餐廳財(cái)務(wù)管理辦法

1、 版本編號(hào): 200507012005年7月1日更新PAGE 1 肯德基閩潮市場(chǎng) 餐廳財(cái)務(wù)治理手冊(cè) 目 錄第一部: 安全政策 大門安全程序 - p4- 夜間物資驗(yàn)收流程- 7 0 夜間維修流程(廠商進(jìn)店流程)- p11 餐廳安全 - p1 保險(xiǎn)箱治理制度 - p1 第二部： 現(xiàn)金及有價(jià)證券治理 開店時(shí)現(xiàn)金治理- p1- 18 值班時(shí)現(xiàn)金治理 - p1 接班時(shí)現(xiàn)金治理 - p18 問題處理- p1 關(guān)于現(xiàn)金損失的紀(jì)律政策與程序 -1 出納工作治理 p18 - 2 收銀機(jī)治理 - 27 - 33 餐廳零找金、零用金治理- p33 - 43 餐劵治理制度 - p 52 餐廳發(fā)票治理規(guī)范 p -5 遺

2、失發(fā)票及發(fā)票類型審核政策 - p55 - 6 餐廳財(cái)務(wù)報(bào)表 - 6 第三部: 存 貨 促銷品治理流程- p5 存貨治理流程 - 65 71 企劃品治理 71- 4 報(bào)表保存期限 -p74 75 第一部分：安 全 政策 大門安全程序：前門:治理組和職員集合至少2人開店(使用安防系統(tǒng)的餐廳):早班經(jīng)理開鎖.解除 安防系統(tǒng)設(shè)定之后大伙兒共同進(jìn)入餐廳(兩人以上)大門鑰匙由值班經(jīng)理保管,值班經(jīng)理鎖上大門,巡視餐廳到達(dá)營業(yè)時(shí)刻值班經(jīng)理開餐廳大門, 大門鑰匙由值班經(jīng)理保管. 正常營業(yè)打烊：確定招牌、門窗已關(guān)上:（使用安防系統(tǒng)的餐廳) 晚班治理組 打烊時(shí)刻值班經(jīng)理在大廳,將未離開的顧客在30分鐘內(nèi)送離,餐廳上

3、鎖 打烊結(jié)束值班經(jīng)理巡視餐廳無異常后,設(shè)定安防系統(tǒng),鎖門離開餐廳(至少2人)打烊注意事宜:*結(jié)束營業(yè)后（所有收銀機(jī)已完成清機(jī)),不可再進(jìn)行顧客交易*餐廳打烊后不同意任何人在餐廳留宿。如餐廳有專門情況需整夜留人（守夜人除外),應(yīng)經(jīng)區(qū)經(jīng)理及區(qū)域經(jīng)理批準(zhǔn)后方可留人,且隨時(shí)保持兩位治理組(含)以上或一名治理組及一名資深職員留守于餐廳； 如遇節(jié)假日等專門情況,經(jīng)區(qū)經(jīng)理和營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn),可將營業(yè)時(shí)刻提早或推遲 出入餐廳人員一律從前門； 后門：*未經(jīng)值班經(jīng)理同意任何人不可開后門, 如需開門,值班經(jīng)理應(yīng)在場(chǎng)，打烊后不得打開后門; 后門隨時(shí)保持關(guān)閉上鎖. （假如當(dāng)?shù)卣块T有消防方面的要求,能夠在后門上栓的前提下

4、,不要鎖死,以確保一旦發(fā)生意外事件能夠隨時(shí)打開)物資驗(yàn)收程序：在送貨規(guī)定時(shí)刻到達(dá)非夜間配送：送貨司機(jī)拿單從前門進(jìn)入餐廳治理組或保安 在后門監(jiān)督值班經(jīng)理組織人員打開后門預(yù)備收貨值班經(jīng)理接單后核對(duì)收貨數(shù)量及保質(zhì)期 收貨完畢,鎖上后門2、使用安防系統(tǒng)等安保系統(tǒng)的餐廳：餐廳打烊開始,電話通知安保公司職員離店時(shí)刻值班經(jīng)理檢查餐廳衛(wèi)生及安全值班經(jīng)理鎖門, 設(shè)置安保系統(tǒng) 值班經(jīng)理離店 配銷中心司機(jī)到店送貨 按照閩潮市場(chǎng)插入鑰匙解除安保系統(tǒng)設(shè)置 卸 貨司機(jī)鎖門,設(shè)置安保系統(tǒng), 離店 3）閩潮市場(chǎng):A. 抵達(dá)餐廳關(guān)于安裝電子防盜系統(tǒng)的餐廳，司機(jī)到達(dá)后按操作要求進(jìn)行撤防，并將餐廳庫房門鎖打開。關(guān)于餐廳有值夜人員的

5、餐廳，司機(jī)到達(dá)后通知值夜人員，由值夜人員確認(rèn)司機(jī)身份(胸卡)，打開餐廳大門。關(guān)閉車輛制冷機(jī),打開車廂門鎖，預(yù)備卸貨。 B. 卸貨打開車廂門，司機(jī)在車廂內(nèi)按銷貨單品項(xiàng)、內(nèi)容指揮裝卸職員下貨。按配送要求將凍貨、冷藏貨入庫碼放,干貨應(yīng)按要求碼放在餐廳指定區(qū)域。負(fù)責(zé)監(jiān)督凍貨、冷藏貨入庫時(shí),按要求將物資分品項(xiàng)碼放整齊;干貨碼放要重物在下,輕物在上，清潔用品與食品分開放置。司機(jī)在下貨時(shí)對(duì)物資數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)。如貨品數(shù)量有差異,在銷貨單差異一覽中標(biāo)注差異數(shù)量。按要求填寫銷貨單的相關(guān)內(nèi)容(到店時(shí)刻、離店時(shí)刻等)，將銷貨單第2聯(lián)放在餐廳指定的位置，第1聯(lián)帶回配銷中心。司機(jī)檢查物資碼放符合要求,將庫房門關(guān)、鎖好設(shè)定好

6、溫度,離店前按操作流程進(jìn)行設(shè)防,并鎖好餐廳大門。 .作業(yè)要求 a.駕駛員要統(tǒng)一著裝,服裝保持清潔整齊,精神面貌良好。b.裝卸物資時(shí)，要輕拿輕放,不能野蠻裝卸,薯?xiàng)l、甜筒等易碎物品,卸貨速度要適中。 c.卸貨時(shí)要按物資的品項(xiàng)整齊碼放。 d.卸貨完成后要求卸貨人員將作業(yè)區(qū)域清理潔凈。 D溫度操縱a.車輛在預(yù)冷時(shí)放置標(biāo)準(zhǔn)的智能溫度記錄儀，以記錄物資從裝貨開始至卸貨完成 整個(gè)過程的溫度操縱。b.車輛到達(dá)餐廳后，應(yīng)先將對(duì)溫度要求較高的貨品直接快速入庫,關(guān)于入庫時(shí)刻較長(zhǎng)的餐廳要關(guān)上車門保持溫度,以保證物資的品質(zhì)要求。收車后，將溫度智能記錄儀交車隊(duì)治理組進(jìn)行電腦分析，找出機(jī)會(huì)點(diǎn)加以改進(jìn),并制單留存。 E.差

7、異反饋: 餐廳在第二天早上清點(diǎn)物資時(shí)如有差異在1:00前通知配銷中心,配銷中心作相應(yīng)處理， 并記錄夜間配送差異。假如沒有回饋,配銷中心視為進(jìn)貨正確。三、夜間維修或廠商進(jìn)店流程:餐廳進(jìn)展部通知區(qū)經(jīng)理 維修項(xiàng)目，維修時(shí)刻區(qū)經(jīng)理批準(zhǔn)，通知餐廳經(jīng)理廠商、維修人員在打烊前到達(dá)餐廳，向值班經(jīng)理報(bào)到有守夜人員的餐廳，值班經(jīng)理將廠商交守夜人員并在交接本上簽字無守夜人員的餐廳，由兩名治理組留守（或一名治理組及一名資深職員）餐廳進(jìn)展部通知區(qū)經(jīng)理維修項(xiàng)目，時(shí)刻維修完畢， 治理組與維修人員共同離開餐廳一名守夜人員監(jiān)督，維修完畢后，治理組與維修人員共同離開餐廳組織人員打開后門預(yù)備收貨(盡量減少后門使用時(shí)刻)餐廳安全:配

8、電室、空調(diào)室不可存放任何物品;餐廳經(jīng)理室必須張貼有火警電話或緊急事件處理程序;餐廳經(jīng)理應(yīng)定期檢查滅火器失效日期,并記錄；新職員在進(jìn)入餐廳工作6個(gè)月內(nèi)必須同意安全知識(shí)培訓(xùn);以上需記錄的要記錄存檔。五、保險(xiǎn)箱治理制度.保險(xiǎn)柜清單:零用金 （現(xiàn)金+發(fā)票或支付證明200,部分餐廳經(jīng)批準(zhǔn)能夠?yàn)?000)；有關(guān)兌獎(jiǎng)發(fā)票： 可從零用金墊支,待從稅務(wù)局得到兌換后再補(bǔ)充零用金; 假如兌獎(jiǎng)發(fā)票過多,零用金額度不夠, 可由餐廳經(jīng)理提出申請(qǐng)， 報(bào)D、FM、SC財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后能夠增加額度2）零找金 (現(xiàn)金+收銀員現(xiàn)金交接表=零找金定額）;3）營業(yè)款、銀行解款單； 4)其他收入現(xiàn)金 （廢品收入、撿拾金*等)；5）可供銷售及

