X射線影像設(shè)備零部件項(xiàng)目生產(chǎn)率

1、泓域咨詢/X射線影像設(shè)備零部件項(xiàng)目生產(chǎn)率X射線影像設(shè)備零部件項(xiàng)目生產(chǎn)率xx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112381418 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112381418 h 3 HYPERLINK l _Toc112381419 二、 醫(yī)療領(lǐng)域：傳統(tǒng)應(yīng)用領(lǐng)域增速放緩，口腔領(lǐng)域增速快且空間較大 PAGEREF _Toc112381419 h 4 HYPERLINK l _Toc112381420 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112381420 h 6 HYPERLINK l _Toc112381421 四、 生產(chǎn)

2、率的概念 PAGEREF _Toc112381421 h 7 HYPERLINK l _Toc112381422 五、 生產(chǎn)率的計(jì)算及改良 PAGEREF _Toc112381422 h 8 HYPERLINK l _Toc112381423 六、 企業(yè)競爭力 PAGEREF _Toc112381423 h 10 HYPERLINK l _Toc112381424 七、 訂單資格要素與訂單贏得要素 PAGEREF _Toc112381424 h 11 HYPERLINK l _Toc112381425 八、 運(yùn)營戰(zhàn)略與商業(yè)模式的聯(lián)系 PAGEREF _Toc112381425 h 12 HYP

3、ERLINK l _Toc112381426 九、 商業(yè)模式概述 PAGEREF _Toc112381426 h 13 HYPERLINK l _Toc112381427 十、 平衡計(jì)分卡 PAGEREF _Toc112381427 h 16 HYPERLINK l _Toc112381428 十一、 使命、價(jià)值觀與愿景 PAGEREF _Toc112381428 h 17 HYPERLINK l _Toc112381429 十二、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc112381429 h 19 HYPERLINK l _Toc112381430 十三、 公司簡介 PAGEREF _Toc

4、112381430 h 22 HYPERLINK l _Toc112381431 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112381431 h 23 HYPERLINK l _Toc112381432 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112381432 h 23 HYPERLINK l _Toc112381433 十四、 投資方案分析 PAGEREF _Toc112381433 h 24 HYPERLINK l _Toc112381434 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112381434 h 26 HYPERLINK l _Toc112381435 建設(shè)

5、期利息估算表 PAGEREF _Toc112381435 h 27 HYPERLINK l _Toc112381436 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112381436 h 28 HYPERLINK l _Toc112381437 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112381437 h 29 HYPERLINK l _Toc112381438 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112381438 h 30 HYPERLINK l _Toc112381439 十五、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc112381439 h 31 HYPERLIN

6、K l _Toc112381440 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc112381440 h 32產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析堅(jiān)持國際化、智慧化、高端化、市場化發(fā)展方向，加快信息化與產(chǎn)業(yè)發(fā)展深度融合，強(qiáng)化國際高端產(chǎn)業(yè)“三力”重大項(xiàng)目引進(jìn)，著力培育發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和新興業(yè)態(tài)，持續(xù)構(gòu)建以智慧產(chǎn)業(yè)為統(tǒng)領(lǐng)，以先進(jìn)制造業(yè)為支撐，以現(xiàn)代服務(wù)業(yè)為主導(dǎo)，以都市生態(tài)農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)，布局合理、主業(yè)突出、特色鮮明、集約高效的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。（一）大力發(fā)展智慧產(chǎn)業(yè)加快建設(shè)融合、泛在、安全的寬帶網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施，努力推進(jìn)大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、下一代互聯(lián)網(wǎng)等新一代信息技術(shù)與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各領(lǐng)域深度融合創(chuàng)新，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息安全保障體系建設(shè)，積極

7、實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”行動計(jì)劃，著力實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)向信息經(jīng)濟(jì)跨越。（二）加快發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)全面實(shí)施中國制造2025鄭州行動，堅(jiān)持制造強(qiáng)市戰(zhàn)略，優(yōu)化工業(yè)結(jié)構(gòu)布局，突出轉(zhuǎn)型提質(zhì)增效，持續(xù)以電子信息和汽車裝備制造業(yè)為戰(zhàn)略支撐產(chǎn)業(yè)，加快戰(zhàn)略支撐產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)向高端突破，著力構(gòu)建創(chuàng)新驅(qū)動、集約高效、核心競爭力的新型工業(yè)體系。到2020年，力爭戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)比重達(dá)到70%，工業(yè)增加值達(dá)到5500億元，年均增長9%以上。（三）加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)堅(jiān)持以現(xiàn)代金融商貿(mào)物流業(yè)和文化創(chuàng)意旅游業(yè)為戰(zhàn)略支撐產(chǎn)業(yè)，結(jié)合高成長性、戰(zhàn)略新興、傳統(tǒng)支柱不同類型服務(wù)業(yè)各自發(fā)展特點(diǎn)，著力構(gòu)建特色鮮明的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，努力推動服務(wù)業(yè)發(fā)展

