關(guān)于內(nèi)審部門KPI績效考核設(shè)計

1、對于內(nèi)審部門KPI績效核查設(shè)計對于內(nèi)審部門KPI績效核查設(shè)計15/15對于內(nèi)審部門KPI績效核查設(shè)計對于內(nèi)審部門的KPI績效核查設(shè)計精髓帖我以為內(nèi)部審計績效核查指標設(shè)計，可從以下幾個角度考慮：1、數(shù)目達成審計的數(shù)目和建議數(shù)目2、質(zhì)量被審計建議的采用率和被履行率3、效率審計計劃的達成實時率4、效益內(nèi)審帶來的資本節(jié)儉或增添收入5、覆蓋率審計的循環(huán)覆蓋面（銷售收款/采買付款/安全防備/生產(chǎn)/存貨和物流/投融資/人事薪水/IT咨詢/工務(wù)與技改/作弊/內(nèi)貿(mào)審計）6、滿意度客戶對審計的滿意度檢查7、保證度部門人員的技術(shù)提高（可考慮定向的技術(shù)培訓(xùn)如：信譽管束、SOX法案、COSO-RRM的學(xué)習、新會計準則學(xué)

2、習、EXCEL高階學(xué)習、生產(chǎn)管理知識的學(xué)習、采買管理知識的學(xué)習、銷售管理知識的學(xué)習、IT咨詢知識的學(xué)習、SAP的模塊學(xué)習、報告的改良、工作稿本的整理、審計方案的制定流程等等這些內(nèi)部審計KPI指標庫KPI庫1、審計計劃制定KPI指標定義指標名稱審計計劃制定編號SJ001建立目的加強計劃意識，提高審計工作效率指標定義對必定周期內(nèi)審計項目及各項工作的計劃和規(guī)劃核查周期季度評分標準可以制定詳細的計劃，計劃任務(wù)的飽和度高且可履行性強得分90100可以制定詳細的計劃，計劃任務(wù)的飽和度較高且有可履行性得分8089可以制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度一般且可履行性一般強得分7079可以制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度及可

3、履行性不太強得分6069沒有計劃或許計劃不明確，基本沒有可知行性得分0有關(guān)說明2、審計計劃達成率KPI指標定義指標名稱審計計劃達成率編號SJ002建立目的加強計劃意識，提高審計效率指標定義在必定周期內(nèi)審計計劃的準時達成狀況核查周期季度評分標準出色的完成全部計劃任務(wù)得分90100可以達成90計劃任務(wù)得分8089可以達成80的計劃任務(wù)得分7079可以達成70的計劃得分6069不可以達成計劃得分0有關(guān)說明3、審計實時性KPI指標定義指標名稱審計實時性編號SJ003建立目的加強時效意識，提高審計效率指標定義問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項目立項、審計等工作的效率和實效性核查周期季度評分標準特別實時地發(fā)現(xiàn)問題、檢查

4、并解決問題得分90100較實時地發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題得分8089能實時發(fā)現(xiàn)問題、可是檢查和解決問題不夠?qū)崟r得分7079發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題不夠?qū)崟r，但沒有重要結(jié)果得分6069發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題不夠?qū)崟r，造成較大結(jié)果得分0有關(guān)說明4、審計建議及應(yīng)用KPI指標定義指標名稱審計建議及應(yīng)用編號SJ004建立目的加強主動意識，提高審計的價值指標定義審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度核查周期季度評分標準提出的建議極具建設(shè)性，而且獲得圓滿應(yīng)用得分90100提出的建議較有建設(shè)性，而且獲得較大應(yīng)用得分8089提出的建議較有建設(shè)性，而且獲得部分應(yīng)用得分7079可以提出的建議，可是應(yīng)用性不強得

5、分6069提出的建議抽象，沒有應(yīng)用價值得分0有關(guān)說明5、審計報告KPI指標定義指標名稱審計報告編號SJ005建立目的加強主動意識，提高審計的價值指標定義審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度核查周期季度評分標準報告內(nèi)容真切、詳細，分析透辟，有圓滿的解決方案得分90100報告內(nèi)容真切、詳細，分析較好，有較好的解決方案得分8089報告內(nèi)容真切、詳細，分析一般，有解決方案得分7079報告內(nèi)容真切，可是不夠詳細，分析和解決方案不適用得分6069報告內(nèi)容平常而談，沒有分析和解決方案得分0有關(guān)說明6、審計制度的圓滿KPI指標定義指標名稱審計制度的圓滿編號SJ006建立目的增逼迫度意識，提高審計的規(guī)范性