9、公關(guān)使用的套餐券、有價(jià)餐券*;6)發(fā)票*;7)支票夾,用于保管臨時(shí)支票;(外埠餐廳)8）餐廳發(fā)票專用章 (餐廳公章由公司財(cái)務(wù)部保管）；(指外埠都市） 9）公關(guān)劵發(fā)放記錄;10)相機(jī)；11)重要單據(jù)(合同,各類執(zhí)照，衛(wèi)生許可證等）;12)餐廳獲得激勵(lì)獎(jiǎng)金及職員活動(dòng)等經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用（餐廳的激勵(lì)費(fèi)用當(dāng)年內(nèi)用完）1）外埠餐廳有DM私章4）訂金1）上柜鎖匙 以上保險(xiǎn)柜清單可據(jù)實(shí)際情況有所刪減, 建議張貼于保險(xiǎn)柜門內(nèi)側(cè),起到提示、方便日常治理的作用; * 關(guān)于DM券或者同類型的營運(yùn)促銷券, 及一次購買量較大的發(fā)票, 如餐廳存放數(shù)量較大,保險(xiǎn)柜無法容納,可由餐廳經(jīng)理指定安全、可獨(dú)立上鎖的抽屜或其他房間存放；并

10、做到專人治理; *有關(guān)撿拾金處理: 假如顧客沒有回頭拿取,以營業(yè)外收入的方式填寫解款單存入銀行。 保險(xiǎn)柜放置:以下清單僅為參考清單,具體放置可據(jù)保險(xiǎn)柜略作調(diào)整,但零找金/零用金/及營業(yè)款應(yīng)盡可能分隔存放; 兩層保險(xiǎn)柜：上層放營業(yè)款,零找金,下層放零用金及其他收入現(xiàn)金(廢品收入),餐券、重要單據(jù)、支票夾、餐廳印鑒、相機(jī)，上柜鎖匙。單層保險(xiǎn)柜:左邊放營業(yè)款及其他收入現(xiàn)金（廢品收入），右邊放零用金、備找金、餐券、重要單據(jù)、支票夾、餐廳印鑒、相機(jī)。閩潮市場(chǎng)保險(xiǎn)柜鑰匙的治理制度: 1)餐廳保險(xiǎn)箱必須由兩人治理,保險(xiǎn)箱鑰匙由餐廳出納保管，密碼由獨(dú)立當(dāng)班餐廳治理組保管；餐廳2把保險(xiǎn)柜鑰匙:由出納交接保管，若

11、保險(xiǎn)柜鑰匙損壞, 可由GM 負(fù)責(zé)配置， 但需要做書面報(bào)告給區(qū)經(jīng)理; 3)保險(xiǎn)柜鑰匙交接： 由于出納與治理組分不持有鑰匙及密碼, 故出納能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)柜鑰匙隨身攜帶,以確認(rèn)保險(xiǎn)柜鑰匙被完整地保管并使用. 在出納離職或者調(diào)動(dòng)時(shí)需要繳回保險(xiǎn)柜鑰匙。4)保險(xiǎn)柜密碼應(yīng)每隔3個(gè)月更換一次, 并有記錄.如有治理組調(diào)動(dòng)，離職也必須更換密碼。密碼變更記錄可張貼于保險(xiǎn)柜門內(nèi)側(cè); 此表填滿之后，應(yīng)保留至少一年; 注意事項(xiàng)： *假如鑰匙有遺失應(yīng)立即填寫意外事故報(bào)告單且更換保險(xiǎn)柜鑰匙鎖*當(dāng)班出納因事離開,如沒有值班經(jīng)理批準(zhǔn)并進(jìn)行保險(xiǎn)柜清點(diǎn)交接,鑰匙不可交他人;保險(xiǎn)柜的治理與操縱: 出納負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)柜治理;保險(xiǎn)柜只同意放置保險(xiǎn)

12、柜清單中的物品并減少無必要的開啟;任何時(shí)刻保險(xiǎn)柜應(yīng)上瑣、亂碼;非治理人員或非工作需要不可進(jìn)入出納室;人員變動(dòng)后應(yīng)通知區(qū)經(jīng)理，RGM立即更改保險(xiǎn)柜密碼并記錄變更日期,更改后的出納人員姓名;出納交接班及開店、打烊時(shí)均應(yīng)兩人同時(shí)清點(diǎn)保險(xiǎn)柜內(nèi)所有現(xiàn)金及優(yōu)惠券、餐券、并記錄在每日收銀機(jī)現(xiàn)金資料治理袋上且簽名。保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放私人現(xiàn)金。餐廳出納人員離職后職員資料應(yīng)在餐廳保存一年以上；保險(xiǎn)柜的申請(qǐng)與購置新餐廳開業(yè)前15天內(nèi)，由餐廳進(jìn)展部按照設(shè)備訂單購買;保險(xiǎn)柜應(yīng)從當(dāng)?shù)匦抛u(yù)較好的商場(chǎng)、百貨大樓、購物中心購買，禁止從私人處購買；保險(xiǎn)柜購置前不可從公司申請(qǐng)餐劵、零用金及零找金; 第二部：現(xiàn)金治理 值班經(jīng)理的要緊職

13、責(zé)是治理公司的重要財(cái)產(chǎn)現(xiàn)金。 由于餐廳中大多數(shù)差不多上現(xiàn)金交易， 因此也產(chǎn)生了偷竊的誘因。假如職員 發(fā)覺餐廳內(nèi)部的現(xiàn)金治理存在許多漏洞,餐廳發(fā)生內(nèi)盜的可能性會(huì)大大增加。 現(xiàn)金治理是成功餐廳治理的必備因素之一。 正確的現(xiàn)金處理能夠防止發(fā)生錯(cuò)誤,幸免引起顧客不滿; * 收銀的正確可使職員減輕壓力，工作更有效率； 正確的現(xiàn)金處理和銀行存款流程可使職職員作更安心, 更自信; *正確的現(xiàn)金處理可防止現(xiàn)金丟失或者利潤減少； *嚴(yán)密的現(xiàn)金治理可確保職員的誠信； 治理組在現(xiàn)金治理中所起的作用關(guān)于一家成功且利潤豐厚的餐廳極為關(guān)鍵. 現(xiàn)金治理的職責(zé)包括: 對(duì)執(zhí)行現(xiàn)金處理或者銀行存款的職員進(jìn)行觀看記提供其工作表現(xiàn)的

14、回潰; 擔(dān)負(fù)當(dāng)班經(jīng)理的現(xiàn)金治理職責(zé)和銀行存款任務(wù); * 執(zhí)行餐廳的紀(jì)律制度； 有效的現(xiàn)金治理要求治理組在值班期間能正確進(jìn)行和監(jiān)督3個(gè)關(guān)鍵的現(xiàn)金 治理程序： * 保險(xiǎn)箱的治理； *收銀機(jī) /現(xiàn)金抽屜的治理； 銀行存款業(yè)務(wù)的治理; 顧客的付款是公司的財(cái)產(chǎn)，必須妥善存放于銀行。職員在任何條件下不得私 自買賣或者兌換貨幣。 治理人員包含治理組和執(zhí)行值班治理的組長(zhǎng)。 公司應(yīng)確保正確的公司財(cái)產(chǎn)治理, 嚴(yán)禁挪用公司現(xiàn)金和物資。挪用公司現(xiàn)金和物資的行為包括：* 將私人借據(jù)存放于收銀機(jī)/零找金； 收到支票時(shí)未立即呈交;* 從收銀機(jī)或者零找金里 “借鈔票”;* 以任何形式改動(dòng) “現(xiàn)金收據(jù)或者零找金”;* 有意將收

15、銀機(jī)的營業(yè)額少記或者不記; 有意涂改餐廳報(bào)告和文件上的金額，企圖掩蓋現(xiàn)金短缺；* 為了私人利益, “借用”或者出售任何產(chǎn)品和設(shè)備;*有意涂改餐廳報(bào)告和文件上的數(shù)目,企圖掩蓋存貨短缺;* 少找顧客零鈔票; *現(xiàn)金支付未能在當(dāng)日及時(shí)完成; * 多收職員或者顧客的帳款; * 職職員資單（或工資單支票)尚未開出即付款。 開店時(shí)現(xiàn)金治理:值班時(shí)現(xiàn)金治理；接班時(shí)現(xiàn)金治理；問題處理;關(guān)于現(xiàn)金損失的紀(jì)律政策與程序 以上詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)參見之第9頁至第35頁,在此不作詳述。 六、出納工作治理: 1出納工作流程: *依實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)整 1)早班出納與值班經(jīng)理清點(diǎn)保險(xiǎn)柜(零找金，零用金，餐券）等； 2）預(yù)備底鈔票，零鈔票

