2023年最新的財務(wù)決算會議上的講話

1、第 PAGE10 頁 共 NUMPAGES10 頁2023年最新的財務(wù)決算會議上的講話 一、對XX年決算工作的 回顧總結(jié)和評價 (一)20XX年財政決算數(shù)據(jù)情況。 20XX年財政總收入完成121116萬元，為年初預(yù)算104092萬元的116.35%，其中：上劃中央收入完成79684萬元，為年初預(yù)算69287萬元的115.01%; 上劃省級收入完成11694萬元,為年初預(yù)算9797萬元的119.36; 上劃市級收入為22726萬元,為年初預(yù)算19612萬元的115.88%。 分部門完成情況是：國稅完成73611萬元，為年初預(yù)算69543萬元的105.85%; 地稅完成46820萬元，為年初預(yù)算3

2、4300萬元的136.50%; 財政部門完成685萬元，為年初預(yù)算275.1萬元的127.22%。 一般預(yù)算收入完成7012萬元(其中：國稅完成2611萬元; 地稅完成3969萬元; 財政完成432萬元)，為年初預(yù)算5396萬元的129.95%。 20XX年，全區(qū)一般預(yù)算支出6468萬元，占年初預(yù)算4403萬元的146.89%。 其中：一般公共服務(wù)累計支出為1562萬元; 公共安全累計支出為196萬元; 教育累計支出為1001萬元; 科學(xué)技術(shù)累計支出為487萬元; 社會保障和就業(yè)累計支出為323萬元; 醫(yī)療衛(wèi)生累計支出為305萬元; 環(huán)境保護累計支出為4萬元; 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計支出為2259萬

3、元; 農(nóng)林水事務(wù)累計支出為251萬元; 工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)累計支出為48萬元; 其他支出累計支出為18萬元。 收支執(zhí)行結(jié)果： 20XX年全區(qū)一般預(yù)算收入完成7012萬元，加上上級補助收入-288萬元和上年結(jié)余收入1XX萬元，收入總計為6832萬元。 一般預(yù)算支出6468萬元，加上原體制上解支出100萬元，共為6568萬元，收支相抵后，年終滾存結(jié)余264萬元，其中專項結(jié)余19萬元，凈結(jié)余245萬元。 20XX年全區(qū)基金預(yù)算收入為14718萬元，加上上年結(jié)余906萬元和市級補助收入58萬元，基金收入總計為15682萬元; 基金預(yù)算支出為5582萬元，年終滾存結(jié)余10100萬元。 (二)20XX年財

4、政決算工作的回顧 去年，我區(qū)財政局和各預(yù)算部門的同志發(fā)揚肯吃苦、能戰(zhàn)斗的優(yōu)良傳統(tǒng)，邊工作、邊學(xué)習(xí)、邊總結(jié)、邊提高，工作組織更加協(xié)調(diào)，工作質(zhì)量明顯提高，使我區(qū)財政決算工作在科學(xué)化、規(guī)范化和制度化建設(shè)上取得了長足進步，較好地完成了20XX年財政決算編報工作。 在這里我代表財政局對大家的辛勤勞動表示感謝!但是，也要看到我區(qū)決算編審工作中仍然存在差距和不足。 如部門決算和總決算準確性方面都有不足，分析的問題還不夠深入。 針對這一情況，我們要總結(jié)經(jīng)驗，找出不足，再鼓干勁，再攀高峰。 總結(jié)去年我區(qū)決算工作，我認為，有以下幾個方面值得借鑒。 1、加強領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)配合，形成合力，是做好財政決算編審工作的基礎(chǔ)。

5、近年來，管委會、黨工委高度重視我區(qū)財政決算工作，每年主要領(lǐng)導(dǎo)在決算期間都要親自到會安排部署有關(guān)工作、協(xié)調(diào)相關(guān)事宜。 我們參加決算的同志們也明確分工，協(xié)調(diào)配合，依靠集體的力量解決決算工作中遇到的問題，為決算工作的順利開展鋪平了道路，這是做好財政決算工作的重要基礎(chǔ)。 2、改進方法，做好細節(jié)工作，是提升財政決算編審質(zhì)量的關(guān)鍵。 一是以夯實日常工作為切入點，把財政決算工作滲透在日常工作的每一個環(huán)節(jié)。 特別是在預(yù)算管理和單位的會計核算工作中，將支出功能科目、經(jīng)濟科目、預(yù)算文號、資金性質(zhì)等要素進行規(guī)范，提高單位會計核算質(zhì)量，為提高決算編報的準確性提供了可靠的依據(jù)。 二是以抓好培訓(xùn)為突破口，解決了決算編審中