6、指標定義審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度核查周期季度評分標準有詳確的制度制定計劃，并高質(zhì)量的達成計劃得分90100有詳確的制度制定計劃，并較高質(zhì)量的達成計劃得分8089有制度制定計劃，并能達成大多數(shù)計劃得分7079制度制定計劃不明確，制度制定的也不夠適用得分6069沒有制度制定計劃，制度建設(shè)很差得分0有關(guān)說明7、審計檔案齊備率KPI指標定義指標名稱檔案齊備率編號SJ007建立目的加強規(guī)范意識，提高審計的檔案管理指標定義所寄存審計資料、檔案占全部資料的比率核查周期季度評分標準有詳確的檔案管理制度，全部資料均有存檔得分90100有詳確的檔案管理制度，全部重要資料存檔，95以上的資料存檔得

7、分8089檔案管理制度基本圓滿，全部重要資料存檔，90以上的資料存檔得分7079有檔案管理制度，全部重要資料存檔，85以上的資料均有存檔得分6069沒有檔案管理制度，檔案存放較亂得分0有關(guān)說明8、審計申述的接收KPI指標定義指標名稱審計申述辦理的接收編號SJ008建立目的加強督查意識，提高審計的公正性和公然性指標定義對審計結(jié)果申述、投訴的接收核查周期季度評分標準耐心接收到投訴、申述，嚴格依據(jù)流程進行辦理前的準備得分90100耐心接收到投訴、申述，并依據(jù)流程進行辦理前的準備得分8089接收到投訴、申述后能做辦理前的準備但沒有嚴格依據(jù)流程得分7079接收到投訴、申述后沒有依據(jù)流程進行辦理前的準備得

8、分6069接收到投訴、申述后沒有進行辦理前的準備得分0有關(guān)說明9、審計申述辦理KPI指標定義指標名稱審計申述辦理編號SJ009建立目的加強督查意識，提高審計的公正性和公然性指標定義對審計結(jié)果申述、投訴的接受、檢查和反應(yīng)等的辦理過程核查周期季度評分標準接收到申述后快速張開檢查、反應(yīng)，辦理過程公正快速得分90100接收到申述后快速張開檢查、反應(yīng)，辦理公正、公正得分8089接收到申述后并張開檢查、反應(yīng)，辦理較公正、公正得分7079接收到申述后并張開檢查、反應(yīng)，辦理過程不夠仔細得分6069接收到申述后沒有檢查，辦理過程和結(jié)果不公正得分0有關(guān)說明10、審計申述辦理報告KPI指標定義指標名稱審計申述辦理報

9、告編號SJ010建立目的加強規(guī)范意識，提高審計的科學(xué)性和規(guī)范性指標定義對審計結(jié)果申述、投訴的接受、檢查和反應(yīng)等的辦理過程形成報告核查周期季度評分標準報告內(nèi)容真切、詳確，有卓有見效的辦理、解決方案得分90100報告內(nèi)容真切、詳細，有較好的辦理、解決方案得分8089報告內(nèi)容真切、詳細，分析一般，有解決方案得分7079報告內(nèi)容真切，可是不夠詳細，辦理方案不適用得分6069報告內(nèi)容平常而談，沒有分析和解決方案得分0有關(guān)說明11、督查計劃制定KPI指標定義指標名稱督查計劃制定編號SJ011建立目的加強計劃意識，提高督查效率指標定義對必定周期內(nèi)督查項目及各項工作的計劃和規(guī)劃核查周期季度評分標準可以制定詳細

10、的計劃，計劃任務(wù)的飽和度高且可履行性強得分90100可以制定詳細的計劃，計劃任務(wù)的飽和度較高且有可履行性得分8089可以制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度一般且可履行性一般強得分7079可以制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度及可履行性不太強得分6069沒有計劃或許計劃不明確，基本沒有可履行性得分0有關(guān)說明12、督查計劃達成率KPI指標定義指標名稱督查計劃達成率編號SJ012建立目的加強計劃意識，提高督查效率指標定義在必定周期內(nèi)準時達成督查計劃的達成狀況核查周期季度評分標準出色的完成全部計劃任務(wù)得分90100較好的達成計劃任務(wù)得分8089可以達成80的計劃得分7079能夠完成多數(shù)計劃得分6069不能夠完成計劃得

11、分0有關(guān)說明13、督查實時性KPI指標定義指標名稱督查實時性編號SJ0013建立目的加強時效意識，提高督查效率指標定義問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項目立項、督查等工作的效率和實效性核查周期季度評分標準特別實時地發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題得分90100較實時地發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題得分8089能實時發(fā)現(xiàn)問題、可是檢查和解決問題不夠?qū)崟r得分7079發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題不夠?qū)崟r，但沒有重要結(jié)果得分6069發(fā)現(xiàn)問題、檢查并解決問題不夠?qū)崟r，造成較大結(jié)果得分0有關(guān)說明14、督查建議及應(yīng)用KPI指標定義指標名稱督查建議及應(yīng)用編號SJ0014建立目的加強主動意識，提高督查的價值指標定義督查中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其

