儲能設(shè)備項目運營管理方案

1、泓域咨詢/儲能設(shè)備項目運營管理方案儲能設(shè)備項目運營管理方案xx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112790312 一、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112790312 h 3 HYPERLINK l _Toc112790313 二、 概述 PAGEREF _Toc112790313 h 4 HYPERLINK l _Toc112790314 三、 生產(chǎn)進度控制 PAGEREF _Toc112790314 h 5 HYPERLINK l _Toc112790315 四、 排序問題描述 PAGEREF _Toc112790315 h 6 HY

2、PERLINK l _Toc112790316 五、 單一作業(yè)中心的排序 PAGEREF _Toc112790316 h 10 HYPERLINK l _Toc112790317 六、 員工任務(wù)指派 PAGEREF _Toc112790317 h 12 HYPERLINK l _Toc112790318 七、 影響服務(wù)業(yè)作業(yè)計劃的因素 PAGEREF _Toc112790318 h 14 HYPERLINK l _Toc112790319 八、 庫存的作用 PAGEREF _Toc112790319 h 15 HYPERLINK l _Toc112790320 九、 庫存問題的提出 PAGER

3、EF _Toc112790320 h 16 HYPERLINK l _Toc112790321 十、 經(jīng)濟生產(chǎn)批量模型 PAGEREF _Toc112790321 h 17 HYPERLINK l _Toc112790322 十一、 經(jīng)濟訂貨（生產(chǎn)）批量模型的應(yīng)用 PAGEREF _Toc112790322 h 18 HYPERLINK l _Toc112790323 十二、 單期最優(yōu)訂貨量的確定 PAGEREF _Toc112790323 h 19 HYPERLINK l _Toc112790324 十三、 單期庫存管理問題描述 PAGEREF _Toc112790324 h 19 HYPE

4、RLINK l _Toc112790325 十四、 操作研究 PAGEREF _Toc112790325 h 20 HYPERLINK l _Toc112790326 十五、 動作研究 PAGEREF _Toc112790326 h 21 HYPERLINK l _Toc112790327 十六、 工作研究概述 PAGEREF _Toc112790327 h 27 HYPERLINK l _Toc112790328 十七、 工作研究的步驟 PAGEREF _Toc112790328 h 31 HYPERLINK l _Toc112790329 十八、 項目基本情況 PAGEREF _Toc11

5、2790329 h 33 HYPERLINK l _Toc112790330 十九、 投資估算 PAGEREF _Toc112790330 h 36 HYPERLINK l _Toc112790331 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112790331 h 38 HYPERLINK l _Toc112790332 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112790332 h 39 HYPERLINK l _Toc112790333 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112790333 h 40 HYPERLINK l _Toc112790334 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGER

6、EF _Toc112790334 h 41 HYPERLINK l _Toc112790335 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112790335 h 43 HYPERLINK l _Toc112790336 二十、 建設(shè)進度分析 PAGEREF _Toc112790336 h 43 HYPERLINK l _Toc112790337 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112790337 h 44公司基本情況（一）公司簡介公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風險控制能力。經(jīng)過多年

7、的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團成立至今，始終堅持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。（二）核心人員介紹1、馬xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。2、范xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2

8、004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。3、劉xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。4、覃xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。5、王xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1

9、970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。概述生產(chǎn)作業(yè)控制就是對作業(yè)計劃的實施情況進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)作業(yè)計劃與實際完成情況之間的偏差，采取調(diào)節(jié)和校正措施，以確保計劃目標的實現(xiàn)。如果說作業(yè)計劃的功能是預先安排作業(yè)活動，那么生產(chǎn)作業(yè)控制的功能就是根據(jù)產(chǎn)量、質(zhì)量、進度、成本、收率等評定生產(chǎn)實績的各種標準，對與生產(chǎn)相關(guān)的活動實施實時調(diào)度。生產(chǎn)作業(yè)控制是生產(chǎn)管理的重要職能，是實現(xiàn)生產(chǎn)計劃和作業(yè)計劃的重要手段。生產(chǎn)進度控制生產(chǎn)進度控制就是依照預先制訂的作業(yè)計劃，檢查各種零部件的投入和出產(chǎn)時間、數(shù)量以及配套性，保證產(chǎn)品能準時裝配出廠。生產(chǎn)進度控制的目

10、標應(yīng)是準時出產(chǎn)，即只在需要的時間，按需要的品種生產(chǎn)需要的數(shù)量，既不拖期，也不提前。生產(chǎn)進度控制是生產(chǎn)作業(yè)控制的中心任務(wù)之一，貫穿于作業(yè)準備到作業(yè)結(jié)束為止的全部生產(chǎn)過程。生產(chǎn)預計分析和生產(chǎn)均衡性控制是生產(chǎn)進度控制的兩項主要內(nèi)容。1、生產(chǎn)預計分析生產(chǎn)預計分析是指根據(jù)進度統(tǒng)計資料所反映的計劃完成進度和生產(chǎn)計劃趨勢，對本期計劃指標可能完成的程度做一種預測，再根據(jù)預測結(jié)果，采用不同的調(diào)度措施，適時增加或減少資源的投入。下面介紹生產(chǎn)預計分析常用的一種方法：差額推算法。差額推算法常用于對產(chǎn)量、產(chǎn)值等絕對指標的預測。應(yīng)用差額推算法，首先要計算出實際完成產(chǎn)量的差額，然后根據(jù)生產(chǎn)條件分析趨勢，從而推算出計劃期末可

11、能達到的數(shù)量和計。劃完成程度。其具體步驟如下。（1）根據(jù)報告期已經(jīng)完成的每日（或月）的生產(chǎn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，計算從報告期至當前時間為止實際累計與計劃累計的差額以及計劃完成的程度。（2）初步預測期末生產(chǎn)計劃完成的可能性。計算到預計日（即報告期末）為止的計劃完成及尚需完成的計劃產(chǎn)量，再按平均日（或月）產(chǎn)量的初步計劃完成尚需的日（或月）數(shù)和期末計劃可能完成程度。（3）根據(jù)所掌握的情況及生產(chǎn)發(fā)展趨勢，調(diào)整初步預計數(shù)據(jù)。2、生產(chǎn)均衡性控制所謂生產(chǎn)的均衡性，就是不僅要完成整個計劃期的生產(chǎn)任務(wù)，而且要完成每個具體時段（如周、日、小時）的生產(chǎn)任務(wù)，即實現(xiàn)均衡生產(chǎn)。企業(yè)類型不同，時段的細致程度會有區(qū)別。但隨著科技水平的