16、及現(xiàn)金盤點(diǎn)表; )檢查前日出納作業(yè)； 4）協(xié)助營運(yùn)：補(bǔ)貨、預(yù)備交接； 5）抽大鈔、清機(jī) 6)早晚班出納交接 ）預(yù)備底鈔票 8）協(xié)助營運(yùn) 9)抽大鈔、清機(jī) 10）整理保險(xiǎn)柜 1）整理當(dāng)日營業(yè)收入、清點(diǎn)保險(xiǎn)柜、填寫交接記錄；12)定期(傳真）并上交現(xiàn)金解款單、定期及時(shí)申請(qǐng)餐劵、購買發(fā)票及上交 現(xiàn)金治理袋； 3）與晚班經(jīng)理共同清點(diǎn)保險(xiǎn)柜并上鎖亂碼; 1)月底填寫現(xiàn)金、餐劵盤點(diǎn)表交財(cái)務(wù) ）營業(yè)外現(xiàn)金收入于收到當(dāng)日?qǐng)?bào)餐廳經(jīng)理并存入銀行 出納交接制度： 早班出納開業(yè)治理程序：出納開啟保險(xiǎn)柜前必須確認(rèn)所有的門窗都已鎖好；出納與早班經(jīng)理共同開啟并清點(diǎn)保險(xiǎn)柜:清點(diǎn)內(nèi)容：.營業(yè)款:確認(rèn)前日晚班所預(yù)備的營業(yè)款封包是

17、否完整無任何破損跡象,如有破損應(yīng)立即報(bào)告通知餐廳經(jīng)理, 經(jīng)確認(rèn)后需要填寫意外事故報(bào)告;（附:封包方式：在信封袋口和騎縫處在治理組及出納簽名后用封口膠將信封口封?。?B 零用金： 零用金數(shù)目與發(fā)票合計(jì)是否與零用金總數(shù)相符，及每筆支出是否有完整記錄;C.零找金:零找金數(shù)目是否有差異;D.檢查餐劵數(shù)量是否與昨晚庫存記錄一致，如有差異檢查緣故；E. 其他業(yè)務(wù)收入: 廢品等其他收入是否正確且在交接記錄中登記;檢查發(fā)票是否按照序號(hào)正確使用；檢查支票夾內(nèi)是否有支票存在及與支票登記簽收本記錄一致;依保險(xiǎn)柜清單盤點(diǎn)其他物品庫存記錄一致;無多余物品存在。決定當(dāng)日需換零鈔票數(shù)，假如可能將換鈔票大鈔預(yù)備好；備齊當(dāng)日班

18、次所需底金; 注意事項(xiàng): (1)餐劵被視同現(xiàn)金，故應(yīng)將其鎖在保險(xiǎn)柜內(nèi),而且必須每日 盤點(diǎn)交接; （）回收的各類贈(zèng)券清點(diǎn)撕右上角并蓋上作廢章，DM回收蓋作廢章且分類粘貼后放入每日收銀機(jī)資料治理袋并交回公司財(cái)務(wù)； （）零用金需每日交接及盤點(diǎn)且每筆支出均有發(fā)票,借支單（借支單應(yīng)在當(dāng)天內(nèi)結(jié)清)并作出支出匯總登記于備用金治理表; * 早晚班出納交接治理程序 （1)值班經(jīng)理由OH系統(tǒng)中打印出開店到交接時(shí)的現(xiàn)金操作盤點(diǎn)表,值班經(jīng)理當(dāng)班早晚班出納共同清點(diǎn)保險(xiǎn)柜且全過程在場(chǎng); (2）在開啟保險(xiǎn)箱前,必須確認(rèn)經(jīng)理室門鎖好 (3）早班出納整理后交晚班出納進(jìn)行清點(diǎn); (4) 值班經(jīng)理與早班出納清點(diǎn)保險(xiǎn)柜內(nèi)所有現(xiàn)金零用

19、金,零找金,檢查早班結(jié)清應(yīng)存入銀行的營業(yè)額及餐劵,并需要填寫餐廳現(xiàn)金盤點(diǎn)表；如有差異請(qǐng)檢查記錄是否正確 ()營業(yè)收入是否與OH中的現(xiàn)金操作治理表上總額相符及收銀機(jī)條合計(jì)相符; (）保險(xiǎn)柜內(nèi)發(fā)票是否被正確使用; (7）檢查支票是否與支票登記簽收本記錄一致; （8) 檢查現(xiàn)金資料治理袋內(nèi)各清機(jī)條是否與OH現(xiàn)金操作治理表上的現(xiàn)金一致，及檢查各清機(jī)條粘附之Ovri單、Refund、romo單、講明單、現(xiàn)金盤點(diǎn)表回收之贈(zèng)券是否與收銀機(jī)記錄一致,并確定與中打印出來的現(xiàn)治理表各記錄填寫正確、完整 (9）清點(diǎn)保險(xiǎn)柜,其他物品及餐券庫存正確及無多余物品存在(如有差異, 是否在使用記錄本上記錄緣故及有治理人員簽字

20、） ()最后，依照保險(xiǎn)柜物品移交清單所列各項(xiàng)清單查點(diǎn)正確后簽核,填寫出納交接記錄表 注意事項(xiàng): （)任何現(xiàn)金盤點(diǎn)交接均需使用餐廳現(xiàn)金盤點(diǎn)表; （2)保險(xiǎn)柜交接后，早班出納禁止在無監(jiān)督下進(jìn)入出納室取任何物品； * 出納打烊治理程序: (1）確定所有門窗都差不多鎖好； （2)確認(rèn)營業(yè)收入與BOH系統(tǒng)中現(xiàn)金操作治理表及收銀機(jī)條合計(jì)相符； (3）清點(diǎn)營業(yè)款、備用金、零找金金額及所有餐劵數(shù)量是否正確;（4)請(qǐng)值班經(jīng)理復(fù)核所有現(xiàn)金及優(yōu)惠券、餐劵，PROMO單據(jù)并在現(xiàn)金袋上簽字確認(rèn)；（5)復(fù)核當(dāng)日營業(yè)款，通過確認(rèn)無誤后,填寫解款單將營業(yè)款及銀行解款單一并封包由值班經(jīng)理與出納在騎縫處簽字確認(rèn); (6) 治理組

21、與出納鎖上保險(xiǎn)柜,將保險(xiǎn)柜亂碼 3銀行存款流程：晚班出納與值班經(jīng)理共同清點(diǎn)當(dāng)天營業(yè)收入,與收銀機(jī)日清條核對(duì)無誤后，由出納填寫現(xiàn)金解款單,將當(dāng)日營業(yè)款與現(xiàn)金解款單封包存放，并在外層及日期,兩人簽字;晚班出納填寫餐廳現(xiàn)金盤點(diǎn)表,由值班經(jīng)理與晚班出納簽字；營業(yè)收入單獨(dú)存放早班出納與值班經(jīng)理清點(diǎn)保險(xiǎn)柜時(shí)請(qǐng)確認(rèn)前日營業(yè)款封包是否完整無損,并在餐廳現(xiàn)金盤點(diǎn)表上簽字；按照前日?qǐng)?bào)銀行的兌換零幣數(shù)目從零找金內(nèi)預(yù)備大鈔,零幣兌換應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清無誤,并放回保險(xiǎn)柜規(guī)定位置；餐廳辦公室貼有銀行收款員的證件、及照片樣本；銀行人員上門收款,必須核對(duì)銀行收款員的名牌及照片，如與銀行提供的資料不符,絕對(duì)不能將款項(xiàng)交與來人，并電話通

22、知RGM、區(qū)經(jīng)理及相關(guān)部門人員；銀行上門收款須在當(dāng)日完成;存款方式(當(dāng)面點(diǎn)清方式):A 銀行上門收款，在經(jīng)理室內(nèi)與值班經(jīng)理及出納共同清點(diǎn)前日營業(yè)額；B 銀行收款后在交接單上蓋章簽字，現(xiàn)金繳款單上加蓋公章,餐廳保留第一聯(lián)其余由銀行人員拿走; 餐廳每天將銀行蓋章退回的現(xiàn)金解款單第一聯(lián)傳真給公司財(cái)務(wù)部（外埠餐廳),正本應(yīng)在本周內(nèi)送交財(cái)務(wù)部(外埠都市每周定期郵寄回財(cái)務(wù)復(fù)核）；D個(gè)不餐廳經(jīng)批準(zhǔn)，周六,周日先將加蓋銀行印鑒的現(xiàn)金交款單 或者進(jìn)帳單第二聯(lián)暫存餐廳,下周一，銀行收款時(shí)將第一聯(lián)與第二聯(lián)交換; （10)餐廳的營業(yè)外收入、其他業(yè)務(wù)收入如售賣廢品、職員賠償、顧客遺失等應(yīng)在收到款項(xiàng)單獨(dú)填寫解款單并一起存

23、入開戶銀行； (1）餐廳收到支票后應(yīng)由值班經(jīng)理負(fù)責(zé)以下審核：支票必須使用墨汁或碳素墨水書寫（只能是黑色),不可涂改、污損;支票是否正確填齊簽發(fā)人(顧客)的:帳號(hào)、開戶行、戶名、簽發(fā)日期等內(nèi)容；支票金額大小寫一致,大寫金額有恰當(dāng)“零”分隔；支票日期只能大寫,有效期十天,否則無效；支票上必須有兩個(gè)或兩個(gè)以上的印鑒:單位財(cái)務(wù)章(或公章)、私章；印鑒清晰,不應(yīng)交叉重疊;支票背面不得蓋章;如顧客提供的支票符合以上差不多條件，則可收下，完成下列事項(xiàng)：記下顧客的姓名、電話、身份證號(hào)碼并查驗(yàn)身份證及開具支票公司的具體地址及聯(lián)系電話(注意：不要在支票上書寫)；向顧客確認(rèn)支票是否為密碼支票。如收取的是密碼支票,應(yīng)