8、提速、比重提高、水平提升。到2020年，力爭服務(wù)業(yè)增加值達(dá)到6150億元，年均增長9.5%以上；社會消費(fèi)品零售總額突破4850億元，年均增長8%以上。（四）加快發(fā)展都市生態(tài)農(nóng)業(yè)按照“服務(wù)都市、富裕農(nóng)民、優(yōu)化生態(tài)、繁榮農(nóng)村”的功能定位和“優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效、生態(tài)、安全”的總體要求，以保供增收惠民生為中心，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新力度，加快構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，形成結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)城互動、功能互促的都市生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展新格局。（五）推動產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展、提質(zhì)發(fā)展強(qiáng)化科學(xué)發(fā)展載體建設(shè)，加快質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系構(gòu)建，增強(qiáng)鄭州產(chǎn)業(yè)在全省的要素集聚和輻射帶動能力，推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平加快向中高端邁進(jìn)。醫(yī)療領(lǐng)域：傳統(tǒng)應(yīng)用領(lǐng)

9、域增速放緩，口腔領(lǐng)域增速快且空間較大靜態(tài)平板探測器主流應(yīng)用場景為靜態(tài)拍片診斷，主要用于數(shù)字化X線攝影系統(tǒng)（DR）和數(shù)字化乳腺X射線攝影系統(tǒng)（FFDM）。DR是目前全球主流X線影像設(shè)備，廣泛應(yīng)用于醫(yī)院內(nèi)科、外科、骨科、創(chuàng)傷科、急診科、體檢科等科室。在歐美發(fā)達(dá)國家，DR應(yīng)用相對成熟，需求主要體現(xiàn)在CR、CCD-DR等老舊設(shè)備數(shù)字化升級和存量DR換修。在我國和其他發(fā)展中國家，DR配置與發(fā)達(dá)國家存在較大差距，我國目前人均DR不及發(fā)達(dá)國家1/10，從而形成巨大采購需求。乳腺用平板探測器市場前景穩(wěn)定。FFDM具有優(yōu)質(zhì)圖像、更低的輻射劑量、高效的工作流程及支持?jǐn)鄬映上瘛?D定位活檢等優(yōu)點(diǎn)，為發(fā)展新的臨床檢查

10、技術(shù)提供了可能性。隨著女性對乳腺保護(hù)意識增強(qiáng)，F(xiàn)FDM在全球范圍內(nèi)逐漸應(yīng)用，同時受歐美文化的影響，F(xiàn)FDM開始在國內(nèi)和其他發(fā)展中國家普及。全球DR、乳腺用平板探測器市場穩(wěn)健增長，預(yù)計(jì)DR用平板探測器市場容量從2018年4.72萬臺提升至2027年9.44萬臺（CAGR為8.0%），市場規(guī)模從2018年7.2億美元增長至2027年10.2億美元（CAGR為4.0%）。乳腺用平板探測器市場容量從2018年0.64萬臺提升至2027年0.92萬臺（CAGR為4.1%），市場規(guī)模從2018年1.2億美元增長至2027年1.5億美元（CAGR為2.6%）。中國DR、乳腺用平板探測器市場增速略高于全球，預(yù)

11、計(jì)DR用平板探測器市場容量從2018年1.2萬臺提升至2027年3.1萬臺（CAGR為11.2%），市場規(guī)模從2018年8.8億元增長至2027年16.1億元（CAGR為7.0%）。乳腺用平板探測器市場容量從2018年780臺提升至2027年1320臺（CAGR為6.0%），市場規(guī)模從2018年0.91億元增長至2027年1.35億元（CAGR為4.5%）。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿

12、足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。生產(chǎn)率的概念生產(chǎn)率即投入產(chǎn)出比。生產(chǎn)率反映了產(chǎn)出（產(chǎn)品和服務(wù)）與生產(chǎn)過程中的