12、提高，企業(yè)普遍采用了柔性加工單元，所以至少要控制每天的實際產(chǎn)量，使其與計劃產(chǎn)量相一致。圖表法是根據(jù)企業(yè)（或車間、工作地）在各時期的計劃產(chǎn)量、實際產(chǎn)量和產(chǎn)量完成的百分數(shù)，繪制成產(chǎn)量動態(tài)曲線圖和產(chǎn)量計劃完成曲線圖，以此反映生產(chǎn)均衡性。排序問題描述排序就是確定各個作業(yè)在作業(yè)中心的處理順序。所以，單件小批生產(chǎn)系統(tǒng)的作業(yè)計劃就是排序問題。在服務(wù)業(yè)中也涉及排序問題，例如，大學里的排課就是典型的服務(wù)業(yè)排序問題，要把班級、課程、教師、教室和時段全部確定下來。1、排序的目標和任務(wù)排序的目標有以下幾個：滿足顧客或下一道工序的交貨期要求；流程時間最短，即各項作業(yè)在加工過程中所消耗的時間最少；準備時間最短或成本最??；

13、在制品庫存最低；上述目標往往不能同時達到。排序要完成的任務(wù)有：分配作業(yè)、機器、人員到作業(yè)中心或者其他特定地點；決定作業(yè)執(zhí)行的順序。2、排序準則為了得到所希望的排序方案，人們提出了很多排序準則。迄今為止，人們已提出了100多個排序準則，在實際中常用的有以下幾種。（1）先到先服務(wù)準則。優(yōu)先選擇最早進入可排序列的作業(yè)，也就是按照作業(yè)到達的先后順序進行加工。（2）最短作業(yè)時間優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇作業(yè)時間最短的作業(yè)。（3）交貨期最早優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇完工期限最緊的作業(yè)。（4）最短松弛時間優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇松弛時間最短的作業(yè)。所謂松弛時間，是指當前時點距離交貨期的剩余時間與工件剩余加工時間之差。最長剩余作業(yè)

14、時間優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇余下作業(yè)時間最長的作業(yè)。（5）最長剩余作業(yè)時間優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇余下作業(yè)時間最長的作業(yè)。（6）最短剩余作業(yè)時間優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇余下作業(yè)時間最短的作業(yè)。（7）最多剩余作業(yè)數(shù)優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇余下作業(yè)數(shù)最多的工件。（8）最小臨界比優(yōu)先準則。優(yōu)先選擇臨界比最小的作業(yè)。所謂臨界比，是指作業(yè)允許停留時間與余下作業(yè)時間之比。（9）隨機準則。隨機地挑選出一項作業(yè)。這些排序準則各具特色。FCFS準則適用于服務(wù)業(yè)的排隊。按SPT準則可使作業(yè)的平均流程時間最短，從而減少在制品量。EDD準則、SCR準則及SST準則可使作業(yè)延誤時間最小。MWKR準則使不同工作量的作業(yè)的完工時間盡量接近。LWK

15、R準則使工作量小的作業(yè)盡快完成。MOPNR準則與MWKR準則類似，但更多地考慮了作業(yè)在不同作業(yè)中心上的轉(zhuǎn)運排隊時間。3、排序問題的分類排序問題有不同的分類方法。最常用的分類方法是按機器、零件和目標函數(shù)的特征分類。按機器的種類和數(shù)量不同，可以分成單臺機器的排序問題和多臺機器的排序問題。對于多臺機器的排序問題，按零件加工路線的特征，可以分成單件作業(yè)排序問題和流水作業(yè)排序問題。零件的加工路線不同是單件作業(yè)排序問題的基本特征；而所有零件的加工路線完全相同，則是流水作業(yè)排序問題的基本特征。按零件到達車間的情況不同，可以分成靜態(tài)的排序問題和動態(tài)的排序問題。當進行排序時，所有零件都已到達，可以一次對它們進行

16、排序，這是靜態(tài)的排序問題；若零件是陸續(xù)到達，要隨時安排它們的加工順序，這是動態(tài)的排序問題。按目標函數(shù)的性質(zhì)不同，也可劃分不同的排序問題。譬如，同是單臺機器的排序，使平均流程時間最短和使誤期完工零件數(shù)最少實質(zhì)上是兩種不同的排序問題。按目標函數(shù)的情況，還可以劃分為單目標排序問題與多目標排序問題。另外，按參數(shù)的性質(zhì)，可以劃分為確定型排序問題與隨機型排序問題。所謂確定型排序問題，指加工時間和其他有關(guān)參數(shù)是已知確定的量；而隨機型排序問題的加工時間和有關(guān)參數(shù)為隨機變量。這兩種排序問題的解法本質(zhì)上不同。因此，由機器、零件和目標函數(shù)的不同特征以及其他因素上的差別，構(gòu)成了多種多樣的排序問題。4、排序問題的基本假

17、設(shè)條件為了便于分析研究，建立數(shù)學模型，必須對排序問題給出一些假設(shè)條件。下面給出六個最基本的假設(shè)條件。（1）一項作業(yè)不能同時在幾個作業(yè)中心上加工。（2）作業(yè)在加工過程中采取平行移動方式，即當上一個作業(yè)中心加工完后，立即送到下一個作業(yè)中心加工。（3）不允許中斷。一項作業(yè)一旦開始加工，必須一直進行到完工，不得中途停止插入其他作業(yè)。（4）每個作業(yè)過程只在一個作業(yè)中心完成。（5）作業(yè)數(shù)、作業(yè)中心數(shù)和加工時間已知，作業(yè)時間與加工順序無關(guān)。（6）每個作業(yè)中心同時只能加工一項作業(yè)。此外，在考慮排序問題時，假定作業(yè)中心數(shù)有限，勞動力充足，不考慮由于勞動力缺少而使作業(yè)中心無法運轉(zhuǎn)的現(xiàn)象。5、排序問題的數(shù)學表示19

