǎo)和對統(tǒng)計人員的治理。公司統(tǒng)計工作按統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級治理的原則,由業(yè)務(wù)主管經(jīng)理分工治理統(tǒng)計工作,并配備相當(dāng)統(tǒng)計師以上的人員主管公司的全面統(tǒng)計工作。 (三）保持統(tǒng)計隊伍的穩(wěn)定，不得隨意撤換統(tǒng)計人員如要調(diào)換，必須先征得主管部門

27、同意，并做到先配備后調(diào)換。 二、統(tǒng)計工作范圍 （一）統(tǒng)計數(shù)字的來源和統(tǒng)計臺賬的建立。 （二)原始材料的整理和登記。 (三)填報統(tǒng)計表,進(jìn)行統(tǒng)計分析和預(yù)測。 三、商品流轉(zhuǎn)統(tǒng)計的登統(tǒng)規(guī)程 （一)商品購進(jìn)統(tǒng)計 、商品購進(jìn)統(tǒng)計 統(tǒng)計員依照本日進(jìn)貨情況及購進(jìn)憑證,統(tǒng)計市內(nèi)購進(jìn)和市外購進(jìn)，逐日逐項逐筆分不登統(tǒng)總值及要緊商品數(shù)量。審核購進(jìn)憑證，依照購進(jìn)來源不同,注意劃分對象的購進(jìn)額合計與當(dāng)日購進(jìn)總值相符；要緊商品(包括范圍符合統(tǒng)計制度規(guī)定），合計數(shù)與原始憑證相符;計量單位（折合計量單位)準(zhǔn)確。 、商品購進(jìn)的時刻記載，以取得商品所有權(quán)為依據(jù),貨款先付，商品后到的，在支付貨款時做購進(jìn);商品先到,貨款后付的,要在

28、接到商品時做購進(jìn)處理，但購進(jìn)總值與購進(jìn)商品數(shù)量應(yīng)同步處理。 加工成品收回統(tǒng)計,按加工成品收回憑證分對象登統(tǒng)總值及要緊商品數(shù)量。 3、代銷商品統(tǒng)計,代銷商品進(jìn)貨的統(tǒng)計，應(yīng)在代銷商品入庫時做購進(jìn)。在柜組提貨時，使用代銷商品出庫單，登記代銷商品庫存減少,經(jīng)銷商品庫存增加。 (二)商品銷售部分 、銷售額統(tǒng)計：統(tǒng)計員憑當(dāng)日各門店銷售日報,匯制商品銷售統(tǒng)計憑證,登統(tǒng)總值臺賬。 、總值銷售對象統(tǒng)計按“銷售總額”純銷售“售給居民和社會集團(tuán)消費”,“市外銷售”等銷售對象劃分,由各部門依照發(fā)票存根和銷售憑證進(jìn)行審核無誤后，匯制銷售憑證，按制度規(guī)定指標(biāo)進(jìn)行銷售對象劃分,逐日逐項登統(tǒng)總值臺賬。調(diào)撥商品依照調(diào)撥單據(jù)分類

29、匯總，審核無誤后,登統(tǒng)總值臺賬。 3、依照代銷商品銷售,確認(rèn)代銷商品銷售數(shù)量、金額、登統(tǒng)總值及要緊商品銷售臺賬。4、要緊商品銷售量統(tǒng)計以金額核算的部門，要緊商品銷售量不能日清日結(jié)的采納以平衡法擠銷計算；實行日清日結(jié)的按實際銷售量統(tǒng)計銷售，數(shù)量核算的部門,統(tǒng)計員憑部門銷售日報，要緊商品進(jìn)銷存數(shù)量,審核無誤后登記要緊商品臺賬。 (三）商品調(diào)撥統(tǒng)計 、內(nèi)部調(diào)撥屬于內(nèi)部商品流轉(zhuǎn)，總值及要緊商品均不做購銷登統(tǒng)。統(tǒng)計員依照內(nèi)部調(diào)撥憑證做“內(nèi)部撥入”或“內(nèi)部撥出”的總值登記和商品的流轉(zhuǎn)登統(tǒng). 2、對外調(diào)撥,統(tǒng)計員依照調(diào)撥憑證,按統(tǒng)計制度要求,經(jīng)審核無誤后進(jìn)行分類匯總，編制銷售憑證,登統(tǒng)總值臺賬及商品臺賬。