24、同時(shí)要求顧客在支票上填寫密碼；收到支票后，應(yīng)在當(dāng)日營業(yè)報(bào)表（Cah-set)中注明支票金額；并電話通知財(cái)務(wù)部;餐廳于收到支票的次日即把支票送交(或者EM郵寄)公司財(cái)務(wù)部,由財(cái)務(wù)背書存行;支票存行后，應(yīng)及時(shí)追蹤支票是否到帳，如發(fā)生不能到帳問題,應(yīng)及時(shí)與顧客聯(lián)系，要求對(duì)方重新開具有效支票。在收取支票過程中如有疑問，請(qǐng)即時(shí)聯(lián)系財(cái)務(wù)部相關(guān)人員。 附件是一張正確支票的格式, 請(qǐng)大伙兒參考! 無收款銀行的餐廳送款流程: (1）當(dāng)天的營業(yè)款必須在次日下午點(diǎn)前由一名治理組和出納一同去銀行解繳。每天的解款路程和時(shí)刻盡可能不與前一天重復(fù)；營業(yè)款送至銀行,必須讓銀行在攝像探頭下當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)； 同時(shí)將銀行確認(rèn)單(蓋有現(xiàn)金

25、收訖章的現(xiàn)金繳款單)帶回；換零鈔時(shí)必須有一名治理組和出納一同前往銀行兌換回程時(shí)可坐計(jì)程車；去銀行繳款時(shí)請(qǐng)著便裝,不許穿有公司標(biāo)志的衣服,例如 Tricon/FC/Pzza tYum;七、收銀機(jī)治理: 1.收銀機(jī)操作流程: * 開機(jī)流程： (1)出納從保險(xiǎn)柜中取出一份已核對(duì)過的底鈔票(附已簽名的現(xiàn)金盤點(diǎn)表，后交與收銀員一起核對(duì)（依現(xiàn)金盤點(diǎn)表） （2)收銀員確認(rèn)底鈔票無誤后，收銀員需在現(xiàn)金盤點(diǎn)表簽名以示確認(rèn)并退回出納,由出納存放于保險(xiǎn)柜內(nèi)，以留查驗(yàn)清機(jī)后作廢。 (3) 現(xiàn)金出現(xiàn)誤差, 應(yīng)立即與出納確認(rèn); (4) 若底鈔票正確,可開機(jī)操作;(5)底鈔票種類（零找金):依餐廳實(shí)際狀況進(jìn)行 (6)注意事

26、項(xiàng)：A. 每個(gè)收銀員上收銀機(jī)時(shí)需要重新更換一個(gè)收銀機(jī)抽屜;B 一臺(tái)收銀機(jī)在同一時(shí)刻內(nèi)只同意一個(gè)人使用,當(dāng)指定收銀員休息時(shí)，經(jīng)理應(yīng)將收銀機(jī)置于LOC狀態(tài);D. 如遇節(jié)假日, 經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理及營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn),底金能夠增加，增加數(shù)目以財(cái)務(wù)部發(fā)文為準(zhǔn); 請(qǐng)出納提早預(yù)備足夠的零找金, 以供營運(yùn)所需; 清機(jī)流程 確保出納在場(chǎng),并做好預(yù)備，維持出納室安全,門窗關(guān)上; B 值班經(jīng)理或前臺(tái)C在前臺(tái)通知收銀員清機(jī); 并在收銀機(jī)上操作清機(jī)流程，打印清機(jī)條在值班經(jīng)理或I監(jiān)督下，由收銀員收齊金額、單據(jù)、餐劵、促銷品、收銀機(jī)條，并在值班經(jīng)理陪同下到清機(jī)區(qū)域（一般為出納室); 收銀員進(jìn)行清點(diǎn)后,出納使用現(xiàn)金盤點(diǎn)表核對(duì)現(xiàn)金并清點(diǎn)其

27、他物品； 清點(diǎn)優(yōu)惠券及餐劵數(shù)量，ROMO單據(jù)與金額是否與清機(jī)條上的數(shù)字相符; E檢查DELEIONBEFORE是否超過2.%和DELETION ATER是否超過2.， 如有請(qǐng)解釋緣故并由值班經(jīng)理簽講明單,由收銀員、出納、值班經(jīng)理三方確認(rèn)；(DELETIN EORE超過.5%和LETIO ATER 是否超過2.%系統(tǒng)自動(dòng)提示) F 檢查ERRG時(shí),確認(rèn)VRRIG 單，及連號(hào)收銀機(jī)收據(jù),并 有值班經(jīng)理注明緣故，收銀員簽名；如無連號(hào)收銀機(jī)收據(jù),則要寫講 明單?？傆?jì)超過2.5%，則要寫講明單；（超2.5%系統(tǒng)自動(dòng)提示) 檢查抽大鈔, 如有則檢查抽大鈔單據(jù),每單必須有值班經(jīng)理、收銀員、 出納三方簽名;H

28、 清點(diǎn)促銷品數(shù)量是否與記錄相符，并計(jì)算千次;將現(xiàn)金短溢、超標(biāo)eletobefo、eoter、oering、促銷品的差異及優(yōu)惠券回收差異上報(bào)值班經(jīng)理,并及時(shí)登記到違規(guī)記錄本。 J 值班經(jīng)理或?qū)?shí)際金額填寫收銀機(jī)條上并簽名，收銀員確認(rèn)后簽名出納確認(rèn)之后簽名。 K出納與治理組確認(rèn)完成”結(jié)束收銀員”的操作后,進(jìn)如BH系統(tǒng)現(xiàn)金資料袋拉取收銀員的數(shù)據(jù),手工輸入實(shí)有現(xiàn)金, OVERINGEUND,DLEION BEFORE,EETIN ATER及收銀員姓名后，三方簽字。 L出納與治理組確認(rèn)是否完成結(jié)束收銀員后，錄入OH現(xiàn)金資料袋并輸入出納姓名。 M 注意事項(xiàng)： a. 清機(jī)條應(yīng)由值班經(jīng)理保管，直至出納與收銀員

29、雙方清點(diǎn)完畢后,方可與出 納核對(duì)，并歸檔; b.若連續(xù)出現(xiàn)長(zhǎng)短款的收銀員,應(yīng)檢討其執(zhí)行收銀工作； c 為做好現(xiàn)金長(zhǎng)短款的追蹤治理， 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)追蹤,以周或月完整反映一個(gè)時(shí)刻段內(nèi)該餐廳的現(xiàn)金長(zhǎng)短款狀況.閩潮市場(chǎng)短溢款、假幣、促銷品等差異處理規(guī)定: -短溢款的處理規(guī)定* +0元以內(nèi) 不做任何處理 +1150元 口頭警告（輕度違紀(jì),需要有書面記錄） + 51元及以上 書面警告(較重違紀(jì),需要有書面記錄) *兼職職員的口頭及書面警告餐廳存檔 *全職職員的書面警告要先報(bào)備人事部,口頭警告餐廳給,但人事部要存檔較重大之現(xiàn)金長(zhǎng)短款經(jīng)查明后，確實(shí)情節(jié)嚴(yán)峻者,可參照嚴(yán)峻違紀(jì)“不按照公司或餐廳操作程序工作，使公司

30、造成重大損失”處理。 *晚班出納和治理組在清點(diǎn)當(dāng)日營業(yè)額時(shí)如發(fā)覺有短溢款，晚班出納則 應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。 -假鈔的處理規(guī)定*若收銀員收到假鈔,按犯罪損失處理,同時(shí)按假鈔金額處以行政處分（金額與短溢相同)， 由值班經(jīng)理溝通輔導(dǎo)。餐廳營業(yè)款在解繳銀行后或銀行上門收款時(shí)發(fā)覺假鈔，按犯罪損失處理。銀行收取款包后發(fā)生的假幣，銀行應(yīng)于收款當(dāng)日通知（節(jié)假日順延），否則餐廳應(yīng)拒絕同意或前往銀行調(diào)閱清點(diǎn)錄像。收到的假鈔填寫假幣繳款單后將假幣上繳銀行,并將假幣繳款單連同解款單一同送回公司財(cái)務(wù)部。 促銷品* 促銷品（含玩具）丟失記錄到違規(guī)記錄本。針對(duì)頻繁丟失的人員餐廳經(jīng)理應(yīng)與之溝通。 -優(yōu)惠券*若回收的優(yōu)惠券數(shù)量與清機(jī)單