18、67年康維等人首先提出用4個參數(shù)表示排序問題的方法。有了這4個符號，就可以簡明地表示不同的排序問題。單一作業(yè)中心的排序?qū)τ诙鄠€作業(yè)在一個作業(yè)中心加工的情況，無論以什么樣的順序把待加工作業(yè)安排到作業(yè)中心，都不會影響作業(yè)中心的負荷，即作業(yè)中心的資源占用都是一樣的。但是，如果考慮全部作業(yè)的平均流程時間、作業(yè)的延遲時間等指標，就有了作業(yè)排序問題。以下介紹三種常用的排序準則及其主要優(yōu)缺點。（一）FCFS準則FCFS準則是服務(wù)業(yè)排隊中最常用的一種準則?？梢园堰@種準則推廣應(yīng)用到制造業(yè)，即按照作業(yè)到達作業(yè)中心的先后順序進行加工。FCFS準則的主要優(yōu)點是可以簡化企業(yè)內(nèi)部的物流組織。這種準則的主要缺點是當一項作業(yè)

19、時間過長時，會使其他作業(yè)延遲。（二）SPT準則SPT準則就是把加工時間短的作業(yè)排在前面。其效果是：作業(yè)平均流程時間最短。SPT準則的最大優(yōu)點是可使作業(yè)平均流程時間最少和在制品庫存最少。這種準則的主要缺點是，當新的加工時間短的作業(yè)不斷到達作業(yè)中心時，會使加工時間長的作業(yè)一直等待。（三）EDD準則EDD準則就是把交工時間最緊迫的作業(yè)安排在最前面。這種準則貫徹優(yōu)先為下一道工序服務(wù)的管理思路。EDD準則的主要優(yōu)點是使平均延遲時間最短。這種準則的主要缺點是沒有考慮作業(yè)的加工時間，可能造成某些作業(yè)等待加工的時間過長，從而增加在制品庫存。員工任務(wù)指派1、員工任務(wù)指派問題描述實際工作中經(jīng)常會遇到這樣的問題：有

20、數(shù)個工程項目，可以由幾個工程小組來完成，但每個工程小組完成不同工程項目的成本或效率不同。那么，如何把工程項目分配給不同的工程小組呢？類似的問題還有很多，如把不同的區(qū)域分配給不同的營銷團隊，把不同的設(shè)備維修任務(wù)分配給不同的維修工人等。這類問題所涉及的就是員工任務(wù)指派。概括起來，員工任務(wù)指派就是把不同的任務(wù)分配給不同的工程小組。值得慶幸的是，對這類問題可以運用一種叫作匈牙利算法的方法快速地找到最優(yōu)解。2、解決員工任務(wù)指派問題的匈牙利算法匈牙利算法是求解極小型指派問題的一種方法，這種方法最初由W.W.Kuhn提出，后經(jīng)改進而成，解法因基于匈牙利數(shù)學家DnesKnig和JenEgervry給出的一個定

21、理而得名。匈牙利算法適用于一對一配對組合。要求每項任務(wù)都必須只分配給一位員工，每位員工都有能力完成任一任務(wù)，各分配方案的成本已知，且固定不變。匈牙利算法的步驟如下。（1）找到每行的最小數(shù)，每行的數(shù)減去最小數(shù)，得到一個新表。（2）就新表，找到每列的最小數(shù)，每列的數(shù)減去最小數(shù)，得到一個新表。（3）用總數(shù)最少的橫線或豎線覆蓋最新得到的表格中所有的零，如果橫線與豎線的數(shù)量之和等于表的行數(shù)，得到最優(yōu)表，轉(zhuǎn)向（6），否則轉(zhuǎn)向（4）。（4）把表中所有未被覆蓋的數(shù)減去其中的最小數(shù)，并將這個最小數(shù)加到橫線與豎線交叉點上的數(shù)上，被覆蓋的其他非交叉點上的數(shù)不變，得到一個新表。（5）重復（3）和（4），直到獲得最優(yōu)表

22、，即覆蓋其中所有零的橫線與豎線之和等于表的行數(shù)。（6）從只有1個零的行或列開始，這個零所對應(yīng)的行與列就給出了一個分配方案，把這個零所對應(yīng)的行與列劃去。重復這一步驟，直到把全部任務(wù)都分配完畢。匈牙利算法是面向極小型指派問題的。如果要解決的是效率或利潤最大的問題，只需要把表中所有數(shù)據(jù)減去其中的最大值，然后再按照上述6個步驟即得最優(yōu)分配方案。影響服務(wù)業(yè)作業(yè)計劃的因素服務(wù)的特殊性決定了服務(wù)作業(yè)計劃與制造業(yè)作業(yè)計劃有很大的差異。影響服務(wù)作業(yè)計劃的主要因素有兩大類：服務(wù)的易逝性；顧客參與服務(wù)過程。1、服務(wù)的易逝性對服務(wù)作業(yè)計劃的影響服務(wù)的易逝性對服務(wù)作業(yè)計劃的影響體現(xiàn)在以下兩個方面。（1）計劃內(nèi)容。在服務(wù)

23、業(yè)中，作業(yè)計劃要規(guī)定服務(wù)交易的時間或地點；而制造業(yè)中，作業(yè)排序僅僅涉及產(chǎn)品的生產(chǎn)加工過程。（2）人員規(guī)模。因服務(wù)的易逝性，加之顧客的到達及服務(wù)時間都是隨機的，所以服務(wù)的輸出與勞動力的最佳規(guī)模之間的關(guān)系很難確定；而在制造業(yè)中，兩者之間有緊密聯(lián)系，因此可通過計算尋求最優(yōu)作業(yè)排序方案。2、顧客參與服務(wù)過程對服務(wù)作業(yè)計劃的影響顧客參與服務(wù)過程對服務(wù)作業(yè)計劃的影響體現(xiàn)在以下三個方面。（1）因顧客的參與使得服務(wù)系統(tǒng)難以實現(xiàn)標準化，這在一定程度上影響了服務(wù)效率。（2）有時為了滿足顧客心理需求，需要服務(wù)人員與之交談，這就增加了控制服務(wù)時間的難度。（3）對服務(wù)的評價往往是基于主觀判斷的。由于服務(wù)是無形的、服務(wù)質(zhì)