30、(四）商品庫存統(tǒng)計1、商品庫存總值的統(tǒng)計采納成本核算,庫存總值包括：商品庫存、在途商品。此項指標(biāo)與會計報表核對無誤后登統(tǒng)總值臺賬。 2、金額核算的部門，月末各部門應(yīng)按統(tǒng)計商品目錄的要求，對柜臺商品(包括貨場存放、陳列借出的商品)進(jìn)行實際盤點，分庫存貨可按庫存商品明細(xì)賬的結(jié)存數(shù)計算,在途商品應(yīng)按月末轉(zhuǎn)賬,供貨發(fā)票匯總。庫存商品=柜臺商品+庫房存貨在途商品（售出在途商品）3、要緊商品庫存量的核查 (1）、直接按登統(tǒng)進(jìn)、銷推算庫存量的商品,應(yīng)在盤點時將賬面庫存與實際盤點核實,按庫存商品明細(xì)賬結(jié)存數(shù)計算。如有差錯，及時查清緣故,調(diào)整有關(guān)數(shù)字。 （2)、月末盤存推算銷售量的商品,按已登過的進(jìn)貨和銷貨推算

31、出庫存，并與實際庫存核實，統(tǒng)計員應(yīng)重點參加并檢查月末統(tǒng)計盤點工作,發(fā)覺問題及時糾正,保證庫存數(shù)字的真實準(zhǔn)確。 四、統(tǒng)計報表的編制要求:統(tǒng)計報表制度是國家一項重要的報告制度，各級統(tǒng)計人員要據(jù)實填報，執(zhí)行填報紀(jì)律，不得擅自更改，保證報表質(zhì)量，不錯報、漏報，不得拒報、遲報、瞞報,在編制匯總報表前要對原始資料進(jìn)行審核平衡，做到準(zhǔn)確無誤。 統(tǒng)計月報表報出兩天內(nèi)發(fā)覺差錯，立即報營運部更正，以后發(fā)覺差錯者，在下月報表中調(diào)整并附講明。如發(fā)覺重大差錯,立即向上級報告，請示如何處理，不得隱瞞。五、統(tǒng)計資料的整理和積存工作 統(tǒng)計員要系統(tǒng)積存、整理和妥善保管各統(tǒng)計歷史資料，保持統(tǒng)計資料的全面、系統(tǒng)、完整。統(tǒng)計資料保管

32、期限，統(tǒng)計報表，歷史資料,永久保存,統(tǒng)計賬卡，憑證裝訂成冊,保管至少五年，保存期滿銷毀時須開列清單,經(jīng)主管部門審核批準(zhǔn)。 六、統(tǒng)計分析 統(tǒng)計分析是統(tǒng)計工作的一個重要組成部分。各級統(tǒng)計工作部門都要堅持按月、季開展統(tǒng)計分析。營運部于每月下旬組織各商品統(tǒng)計人員參加市場調(diào)查,及時分析本月公司商品銷售情況變化趨勢。商品統(tǒng)計要在次月五日前(下季十日前）寫出流轉(zhuǎn)統(tǒng)計分析。統(tǒng)計分析的要緊內(nèi)容有：按打算工作檢查進(jìn)、銷、存各項指標(biāo)完成情況；增減幅度;同期對比;市場動態(tài)分析;市場趨勢分析；競爭對手情況及建議和措施。 物價治理制度 為了維護(hù)國家、企業(yè)及消費者的利益,正確貫徹執(zhí)行國家有關(guān)價格標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,依照中華人民共和國

33、價格治理條例沈陽市價格監(jiān)督檢查條例的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況,特制定物價治理制度。 一、物價治理權(quán)限公司物價治理工作,由公司營運部經(jīng)理主管,配送商品的價格治理工作，由公司采購部、營運部負(fù)責(zé)；非配送商品的價格治理工作,由各門店按照公司整體要求自行負(fù)責(zé)。二、物價治理的要緊內(nèi)容 、商品定價(1)定價原則 商品定價要按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，商品定價原則，依照市場行情,價格信息,企業(yè)經(jīng)營情況,合理制定商品價格。 凡屬專門商品定價(化妝品、家用電器、食品、黃金、皮鞋等）需要持有質(zhì)量檢測證件的,物價員必須驗證定價、證件不全，不予定價。()定價程序 配送商品由采購部依照商品進(jìn)價,市場價及公司整體定價策略,確定商品售價,

34、統(tǒng)一定價下發(fā)各門店執(zhí)行，非配送商品的定價,由采購部、營運部共同制定各類商品加價率,各門店依照規(guī)定的加價率自行定價。 、商品變價（1)關(guān)于進(jìn)價變更的，各經(jīng)營門店需做特賣的，供貨商讓利并要求特賣的,周邊市場價格變化明顯及有專門情況的商品，各門店統(tǒng)配商品由總部采購部統(tǒng)一變更,其他商品店內(nèi)靈活掌握，但需把促銷目錄傳至總部營運部。 （2）凡核準(zhǔn)調(diào)價的商品，各經(jīng)營單位如實對該商品進(jìn)行盤點，并填寫增減值表,報財務(wù)部門作帳務(wù)調(diào)整。 （3)凡屬供貨方或由公司統(tǒng)一安排的特價、特賣商品、采購部在調(diào)價前必須備好貨源。 、商品削價 關(guān)于殘損、滯銷、過季商品，由營運部提出削價處理意見，按削價處理商品金額的大小,逐級上報審