13、投入（勞動、材料、能量及其他資源）之間的關(guān)系，是一個相對指標(biāo)。生產(chǎn)率既可以從國家或行業(yè)宏觀層面上來度量，也可以從企業(yè)微觀層面上來度量。當(dāng)從國家或行業(yè)宏觀層面上來度量時，般用總產(chǎn)值或國民收入來計(jì)量產(chǎn)出。當(dāng)從企業(yè)微觀層面上來度量時，一般用企業(yè)產(chǎn)量或創(chuàng)造的價(jià)值來計(jì)量產(chǎn)出。投入和產(chǎn)出可以是實(shí)物量，也可以是價(jià)值量。所以，生產(chǎn)率有多種表現(xiàn)形式。以實(shí)物表示投入與產(chǎn)出，生產(chǎn)率所表示的結(jié)果直接、明了，可以在不同企業(yè)間進(jìn)行比較，也可以在不同國家之間進(jìn)行比較。但是，實(shí)際中企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)不是單一的，這時，通常是選取某一代表產(chǎn)品，利用換算系數(shù)把其他產(chǎn)品或服務(wù)折算為代表產(chǎn)品。當(dāng)涉及的投入不是單一的時，只能以

14、價(jià)值來統(tǒng)計(jì)投入。事實(shí)上，當(dāng)以價(jià)值來表示投入與產(chǎn)出時，生產(chǎn)率就與企業(yè)的效益建立起了聯(lián)系。此時，就體現(xiàn)出了計(jì)算生產(chǎn)率的意義，即企業(yè)可以借助分析生產(chǎn)，率水平來改進(jìn)自身的管理和技術(shù)。實(shí)際運(yùn)用中，企業(yè)通常使用生產(chǎn)率的倒數(shù)來評價(jià)資源的利用情況，此即單位消耗。當(dāng)把單位消耗與勞動定額、機(jī)時定額、原材料消耗定額等進(jìn)行比較時，就在一定程度上反映了企業(yè)的管理和技術(shù)水平。生產(chǎn)率對營利性組織、非營利性組織和國家都有重要的意義。對營利性組織，較高的生產(chǎn)率意味著較低的成本及較高的利潤；對非營利性組織，較高的生產(chǎn)率意味著利用較少的社會投入為公眾提供更好的服務(wù)；對國家，提高生產(chǎn)率意味著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況更加良好，國家的實(shí)力得到增強(qiáng)。

15、美國20世紀(jì)90年代長時期經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的一個主要因素是它的生產(chǎn)率提高了。值得指出的是，生產(chǎn)率不同于效率。生產(chǎn)率反映出資源的有效利用程度，效率是指在給定的資源下實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)出。生產(chǎn)率的計(jì)算及改良（一）生產(chǎn)率的計(jì)算生產(chǎn)率可按單一投入、兩種以上的投入或者全部投入來度量。與這三種度量方法相對應(yīng)的是三種生產(chǎn)率，即單要素生產(chǎn)率、多要素生產(chǎn)率和全要素生產(chǎn)率。（二）影響生產(chǎn)率的因素影響生產(chǎn)率的因素有很多，主要有管理、資本、質(zhì)量和技術(shù)等。除了這四個主要影響因素外，還有其他影響因素，如標(biāo)準(zhǔn)化、工作場所的設(shè)計(jì)與布置、激勵制度等。一個錯誤觀點(diǎn)是：工人是生產(chǎn)率的主要決定因素。照此觀點(diǎn)，讓工人更賣力地工作是提高生產(chǎn)率的途徑。

16、然而，事實(shí)上，歷史上很多生產(chǎn)率的提高是技術(shù)改進(jìn)的結(jié)果。技術(shù)是影響生產(chǎn)率的主要因素，但是，技術(shù)本身并不能保證生產(chǎn)率的提高。事實(shí)上，沒有先進(jìn)的管理，反而會降低生產(chǎn)率。早些年，中國在引進(jìn)外資時就有過沉痛的教訓(xùn)：要么引進(jìn)了過時的設(shè)備和技術(shù)；要么只引進(jìn)了先進(jìn)的設(shè)備和技術(shù)，而沒有引入軟件和管理。如果把管理和技術(shù)比作企業(yè)發(fā)展的兩個車輪，那么這兩個車輪一定要匹配。否則，企業(yè)不可能向前發(fā)展，只會原地打轉(zhuǎn)。（三）提高生產(chǎn)率的步驟生產(chǎn)率度量可用于很多方面。通過度量生產(chǎn)率，可以評定企業(yè)在一定時期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績，分析取得的成績和不足，并針對不足采取改進(jìn)措施。企業(yè)可采取以下步驟來提高生產(chǎn)率：（1）確定生產(chǎn)率測評指標(biāo)；（2）