24、量與顧客感覺有關(guān)，不準確的評價信息反饋影響員工的工作積極性，甚至影響服務(wù)質(zhì)量的進一步提高。庫存的作用一般來說，庫存是維持正常生產(chǎn)、保持連續(xù)、應(yīng)付意外需求所必需的。庫存的作用至少表現(xiàn)在以下六個方面。（1）滿足不確定的顧客需求。顧客對產(chǎn)品的需求在時間與空間上均有不確定性，庫存可以滿足隨時發(fā)生的顧客需求。這種情況在超市最為常見，特別是對大路貨，總會上架足夠數(shù)量的貨物，以滿足隨時到來的需求。（2）平滑對生產(chǎn)能力的要求。當需求與生產(chǎn)能力不平衡時，企業(yè)可以利用庫存來調(diào)節(jié)需求的變化。特別是對于季節(jié)性需求，如中秋月餅、圣誕樹、新年賀卡、開學時的學生用品等可以在淡季建立庫存，以供旺季時銷售。這樣通過預設(shè)庫存使生

25、產(chǎn)能力保持均衡，能夠更好地利用生產(chǎn)能力。（3）緩解運營過程中不可預料的問題。供應(yīng)商缺貨、運輸中斷、機器故障、質(zhì)量問題等都可能造成生產(chǎn)中斷。為此，需設(shè)置一定的庫存（安全庫存）來緩解運營過程中這些不，可預料的問題。（4）降低單位訂購費用或生產(chǎn)準備費用。訂購一批物資的訂購費用與訂購物資的數(shù)量無關(guān)或關(guān)系不大。生產(chǎn)一批產(chǎn)品的生產(chǎn)準備費用與生產(chǎn)的數(shù)量無關(guān)或關(guān)系不大。因此，增大訂購批量會降低訂購費用。增加生產(chǎn)批量會降低單位產(chǎn)品的生產(chǎn)準備費用。同時，大批量生產(chǎn)還會減少單位產(chǎn)品的生產(chǎn)準備時間，從而使生產(chǎn)能力得到充分利用。這一點對于瓶頸環(huán)節(jié)尤為重要。（5）利用數(shù)量折扣。通常供應(yīng)商為了刺激需求，對于達到一定采購量的

26、采購方會提供一定的價格優(yōu)惠。一次訂貨量越大，折扣幅度越大。這種情況在大宗原料的供銷中最為常見。作為采購方，當數(shù)量折扣帶來的好處大于增加的保管費用時，就會利用這種數(shù)量折扣。（6）避免價格上漲。存儲價格即將上漲的物資。因避免價格上漲而保有的庫存稱為投機性庫存。這種情況常見于稀缺資源，如石油、鐵礦石等。當然也有反例，如1996年春季，美國的石油公司預計伊拉克的石油會重新進入國際市場，從而拋售了大量石油儲備。庫存問題的提出物料的存儲現(xiàn)象由來已久，但是把存儲問題作為一門學科來研究，還是進入20世紀以后的事情。早在1915年，哈里斯對銀行貨幣的儲備進行了詳細的研究，建立了一個確定性的庫存費用模型，并確定了

27、最優(yōu)解，即最佳批量。后來，威爾遜在把這一結(jié)果納入存儲管理系統(tǒng)方面做了積極的工作。所以，人們常把經(jīng)濟訂貨批量的計算公式稱為威爾遜哈里斯模型。經(jīng)濟訂購批量研究了如何從經(jīng)濟的角度確定最佳訂貨數(shù)量，從根本上改變了人們對庫存問題的傳統(tǒng)認識，是對庫存理論研究的一個重大突破，可以說是現(xiàn)代庫存理論的奠基石。第二次世界大戰(zhàn)之后，由于運籌學、數(shù)理統(tǒng)計等理論與方法的廣泛應(yīng)用，特別是20世紀50年代以來，人們開始應(yīng)用系統(tǒng)工程理論來研究和解決庫存問題，從而逐步形成了系統(tǒng)的庫存理論，亦稱“存儲論”。隨著計算機在管理中的普遍應(yīng)用以及供應(yīng)鏈管理理論的發(fā)展，庫存理論不斷完善與成熟起來。經(jīng)濟生產(chǎn)批量模型實際中，經(jīng)常會采用成批生產(chǎn)

28、方式。成批生產(chǎn)的特點是輪番生產(chǎn)少數(shù)幾種產(chǎn)品。每次重新生產(chǎn)前，都要做生產(chǎn)準備工作，因此會產(chǎn)生生產(chǎn)準備費用，包括清理或調(diào)整設(shè)備、改變工具與工裝等的費用。成批生產(chǎn)方式的一個關(guān)鍵問題是確定生產(chǎn)批量的大小。批量越大，庫存水平越高，持有費用越高，但一定時期內(nèi)生產(chǎn)準備的次數(shù)越少，生產(chǎn)準備費用低；批量越小，庫存水平越低，但一定時期內(nèi)生產(chǎn)準備次數(shù)越多，生產(chǎn)準備費用越高。為確定合理的生產(chǎn)批量，可采用經(jīng)濟訂貨批量的思想，建立經(jīng)濟生產(chǎn)批量模型。所謂經(jīng)濟生產(chǎn)批量是指使持有費用和生產(chǎn)準備費用之和最小的生產(chǎn)批量。經(jīng)濟生產(chǎn)批量模型的基本假設(shè)如下。（1）產(chǎn)品按生產(chǎn)速率逐漸生產(chǎn)出來，連續(xù)補充庫存。（2）生產(chǎn)準備費用替代訂貨費用。