31、上記錄的數(shù)量或內(nèi)容有差異,收銀員應(yīng)填寫講明單，并記錄到違規(guī)記錄本上。關(guān)于頻繁出現(xiàn)此狀況的人員,餐廳經(jīng)理應(yīng)及時(shí)與其溝通。 DLETION BFORE、DELEIOATER、 OVRNG & REFN * DELETI EFORE 超過2.%，DELIO F超過2.0%,OVING REFND總計(jì)若超過2.%,現(xiàn)金短溢超過2時(shí)，BO系統(tǒng)中的現(xiàn)金治理袋相應(yīng)地出現(xiàn)*自動(dòng)提醒,餐廳應(yīng)將違規(guī)情況記錄在收銀員違規(guī)記錄本,由出納、收銀員和餐廳治理組簽名。月末由餐廳經(jīng)理簽字。* 查機(jī)流程:A 抽查收銀機(jī)絕對(duì)幸免在顧客面前清點(diǎn)現(xiàn)金,勿在前臺(tái)區(qū)域進(jìn)行;B 抽查收銀機(jī)采取不定時(shí)(每日至少2次),如有必要可在查機(jī)前預(yù)備

32、收銀員 替補(bǔ),以幸免阻礙營運(yùn);清機(jī)后收銀員可接著收銀或去執(zhí)行其他工作站。 出納與治理組確認(rèn)完成”結(jié)束收銀員”的操作后,進(jìn)如BOH系統(tǒng)現(xiàn)金資料袋拉取收銀員的數(shù)據(jù),手工輸入實(shí)有現(xiàn)金，VERRINGFUND, DELEIONBEFORE,DEETN ATER及收銀員姓名.并在現(xiàn)金資料袋上收銀員名字處用紅筆打“”D 查機(jī)并非正常清機(jī)，是指突擊檢查及未通知的情況下進(jìn)行;E查機(jī)流程請(qǐng)參考清機(jī)流程。抽大鈔流程 A抽取大鈔時(shí)收銀員、出納及值班經(jīng)理三方在場(chǎng); 在收銀員的監(jiān)視下,清點(diǎn)取出金額，三方確認(rèn); 收銀員確認(rèn)值班經(jīng)理將抽大鈔金額輸入收銀機(jī),打出收銀機(jī)紙帶,收銀員、出納、值班經(jīng)理三方簽字后放入收銀機(jī)抽屜中,待

33、班清后將紙帶張貼于收 銀條后面; 將抽取的大鈔依不同的收銀機(jī)分不放置于保險(xiǎn)柜中，直至該收銀機(jī)執(zhí)行清 機(jī)為止； 每臺(tái)收銀機(jī)抽屜內(nèi)現(xiàn)金超出10，則需要抽大鈔; F 每天至少在：午高峰后和晚高峰后執(zhí)行一次抽大鈔程序。 G 注意事項(xiàng)： a. 請(qǐng)絕對(duì)幸免當(dāng)收銀員正在服務(wù)顧客時(shí)執(zhí)行抽大鈔程序; b請(qǐng)幸免在顧客面前清點(diǎn)現(xiàn)金; 2.收銀機(jī)鑰匙治理:1把收銀機(jī)抽屜鑰匙保存在柜臺(tái)IC手中使用,1把在值班經(jīng)理保管,其他餐廳經(jīng)理保管。職員包括出納不能夠使用收銀機(jī)抽屜鑰匙。3.收銀機(jī)訓(xùn)練鍵的治理: (1)未經(jīng)餐廳經(jīng)理同意，任何人不能夠操作訓(xùn)練鍵; （)如有職員訓(xùn)練需使用訓(xùn)練鍵由值班經(jīng)理親自從oter狀 態(tài)轉(zhuǎn)到rinn狀

34、態(tài),訓(xùn)練結(jié)束后親自轉(zhuǎn)回并確認(rèn); （3)使用結(jié)束后，請(qǐng)?zhí)顚懼v明單（其中須具備使用人姓名、G和餐廳經(jīng) 理簽名使用起止時(shí)刻、使用緣故、使用時(shí)金額)連同收銀機(jī)報(bào)條一并裝 訂,存于當(dāng)日的現(xiàn)金治理袋中； .收銀機(jī)價(jià)格抽查：餐廳經(jīng)理每月末月清后需要核對(duì)各種產(chǎn)品的價(jià)格。退款超收 (Refud/verring）制度: 超收(OERIG)：由當(dāng)班治理組在收銀員在場(chǎng)時(shí)操作。使用OVERRG退款后須保留兩張餐條，一張是OVERING退餐條,另一張是重新打入餐后的餐條。（但此餐條須與退餐條連號(hào)）OVERRIN需退餐的治理組或值班經(jīng)理及收銀員簽字確認(rèn),并寫清理由。如遇顧客抱怨需全額退餐費(fèi)使用OERRNG時(shí)需附加講明單并有

35、值班經(jīng)理簽名確認(rèn)。如OVERRIN金額超過.5%需加寫講明單。若班清或日清后,出現(xiàn)的整/單筆退餐，不執(zhí)行Overng請(qǐng)按照顧客抱怨處理的流程執(zhí)行,從零用金退鈔票,附顧客的發(fā)票(如有)，顧客簽收到退款的收條和餐廳經(jīng)理簽字的意外事件報(bào)告:如顧客無發(fā)票,則從出納處拿到相應(yīng)金額的發(fā)票。退款（RFUND):目前均不使用 八.餐廳零用金、零找金治理制度: 1餐廳零用金治理流程： （1）餐廳零用金申請(qǐng)、撥補(bǔ)流程圖:餐廳經(jīng)理填寫請(qǐng)款單申請(qǐng)定額零用金經(jīng)區(qū)經(jīng)理/營運(yùn)經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批 出納付款餐廳留存零用金餐廳零星開支報(bào)銷區(qū)經(jīng)理可簽批500元以內(nèi)的單筆費(fèi)用餐廳經(jīng)理可簽批100元以內(nèi)的單筆費(fèi)用營運(yùn)經(jīng)理匯總審批行政出

36、納憑簽批的請(qǐng)款單報(bào)銷給餐廳職員填列零用金治理表 財(cái)務(wù)審核 連原始單據(jù) 5日上交 每月15日直接從當(dāng)天的未送行營業(yè)收入款中撥補(bǔ) 正 確 財(cái)務(wù)經(jīng)理匯總簽批 差 月末最后一天填報(bào)零用金盤點(diǎn)表經(jīng)餐廳經(jīng)理及出納簽字后上交財(cái)務(wù)異 財(cái)務(wù)據(jù)以記帳，月末前載入JDE 通知相應(yīng)餐廳調(diào)整零用金報(bào)銷款：多退少補(bǔ) 財(cái)務(wù)主任復(fù)核后過帳 （）零用金目的: 為保證餐廳日常營運(yùn)需要零星開支而配備的限額周轉(zhuǎn)備用金。 （）零用金領(lǐng)用批準(zhǔn)： 零用金可在保險(xiǎn)柜進(jìn)入餐廳后,由餐廳經(jīng)理在新店開張前申請(qǐng)， 批準(zhǔn)程序?yàn)椋?. 餐廳經(jīng)理填寫請(qǐng)款單；經(jīng)區(qū)經(jīng)理、營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn);經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn);出納處領(lǐng)用現(xiàn)金或支票 ( 4) 零用金金額： 考慮到餐廳零

37、用金要緊開支包括往返公司的差旅費(fèi)及其他零星小額開支,應(yīng)滿足餐廳一個(gè)月的正常需求,因此零用金金額依餐廳實(shí)際需要定為人民幣2000000元: (5 )零用金用途: 零用金僅用于購買、支付餐廳營運(yùn)所需的下列物料與款項(xiàng)等，不得 私自挪作他用。不能在零用金支出的費(fèi)用：任何單筆超過50元的費(fèi)用假幣支出任何形式的罰款支出保安費(fèi),外墻清洗，垃圾清運(yùn)費(fèi)，職員宿舍租金(這些費(fèi)用一般應(yīng)簽訂合同,單獨(dú)到財(cái)務(wù)請(qǐng)款)治理組醫(yī)療費(fèi)(因要事先經(jīng)人事經(jīng)理審批,應(yīng)單獨(dú)請(qǐng)款，相關(guān)人員簽批后，財(cái)務(wù)再把報(bào)銷款通過銀行劃帳至職員的工資卡中)職職員傷藥費(fèi)(因要事先經(jīng)人事經(jīng)理審批并據(jù)以向保險(xiǎn)局理賠,應(yīng)單獨(dú)請(qǐng)款，相關(guān)人員簽批后,財(cái)務(wù)再把報(bào)銷款

38、通過銀行劃帳至職員的工資卡中）使用營業(yè)額提成及促銷獎(jiǎng)金的職員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)餐廳電話費(fèi)(除非專門要求）職員借款1）任何職職員資11）任何超出500元以上的差旅費(fèi)1)職員活動(dòng)，家族激勵(lì)費(fèi)用有關(guān)兌獎(jiǎng)發(fā)票: 可從零用金墊支,待從稅務(wù)局得到兌換后再補(bǔ)充零用金; 假如兌獎(jiǎng)發(fā)票過多，零用金額度不夠,可由餐廳經(jīng)理提出申請(qǐng)， 報(bào)M、FM、RSC財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后能夠增加額度。 (6 ）零用金使用與批準(zhǔn)： 零用金的使用：報(bào)銷零用金必須要填寫公司統(tǒng)一規(guī)定的請(qǐng)款單據(jù):a 職員個(gè)人體檢費(fèi)報(bào)銷,填寫【醫(yī)療報(bào)銷申請(qǐng)單】 b 職員報(bào)銷小于50元差旅費(fèi)等支出，請(qǐng)?zhí)顚?E; c 使用零用金治理表作為匯總申請(qǐng)報(bào)銷的單據(jù),格式參見文 件“零用金