17、識別影響整體生產(chǎn)率的“瓶頸”環(huán)節(jié)；（3）以管理、資本、質(zhì)量、技術(shù)等為切入點(diǎn)提高“瓶頸”環(huán)節(jié)的生產(chǎn)率；（4）鞏固提高生產(chǎn)率的成果，進(jìn)行宣傳和推廣。企業(yè)競爭力企業(yè)制定并實(shí)施運(yùn)營戰(zhàn)略就是要通過運(yùn)營管理提升競爭力。競爭力是企業(yè)在自由和公平的市場環(huán)境下生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品或提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，創(chuàng)造附加價(jià)值，從而維持和增加企業(yè)實(shí)際收入的能力。企業(yè)競爭力是決定企業(yè)成敗的關(guān)鍵因素。企業(yè)之間的競爭體現(xiàn)在很多方面，但歸根結(jié)底表現(xiàn)在質(zhì)量、成本、準(zhǔn)時交貨率的差異上。1、質(zhì)量質(zhì)量是產(chǎn)品或服務(wù)的“一種固有特性滿足要求的程度”。質(zhì)量與原材料、設(shè)計(jì)和生產(chǎn)過程密切相關(guān)。德國的機(jī)械制品、日本的家用電器等的高品質(zhì)在世界上享有普遍的贊譽(yù)。2、成本

18、成本是為獲得收益已付出或應(yīng)付出的資源代價(jià)。低成本意味著企業(yè)可以在價(jià)格上有更大的選擇空間。價(jià)格是顧客為了得到某一產(chǎn)品或接受某項(xiàng)服務(wù)所必須支付的金額。在其他所有因素均相同的情況下，顧客將選擇價(jià)格較低的產(chǎn)品或勞務(wù)。價(jià)格競爭的結(jié)果可能會降低企業(yè)的利潤，但大多數(shù)情況下會促使企業(yè)降低產(chǎn)品或勞務(wù)的成本。沃爾瑪以其“天天平價(jià)”策略成為全球零售業(yè)的大鱷。3、準(zhǔn)時交貨率準(zhǔn)時交貨率是在一定時間內(nèi)準(zhǔn)時交貨的次數(shù)占其總交貨次數(shù)的百分比。準(zhǔn)時交貨率反映的是企業(yè)在承諾交貨的當(dāng)日提供產(chǎn)品或服務(wù)的能力。在某類市場上，企業(yè)交貨的速度是競爭的首要條件。聯(lián)邦快遞因其“使命必達(dá)”而唱響全球。聯(lián)邦快遞每晚都從位于孟菲斯、田納西州和達(dá)拉斯

19、等地的處理中心向世界上210個國家發(fā)送超過500萬份的包裹。由于滿足了顧客對快遞速度以及可靠的隔夜遞送的需求，其資產(chǎn)增至140億美元，成為世界上最大的快遞服務(wù)公司。今天，能否應(yīng)對顧客在產(chǎn)品品種、數(shù)量、交貨時間上的變化，反映在企業(yè)提供定制化產(chǎn)品或服務(wù)的能力、快速更新工藝或技術(shù)的能力以及運(yùn)營系統(tǒng)是否富有柔性三個方面。寶潔公司因其更高的產(chǎn)品廣度而使進(jìn)入洗化市場的企業(yè)退避三舍，戴爾公司和日本松下公司成了大規(guī)模定制的楷模。訂單資格要素與訂單贏得要素2000年，倫敦商學(xué)院的特里，希爾教授首先提出了訂單資格要素和訂單贏得要素的概念。訂單資格要素是指組織的產(chǎn)品或服務(wù)值得購買所必須具備的基本要素。訂單贏得要素是

20、指組織的產(chǎn)品或服務(wù)優(yōu)于其競爭對手，從而贏得訂單所必須具備的要素。訂單資格要素和訂單贏得要素會發(fā)生轉(zhuǎn)變。例如，20世紀(jì)70年代，日本企業(yè)進(jìn)入世界汽車市場時，改變了汽車產(chǎn)品原先的訂單贏得要素，從成本導(dǎo)向變成了質(zhì)量和可靠性導(dǎo)向。美國的汽車廠商就是在產(chǎn)品質(zhì)量方面輸給了日本的汽車廠商。到了80年代后期，福特公司、通用汽車公司和克菜斯勒提高了產(chǎn)品質(zhì)量，才得以重新進(jìn)入市場?，F(xiàn)在，汽車的訂單贏得要素在很大程度上取決于汽車的個性化。顧客知道他們需要什么樣的產(chǎn)品特征（如可靠性、安全性、設(shè)計(jì)特征、外觀和油耗等），然后希望以最低價(jià)格購進(jìn)一輛能滿足特定要求的汽車，以實(shí)現(xiàn)效用最大化。運(yùn)營戰(zhàn)略與商業(yè)模式的聯(lián)系顯然，商業(yè)模式

