地產(chǎn)股份有限公司籌資管理辦法

1、地產(chǎn)股份有限公司籌資管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范企業(yè)的籌資行為，降低籌資成本，減少籌資風(fēng)險，提高資金利用效益，根據(jù)中華人民共和國公司法、財政部關(guān)于印發(fā)內(nèi)部會計控制規(guī)范等有關(guān)法律法規(guī)及文件精神，并結(jié)合公司具體情況制定本辦法。第二條 本辦法所稱籌資是指債務(wù)資本籌資，主要包括公司各級企業(yè)從銀行、信托公司等金籌機(jī)構(gòu)、公司外企業(yè)取得的借款類籌資，債券類籌資等外部籌資行為；公司內(nèi)企業(yè)之間拆借資金的內(nèi)部籌資行為。公司通過公開發(fā)行或非公開證券（包括但不限于首次發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等）向投資者募集用于特定用途的資金的行為參照重慶國際實業(yè)投資股份有限公司募集資金管理制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，本

2、辦法不適用。第三條 本辦法適用于地產(chǎn)股份有限公司（以下簡稱“公司”）和所屬全資、控股(及有實際控制權(quán))公司（以下簡稱“所屬企業(yè)”）。第四條 籌資應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：（一）遵守國家法律、法規(guī)規(guī)定；（二）平等、自愿、公平、誠信、審慎的原則；（三）規(guī)范運(yùn)作和合理分擔(dān)風(fēng)險的原則。第二章籌資機(jī)構(gòu)及職責(zé)第五條 公司總部是籌資的管理機(jī)構(gòu)，設(shè)立借款審核委員會（以下簡稱“借審會”），負(fù)責(zé)對由公司審批的籌資事項進(jìn)行審核，提出專業(yè)審核意見后交總經(jīng)理辦公會議審議通過。借審會由公司相關(guān)部門及所屬企業(yè)有經(jīng)驗的專業(yè)人員組成，委員會辦公室設(shè)在公司資金財務(wù)部。第六條 公司資金財務(wù)部是籌資的日常管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對由公司審批的籌資事項

3、進(jìn)行審核,并履行下列職責(zé)：（一）按照有關(guān)法規(guī)制度，制定公司籌資管理相關(guān)規(guī)定；（二）依照相關(guān)規(guī)定，對各所屬企業(yè)的籌資事項進(jìn)行審批；（三）負(fù)責(zé)籌資的監(jiān)督檢查工作；（四）負(fù)責(zé)籌資信息的收集、匯總、分析工作，掌握籌資動態(tài)，提出防范風(fēng)險的措施；（五）其他相關(guān)工作。第七條 公司各所屬企業(yè)對籌資履行下列職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)向公司申辦本企業(yè)范圍內(nèi)籌資事項；（二）負(fù)責(zé)本企業(yè)范圍內(nèi)籌資的監(jiān)督檢查工作；（三）負(fù)責(zé)本企業(yè)范圍內(nèi)的籌資信息的收集、匯總、分析工作，對涉及本企業(yè)的籌資進(jìn)行跟蹤管理，及時向公司匯報本企業(yè)范圍內(nèi)所屬企業(yè)的籌資情況；（四）履行公司關(guān)于籌資管理的其他職責(zé)。第三章籌資方案的制訂第八條 公司及所屬企業(yè)籌資方

4、案的制訂以年度資金預(yù)算為基礎(chǔ)。明確籌資用途、規(guī)模、機(jī)構(gòu)、方式，估計籌資成本和潛在風(fēng)險。第九條 公司及所屬企業(yè)應(yīng)對籌資方案進(jìn)行科學(xué)論證，重大籌資方案應(yīng)當(dāng)形成可行性研究報告。第十條 各所屬企業(yè)應(yīng)將經(jīng)過論證的籌資方案以正式文件形式上報公司。第十一條 公司資金財務(wù)部對公司及各所屬企業(yè)上報的籌資方案進(jìn)行審核，應(yīng)結(jié)合公司的財務(wù)狀況優(yōu)先考慮從公司、所屬企業(yè)間內(nèi)部進(jìn)行籌資，不足部分從外部補(bǔ)足。第四章籌資方案的變更第十二條 根據(jù)實際情況以及資金的籌措安排，可以進(jìn)行籌資方案的變更，對公司總部籌資方案變更由資金財務(wù)部負(fù)責(zé)。所屬企業(yè)的籌資方案變更由所屬企業(yè)財務(wù)部門負(fù)責(zé)。第十三條 公司以及所屬企業(yè)的籌資方案變更由公司總

5、經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)。第四章審批程序第十四條 公司所屬企業(yè)的籌資行為必須經(jīng)過公司審批。第十五條 所屬企業(yè)從公司外部借款應(yīng)符合如下要求：（一）能按期及時上報各種財務(wù)會計報表、資料；（二）財務(wù)狀況和綜合財務(wù)指標(biāo)良好；（三）借款已納入年度籌資計劃。第十六條 從公司外部籌資的審批程序（一）由各所屬企業(yè)對籌資事項初步審核后向公司提出借款申請報告，同時附報資金使用計劃、還款來源說明、近期財務(wù)報告所屬企業(yè)對情況和資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)；（二）公司借審會對申請報告及附報文件進(jìn)行初審，提出初審意見，對符合上會條件的借款事項提交公司總經(jīng)理辦公會議審議；（三）經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批通過（需要董事會批準(zhǔn)的，須報董事會審批）