39、治理表”;請(qǐng)款單據(jù)上要有請(qǐng)款人及簽批人簽字才能夠 以報(bào)銷,領(lǐng)款時(shí)收款人要在請(qǐng)款單據(jù)上簽字確認(rèn)收款。所有報(bào)銷費(fèi)用要有合法發(fā)票作憑證，且附件要求符合公司付款政策;C 費(fèi)用假如由多人發(fā)生要提供明細(xì)例如： 餐廳職員的體檢費(fèi)要提供體檢人名單；多人的差旅費(fèi)要將所有費(fèi)用(餐費(fèi)，車費(fèi),房費(fèi))分不講明,如房費(fèi)講明住房人姓名,天數(shù),單價(jià)。餐費(fèi)講明每筆餐費(fèi)幾人發(fā)生, 車票講明從哪到哪幾人乘坐等等.假如多人的差旅費(fèi)分屬不同餐廳,要將費(fèi)用分?jǐn)偟礁髯圆蛷d,填寫費(fèi)用分?jǐn)偙? 其它明細(xì)要求:辦公用品,快遞費(fèi),刻字費(fèi),復(fù)印費(fèi)及實(shí)物采購要提供明細(xì);購買實(shí)物形態(tài)的物品要有餐廳經(jīng)理簽字確認(rèn)的明細(xì)清單(簽收單);備注：購買人與簽收人一

40、能是同一人。差旅費(fèi)住宿發(fā)票要有附明細(xì)清單;維修費(fèi)應(yīng)提供清單,且由餐廳經(jīng)理簽字確認(rèn)；d.外地支援職員休年假車費(fèi),外地支援職員的補(bǔ)貼餐費(fèi),應(yīng)先由人 事部審核；按權(quán)限審批。 .培訓(xùn)費(fèi)不管外部?jī)?nèi)部應(yīng)有經(jīng)核準(zhǔn)的培訓(xùn)申請(qǐng)單及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(針對(duì)外部和內(nèi)部有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)） 辦公車費(fèi)要寫明時(shí)刻,路線,事由,乘車人姓名 g交際應(yīng)酬餐費(fèi) 要寫明時(shí)刻,地點(diǎn),交際內(nèi)容 職員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷如包含餐費(fèi),要按照交際應(yīng)酬費(fèi)用要求 填寫 h行政事業(yè)單位的行政性收費(fèi)應(yīng)有收費(fèi)通知及文件 i所有取得的手工填寫的發(fā)票,不管金額大小,抬頭一定要寫費(fèi) 用所屬法人公司名稱百勝餐飲（福州)有限公司，廈門肯德基有限公司;汕頭肯德基有限公司其他寫法一律不被

41、認(rèn)可; j.餐廳使用零用金應(yīng)提早得到審批人批準(zhǔn)并由領(lǐng)款人簽收。E.請(qǐng)款單據(jù)的填寫要求及所附單據(jù)粘貼規(guī)定:請(qǐng)款單據(jù)填寫的金額與描述的內(nèi)容必須與粘貼在后面的原始單據(jù)內(nèi)容與金額相一致；請(qǐng)款單據(jù)后所附的原始報(bào)銷單據(jù)粘貼規(guī)定：正面向上整齊平鋪粘貼在廢棄的A紙上（如廢棄的4紙只有一面有字,另一面空白,應(yīng)將單據(jù)粘貼在空白的一面,保持其整潔），粘貼的附件要與請(qǐng)款單據(jù)的大小相同;零用金的報(bào)銷及登記 a當(dāng)餐廳購買物品時(shí),如需提早從備用金總提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫現(xiàn)金借支單100以下，由治理組提出申請(qǐng)RM批準(zhǔn);1050元以下由RM提出申請(qǐng)批準(zhǔn)后方可從零用金總支取,并將借支單放入零用金中。 b. 如不需從備用金中提早支取現(xiàn)金

42、，應(yīng)有當(dāng)事人及當(dāng)班經(jīng)理簽字及RM簽字確認(rèn)后方可從備用金中報(bào)銷。100以上500以下的發(fā)票應(yīng)有RM及AM簽字確認(rèn)后方可從備用金中報(bào)銷。報(bào)銷后，應(yīng)將每張請(qǐng)款單據(jù)的報(bào)銷內(nèi)容相同的合計(jì)金額逐項(xiàng)登記在餐廳的零用金治理表中 零用金的審批權(quán)限： 零用金的審批權(quán)限： 餐廳經(jīng)理 10元以內(nèi)（含100元) 區(qū)經(jīng)理 500元以內(nèi)（含50元） 營運(yùn)經(jīng)理 500000元以內(nèi) 餐廳任何零星物品的購買,都需事先按以上授權(quán)取得審批人的同意，經(jīng)店經(jīng)理或值班經(jīng)理指派職員外出購買。審批以書面批準(zhǔn)為準(zhǔn),任何口頭批準(zhǔn)視為無效。（發(fā)票的背書需由購買人，值班經(jīng)理和餐廳經(jīng)理簽字） （ )零用金撥補(bǔ)： A每月15號(hào)，餐廳可按照已批準(zhǔn)的截至當(dāng)月

43、0日已在零用金報(bào)銷的金額直 接在應(yīng)收款撥補(bǔ)；已撥補(bǔ)的零用金報(bào)銷憑證連同零用金治理表證須上交營運(yùn)部，由營運(yùn)經(jīng)理匯總在治理表上簽批后,再轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)審核,財(cái)務(wù)審核無誤后可由財(cái)務(wù)經(jīng)理匯總在治理表上簽批，再據(jù)以記帳，由財(cái)務(wù)主任審核過帳.( ) 零用金的治理及盤點(diǎn):餐廳庫存的零用金治理：應(yīng)存放于餐廳的保險(xiǎn)柜里,由當(dāng)班出納保管，當(dāng)班經(jīng)理復(fù)核,當(dāng)日發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)在當(dāng)天登記在零用金治理表上,每班的交接應(yīng)清點(diǎn)剩余零用金余額及在庫的零用金報(bào)銷單,兩者合計(jì)應(yīng)與餐廳定額配備的零用金相等；餐廳庫存的零用金盤點(diǎn):每月最后一天須填報(bào)盤點(diǎn)表上報(bào)財(cái)務(wù),其中零用金總額應(yīng)等于實(shí)存零用金加上未 撥補(bǔ)但已用餐廳零用金報(bào)銷的單據(jù),如盤點(diǎn)表

44、與實(shí)際領(lǐng)用的定額零用金有差異,必須講明緣故,由營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn)。盤點(diǎn)表格式參見文件“盤點(diǎn)表”。2餐廳零找金治理流程:餐廳零找金申請(qǐng)、治理流程圖：新店開張前餐廳經(jīng)理填寫請(qǐng)款單申請(qǐng)定額零找金 經(jīng)區(qū)經(jīng)理/營運(yùn)經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批 出納付款餐廳留存零找金申請(qǐng)長(zhǎng)假期增撥零找金每周兩次以上與銀行兌換零鈔營運(yùn)部統(tǒng)籌/營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn)每天由餐廳出納兌換餐廳收銀機(jī)底鈔票財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)月末最后一天填報(bào)零找金盤點(diǎn)表經(jīng)餐廳經(jīng)理及出納簽字后上交財(cái)務(wù) 財(cái)務(wù)通知餐廳指定日期撥補(bǔ)及歸還 餐廳按指定日期撥補(bǔ)餐廳按規(guī)定日期歸還增撥零找金 ( 2 ）零找金的用途： 零找金僅用于餐廳營業(yè)過程中的找零和兌換零鈔，不得以任何理由挪作他用。( 3）零

45、找金的申請(qǐng)與批準(zhǔn)：零找金可在保險(xiǎn)柜進(jìn)入餐廳后,由餐廳經(jīng)理在新店開張前申請(qǐng),批準(zhǔn)程序?yàn)椋?.餐廳經(jīng)理填寫請(qǐng)款單; B.經(jīng)區(qū)經(jīng)理、營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn); C經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)； D出納處領(lǐng)用現(xiàn)金或支票； （ 4 )零找金的計(jì)算與金額:零找金的計(jì)算:零找金的定額可依照餐廳的交易次數(shù)C、客單價(jià)TA、顧客 使用大鈔的比例及每周與銀行兌換零鈔的次數(shù)等因素確定，而每周與銀行兌換零鈔的次數(shù)為1次以上（1次為最少次數(shù)，且盡量與銀行協(xié)商零鈔當(dāng)面交接,不要墊付):零找金按餐廳年度營業(yè)額的范圍可分為以下幾檔: 年度營業(yè)額范圍 定額零找金范圍00萬元以下 每餐廳4006000元600萬元100萬元 每餐廳600800元1000萬元

46、500萬元 每餐廳80012000元00萬元200萬元 每餐廳12000000元200萬元以上 每餐廳1500018000元以上零找金定額范圍供參考,市場(chǎng)可依照具體情況給予相應(yīng)調(diào)整。個(gè)不餐廳因商圈情況會(huì)有些調(diào)整，由營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn)。 ( 5 ）零找金的治理：餐廳出納每天與收銀員交接收銀機(jī)底鈔票,并簽署正式的簽收交接單(營運(yùn)規(guī)定的單據(jù)),由收銀員交收當(dāng)天的營業(yè)收入款時(shí)連同零找金一并退還出納，出納將簽收交接單退還收銀員；餐廳每周至少與銀行兌換壹次的零鈔，兌換零鈔的總額及面值明細(xì)應(yīng)提早一天通知銀行,以便能保證供應(yīng)。兌換的方式有：實(shí)行銀行上門收款的，零鈔應(yīng)當(dāng)面交接;需餐廳人員到銀行進(jìn)行兌換的,應(yīng)由餐廳治理