21、不同于發(fā)展戰(zhàn)略，也不同于運(yùn)營戰(zhàn)略。商業(yè)模式解決的是為誰提供產(chǎn)品和服務(wù)，提供什么產(chǎn)品和服務(wù)，如何提供產(chǎn)品和服務(wù)，成本收益如何等。商業(yè)模式是對企業(yè)的整體布局。發(fā)展戰(zhàn)略解決的是企業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展重點(diǎn)及發(fā)展能力問題。運(yùn)營戰(zhàn)略則重點(diǎn)考慮目標(biāo)市場定位、價(jià)值主張、核心能力培養(yǎng)、產(chǎn)品服務(wù)提供等。但是，因?yàn)檫\(yùn)營戰(zhàn)略所考慮的目標(biāo)市場定位、價(jià)值主張、核心能力培養(yǎng)以及產(chǎn)品和服務(wù)提供等均是商業(yè)模式中的關(guān)鍵要素，所以，運(yùn)營戰(zhàn)略與商業(yè)模式之間有著緊密的聯(lián)系。這種聯(lián)系在企業(yè)對其商業(yè)模式進(jìn)行創(chuàng)新時表現(xiàn)得尤為突出。運(yùn)營戰(zhàn)略與商業(yè)模式的聯(lián)系決定了企業(yè)在制定運(yùn)營戰(zhàn)略的時候必須要考慮與商業(yè)模式的匹配性。同時，在對所制定的運(yùn)

22、營戰(zhàn)略進(jìn)行測評時，要以商業(yè)模式中所確定的收益結(jié)果為依據(jù)。商業(yè)模式概述1、商業(yè)模式及其九大要素商業(yè)模式是針對所細(xì)分的客戶，在明確為客戶所提供的價(jià)值基礎(chǔ)上，充分利用企業(yè)的核心資源，并管控其重要業(yè)務(wù)，創(chuàng)建一個具有核心競爭力的運(yùn)營系統(tǒng)，以滿足和保障顧客需求，和利益相關(guān)者權(quán)益，同時實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)濟(jì)效益的商業(yè)邏輯或整體解決方案。商業(yè)模式由九大要素構(gòu)成，即客戶細(xì)分、客戶關(guān)系、渠道通路、價(jià)值主張、核心資源、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、重要伙伴、成本結(jié)構(gòu)、收入來源。九大要素構(gòu)成了四個模塊，即為誰提供、提供什么、如何提供、成本收益如何。在“為誰提供”模塊中，需要確定客戶細(xì)分、客戶關(guān)系與渠道通路。在“提供什么”模塊中，需要明確價(jià)

23、值主張。在“如何提供”模塊中，明確了核心資源、關(guān)鍵業(yè)務(wù)與重要伙伴。在“成本收益如何”模塊中，描述了成本結(jié)構(gòu)與收入來源。以下將解析九大要素的含義，并以快件收發(fā)最后100米和最初100米的智能快遞柜為例來說明各個要素的具體內(nèi)容。（1）客戶細(xì)分就是企業(yè)要向其提供價(jià)值的消費(fèi)者群體。智能快遞柜有兩個細(xì)分市場，即大學(xué)和職業(yè)高中的學(xué)生和教師、小區(qū)居民。（2）客戶關(guān)系描述了企業(yè)同顧客之間的聯(lián)系。對智能快遞柜這種新的業(yè)態(tài)，通過創(chuàng)建最后100米快遞社區(qū)來經(jīng)營同顧客之間的關(guān)系。（3）渠道通路是企業(yè)接觸顧客的途徑和接觸點(diǎn)。渠道通路說明了企業(yè)如何接觸其每個細(xì)分市場的顧客，來傳遞其價(jià)值主張。對于智能快遞柜，其主要渠道通路