35、批,方可作出商品削價處理,商品削價處理，還需與財務(wù)部門作好銜接,處理好帳務(wù)。 4、監(jiān)督與檢查(）營運部負(fù)責(zé)掌握與價格相關(guān)的政策、法規(guī),并負(fù)責(zé)落實監(jiān)督與檢查，對越權(quán)定價擅自更變售價、隨便削價的問題,有權(quán)作出處理。()營運部與采購部共同對經(jīng)營單位的商品售價進(jìn)行監(jiān)督檢查,各種檢查記錄由營運部負(fù)責(zé)整理,并及時將檢查情況向領(lǐng)導(dǎo)匯報。 三、物價紀(jì)律 (一）企業(yè)職員都必須遵守物價紀(jì)律,不準(zhǔn)泄露物價機密,不準(zhǔn)越權(quán)擅自定價，調(diào)價,不準(zhǔn)早調(diào)、遲調(diào)、漏調(diào)商品價格，由物價員按照分工治理權(quán)限定價，其他人員無權(quán)定價。(二)切實執(zhí)行明碼標(biāo)價制度杜絕以次頂好，摻雜使假，少斤短尺等變相漲價的做法。 （三)削價處理商品,一律公開

36、出售,不準(zhǔn)私留私分。(四）違反物價紀(jì)律的要嚴(yán)肅查處。計量治理制度 為加強商品經(jīng)營所使用的計量器具治理,保證計量準(zhǔn)確,買賣公平,維護(hù)國家、消費者利益和社會主義商業(yè)信譽,特制定本制度。 一、計量治理體系公司計量工作實行二級治理,即：公司營運部負(fù)責(zé)全公司的計量治理工作，各門店設(shè)計量員負(fù)責(zé)具體的商品計量工作 二、計量治理范圍 1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行商用計量器具治理方法及本治理制度計量工作。、檢查、維護(hù)計量標(biāo)準(zhǔn)器,計量器具按時送檢或報檢。3、計量器具的造冊、登記、建立計量器具檔案。 、設(shè)立公平秤、公平尺、實行顧客監(jiān)督。、執(zhí)行計量器具的維護(hù)和保養(yǎng)制度。6、負(fù)責(zé)計量人員的培訓(xùn)工作。 三、計量工作差不多要求 (一)

37、做好電子秤零位復(fù)位，電子秤貼“檢驗合格證”，米尺貼“合格證”以及電子秤調(diào)試工作。 （二）做好計量器具的新增、報廢、調(diào)轉(zhuǎn)等登帳工作，做到帳實相符。 （三）經(jīng)常保持電子秤各部件清潔，幸免接觸腐蝕性物品，作好防銹工作。 (四）使用電子秤需放置平坦處,減少推動，移動時要輕拿輕放,關(guān)閉制動器，防止零件撞擊損壞，保證其靈敏度和準(zhǔn)確讀處于最佳狀態(tài)。(五)米尺“四不用”,即:無“檢驗合格證”不用;彎曲不用;磨角不用；刻度不清不用。四、計量工作檢查 計量工作的檢查，要貫徹日常檢查與重點抽查相結(jié)合的原則。 （一）各門店在每日營業(yè)前要對所使用的電子秤、米尺進(jìn)行檢查,并做檢查記錄。對不符合要求的計量器具要停止使用,營

38、業(yè)部門要對設(shè)計計量單位的名稱進(jìn)行檢查,正確使用國家頒布的法定計量單位。(二）營運部每月進(jìn)行一次檢查,對不合格器具要提出修理，新增、報廢意見,保證各門店有足夠量的周轉(zhuǎn)器具。 (三）復(fù)秤、復(fù)尺工作，各門店每日由計量員抽查10筆,并做檢查記錄。 (四）營運部經(jīng)理定期組織有關(guān)人員對計量工作進(jìn)行檢查，同意政府計量治理部門的治理和監(jiān)督，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與上機主管部門的關(guān)系,組織開展“雙信”工作。商品質(zhì)量治理制度 為加強對產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督治理,愛護(hù)消費者的合法權(quán)益,提高企業(yè)信譽,特制定本制度。一、商品質(zhì)量檢驗監(jiān)督工作治理體系 (一）公司成立以主管經(jīng)理為首的商品質(zhì)量檢驗監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組,成員包括：采購部經(jīng)理、營運部經(jīng)理、各