47、組、行政出納 (或資深計(jì)時(shí)工）2人以上同行,穿便裝到銀行換零鈔，如路程較遠(yuǎn)的，可來回程乘坐出租車。遇五一、十一、春節(jié)長(zhǎng)假期,為確保銀行能正常供應(yīng)零鈔,須事先與銀行溝通，統(tǒng)計(jì)餐廳在接假日所需的零鈔總額，以便銀行能提早預(yù)備。 （ 6 )零找金臨時(shí)增撥： 餐廳零找金因“五一”、“十一”、“春節(jié)”長(zhǎng)假期等營運(yùn)需求而需臨時(shí)增加 的,可由營運(yùn)部統(tǒng)籌所有餐廳需增加的零找金,注明每家餐廳所需增加的零找金及歸還的日期,經(jīng)營運(yùn)經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一通知餐廳在指定日期直接在營業(yè)收入款中撥補(bǔ)。餐廳應(yīng)按規(guī)定的日期歸還增撥的零找金，歸還時(shí)單獨(dú)填列解款單，解款單注明為“退回增補(bǔ)零找金”存 入銀行。 ( 7 ）零

48、找金的盤點(diǎn)：零找金應(yīng)存放于餐廳的保險(xiǎn)柜中,由餐廳出納保管、治理組復(fù)核,每天交接班時(shí)要進(jìn)行清點(diǎn)并登記簽收。每月的最后一天填報(bào)盤點(diǎn)表上交財(cái)務(wù)，盤點(diǎn)表上應(yīng)有出納、當(dāng)班治理組及餐廳經(jīng)理簽字確認(rèn),具體的格式請(qǐng)參見文件“零用金”的工作表“盤點(diǎn)表”,如實(shí)際盤存額與應(yīng)有零找金不符,應(yīng)講明差異緣故,并報(bào)營運(yùn)經(jīng)理追蹤。九、閩潮市場(chǎng)餐劵治理制度：餐券的銷售:客戶需購買餐券,必須到餐廳辦理，即由餐廳直接銷售餐券給客戶，餐廳直接收取款項(xiàng)。公司財(cái)務(wù)部將不再直接對(duì)外銷售餐券和收取款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部遇到客戶直接申請(qǐng)時(shí),應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)告營運(yùn)秘書。各餐廳領(lǐng)用餐券需填寫請(qǐng)購單,報(bào)區(qū)域經(jīng)理批準(zhǔn)后到營運(yùn)秘書處領(lǐng)取。餐廳請(qǐng)購的餐券如沒有完全銷售完,

49、請(qǐng)退給營運(yùn)秘書,本地餐廳請(qǐng)?jiān)谧罱恢艿闹芏诉€，外地餐廳請(qǐng)?jiān)诘诙軆?nèi)退還。營運(yùn)秘書應(yīng)加強(qiáng)對(duì)庫存在營運(yùn)部的餐券治理，辦好餐券的領(lǐng)入、發(fā)出的登記工作。營運(yùn)秘書于每月10日將區(qū)域經(jīng)理批準(zhǔn)的請(qǐng)購單送交財(cái)務(wù)部,每月15日到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取餐券。營運(yùn)秘書月底應(yīng)盤點(diǎn)庫存餐券，并于次月的1日及時(shí)將盤點(diǎn)結(jié)果和餐券庫存表報(bào)送財(cái)務(wù)部。餐券銷售的折扣優(yōu)惠：顧客如要求購買盒裝蛋撻餐券及全家餐餐券將不享受打折優(yōu)惠，本規(guī)定的相關(guān)打折僅指當(dāng)顧客購買單項(xiàng)產(chǎn)品券可享受的優(yōu)惠。餐券銷售金額在00元（含)到1000元之間最高折扣率為5。消費(fèi)金額或餐券銷售金額在10000元（含)以上最高折扣率為10。超出以上范圍的由MM批準(zhǔn)。折扣部分只能以

50、餐券支付,由各餐廳填寫請(qǐng)款單，并附銀行解款單的復(fù)印件事先報(bào)區(qū)域經(jīng)理批準(zhǔn)后到營運(yùn)秘書處領(lǐng)取。如有專門情況出現(xiàn)顧客購買餐券量累積以獲得餐券折扣的，應(yīng)在本月內(nèi)結(jié)帳。公司內(nèi)部公關(guān)餐券和節(jié)日餐券等:節(jié)假日發(fā)放的公關(guān)餐券由公共事務(wù)部統(tǒng)一填寫請(qǐng)款單，報(bào)相關(guān)審批權(quán)限人批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。平常各部門需用公關(guān)餐券，由各部門填寫請(qǐng)款單,報(bào)相關(guān)審批權(quán)限人批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。按公司規(guī)定獎(jiǎng)勵(lì)職員餐券時(shí),由該部門按月匯總填寫請(qǐng)款單，按公司批準(zhǔn)權(quán)限批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。遇重大節(jié)假日如需給職員發(fā)放節(jié)日餐券，由人事部統(tǒng)一填寫請(qǐng)款單,附應(yīng)發(fā)放職員清單報(bào)市場(chǎng)經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。餐券的回收:餐廳收到顧客的餐券后,應(yīng)撕角并加蓋“作廢”

51、章，且在現(xiàn)金治理袋上注明并隨現(xiàn)金治理袋一起交回財(cái)務(wù)部。 2） 財(cái)務(wù)部應(yīng)定期核對(duì)各餐廳餐券的回收情況。 3)各餐廳應(yīng)在現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表中分不統(tǒng)計(jì)回收餐券中的售賣和贈(zèng)送餐券的數(shù)量和金額。關(guān)于回收到的加盟餐廳餐券也應(yīng)分不統(tǒng)計(jì)其數(shù)量和金額。關(guān)于目前仍在使用的所有舊餐券（即券面未注明“肯德基禮券”或“肯德基餐券”字樣）視同為公關(guān)餐券處理。餐券的報(bào)廢：因各種緣故需報(bào)廢餐券，請(qǐng)將該部分餐券退回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部應(yīng)將需報(bào)廢的餐券登記清晰,由負(fù)責(zé)餐券保管工作的職員和財(cái) 務(wù)經(jīng)理共同簽名確認(rèn)后統(tǒng)一銷毀。餐廳公關(guān)餐券治理公關(guān)餐券的領(lǐng)用:目的：餐廳為處理顧客投訴和突發(fā)事件時(shí)使用,每家餐廳可保持香辣雞腿堡、勁脆雞腿堡、中薯?xiàng)l、吮指

52、原味雞、香辣雞翅公關(guān)餐券各張。新開餐廳，由營運(yùn)秘書按每家餐廳的標(biāo)準(zhǔn)限額統(tǒng)一填寫請(qǐng)購單，并報(bào)營運(yùn)經(jīng)理批準(zhǔn)后從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取單項(xiàng)產(chǎn)品券分發(fā)給餐廳。公關(guān)餐券的治理:餐券放入保險(xiǎn)柜,視同現(xiàn)金每次交接班時(shí)需盤點(diǎn)。餐廳餐券使用權(quán)歸屬餐廳經(jīng)理,治理責(zé)任歸屬出納。餐廳經(jīng)理不在場(chǎng)狀況下，值班經(jīng)理需使用餐券需電話取得餐廳經(jīng)理同意。任何人使用餐券需在“公關(guān)餐券派送記錄表”詳細(xì)講明贈(zèng)送的對(duì)象、緣故，并由餐廳經(jīng)理、值班經(jīng)理和出納簽字。每月餐廳填寫本月公關(guān)餐券請(qǐng)購單(以補(bǔ)足定量公關(guān)餐券）并附上上月公關(guān)餐券派送記錄表及意外事件報(bào)告給營運(yùn)部，由營運(yùn)秘書統(tǒng)一匯總后從財(cái)務(wù)部申請(qǐng)后發(fā)放給各餐廳。節(jié)假日餐廳如需要公關(guān)餐券,則由營運(yùn)部匯總

53、給公關(guān)事務(wù)部。每次節(jié)日領(lǐng)用的公關(guān)餐券另做餐券治理表,并在領(lǐng)到餐券一周內(nèi)贈(zèng)送給相關(guān)人員，并填寫餐券治理表返回到營運(yùn)部，由營運(yùn)部統(tǒng)一交給財(cái)務(wù)部。區(qū)經(jīng)理財(cái)務(wù)稽核中增加餐券治理稽核內(nèi)容。7.餐券操作具體方法 我們目前市場(chǎng)有兩種形式的餐券，一種是公關(guān)餐券；一種是銷售餐券。為了餐廳更好的識(shí)不公關(guān)餐券和銷售餐券,做如下解釋： 公關(guān)餐券包含：所有標(biāo)有肯德基禮券字樣的券。 銷售餐券包含:標(biāo)有肯德基餐券字樣的產(chǎn)品券。1.職員具體操作方法:按產(chǎn)品鍵B.按TTAL鍵C按餐券或禮券回收鍵D按ATMTEND鍵E撕角以表示作廢F打印紙帶，把紙帶與兌換券合訂后放入抽屜 2.治理人員操作方法： .在明細(xì)設(shè)定中差不多清晰地將公關(guān)