24、是自有App。（4）價(jià)值主張即企業(yè)通過其產(chǎn)品和服務(wù)為消費(fèi)者提供的價(jià)值。價(jià)值主張確定了企業(yè)對消費(fèi)者來說的存在價(jià)值。以智能快遞柜為例，其價(jià)值主張應(yīng)定位于讓顧客收發(fā)快件更方便、更安全。（5）核心資源就是公司執(zhí)行其商業(yè)模式所需要的核心資源或能力。事實(shí)上，正是企業(yè)擁有了核心資源才使企業(yè)能夠?yàn)榭蛻魟?chuàng)造價(jià)值并持續(xù)贏得收入。就智能快遞柜來說，要想在眾多的快遞柜中脫穎而出，必須要有與眾不同的功能。（6）關(guān)鍵業(yè)務(wù)即企業(yè)所要從事的主要業(yè)務(wù)或活動。智能快遞柜的關(guān)鍵業(yè)務(wù)是快件的收發(fā)與提取。當(dāng)然，平臺運(yùn)營、廣告推送等應(yīng)作為其增值業(yè)務(wù)。這些增值業(yè)務(wù)將成為智能快遞柜的重要收入來源。（7）重要伙伴是指為使商業(yè)模式得以有效運(yùn)營而

25、與其他企業(yè)所建立的伙伴網(wǎng)絡(luò)。企業(yè)通過創(chuàng)建聯(lián)盟來提高效率并降低成本是優(yōu)化商業(yè)模式的一個重要途徑。就智能快遞柜來說，其重要伙伴首先是學(xué)校的后勤公司或小區(qū)居委會以及各個快遞公司。（8）成本結(jié)構(gòu)即運(yùn)營一個商業(yè)模式所引發(fā)的所有成本。為培植核心資源或能力，創(chuàng)建渠道通路、完成關(guān)鍵業(yè)務(wù)、維系重要伙伴都會引發(fā)成本。對某些行業(yè)而言，成本結(jié)構(gòu)在商業(yè)模式中起關(guān)鍵作用。（9）收入來源是指從每個客戶群體中獲取的現(xiàn)金收入。收入無外乎有兩種形式：因客戶一次性支付而獲得的交易收入；因客戶持續(xù)支付而獲得的經(jīng)常性收入。以智能快遞柜為例，其先期主要收入來源是快件的分揀配置費(fèi)；隨著增值業(yè)務(wù)的開展，廣告收入與流量收入會逐步增加；此外，顧

26、客支付的超時保管費(fèi)用也是收入的一部分。2、商業(yè)模式畫布及其繪制步驟把商業(yè)模式的四個模塊、九大要素整合在一塊畫布中，就是商業(yè)模式畫布。商業(yè)模式畫布是以價(jià)值主張為中心的。這實(shí)際上是在強(qiáng)調(diào)：無論是成功創(chuàng)業(yè)，還是保持企業(yè)的永續(xù)經(jīng)營，必須時刻想著企業(yè)為客戶帶來了什么價(jià)值。一般按照以下順序來繪制商業(yè)模式畫布：（1）明確客戶細(xì)分，即確定目標(biāo)用戶；（2）思考如何維系所確定的目標(biāo)用戶，做好客戶關(guān)系管理；（3）思考如何接觸到目標(biāo)客戶，即確定渠道通路；（4）確定目標(biāo)用戶的需求，明確價(jià)值主張；（5）明確所擁有的、能夠?qū)崿F(xiàn)價(jià)值主張的核心資源；（6）思考通過哪些關(guān)鍵業(yè)務(wù)為目標(biāo)客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)，以實(shí)現(xiàn)價(jià)值主張；（7）思考

27、企業(yè)運(yùn)營過程中所涉及的重要伙伴，并與之建立良好的關(guān)系；（8）思考企業(yè)運(yùn)營過程中將引發(fā)的成本以及成本結(jié)構(gòu)；（9）思考收入來源，明確價(jià)格定位。在實(shí)際應(yīng)用中，為了展示不同要素之間的相互影響，并盡可能多地列出初始方案，可以采用頭腦風(fēng)暴法展開廣泛的討論。反復(fù)論證、篩選，直到選出最合理的方案。平衡計(jì)分卡組織所確定的使命、價(jià)值觀、愿景以及所制定的戰(zhàn)略需要付諸實(shí)施，并最終體現(xiàn)在組織的績效水平上。平衡計(jì)分卡就是一種把使命、價(jià)值觀、愿景和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)換為策略和方案的戰(zhàn)略管理工具。平衡計(jì)分卡最早由羅伯特，卡普蘭和戴維，諾頓于20世紀(jì)90年代提出?，F(xiàn)在的模式是對最初模式的修正和改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)了從一個純粹的財(cái)務(wù)角度轉(zhuǎn)變?yōu)榕c其他方