39、門店店長。領(lǐng)導(dǎo)小組全面負(fù)責(zé)商品的質(zhì)量檢驗監(jiān)督治理工作。(二)各門店由商檢工作主管負(fù)責(zé)，設(shè)專(兼）職質(zhì)檢員，成立由會計、質(zhì)檢員、采購員、營業(yè)課長、合同員、物價員、商管員等組成的商品質(zhì)量檢驗監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)本商品部的商品質(zhì)量治理工作 （三）商品質(zhì)量監(jiān)督檢察員要做到:認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握國家有關(guān)商品質(zhì)量的政策法規(guī),貫徹執(zhí)行上級質(zhì)量監(jiān)督檢查部門的規(guī)定：負(fù)責(zé)商品質(zhì)量治理工作,制訂工作程序和要求，保管各種證件及原始資料,嚴(yán)格執(zhí)行本制度的各項條款:發(fā)覺問題，及時上報主管經(jīng)理,并負(fù)責(zé)協(xié)助解決 二、嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，杜絕假冒偽劣商品進(jìn)入市場。 (一)經(jīng)理、采購員在與生產(chǎn)廠方業(yè)務(wù)洽談中要執(zhí)行進(jìn)貨檢驗制度,層層把關(guān),不得出售以下商

40、品: 、無產(chǎn)品質(zhì)量檢驗合格證明。 2、未用中文表明產(chǎn)品名稱、生產(chǎn)廠名,廠址和出廠日期。3、限期使用的產(chǎn)品，未注明生產(chǎn)日期，安全使用期或失效日期。 4、依照產(chǎn)品的特點和使用要求,未標(biāo)明產(chǎn)品規(guī)格,等級所含成分名稱和含量5、因使用不當(dāng)，容易造成產(chǎn)品本身損壞或可能危及人身財產(chǎn)安全的產(chǎn)品，未有警示標(biāo)志或是中文警示講明。 6、偽造或冒用認(rèn)證標(biāo)志，名優(yōu)標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志，盜用其他廠家注冊商標(biāo)。偽造產(chǎn)品的產(chǎn)地,偽造或冒用他人的廠名、廠址。 、在產(chǎn)品中摻雜、摻假、以假充真,以次頂好。 （二)向生產(chǎn)單位或經(jīng)營部門索取證件 、對差不多實行生產(chǎn)許可證制度的商品，要索取國家有關(guān)部門頒發(fā)的生產(chǎn)許可證。審查商品包裝及講明書是否

41、有許可證標(biāo)志。 、對食品進(jìn)貨要審查、索取食品衛(wèi)生部門的檢驗證明，并按國家食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 3、經(jīng)營的計量器具、儀器、儀表、進(jìn)貨時要嚴(yán)格審查制造計量器具許可證,并檢查商品上有無(mc、cc）計量器具許可證、標(biāo)志、出廠合格證、廠名、廠址。 4、對化妝品、須審查衛(wèi)生許可證化妝品衛(wèi)生質(zhì)量評價報告外埠的化妝品須出示沈陽市防疫站開局的化妝品檢測證明。 5、進(jìn)口商品和合資企業(yè)產(chǎn)品須索要商品準(zhǔn)運證和調(diào)運證。 、對貴重商品、黃金、天然寶石、高檔手表、字畫等商品(價值在30元以上的）必須有國家指定檢測部門開據(jù)的檢測報告或檢測卡。 業(yè)務(wù)人員簽定的經(jīng)濟(jì)合同要符合中華人民共和國合同法、標(biāo)準(zhǔn)化法、商標(biāo)法有關(guān)規(guī)定，并

42、明確商品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，堅持看樣定貨制度，不搞印象定貨和口頭協(xié)議，對商品要進(jìn)行功能外觀檢查，并封存樣器,做到?jīng)]有質(zhì)量保證的產(chǎn)品堅決不進(jìn)。 （三）商管員要嚴(yán)把入庫關(guān),商品質(zhì)量驗收合格后方可入庫。(四)物價員進(jìn)行商品定價時，按物價政策規(guī)定,要堅持看樣定價，無樣不定價,對假冒偽劣,無合同號商品，無證商品,國家明令禁止銷售的商品,有權(quán)拒絕定價。 (五)商品上貨架(柜臺）,各課課長、兼職商檢員要按質(zhì)量要求,對商品進(jìn)行全面檢查，合格后方可出售。如發(fā)覺外觀問題，不能正常使用，商檢員有權(quán)制止出售,對出售家電產(chǎn)品，每件都要進(jìn)行安全檢查和通電試機，幸免出現(xiàn)質(zhì)量問題導(dǎo)致傷亡和危害人身健康事故，對必須安裝調(diào)試，才能發(fā)覺質(zhì)量