6、的技術(shù)和口徑問題。 三是審核方式多樣化，著力提高審核效率和準確性。 采用相互交叉審、重點審核和計算機自動審核等方法集中解決發(fā)現(xiàn)的問題，提高了審核效率和質(zhì)量。 第四建立聯(lián)系順暢、反饋及時的上下級溝通渠道。 這是提升財政決算編審質(zhì)量的關(guān)鍵所在。 3、保證決算數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高決算分析水平，是提高決算數(shù)據(jù)質(zhì)量的有力保障。 近年來，隨著財政決算工作的科學(xué)化和計算機的廣泛應(yīng)用，對于決算關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的審核已不再是難點，決算數(shù)據(jù)的真實性和對決算數(shù)據(jù)的深入分析，應(yīng)該是當前決算工作的重點。 財政部門要加大預(yù)算準確性進行監(jiān)督檢查，加大對決算數(shù)據(jù)真實性的審核，為決算數(shù)據(jù)的真實性和準確性提供了有力保障。 總的來說，我們在去年

7、的工作中取得了一些成績，積累了許多寶貴的經(jīng)驗，但也應(yīng)當清醒的認識到存在的差距和問題。 一是個別單位對財政決算工作的認識不到位，組織不得力、配合不協(xié)調(diào)、銜接不順暢，有扯皮現(xiàn)象，直接影響了財政決算工作質(zhì)量。 二是對決算口徑、軟件功能和審核方法還不十分了解，還有技術(shù)性差錯。 三是存在重數(shù)據(jù)編報、輕數(shù)據(jù)分析的思想，多數(shù)部門的編報說明僅羅列了一些基本情況。 四是不注重細節(jié)，存在排版、打印和裝訂不整齊等現(xiàn)象。 這些問題既有管理體制和機制方面的原因，也有工作方法及責任心等方面的原因，需要我們高度重視、共同研究，加強組織協(xié)調(diào)，在今后的工作中逐步采取措施加以改進。 剛才，我只是從總體上談了一些比較突出的問題，我

8、希望大家在接下來安排的會議討論中把近年實際工作中遇到的問題盡可能多的提出來，特別是對一些細節(jié)問題，要多提一點，以便集思廣議，研究探討解決的辦法，發(fā)現(xiàn)一個解決一個，把20XX年財政決算工作的準備工作做的扎扎實實。 (三)關(guān)于20XX年財政決算表彰 為了鼓勵大家，調(diào)動各部門做好財政決算工作的積極性，進一步提高我區(qū)的財政決算工作水平，我們對20XX年各部門的財政決算工作進行了認真地分析,我們準備對各部門實行普獎。 這次普獎是對大家工作的認可，也是對大家的鼓勵和鞭策。 我希望以此來促進大家相互學(xué)習(xí)，取長補短，形成公平競爭、良性互動的工作氛圍。 在XX年的部門決算中大家要加倍努力地工作，爭取在今年的部門

9、決算中再創(chuàng) 佳績。 我們的決算水平還沒有達到可以高枕無憂的地步，不能盲目樂觀，要繼續(xù)努力，向更高水平邁進。 二、做好20XX年財政決算工作的幾點要求 (一)高度重視，認真組織，加強配合，齊心協(xié)力完成20XX年決算工作。 財政決算工作涉及各預(yù)算單位和財政部門的內(nèi)部業(yè)務(wù)部門，財政總決算、部門決算、結(jié)算辦理等各項業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系非常緊密，工作關(guān)系和工作流程復(fù)雜，需要在有限的時間內(nèi)完成繁重的工作任務(wù)。 因此，各預(yù)算單位一定要從思想上重視財政決算工作，加強對財政決算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，各預(yù)算單位要積極工作，密切配合，確保20XX年財政工作的順利開展。 (二)合理安排工作進度，確保財政決算工作保質(zhì)保量完成 一是