29、（3）其他假設(shè)條件與經(jīng)濟訂貨批量模型相同。經(jīng)濟訂貨（生產(chǎn)）批量模型的應(yīng)用盡管EOQ和EPQ模型是在理想假設(shè)前提下提出的，但在實際中，可借助這種模型找到近似解。此外，應(yīng)用這些模型可幫助企業(yè)找到降低總成本的著力點。減少訂貨（生產(chǎn)）批量，會直接減少持有費用，但會增加訂貨（或生產(chǎn)準備）次數(shù)，從而導致訂貨（或生產(chǎn)準備）費用增加。如果企業(yè)能夠通過采取先進的生產(chǎn)組織方式并采用先進的技術(shù)手段，把訂貨（或生產(chǎn)準備）費用降下來，那么減小訂貨（生產(chǎn)）批量將是優(yōu)先選項，而且減少批量也是滿足顧客多樣化需求的必然趨勢。例如，準時生產(chǎn)制強調(diào)持續(xù)改進，減少庫存，減少持有費用，甚至追求零庫存。為消除因此而帶來的生產(chǎn)準備費用，提

30、出了“三分鐘換?！保@正是經(jīng)濟生產(chǎn)批量模型的應(yīng)用。單期最優(yōu)訂貨量的確定顯然，對于報童問題，最理想的情況是訂貨量正好等于需求量。但是，需求總是不確定的。需求的不確定性可能是近似于離散的。因為需求的不確定性，為了確定報童問題的最優(yōu)訂貨量，可以采用邊際經(jīng)濟分析的方法。其基本思路是在對未來需求進行預測的基礎(chǔ)上，對欠儲成本與超儲成本進行估算，然后分析少訂購一件物品所帶來的損失或多訂購一件物品所帶來的損失。所謂欠儲成本是指因為訂貨量少于實際需求而帶來的損失。具體包括因錯過銷售機會所造成的直接損失和因信譽降低所帶來的間接損失。欠儲成本通常用Ce來表示。所謂超儲成本是指因訂貨量超過實際需求而帶來的損失。具體

31、包括購買成本與殘值的差額和處置過量物品所發(fā)生的費用。超儲成本通常用C。來表示。1.需求呈現(xiàn)均勻分布的情況2.需求呈現(xiàn)正態(tài)分布情況下最優(yōu)訂貨量的求解單期庫存管理問題描述有些物品是易腐的，如新鮮水果、蔬菜、海鮮、鮮花等。有些物品的時效性很強，如報紙、雜志、比賽用的物品等。對于這類物品，如果未能及時售出，將會給賣方帶來損失。腐爛的果蔬和過期的面包只能丟棄，過期的報刊只能降價處理。同時，保管和處置這些剩余的物品還會發(fā)生相關(guān)的費用。這類問題就是單期庫存管理問題。單期庫存管理要解決的問題是，一次訂購多少才是最合適的。由于未來的需求總是存在著不確定性，為了確定單期庫存問題的最優(yōu)訂貨量，必須對未來的需求做出預

32、測。報紙的銷售是典型的單期庫存問題，所以，單期庫存問題常被稱為報童問題。操作研究操作研究就是仔細研究工人和機器的每一個操作，研究如何使工人的操作更經(jīng)濟、更有效以及工人和機器的配合更協(xié)調(diào)。操作研究的目的是在作業(yè)流程設(shè)計與改進的基礎(chǔ)上，分析具體操作，并加以改進，以減少疲勞、提高效率。人機活動圖是一種把人與機器在工作時間上的配合關(guān)系描述出來的圖形化工具。在使用這種方法時，通常利用條形圖的長度來表示時間。借助人機活動圖，管理人員可以分析人和設(shè)備的工作及空閑時間，以此來確定實行多設(shè)備看管或同一設(shè)備為多個操作人員共用的可能性，最終達到有效利用人力、設(shè)備或工作地，的目的。動作研究動作研究是對工人在執(zhí)行一項操

33、作任務(wù)時涉及的動作所進行的系統(tǒng)研究，其目的是減少不必要的動作，確認最好的操作順序以取得最大的效率?？梢钥闯?，動作研究是操作研究的繼續(xù)和深化。吉爾布雷斯被公認為“動作研究之父”。莉蓮吉爾布雷斯是美國第一個獲得心理學博士的女士，被稱為“管理學第一夫人”，與吉爾布雷斯一道從事動作研究。吉爾布雷斯通過對動作進行科學的研究和分析，提出了經(jīng)濟動作原則和動素的概念。1、經(jīng)濟動作原則經(jīng)濟動作原則最初由吉爾布雷斯提出，是指導人們?nèi)绾喂?jié)約動作，如何提高動作效率的原則，經(jīng)不斷研究和補充，歸納為十個原則。（1）雙手的動作應(yīng)該是同時的和對稱的。合理地利用雙手同時工作，能提高勞動效率。心理學試驗證明，右手疲勞后，左手參加

34、工作，可以迅速解除右手疲勞，反之亦然，甚至腳參加工作也可以幫助解除手的疲勞。另外，雙手（或雙腳）交替或?qū)ΨQ運動可以使人體保，持平衡，減少身體的搖晃。由于平衡作用，在一定程度（指負重）內(nèi)雙手運動比單手運動更能減少身體的緊張程度，消除疲勞，所以不能不加分析地認為雙手操作比單手操作的勞動強度大。為了實現(xiàn)雙手操作，應(yīng)該相應(yīng)地布置工作地和工位器具。（2）工具和物料應(yīng)該放在近處和操作者面前，使它處在雙手容易拿到的位置。手的移動距離應(yīng)該愈短愈好，移動次數(shù)愈少愈好。（3）所有的工具和物料必須有明確的和固定的存放地點。（4）為了將物料送到靠近使用的地點，應(yīng)該利用重力式的送料盒或容器。（5）只要條件允許，工具和物