43、缺陷的商品，應(yīng)給顧客提出異議的時刻。三、加強商品質(zhì)量監(jiān)督檢驗三級治理 (一)經(jīng)營由質(zhì)檢工作經(jīng)理主管對所經(jīng)營的商品進(jìn)行重點檢查,發(fā)覺問題要及時妥善解決不可拖延,并作好自查記錄，次月10日前將本月自查情況書面上報營運部。(二）公司商品依照經(jīng)營情況,定期不定期的對所有商品進(jìn)行重點檢查和抽查。 四、依法取信于消費者、作好售后服務(wù)工作。 (一)提供使用講明、咨詢、維修等服務(wù),對質(zhì)量有缺陷的商品進(jìn)行退換，維護(hù)消費者權(quán)益。 （二)進(jìn)行質(zhì)量跟蹤,使廠方不斷提高商品質(zhì)量。（三）售后服務(wù)中出現(xiàn)的質(zhì)量問題,商檢員要及時反饋給生產(chǎn)企業(yè)，以便改進(jìn)產(chǎn)品設(shè)計和制造。五、增強商品質(zhì)量法規(guī)意識，嚴(yán)肅質(zhì)檢工作紀(jì)律(一）凡是國家法

44、定檢測單位公布的不合格的產(chǎn)品,要立即停止銷售,并清理出庫，及時與廠方協(xié)商退貨事宜,終止(合同)協(xié)議，并對已售出商品,各店處理善后工作。（二）以經(jīng)銷、代銷、聯(lián)營展銷、招商等形式進(jìn)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，由于我方職職員作失誤或為個人謀取私利,致使偽劣商品混入,并造成阻礙的除扣發(fā)當(dāng)事人、責(zé)任人(領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任）獎金外，還要依照情節(jié)輕重給予行政處分,造成人身身亡,企業(yè)巨大財產(chǎn)損失,要依照國家和沈陽市的有關(guān)規(guī)定,追究其法律責(zé)任。六、商品質(zhì)量檢查監(jiān)督的處罰 有以下情況之一者,視情節(jié)輕重,給予不同程度處罰: (一）未嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)商品(產(chǎn)品)質(zhì)量方面的法規(guī)、政策及公司商品質(zhì)量治理制度。 （二）政府有關(guān)部門來公司進(jìn)行質(zhì)

45、量檢查,發(fā)覺質(zhì)量問題,并給予處罰決定的。 (三)消費者對我公司商品進(jìn)行投訴的,經(jīng)查證屬實。(四)在所屬單位內(nèi)因出售商品有質(zhì)量問題引起糾紛,又不能妥善解決帶來一定阻礙的。 (五）經(jīng)銷摻雜使假冒牌產(chǎn)品以及處理品冒充合格品。 (六)經(jīng)銷國家實行許可證制度而到期未取得生產(chǎn)許可證產(chǎn)品的。 （七）經(jīng)銷沒有檢驗合格證的產(chǎn)品。 （八)經(jīng)銷國家已明令淘汰的產(chǎn)品。 （九)經(jīng)銷過期失效產(chǎn)品及違反食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)的食品。 (十）公司進(jìn)行質(zhì)量抽查時，發(fā)覺違反本制度除按規(guī)定處罰外,并對所屬門店給予罰款，被罰款門店必須在一周內(nèi)將罰款交到財務(wù)部，逾期不交,加倍處罰。商品編碼使用治理制度為保證商品經(jīng)營治理活動中商品結(jié)算,商品核

46、算的準(zhǔn)確性,加強商品編碼使用治理,特制定本制度。 一、商品編碼治理的工作體系 (一)公司成立以營運部經(jīng)理為首的商品編碼使用治理工作小組，成員包括營運部、采購部、信息中心的負(fù)責(zé)人以及各門店店長。工作小組負(fù)責(zé)全面公司商品編碼使用的治理工作。 (二)各商品經(jīng)營門店由營運部主管人員負(fù)責(zé)、設(shè)專(兼)職的商品編碼治理員,成立由營運部負(fù)責(zé)人,財務(wù)人員、采購員、合同治理員、物價員、商管員、微機治理人員組成商品編碼使用治理小組,定期檢查商品編碼使用情況。 （三）商品編碼使用治理員要做到:認(rèn)真學(xué)習(xí)商品知識,熟悉編碼使用治理程序,嚴(yán)格執(zhí)行本制度，做好本部門的商品編碼使用治理工作。 二、商品編碼使用治理原則 （一)實

47、行單品單碼治理,操縱一品多碼或一碼多品。 (二）商品編碼應(yīng)與商品屬性相對應(yīng),即：在使用編碼長度確定的前提下,編碼的各個組成部分應(yīng)與商品本身差不多屬性相對應(yīng)，同一組不的同類商品以尾數(shù)加以區(qū)分。 (三)配送商品(無國際條碼）的編碼由總部信息中心統(tǒng)一給出，各經(jīng)營門店必須無條件執(zhí)行，任何人,任何單位不得更改或取締配送商品編碼。(四)門店自營商品必須按照編碼生成的原則,由門店自己生成商品編碼，自營商品的編碼要區(qū)不于配送商品，不得與配送商品串碼。 三、商品編碼使用紀(jì)律 （一)國碼能正常使用的,在定價單或變價單上必須填寫13位國碼,否則定價部門能夠拒絕定價,專門情況不能使用國碼的,要報營運部申批,并在下發(fā)定