28、面進(jìn)行整合，把財(cái)務(wù)、顧客、業(yè)務(wù)流程和學(xué)習(xí)與成長整合在一起，從過去和未來兩大視角，用四個維度來平衡財(cái)務(wù)績效與非財(cái)務(wù)績效、外部績效與內(nèi)部績效。在應(yīng)用這種方法時，管理者要制訂實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)的計(jì)劃、測評指標(biāo)以及激勵方案，并通過測評指標(biāo)的完成情況，與競爭對手進(jìn)行客觀的比較。使命、價(jià)值觀與愿景1、使命使命是組織存在的原因和基礎(chǔ)。不管是營利性組織，還是非營利性組織，都要明確其使命。使命因組織而異，取決于組織的性質(zhì)。準(zhǔn)確地定位組織的使命并不是一件容易的事情，需要經(jīng)過組織上下反復(fù)討論才能確定。確立使命要達(dá)到以下幾個基本要求。（1）站位要高。它要體現(xiàn)組織的社會責(zé)任。阿里巴巴的使命是“讓天下沒有難做的生意”。這一使命

29、以質(zhì)樸的語言明確了阿里巴巴的社會責(zé)任。（2）呈現(xiàn)行業(yè)性。它要讓人一眼就能看出該組織的核心業(yè)務(wù)?！白屘煜聸]有難做的生意”呈現(xiàn)出阿里巴巴在所處行業(yè)中是為構(gòu)建商務(wù)生態(tài)系統(tǒng)的互聯(lián)網(wǎng)公司。（3）簡潔明了。組織的使命要簡潔明了，以便讓全體員工耳熟能詳，讓客戶和社會易懂易記。2、價(jià)值觀價(jià)值觀是指組織所堅(jiān)持和奉行的基本信念和準(zhǔn)則。企業(yè)價(jià)值觀是組織對其經(jīng)營理念所做出的選擇，是組織成員對組織是非觀的一致判斷。價(jià)值觀為組織的生存與發(fā)展確立了精神支柱。首先，組織應(yīng)在充分考慮其所處行業(yè)及價(jià)值主張的基礎(chǔ)上確立其價(jià)值觀，體現(xiàn)區(qū)別于其他組織的個性化。需要強(qiáng)調(diào)的是，組織把空洞無物、“放之四海而皆準(zhǔn)”的口號作為價(jià)值觀，不但會讓顧

30、客對組織的誠意表示懷疑，也無助于組織的員工對其是非觀做出一致判斷。其次，組織在確立價(jià)值觀時應(yīng)上下反復(fù)論證，取得全體員工或至少絕大多數(shù)員工的認(rèn)同。最后，組織的價(jià)值觀一旦確立下來，就應(yīng)保持其穩(wěn)定性，不能因?yàn)樽罡吖芾碚叩母S意改變。價(jià)值觀與使命的關(guān)系為：使命決定價(jià)值觀，價(jià)值觀服從于使命。使命回答了組織存在的意義，體現(xiàn)了組織的社會責(zé)任；價(jià)值觀明確了組織的行為倫理，描述了組織運(yùn)營的規(guī)則。3、愿景愿景是對組織未來的一種期望和描繪。每個組織都應(yīng)明確自身的愿景，而愿景中要包含明確的目標(biāo)，即組織為了實(shí)現(xiàn)使命而制定的中長期指標(biāo)。目標(biāo)需要量化，空洞無物的口號無法指明組織的努力方向，員工也會不知所措。目標(biāo)可能是未

31、來一定時期內(nèi)要形成的組織規(guī)模方面的。愿景與價(jià)值觀既有區(qū)別又有聯(lián)系。愿景是對組織未來的一種期盼。價(jià)值觀是對組織經(jīng)營理念的定位，是組織成員對組織是非觀的判斷。愿景與價(jià)值觀的聯(lián)系在于愿景的實(shí)現(xiàn)有賴于價(jià)值觀的踐行。同時，正是通過逐步接近包含了可測評目標(biāo)的愿景，才能把組織的價(jià)值觀體現(xiàn)出來。讓我們看看一些優(yōu)秀組織的愿景：寶潔公司一成為并被公認(rèn)為提供世界一流消費(fèi)品和服務(wù)的公司；迪士尼公司成為全球的超級娛樂公司；戴爾公司一在市場份額、股東回報(bào)和客戶滿意度三個方面成為世界領(lǐng)先的基于開放標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)算機(jī)公司；中山大學(xué)一成為教育行業(yè)的黃埔軍校?？梢钥闯觯@些愿景中均包含了可觀測的目標(biāo)：或者成為最好，或者追求世界領(lǐng)先，等