54、餐券和銷售餐券分開,大伙兒按照以上概念進(jìn)行區(qū)分。附:餐劵專用章印鑒樣本以上是銷售及公關(guān)用的“餐劵專用章”的樣本十、餐廳發(fā)票治理規(guī)范 發(fā)票使用要求：發(fā)票必須填寫付款單位,不可開空頭發(fā)票。發(fā)票上須具備開票人簽名,并有填寫日期。發(fā)票聯(lián)填寫齊全,并連號(hào)使用，不可跳號(hào)。發(fā)票金額不可多開，作廢發(fā)票必須與存根裝訂。金額填寫是否正確（小寫前￥字,尾數(shù)如，不可用X號(hào)）。 餐廳經(jīng)理應(yīng)指定專人治理發(fā)票（建議為出納）, 專人開據(jù)發(fā)票(建議為前臺(tái)IC）并設(shè)置發(fā)票登記簿，以便對(duì)發(fā)票的領(lǐng)取、使用、繳銷進(jìn)行序號(hào)記錄，防止發(fā)票丟失。發(fā)票登記簿由行政出納或餐廳出納保管。任何單位和個(gè)人不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票;未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，不

55、得拆本使用發(fā)票;不得擴(kuò)大發(fā)票的使用范圍。發(fā)票保管的稅務(wù)要求:發(fā)票的購買、保管應(yīng)由專人負(fù)責(zé)(建議為行政出納，如有的餐廳沒有行政出納能夠由餐廳出納負(fù)責(zé)）并存放于固定地點(diǎn)(最好是保險(xiǎn)柜, 假如一次性購買較多，保險(xiǎn)柜無法存放，建議存放在經(jīng)理室單獨(dú)上鎖的抽屜中,鑰匙由出納保管)。不得丟失或擅自毀損。差不多開具(含繳銷)的發(fā)票存根聯(lián)及發(fā)票登記薄，應(yīng)當(dāng)保存年;其治理視同未開具發(fā)票的治理， 也需專人(建議出納）登記， 并存放于RGM指定的獨(dú)立上鎖的固定地點(diǎn).保存期滿,報(bào)經(jīng)稅務(wù)局查驗(yàn)后能夠銷毀。發(fā)票使用的定期報(bào)表：各地稅務(wù)局會(huì)要求發(fā)票使用人定期（一般為1個(gè)月)向稅務(wù)局報(bào)送不同格式的發(fā)票使用情況，各餐廳應(yīng)在規(guī)定的

56、時(shí)刻內(nèi)按照規(guī)定的格式報(bào)送。違反發(fā)票治理法規(guī)的行為包括:未按照規(guī)定印制發(fā)票或者生產(chǎn)發(fā)票防偽專用品的；未按照規(guī)定領(lǐng)購發(fā)票的;未按照規(guī)定開具發(fā)票的；未按照規(guī)定取得發(fā)票的;未按照規(guī)定保管發(fā)票的;未按照規(guī)定同意稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查的;對(duì)以上所列行為之一的單位和個(gè)人,由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收非法所得,能夠并處萬元以下罰款。有前款所述兩種或兩種以上行為的，能夠分不處罰。餐廳在接到當(dāng)?shù)囟悇?wù)稽查通知或被要求同意稅務(wù)審查時(shí)的行動(dòng):餐廳在接到當(dāng)?shù)囟悇?wù)稽查通知或被要求同意稅務(wù)審查時(shí)應(yīng)在1天內(nèi)電話或EMI給財(cái)務(wù)部主管,并將稽查通知書傳真財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部與當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)取得聯(lián)系后再另行通知。十一、遺失發(fā)票及發(fā)票類型審核政策 此

57、政策僅為遺失供應(yīng)商/服務(wù)商發(fā)票的處理規(guī)范, 關(guān)于遺失FC自有發(fā)票請(qǐng)參考第二部之流程圖： 發(fā)票提供部門遺失發(fā)票要求供應(yīng)商重開發(fā)票把發(fā)票原件附在請(qǐng)款單后責(zé)任在供應(yīng)商 是 在供應(yīng)商不能重開發(fā)票時(shí)，提供發(fā)票復(fù)印件并加蓋發(fā)票章 否 財(cái)務(wù)部遺失發(fā)票額大于50000元 是 付款前申報(bào)RSC財(cái)務(wù)及稅務(wù)部 審核發(fā)票類型 否每年12月5日匯總法發(fā)票遺失清單申報(bào)RSC財(cái)務(wù)及稅務(wù)部財(cái)務(wù)及稅務(wù)部 退回發(fā)票提供部門 符合要求 否 進(jìn)行相關(guān)付款和帳務(wù)處理 是要求相關(guān)供應(yīng)商提供符合要求的發(fā)票 . 鑒于各地市場(chǎng)在日常營運(yùn)過程中出現(xiàn)的發(fā)票遺失問題, 特制定本政策: （）職員應(yīng)當(dāng)遵循公司相關(guān)流程本著職業(yè)的慎重小心處理公司內(nèi)部或與供

58、應(yīng)商(業(yè)主)的發(fā)票的傳遞和交接, 幸免出現(xiàn)差錯(cuò)而導(dǎo)致遺失發(fā)票。遺失發(fā)票屬于違反中華人民共和國發(fā)票治理方法中的有關(guān)條例的行為， 同時(shí)會(huì)引發(fā)操縱上的紕漏， 阻礙公司正常的付款流程和增加不必要的發(fā)票補(bǔ)救程序；若發(fā)生供應(yīng)商(業(yè)主)簽發(fā)的發(fā)票遺失的情況, 請(qǐng)遵照以下措施執(zhí)行:A 發(fā)票遺失的責(zé)任在供應(yīng)商(業(yè)主)：應(yīng)當(dāng)要求供應(yīng)商(業(yè)主)重開發(fā)票， 所有由此而產(chǎn)生的額外稅負(fù)由供應(yīng)商(業(yè)主)承擔(dān)。應(yīng)確保百勝可不能由此發(fā)生損失; B 發(fā)票遺失的責(zé)任在本公司:各地市場(chǎng)的財(cái)務(wù)部應(yīng)要求供應(yīng)商(業(yè)主)依照交易金額重新開票，但本公司不負(fù)擔(dān)由此產(chǎn)生的額外稅負(fù);若無法取得重開發(fā)票, 各地市場(chǎng)的財(cái)務(wù)部應(yīng)要求供應(yīng)商(業(yè)主）提供(至

59、少a 項(xiàng),鼓舞a/b 項(xiàng)都取得)原發(fā)票的存根聯(lián)復(fù)印件，并加蓋供應(yīng)商（業(yè)主）發(fā)票專用章;供應(yīng)商主管稅務(wù)局的證明：證明該發(fā)票為開給本公司的合法憑據(jù)，且已按規(guī)定交納相關(guān)稅項(xiàng)；若符合以上要求之一，財(cái)務(wù)部能夠?qū)⒃摪l(fā)票復(fù)印件作為合法憑證入帳。然而，如供應(yīng)商不能提供其主管稅務(wù)局的證明，而本公司當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)局在實(shí)施稅務(wù)檢查或?qū)徲?jì)過程中,認(rèn)為該發(fā)票存根復(fù)印件不能作為入帳的合法憑證,財(cái)務(wù)部需在該年度的企業(yè)所得稅年度匯算清繳中作相應(yīng)的調(diào)整;同時(shí),不管發(fā)票遺失的責(zé)任在供應(yīng)商依舊公司，均需要由責(zé)任部門提供丟失發(fā)票事故報(bào)告, 取得批準(zhǔn)后，方可入帳;C 發(fā)票遺失的責(zé)任在百勝且發(fā)票金額大于50，0元:需于付款前報(bào)備RSC市場(chǎng)

60、財(cái)務(wù)部和稅務(wù)部, 并在每月Monly reprt (月報(bào))中匯總報(bào)備.D發(fā)票遺失事件備查表：所有遺失發(fā)票聯(lián)以加蓋供應(yīng)商(業(yè)主)發(fā)票專用章的發(fā)票(存根）或記賬聯(lián)復(fù)印件作入帳憑證的，須預(yù)備發(fā)票遺失事件備查表, 包括遺失發(fā)票類型, 發(fā)票號(hào)碼,發(fā)票金額,發(fā)票時(shí)刻, 有關(guān)供應(yīng)商（業(yè)主)名稱、遺失緣故、 責(zé)任人/部門、 處理結(jié)論等內(nèi)容。詳見文件“l(fā)og.xs”；備查表統(tǒng)計(jì)及上交時(shí)刻：每年1月5日請(qǐng)將上一年度(12/1-130) 發(fā)票遺失事件明細(xì)內(nèi)容匯報(bào)給市場(chǎng)財(cái)務(wù)副總監(jiān), 匯總后于每年1月10日提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核; F 如發(fā)生本公司自購或自印發(fā)票遺失的情況, 應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告主管稅務(wù)局，主管稅務(wù)局要求在報(bào)刊、電