48、價(變價)單時注明。 （二）新增審批未給碼的，不得直接上架銷售。使用商品編碼時,必須做到： 1、使用前核對編碼準(zhǔn)確無誤。2、使用中采取雙人復(fù)核制度。 3、理貨員（商管員)在理貨(整理庫內(nèi)商品)時，檢查商品編碼,發(fā)覺問題及時反映，收銀員發(fā)覺編碼有錯,應(yīng)不予辦理商品結(jié)算，同時要向責(zé)任部門及時反映。 、整箱出售的商品內(nèi),必須注明商品編碼。 四、檢查與處罰（一)檢查: 1、各經(jīng)營單位的商品編碼使用治理小組,每月定期檢查一次本單位的編碼使用治理工作情況,并作好檢查記錄，公司商品編碼使用治理工作小組每季度檢查一次,并通報檢查情況。 2、臨時接到有關(guān)人員的投訴或舉報編碼使用問題,商品編碼使用治理小組要及時追

49、查，作好記錄。 (二）處罰：、經(jīng)核實確屬未執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的，由此造成的經(jīng)濟(jì)損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)承擔(dān)，并處以相應(yīng)的罰款。 2、出現(xiàn)編碼錯誤，但分不清具體責(zé)任人,對所在課組負(fù)責(zé)人處以罰款。3、一個月內(nèi)，經(jīng)營課累計有10筆以上編碼使用粗物，罰課長10元。 4、一個月內(nèi)，采購部(門店）累計有20筆以上編碼使用錯誤,罰經(jīng)理（店長)200元。 、年度內(nèi)，經(jīng)營門店屢次發(fā)生編碼使用錯誤的，除給予相應(yīng)的處罰外，給予調(diào)離治理崗位,直至解除勞動合同。商品儲存治理制度總 則一、商品儲存是商業(yè)企業(yè)經(jīng)營治理活動中一項重要內(nèi)容,做好商品的收、發(fā)、保管養(yǎng)護(hù)是商品存儲的差不多任務(wù)。商品驗收、入庫 二、配送中心設(shè)專職商品收貨員,

50、負(fù)責(zé)商品到站后的驗收工作,檢驗到貨商品的包裝，條形碼、生產(chǎn)日期、質(zhì)量、作好記錄。對檢驗合格的商品，開據(jù)允入單,如發(fā)覺條形碼不符合國家、行業(yè)規(guī)定應(yīng)做出詳細(xì)記錄，開據(jù)待儲單。 三、商管員依照收貨員開據(jù)的允入單,到貨廠商開據(jù)的出庫單對到貨商品進(jìn)行驗收，清點商品數(shù)量，檢驗包裝是否完好,查驗無誤后，商管員須在允入單上簽字，以示收清。四、商管員必須據(jù)實辦理商品入庫,關(guān)于驗收過程中發(fā)覺的到貨數(shù)量與允入單數(shù)量不符時,要當(dāng)場與第二人復(fù)核，并在運單上注明差錯情況,關(guān)于隨貨發(fā)來的獎售商品,倉庫保管員應(yīng)據(jù)實填制入庫單,不得私留和分獎售商品。五、配送中心收貨員負(fù)責(zé)指揮送貨車輛和人員,按照規(guī)定,在指定地點卸貨，卸貨時要堆

51、碼整齊，以便清點。 六、驗收員、商管員在驗收完商品后，應(yīng)盡快（當(dāng)日）做好票據(jù)傳遞工作，登錄商品帳。 商品在庫治理 七、商品堆碼要符合安全、方便、節(jié)約的原則,提高倉容利用律，做到勤檢查、勤整理。 八、商品堆碼實行貨位編號，層次標(biāo)量,堆碼整齊,標(biāo)志朝上,做到“五距”、“五不壓”。五距:即墻距:203cm,格距1c，燈距許多于50，通道許多于100，安全消防通道許多于2，“五不壓”，即重不壓輕、固不壓液、大不壓小、慢不壓快、好不壓壞。九、商品分類保管，商品在庫保養(yǎng)與養(yǎng)護(hù)的具體方法和要求是： 1、同時一個課的商品，性能相近的商品，互相有關(guān)聯(lián)的商品盡量安排在一起儲存,2、性質(zhì)不同,相互串味的商品，滅火方