10、組織好我們的培訓(xùn)工作。 20XX年財政總決算軟件中整合了預(yù)算執(zhí)行分析工作的功能，操作與上年有了新的變化，部門決算涉及到全區(qū)行政事業(yè)單位，涉及的會計制度種類較多，情況類型比較復(fù)雜，掌握起來有一定的難度。 因此，要切實做好培訓(xùn)工作，把20XX年財政決算工作的新情況、新要求擺明講清，提高決算編審人員的業(yè)務(wù)水平。 二是加強溝通聯(lián)系。 財政決算進入實際編報階段 ，會有許多問題顯現(xiàn)出來，大家一定要及時把握編報過程中發(fā)現(xiàn)的問題，并及時把問題反饋上來，以便于我們及時了解并掌握第一手資料。 三是嚴把審核關(guān)，提高審核質(zhì)量。 在20XX年財政決算審核中，大家要努力做到有所創(chuàng)新，跳出就報表審報表的思維，在保證數(shù)據(jù)真實

11、性的同時要保證表內(nèi)表間勾稽關(guān)系。 審核要結(jié)合財政財務(wù)管理方面的要求，如結(jié)余分配是否符合財政政策，結(jié)余資金是否符合單位實際，使用的會計制度是否符合單位性質(zhì)等，進一步提高審核效果和數(shù)據(jù)質(zhì)量。 (三)深入分析研究，進一步提高決算數(shù)據(jù)的分析利用水平 財政決算報表包括了區(qū)財政和區(qū)屬每一個行政事業(yè)單位的財政財務(wù)收支數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)和資料是發(fā)現(xiàn)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問題、找出管理和核算的薄弱環(huán)節(jié)、分析財政政策的執(zhí)行效果的重要依據(jù)。 我們應(yīng)該深入挖掘決算數(shù)據(jù)包含的豐富信息，發(fā)現(xiàn)問題、查找原因、提出對策建議，為財政財務(wù)管理服務(wù)。 (四)今年1-12月上旬預(yù)算執(zhí)行情況及今年最后15天預(yù)算執(zhí)行工作的幾點要求 按照財政

12、收支月報旬報統(tǒng)計，截止20XX年12月上旬，財政總收入完成148000萬元，為年初預(yù)算137000萬元的 1XX.XX %，超收 11000萬元。 其中：上劃中央收入為98385萬元，為年初預(yù)算89430萬元的110%; 上劃省級收入為14193萬元，為年初預(yù)算13386萬元的106%; 上劃市級收入為27361萬元，為年初預(yù)算25987萬元的105.3%。 分部門完成情況是：國稅完成90945萬元，為年初預(yù)算78550萬元的115.78%; 地稅完成56527萬元，為年初預(yù)算57300萬元的98.65%。 一般預(yù)算收入完成8165 萬元，占年度預(yù)算的99.22 %。 截止20XX年12月上旬

13、，全區(qū)一般預(yù)算支出為7752萬元，占年預(yù)算7533萬元的103 %，其中：一般公共服務(wù)累計支出為1531萬元; 公共安全累計支出為154萬元; 教育累計支出為981萬元; 科學(xué)技術(shù)累計支出為168萬元; 文化體育與傳媒累計支出為6萬元; 社會保障和就業(yè)累計支出為415萬元; 醫(yī)療衛(wèi)生累計支出為157萬元; 環(huán)境保護累計支出為339萬元; 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計支出為3176萬元; 農(nóng)林水事務(wù)累計支出為318萬元; 工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)累計支出為497萬元; 其他支出累計支出為10萬元。 財政收支執(zhí)行結(jié)果： 截止20XX年上旬全區(qū)一般預(yù)算收入完成8165萬元，加上上級補助收入534萬元和上年節(jié)余收入264萬元，收入總計為8699萬元。 一般預(yù)算支出7752萬元。 截止20XX年12月上旬全區(qū)基金收入為9466萬元，加上上年結(jié)