35、料應(yīng)該放在預先設(shè)定的位置。（6）盡可能采用“下墜式傳送”方式。（7）所有的工作，只要用腳來做更為有利，就應(yīng)該避免用手來做；只要經(jīng)濟合算，就應(yīng)采用動力驅(qū)動的工具和設(shè)備；只要可能，就應(yīng)該采用虎鉗或夾具來固定工作物，以便騰出雙手來進行其他操作。（8）物料和工具擺放應(yīng)能使操作流暢并富有節(jié)奏。（9）避免驟然改變方向的動作的發(fā)生，采用流暢而連續(xù)的手動動作。（10）工作地和座椅的高度最好在工作時可以替換著坐和站，同時應(yīng)該具備適宜的光線，使工作者盡可能地舒適。上述十個原則，實際上分為三個方面：身體利用原則；工作位置安排原則；工具設(shè)備設(shè)計原則。2、動素分析動素就是完成一個動作的基本元素。而動素的基本思想就是吉爾

36、布雷斯奠定的。他認為雖然人所進行的作業(yè)千變?nèi)f化，但分解以后的基本動作不超過17種。即每一個動作都是由種類少于17個的動素構(gòu)成的，只不過這些動素的組合順序不同罷了。后來，美國機械工程師學會增加了“發(fā)現(xiàn)”這個動素，用F表示，這樣就有了18種動素。這18種動素都用專門的象形符號來表示。下面簡要介紹這18種動素。（1）伸手，即空手移動，伸向目標，又稱運空。起點是手開始伸出的瞬間，終點是手剛觸及目標物的瞬間。該動素之前常有“放手”，之后常有“握取”。（2）移物。用手持物從一處移至另一處的動作稱為移物，又稱運實。起點是手帶負荷并開始朝向目的地移動的瞬間，終點是帶有負荷的手抵達目的地的瞬間。該動素前常有“握

37、取”，后常有“定位”及“放手”。（3）握取，即利用手指充分控制物體。起點是手指或手掌環(huán)繞一物體，欲控制該物體的瞬間，終點是物體已被充分控制的瞬間。該動素常發(fā)生在“伸手”與“移物”之間，其后常有“持住”。（4）裝配，即為了組合兩個以上的物件而完成的動作。起點是兩個物件開始接觸的瞬間，終點是兩個物件完全組合的瞬間。該動素之前常有“定位”或“預對”，其后常有“放手”。（5）使用，即利用器具或裝置所做的動作。起點是開始控制工具進行工作的瞬間，終點是工具使用完畢的瞬間。在某項操作內(nèi)，常可連續(xù)發(fā)生多次“使用”。（6）拆卸，即對兩個以上組合的物體，施以分解動作。起點是兩個物體開始分離的瞬間，終點是兩個物體完

38、全分離的瞬間。該動素之前常有“握取”，之后常有“移物”或“放手”。（7）放手，即從手中放掉東西。起點是手指開始脫離物體的瞬間，終點是手指完全脫離物體的瞬間。（8）檢查，即將產(chǎn)品和所制定的標準相比較的動作。起點是開始檢驗物體的瞬間，終點是判定出產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)劣的瞬間。（9）尋找，即確定目標物的位置的動作。起點是眼睛開始致力于尋找的瞬間，終點是眼睛找到目標物的瞬間。（10）選擇，即在同類物件中，選取其中一個。起點是尋找的終點，終點是物件被選出。（11）計劃，即在操作進行中為決定下一步驟所做的考慮。起點是開始考慮的瞬間，終點是決定行動的瞬間。（12）定位，即以物體放置于所需的正確位置為目的而進行的動作，

39、又稱對準。起點是開始放置物體至一定方位的瞬間，終點是物體已被安置于正確方位的瞬間。該動素之前常有移動，之后常有放手。（13）預對，即物體定位前，先將物體安置到預定位置。起點和終點與定位的起點與終點相同。（14）持住，即手握物體并保持靜止狀態(tài)，又稱拿住。起點是用手開始將物體定置于某一方位的瞬間，終點是物體不必再定置于某一方位上為止的瞬間。該動素之前為握取，之后為放手。（15）休息，即因疲勞而停止工作。起點是停止工作的瞬間，終點是恢復工作的瞬間。（16）遲延，即不可避免的停頓。起點是開始等候的瞬間，終點是開始工作的瞬間。（17）故延，即可以避免的停頓。起點是開始停頓的瞬間，終點是開始工作的瞬間。（

40、18）發(fā)現(xiàn)，即東西已找到的瞬間動作。起點是眼睛開始尋找到物體的瞬間，終點是眼睛已找到物體的瞬間。上述18種動素又分為三類。第一類為有用的動素。它們雖非最有效的，卻是完成操作所必要的，如伸手、移物、握取、裝配、使用、放手、檢查、定位等。對這些動素，應(yīng)根據(jù)節(jié)約動作原則，采取減少疲勞、提高效率的措施。第二類常常是減緩第一類操作的動素，如拆卸、尋找、選擇、計劃、預對、持住等。對這些動素，應(yīng)研究改進工作地布置，事先加強指導和準備，盡可能減少它們發(fā)生。第三類是對完成操作并沒有促進作用的動素，如休息、遲延、故延、發(fā)現(xiàn)等動素。對這些動素，應(yīng)盡量消除。動素分析是把作業(yè)分解成動素，從而把改進作業(yè)建立在對動素減少和

41、重新組合基礎(chǔ)上的一種方法。具體地講，就是對每一個作業(yè)進行分解，通過手、足、眼、頭等的活動，把動作的順序和方法與雙手、眼睛等的活動聯(lián)系起來，進行詳盡的分析，用動素符號記錄下來，找到動素組合的不當之處以及作業(yè)中存在的多余動素，進而加以改善。吉爾布雷斯夫婦把電影技術(shù)應(yīng)用到動作研究中，進行了微動作研究。他們當時使用35毫米攝影機以每秒16框的速度，將被觀測對象的全部動作完整地拍攝下來，形成影片，再進行慢放，為動作改進提供原始數(shù)據(jù)。微動作研究不僅應(yīng)用于工業(yè)領(lǐng)域，在運動和健康護理等方面也得到了廣泛的運用。此外，動作研究的膠片不僅為微動作研究和培訓工人提供了可以參照的永久性記錄，也可用于解決工作方法方面的爭