52、法有抵觸的商品，溫濕度不同的商品，要分開存放。 、對容易揮發(fā)、滲漏、溶化、風(fēng)干的商品，要經(jīng)常檢查包裝容器,發(fā)覺問題及時處理。 4、對易燃易爆、劇毒的商品,要專庫儲存，指定專人負(fù)責(zé)保管。、日常的保養(yǎng)與養(yǎng)護(hù)、要做好倉庫商品治理的“八防“工作,即防霉變，防銹蝕，防鼠咬、蟲蛀、防潮濕、防汛、防凍、防火、防盜。 6、商品接近時效或保本利期時,應(yīng)通知主管領(lǐng)導(dǎo)。 7、倉庫安全工作貫徹預(yù)防為主的方針，嚴(yán)格執(zhí)行倉庫安全治理制度，規(guī)范作業(yè)，加強防范。商品出庫十、商品出庫要有正式手續(xù)，嚴(yán)禁白條出庫,提貨單必須字跡清晰,不許涂改。十一、直配商品的出庫流程為，配送中心依照各店要貨單，通知商務(wù)秘書開據(jù)商品配送出庫單就,商

53、務(wù)秘書將出庫單交配送員由其組織配貨，商管員接到配送員送來的出庫票后,按出庫票備貨,并將所備物資防在備貨區(qū)指定的區(qū)域內(nèi),與配送員核對商品數(shù)量,辦理出庫手續(xù)。十二、協(xié)配商品的出庫流程:協(xié)配業(yè)務(wù)手續(xù)交接要緊發(fā)生在門店與供貨商之間，但采購部采購員必須依照各門店要貨單給廠家發(fā)門店商品訂貨單。商品盤點治理制度總 則一、對庫存商品進(jìn)行盤點是確保商品安全的重要手段,又是商品存量分析和經(jīng)營成果分析的重要依據(jù)，商品盤點治理工作的目的是：真實反映商品存量以及商品動銷狀況,為提高企業(yè)經(jīng)營和治理水平服務(wù)。 二、商品盤點工作必須堅持實物與帳物對應(yīng)的原則，盤點工作由財務(wù)部、營運部負(fù)責(zé)組織。商品盤點的方法三、日常盤點：商管員

54、在日常入貨、發(fā)貨過程中應(yīng)對商品庫存進(jìn)行經(jīng)常性的整理和清點。 四、臨時盤點:一般依照專門需要進(jìn)行,如商管員替換，人員交接,以及專門緣故需要清點庫存時，可進(jìn)行臨時性盤點。 五、定期盤點:每月組織一次全面性盤點,核對庫存商品是否帳實相符，對帳實不符的要查找緣故，并采取相應(yīng)措施。盤點前的預(yù)備工作 六、盤點前,機房錄入員需將所有與庫存有關(guān)的票據(jù)辦理完畢,并以盤點前一日最終結(jié)存為機內(nèi)帳存。七、盤點前，商管員應(yīng)做好盤點預(yù)備工作,將庫存商品分類整理，碼放整齊，整理庫存商品數(shù)量帳，將實物庫存與庫存商品帳進(jìn)行核對,做到帳實相符。八、采購部在盤點前五日通知要貨部門庫存商品盤點日期,要求備足盤點期貨源，在盤點期內(nèi),無

55、專門情況不再辦理商品出庫。盤 點 九、盤點以課為單位進(jìn)行,盤點時刻為三日,第一天盤實物,第二天進(jìn)行實盤與帳存核對,第三天錄入實盤數(shù)據(jù)，產(chǎn)生盤點長短單。十、盤點時,有商管員、商務(wù)秘書、及指定盤點人、監(jiān)盤人（主管經(jīng)理、財務(wù)人員）共同進(jìn)行盤點,相互協(xié)助、相互監(jiān)督、不得漏盤、重盤、錯盤,并填制盤點表(一式四份),詳細(xì)注明商品應(yīng)用碼，品名、品牌、規(guī)格、包裝規(guī)格、準(zhǔn)確數(shù)量、注明盤點日期,由參加盤點人簽字確認(rèn)。十一、殘次品盤點與正品共同進(jìn)行，殘次品盤點表單列(一式四份）,格式與正品盤點表相同,由參加盤點人簽字確認(rèn)。 十二、盤點中如因?qū)ｉT緣故需要辦理商品出入庫，需經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)同意,對盤點期間因?qū)ｉT緣故發(fā)生的出入

56、庫，按實際發(fā)生額修正盤點帳存。 十三、盤點過程中,營運經(jīng)理要隨時抽查，復(fù)核盤點結(jié)果，以確保盤點的準(zhǔn)確性。盤點核對及帳務(wù)處理 十四、盤點表經(jīng)確認(rèn)簽字后,一聯(lián)交營運部經(jīng)理，一聯(lián)報財務(wù),一聯(lián)交商管,一聯(lián)交商務(wù)秘書,由商管員和商務(wù)秘書共同進(jìn)行實盤與帳存核對,發(fā)覺問題及時查找緣故,做到帳實相符，帳帳相符。十五、盤點核對完成后，商務(wù)秘書錄入實盤數(shù)據(jù),產(chǎn)生盤點長短單（一式四份)，計算出長短數(shù)量及金額，由商管員和商務(wù)秘書共同簽字確認(rèn),盤點長短單一份交總經(jīng)理，一份交財務(wù)，一份交采購部,一份交營運部。 十六、盤點長短單經(jīng)主管、經(jīng)理審批后，機房按實盤對機內(nèi)庫存進(jìn)行修正。 十七、庫管依照盤點長短單修正庫存商品帳，并依