6、后，對申請單位進(jìn)行批復(fù)，申請單位可依照公司有關(guān)決定辦理相關(guān)手續(xù)；（四）各申請籌資單位需按要求及時將有關(guān)籌資合同報送公司資金財務(wù)部備案存檔，并在籌資存續(xù)期間根據(jù)公司的要求提供相應(yīng)材料備案。第十七條 公司總部的籌資行為，資金財務(wù)部擬定籌資方案后，報借審會審核通過，由經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批通過（需要董事會批準(zhǔn)的，須報董事會審批）后， 相關(guān)部門落實籌資安排。第十八條 公司范圍內(nèi)企業(yè)間申請借款的，必須按照上述程序，履行必要的手續(xù)，不得越級申報，對違反上述報批程序的，公司財務(wù)部有權(quán)退回，要求按程序申報。第五章銀行授信與信貸業(yè)務(wù)第十九條 銀行授信類型包括公司整體授信以及獨(dú)立授信。第二十條 整體授信是指由公司與

7、商業(yè)銀行總行協(xié)商，為公司及所屬企業(yè)取得總授信額度?？偸谛蓬~度按一定標(biāo)準(zhǔn)再劃至各所屬企業(yè)。第二十一條 授信額度分為剛性與非剛性額度。其中，剛性額度包括銀行長、短期借款、承兌、貼現(xiàn)等；非剛性額度包括保函、信貸證明、信用證等。第二十二條 公司授信額度的申請與劃分（一）各所屬企業(yè)根據(jù)其上一期或上年度授信額度使用情況以及生產(chǎn)經(jīng)營情況結(jié)合本期預(yù)算，確定本期授信額度需要，上報公司。內(nèi)容包括：單位名稱、授信需求總額、以及按授信品種分類額度；（二）公司根據(jù)上一期或上年度各所屬企業(yè)授信額度使用情況以及所上報的本期授信額度需求，確定本期銀行總授信額度需求，上報公司領(lǐng)導(dǎo)。經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，與授信銀行總行協(xié)商談判，落實

8、總授信額度及各所屬企業(yè)的額度切分，并簽訂相關(guān)協(xié)議。第二十三條 各所屬企業(yè)授信額度不足時，應(yīng)向公司提出授信額度調(diào)配申請，內(nèi)容包括：公司名稱、授信銀行、調(diào)配授信額度金額、授信品種等。公司根據(jù)申請以及公司授信額度具體情況書面通知授信銀行總行相關(guān)部門進(jìn)行相應(yīng)授信額度的調(diào)整。第二十四條 各所屬企業(yè)應(yīng)負(fù)責(zé)落實還款、承兌匯票及信用證備付資金、保函及信貸證明撤銷等事項，并于辦理后及時將有關(guān)資料及信息反饋至公司。公司登記臺賬，并將已撤銷業(yè)務(wù)所占用的授信額度進(jìn)行恢復(fù)。第二十五條 獨(dú)立授信是各所屬企業(yè)在公司授信額度不能滿足其業(yè)務(wù)需求時，報公司批準(zhǔn)獨(dú)立取得的銀行授信額度。第二十六條 獨(dú)立授信額度的申請、使用、調(diào)整、恢

9、復(fù)同公司授信。第二十七條 單筆信貸業(yè)務(wù)是指獨(dú)立于公司、獨(dú)立授信額度之外的，由各所屬企業(yè)報經(jīng)公司批準(zhǔn)，辦理的單筆銀行信貸業(yè)務(wù)。第二十八條 單筆信貸業(yè)務(wù)的申請及審批程序與公司授信額度的申請及審批程序相同。第六章籌資管理與監(jiān)督第二十九條 公司及所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險意識，強(qiáng)化內(nèi)部管理，建立如下籌資管理制度：（一）臺帳制度。定期對籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析；（二）跟蹤和監(jiān)管制度。對籌資的資金使用、財務(wù)狀況及借款合同履行情況進(jìn)行跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理；（三）報告制度。各所屬企業(yè)應(yīng)在每月5日前將有關(guān)籌資情況以書面形式上報公司。第三十條 公司定期對籌資進(jìn)行監(jiān)督、檢查、跟蹤。公司有權(quán)對籌資企業(yè)進(jìn)行定期檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)籌資情況，將依法追究企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員的責(zé)任。第三十一條 各所屬企業(yè)必須嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行籌資的信息披露義務(wù)，必須按規(guī)定向公司聘請的會計師事務(wù)所如實提供公司全部籌資事項。第三十二條 公司范圍內(nèi)籌資企業(yè)有下列情形之一的，對企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分；造成國有資產(chǎn)流失的，依法追究賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。（一）未按規(guī)定程序向公司報批、備案或報告的；（二）向公司和被籌資單位提供虛假材料的