42、執(zhí)。3、對動圖及其在動作研究中的應(yīng)用動作研究人員經(jīng)常利用圖表工具來分析和記錄動作過程和結(jié)果。工作研究概述1、工作研究的基本概念工作研究是指運用系統(tǒng)分析的方法，在現(xiàn)有工作條件下，詳盡地分析某一特定的操作或動作，排除其中不合理、不經(jīng)濟、混亂的因素，尋求更簡捷、更經(jīng)濟、更有效的作業(yè)方法，建立工作標準，確定標準作業(yè)時間。工作研究的目標是消除時間、人力、物力、資金等方面的浪費，提高工作效率。提高工作效率的途徑有多種，例如可以通過購買先進設(shè)備、提高勞動強度來實現(xiàn)。工作研究則遵循以內(nèi)涵方式提高效率的原則，在既定的工作條件下，不依靠增加投資，不增加工人勞動強度，只通過重新組合生產(chǎn)要素、優(yōu)化作業(yè)過程、改進操作方

43、法、整頓現(xiàn)場秩序等方法，消除各種浪費，節(jié)約時間和資源，從而提高工作效率、增加效益。同時，由于作業(yè)規(guī)范化、工作標準化，產(chǎn)品質(zhì)量可以得到提高。因此，工作研究是組織提高工作效率和經(jīng)濟效益的一個有效方法。工作研究的基本技術(shù)是方法研究與時間研究。方法研究是指對現(xiàn)有的作業(yè)方法進行系統(tǒng)分析，從中發(fā)現(xiàn)不合理的因素，并加以改善。時間研究又叫作業(yè)測定，是指對實際完成作業(yè)的時間進行測定，以確定標準作業(yè)時間。工作研究中的方法研究和時間研究是相互關(guān)聯(lián)的，方法研究是時間研究的基礎(chǔ)，制定工作標準的前提，而時間研究又是選擇和比較工作方法的依據(jù)。2、工作研究的產(chǎn)生與發(fā)展工作研究發(fā)端于泰勒在鋼鐵廠所開展的搬運生鐵塊試驗與鏟運試驗

44、，以及吉爾布雷斯在建筑行業(yè)所從事的砌磚方法研究。后來，統(tǒng)計學的應(yīng)用奠定了工作抽樣的基礎(chǔ)。今天，人們越來越重視研究人類工程學和行為科學對減少疲勞、提高效率的影響。（1）泰勒的搬運生鐵塊試驗與鏟運試驗泰勒是工作研究的開拓者。在此之前，工人的工作標準及定額是憑管理者的經(jīng)驗制定的。泰勒運用了一套科學的方法，對工人的操作過程和操作內(nèi)容進行精確的研究，設(shè)計合理的操作內(nèi)容和程序，規(guī)定相應(yīng)的作業(yè)時間標準。這些標準是控制勞動費用的基礎(chǔ)，也是安排生產(chǎn)作業(yè)計劃和確定價格的主要依據(jù)。1）搬運生鐵塊試驗把整個搬運過程分解成一些基本動作，研究這些動作最合理、最省力的方法，進而計算采用正確操作方法所用的時間。2）鏟運試驗在

45、鏟運試驗中，泰勒主要進行了人的負荷和鏟運工具改進方面的研究。清理物料堆的邊緣部分和堆底。同時，還研究了鐵锨的拋送角度和移動距離與鏟運量之間的關(guān)系。一段時間后，因為工人采用了合適的鐵锨并運用了科學的作業(yè)方法，其平均鏟運量也有了大幅度的提高。在搬運生鐵塊試驗和鏟運試驗以及其他作業(yè)方法研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合管理方法的改進，泰勒提出了著名的完成作業(yè)任務(wù)的四個準則。按照科學的方法完成每一項作業(yè)，而不是憑經(jīng)驗；科學地挑選工人，并進行培訓和教育，使之成長成才，而不是由工人自己選擇工作，并且自由行事；與工人密切合作，同時在工資制度上體現(xiàn)按勞取酬；管理者與工人各司其職，而不是把管理方面的職責也推給工人。（2）吉爾布

46、雷斯的砌磚方法研究吉爾布雷斯專注于動作研究，取得了影響久遠的成果，因此被人們尊稱為“動作研究之父”。在建筑行業(yè)，砌磚很常見。多少年來，所使用的工具和原料以及作業(yè)方法，都沒有什么實質(zhì)性的改進。然而，在看似簡單的作業(yè)背后卻包含著深刻的科學原理。吉爾布雷斯的動作研究最早就是從砌磚作業(yè)開始的。然后，吉爾布雷斯對這些貌似合理的動作進行了仔細分析，發(fā)現(xiàn)有許多地方都可以進行改進。1）探身拿磚。2）灰鏟形狀與大小。應(yīng)該根據(jù)灰泥的稀稠度，設(shè)計灰鏟的形狀和大小，以便每次鏟出的灰泥不多不少，正好夠一次使用，以免太少需要再鏟一次，或太多需要刮掉一些。3）尋找磚的平整面。4）敲擊磚塊。最后，吉爾布雷斯把這些改進方案在工

47、人中進行推廣應(yīng)用。統(tǒng)計結(jié)果表明，工作效率提高了近三倍。當然，工人的工資也有顯著的提高。（3）統(tǒng)計學在工作研究中的應(yīng)用以及工作研究的新發(fā)展20世紀30年代以后，隨著統(tǒng)計學的廣泛應(yīng)用，在英國紡織業(yè)首先采用抽樣方法調(diào)查設(shè)備的利用情況，以后逐步形成了工時抽樣的理論和方法。同一時期，美國的魁克在動作研究的基礎(chǔ)上，提出了對每一個細微動作預先制定標準時間的設(shè)想。以后經(jīng)過許多人長期研究，分別提出了工作因素系統(tǒng)、方法時間測定系統(tǒng)等。這些系統(tǒng)總稱為預定動作時間系統(tǒng)，簡稱PTS。這些系統(tǒng)的共同特點是廣泛分析各種作業(yè)的共同動作，選定其中最基本的動作，按照動作的距離、負荷重量、難度等因素進行時間測定，并制定出相應(yīng)的作業(yè)