57、照盤點情況寫出盤點報告，包括盤點長短總金額，長虧項目明細(xì)，長虧緣故，殘品盤點需報殘品庫存分析,上報主管經(jīng)理。 十八、殘次品盤點核對與正品盤點核對共同進(jìn)行,核對完畢出具長短結(jié)果,經(jīng)簽字確認(rèn)后報經(jīng)理審批，由商務(wù)秘書和商管員分不對機內(nèi)殘品帳和庫存殘存品今昔功能修正。十九、修正結(jié)存后，盤點長短單交財務(wù)做相應(yīng)的帳務(wù)處理,帳務(wù)處理嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)制度以及有關(guān)存貨治理規(guī)定。盤點紀(jì)律二十、盤點期間原則上不辦理出入庫，賣場商品要安排在非營業(yè)時刻,嚴(yán)禁邊銷售邊盤點。 二十一、商品盤點不準(zhǔn)以長補短,以帳外補帳內(nèi)，以白條頂帳、頂貨,以及任何弄虛作假行為。 二十二、盤點結(jié)果要及時上報,不能以盤點不清為由不報和遲報，結(jié)帳

58、五天后上報盤點結(jié)果。 二十三、關(guān)于出現(xiàn)合理范圍內(nèi)的長短，要及時認(rèn)真地查找緣故,并做出文字講明。 二十四、盤點過程中發(fā)覺殘次品，要及時安排清理，盡量減少損失，殘次的清理嚴(yán)格執(zhí)行殘次品治理制度。商品驗收治理制度一、商品驗收的要求 （一)收貨時，必須進(jìn)行嚴(yán)格的商品驗收，并有詳細(xì)記錄。 （二）商品內(nèi)驗收必須及時、迅速、準(zhǔn)確做到隨到貨,隨驗收。 （三）商品驗收時既要重視商品數(shù)量的清兌,還要同時注意商品質(zhì)量的驗收。二、商品驗收的程序和方法 (一)單貨核對商品運達(dá)時,必須將送貨單據(jù)與所收商品逐一核對檢查，通過核對，檢查送貨單據(jù)所列品名、規(guī)格與所收商品是否相符，如發(fā)覺單貨不符,應(yīng)與對方協(xié)商解決。 （二）清點數(shù)

59、量 商品品種、規(guī)格核對無誤后，應(yīng)按照發(fā)貨單所列數(shù)量清點商品，整件包裝商品,在外包裝完整無損的情況下,可按大件點收，必要時可進(jìn)行開箱抽查。如外包裝破損,應(yīng)拆除包裝，逐一清點。散裝商品還應(yīng)檢驗商品重量,如發(fā)覺差錯或商品殘損，應(yīng)與對方協(xié)商解決。隨貨贈送的促銷商品，獎售商品應(yīng)按正常商品對待，必須驗清品名、規(guī)格、清點數(shù)量。(三）檢驗質(zhì)量商品質(zhì)量驗收時,要緊檢查商品有無殘損、破裂、變質(zhì)、變形、裂痕、污跡、霉點、銹斑、結(jié)塊、沉淀、揮發(fā)、變味、串味等情況，對有保質(zhì)期的商品還應(yīng)檢驗商品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期，如發(fā)覺質(zhì)量問題,應(yīng)予以拒收或雙方協(xié)商解決。 （四）辦理驗收手續(xù) 商品通過單貨核對、數(shù)量和質(zhì)量驗收無誤后,可同

60、意收貨,并辦理有關(guān)手續(xù),在對方送貨單據(jù)上簽子,然后將有關(guān)單據(jù)轉(zhuǎn)相關(guān)責(zé)任部門。 (五)收貨后,應(yīng)及時將商品入庫或傳送到銷售部門，在商品搬運過程中,要輕拿輕放，小心搬運，杜絕野蠻裝卸，最大限度的幸免商品損失。商品配置陳列制度商品配置陳列是有效促進(jìn)銷售的重點環(huán)節(jié)，為做好商品配置陳列規(guī)范化治理,特制定本制度。一、組織機構(gòu)設(shè)置公司營運部是商品配置陳列的治理機構(gòu),負(fù)責(zé)店鋪商品配置陳列的設(shè)計，同時是商品配置陳列的設(shè)計意圖執(zhí)行情況的督導(dǎo)機構(gòu)。二、商品配置治理 1、操縱商品項。在進(jìn)行周密準(zhǔn)確市場調(diào)研的基礎(chǔ)上,有效操縱商品品項數(shù),建立商品配置表、嚴(yán)格按照商品配置項目組織貨源。 、商品定位治理,按照商品品項配置表，