32、等。項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目投資人xx有限責(zé)任公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)）。（三）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約83.00畝。（四）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（五）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資34426.59萬元，其中：建設(shè)投資27221.15萬元，占項(xiàng)目總投資的79.07%；建設(shè)期利息366.83萬元，占項(xiàng)目總投資的1.07%；流動資金6838.61萬元，占項(xiàng)目總投資的19.86%。（六）資金籌措項(xiàng)目總投資34426.59萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任

33、公司計(jì)劃自籌資金（資本金）19453.79萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額14972.80萬元。（七）經(jīng)濟(jì)評價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：69400.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：59316.27萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：7339.42萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：14.40%。5、全部投資回收期（Pt）：6.50年（含建設(shè)期12個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：33049.42萬元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積55333.00約83.00畝1.1總建筑面積115615.65容積率2

34、.091.2基底面積34306.46建筑系數(shù)62.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝321.732總投資萬元34426.592.1建設(shè)投資萬元27221.152.1.1工程費(fèi)用萬元23984.332.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2670.782.1.3預(yù)備費(fèi)萬元566.042.2建設(shè)期利息萬元366.832.3流動資金萬元6838.613資金籌措萬元34426.593.1自籌資金萬元19453.793.2銀行貸款萬元14972.804營業(yè)收入萬元69400.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元59316.276利潤總額萬元9785.897凈利潤萬元7339.428所得稅萬元2446.479增值稅萬元248

35、2.0410稅金及附加萬元297.8411納稅總額萬元5226.3512工業(yè)增加值萬元18679.3913盈虧平衡點(diǎn)萬元33049.42產(chǎn)值14回收期年6.50含建設(shè)期12個月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率14.40%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元1970.18所得稅后公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xx有限責(zé)任公司2、法定代表人：汪xx3、注冊資本：1490萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-3-117、營業(yè)期限：2013-3-11至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司堅(jiān)持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步

36、提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任意識進(jìn)一步增強(qiáng)，誠信經(jīng)營水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司自成立以來，堅(jiān)持“品牌化、規(guī)?；?、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強(qiáng)調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅(jiān)持不懈推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽(yù)第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。（三）公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額13598.

37、9610879.1710199.22負(fù)債總額5992.884794.304494.66股東權(quán)益合計(jì)7606.086084.865704.56公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入33081.9326465.5424811.45營業(yè)利潤7362.835890.265522.12利潤總額6124.374899.504593.28凈利潤4593.283582.763307.16歸屬于母公司所有者的凈利潤4593.283582.763307.16投資方案分析（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)

38、濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資27221.15萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備

39、費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)23984.33萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為13868.59萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為9613.29萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為502.45萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為2670.78萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為566.04萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用1

40、3868.599613.29502.4523984.331.1建筑工程費(fèi)13868.5913868.591.2設(shè)備購置費(fèi)9613.299613.291.3安裝工程費(fèi)502.45502.452其他費(fèi)用2670.782670.782.1土地出讓金884.50884.503預(yù)備費(fèi)566.04566.043.1基本預(yù)備費(fèi)306.12306.123.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)259.92259.924投資合計(jì)27221.15（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款14972.80萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息366.83萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)第1年第

41、2年1借款1.1建設(shè)期利息366.83366.830.001.1.1期初借款余額14972.801.1.2當(dāng)期借款14972.8014972.800.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息366.83366.830.001.1.4期末借款余額14972.8014972.801.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)366.83366.830.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)366.83366.830.00（七）流動資金流動資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營

42、費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法進(jìn)行測算。根據(jù)測算，本期項(xiàng)目流動資金為6838.61萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)29933.8534539.0636841.6646052.081.1應(yīng)收賬款13470.2415542.5816578.7520723.441.2存貨10476.8512088.6712894.5816118.231.2.1原輔材料3143.063626.6

43、03868.384835.471.2.2燃料動力157.15181.33193.42241.771.2.3在產(chǎn)品4819.355560.795931.517414.391.2.4產(chǎn)成品2357.292719.952901.283626.601.3現(xiàn)金2394.712763.132947.343684.171.4預(yù)付賬款3592.064144.694421.005526.252流動負(fù)債25488.7629410.1031370.7839213.472.1應(yīng)付賬款9175.9510587.6411293.4814116.852.2預(yù)收賬款16312.8018822.4720077.3025096.623流動資金4445.105128.965470.896838.614流動資金增加4445.10683.86341.931367.725鋪底流動資金8980.1510361.7211052.5013815.62（八）