48、時間標準。這樣，無須經(jīng)過現(xiàn)場測評，就能事先制定出標準作業(yè)時間。如今，工作研究有了更進一步的發(fā)展，越來越重視人類工程學、行為科學對工作效率的影響。同時，普遍實行了以增加員工工作內(nèi)容為主要特征的橫向擴大化，以增加員工職責為主要特征的縱向擴大化，強調(diào)了團隊作業(yè)的重要性。工作研究的步驟工作研究通常包括以下五個步驟。1、確定研究對象一般應(yīng)把運營系統(tǒng)中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、薄弱環(huán)節(jié)或帶有普遍性的問題確定為工作研究的對象。從實施角度考慮，對容易開展、見效快的環(huán)節(jié)或方面也應(yīng)作為工作研究的重點。研究對象可以是一個運營系統(tǒng)或者是其中的一部分，如某一職能部門、生產(chǎn)線上的某一車間、工序、某一工作崗位，甚至某一具體作業(yè)、動作等。

49、2、制定研究目標為了便于評價工作研究的效果，在確定了研究對象之后還要制定具體的目標。其中，定量指標有：作業(yè)時間的減少、人員的節(jié)約、物料或能源消耗的降低以及產(chǎn)品質(zhì)量的提高等。定性指標有：職員工作興趣和積極性的提高，工作環(huán)境與條件的改善，安全性的增加和疲勞的減輕等。3、現(xiàn)行方法寫實現(xiàn)行方法寫實就是真實、全面地將現(xiàn)在采用的工作方法或工作過程如實、詳細地記錄下來?，F(xiàn)行方法寫實的手段眾多，方法各異，如錄音、拍照、攝像，并借助各類專用表格記錄。盡管方法各異，但都是工作研究的基礎(chǔ)，而且記錄的詳盡、正確程度直接影響著下一步，對原始記錄資料所做分析的效果。目前，已有不少規(guī)范的專用圖表工具。借助這些工具，工作研究

50、人員可準確、迅速、方便地記錄所研究對象的真實情況。4、現(xiàn)行方法分析現(xiàn)行方法分析的目的是確定現(xiàn)行工作方法中的每一作業(yè)是否必要，順序是否合理，哪些可以去掉，哪些可以合并，哪些需要改變，需要添加哪些作業(yè)?，F(xiàn)行方法分析可以采用簡明有效的“5WIH”分析方法。“5W1H”分析方法是指以尋找減少、合并、調(diào)整順序等機會為出發(fā)點，從why、what、how、who，where，when六個方面反復提出有關(guān)工作過程是否合適的問題，從而優(yōu)化工作方案的工作研究方法。5、新方法的設(shè)計、評價和實施這一步驟是工作研究的核心部分，具體包括新方法的設(shè)計、評價和實施三項主要內(nèi)容。（1）設(shè)計新方法。設(shè)計新方法多數(shù)情況下不是推倒重

51、來，而是在現(xiàn)有工作方法的基礎(chǔ)上對其進行改進。（2）評價新方法。評價新方法的優(yōu)劣主要從經(jīng)濟性、安全程度和管理方便程度三個方面考慮。評價指標可以是定量的，也可以是定性的。（3）實施新方法。正如物體要保持其原有慣性一樣，當某種變化不被人了解或理解，而且改變了人們多年的習慣時，就會遇到一定的阻力。所以，工作研究成果的實施往往要比對工作的研究本身困難得多。因此，在實施過程中要認真做好宣傳、培訓、試點和示范工作，切勿急于求成。項目基本情況（一）項目投資人xx有限公司（二）建設(shè)地點本期項目選址位于xx園區(qū)。（三）項目選址本期項目選址位于xx園區(qū)，占地面積約94.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃

52、12個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資43447.05萬元，其中：建設(shè)投資34121.02萬元，占項目總投資的78.53%；建設(shè)期利息501.22萬元，占項目總投資的1.15%；流動資金8824.81萬元，占項目總投資的20.31%。（六）資金籌措項目總投資43447.05萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限公司計劃自籌資金（資本金）22989.18萬元。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額20457.87萬元。（七）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：80500.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：69339.

53、45萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：8123.40萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：11.90%。5、全部投資回收期（Pt）：6.92年（含建設(shè)期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：37843.50萬元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟技術(shù)指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積62667.00約94.00畝1.1總建筑面積107271.40容積率1.711.2基底面積40106.88建筑系數(shù)64.00%1.3投資強度萬元/畝340.692總投資萬元43447.052.1建設(shè)投資萬元34121.022.1.1工程費用萬元28807.262.1.2工程建設(shè)其他費用萬元4497.

54、412.1.3預備費萬元816.352.2建設(shè)期利息萬元501.222.3流動資金萬元8824.813資金籌措萬元43447.053.1自籌資金萬元22989.183.2銀行貸款萬元20457.874營業(yè)收入萬元80500.00正常運營年份5總成本費用萬元69339.456利潤總額萬元10831.207凈利潤萬元8123.408所得稅萬元2707.809增值稅萬元2744.6310稅金及附加萬元329.3511納稅總額萬元5781.7812工業(yè)增加值萬元20994.4213盈虧平衡點萬元37843.50產(chǎn)值14回收期年6.92含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率11.90%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值

55、萬元-3525.99所得稅后投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資34121.02萬元，包括：工程費用、工

56、程建設(shè)其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計28807.26萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為12916.73萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為14974.88萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為915.65萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他

57、費用為4497.41萬元。（五）預備費本期項目預備費為816.35萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用12916.7314974.88915.6528807.261.1建筑工程費12916.7312916.731.2設(shè)備購置費14974.8814974.881.3安裝工程費915.65915.652其他費用4497.414497.412.1土地出讓金2597.222597.223預備費816.35816.353.1基本預備費325.39325.393.2漲價預備費490.96490.964投資合計34121.02（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期

58、項目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款20457.87萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息501.22萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息501.22501.220.001.1.1期初借款余額20457.871.1.2當期借款20457.8720457.870.001.1.3當期應(yīng)計利息501.22501.220.001.1.4期末借款余額20457.8720457.871.2其他融資費用1.3小計501.22501.220.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當期債務(wù)金額2.1.3當期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計501.22501.220.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為8