12、建議的應(yīng)用程度核查周期季度評分標準提出的建議極具建設(shè)性，而且獲得圓滿應(yīng)用得分90100提出的建議較有建設(shè)性，而且獲得較大應(yīng)用得分8089提出的建議較有建設(shè)性，而且獲得部分應(yīng)用得分7079可以提出的建議，可是應(yīng)用性不強得分6069提出的建議抽象，沒有應(yīng)用價值得分0有關(guān)說明15、督查報告KPI指標定義指標名稱督查報告編號SJ0015建立目的加強主動意識，提高督查的價值指標定義督查中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度核查周期季度評分標準報告內(nèi)容真切、詳細，分析透辟，有圓滿的解決方案得分90100報告內(nèi)容真切、詳細，分析較好，有較好的解決方案得分8089報告內(nèi)容真切、詳細，分析一般，有解決方案得分7

13、079報告內(nèi)容真切，可是不夠詳細，分析和解決方案不適用得分6069報告內(nèi)容平常而談，沒有分析和解決方案得分0有關(guān)說明16、督查制度的圓滿KPI指標定義指標名稱督查制度的圓滿編號SJ0016建立目的增逼迫度意識，提高督查的規(guī)范性指標定義督查中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度核查周期季度評分標準有詳確的制度制定計劃，并高質(zhì)量的達成計劃得分90100有詳確的制度制定計劃，并較高質(zhì)量的達成計劃得分8089有制度制定計劃，并能達成大多數(shù)計劃得分7079制度制定計劃不明確，制度制定的也不夠適用得分6069沒有制度制定計劃，制度建設(shè)很差得分0有關(guān)說明17、督查檔案齊備率KPI指標定義指標名稱督查檔案齊備

14、率編號SJ0017建立目的加強規(guī)范意識，提高督查的檔案管理指標定義所寄存督查資料、檔案占全部資料的比率核查周期季度評分標準有詳確的檔案管理制度，全部資料均有存檔得分90100有詳確的檔案管理制度，全部重要資料存檔，95以上的資料存檔得分8089檔案管理制度基本圓滿，全部重要資料存檔，90以上的資料存檔得分7079有檔案管理制度，全部重要資料存檔，85以上的資料均有存檔得分6069沒有檔案管理制度，檔案寄存較亂得分0有關(guān)說明18、檔案分類、查找KPI指標定義指標名稱檔案分類、查找編號SJ018建立目的加強規(guī)范意識，提高審計、督查的檔案管理能力指標定義所寄存審計、督查資料能否合理分類、便于查找核查

15、周期季度評分標準有詳確的分類標準，能快速為別人供給所查找的資料得分90100有分類標準，能較快為別人供給所查找的資料得分8089有分類標準，并能為別人供給所查找的資料得分7079有分類標準，能為別人供給資料，但不夠?qū)崟r得分6069沒有分類標準，有時不可以為別人供給所需資料得分0有關(guān)說明19、督查申述的接收KPI指標定義指標名稱督查申述辦理的接收編號SJ019建立目的加強督查意識，提高督查的公正性和公然性指標定義對督查結(jié)果申述、投訴的接收核查周期季度評分標準耐心接收到投訴、申述，嚴格依據(jù)流程進行辦理前的準備得分90100耐心接收到投訴、申述，并依據(jù)流程進行辦理前的準備得分8089接收到投訴、申述

16、后能做辦理前的準備但沒有嚴格依據(jù)流程得分7079接收到投訴、申述后沒有依據(jù)流程進行辦理前的準備得分6069接收到投訴、申述后沒有進行辦理前的準備得分0有關(guān)說明20、督查申述辦理KPI指標定義指標名稱督查申述辦理編號SJ020建立目的加強督查意識，提高督查的公正性和公然性指標定義對督查結(jié)果申述、投訴的接受、檢查和反應(yīng)等的辦理過程核查周期季度評分標準接收到申述后快速張開檢查、反應(yīng)，辦理過程公正快速得分90100接收到申述后快速張開檢查、反應(yīng)，辦理公正、公正得分8089接收到申述后并張開檢查、反應(yīng)，辦理較公正、公正得分7079接收到申述后并張開檢查、反應(yīng)，辦理過程不夠仔細得分6069接收到申述后沒有

17、檢查，辦理過程和結(jié)果不公正得分0有關(guān)說明21、督查申述辦理報告KPI指標定義指標名稱督查申述辦理報告編號SJ021建立目的加強規(guī)范意識，提高督查的科學(xué)性和規(guī)范性指標定義對督查結(jié)果申述、投訴的接受、檢查和反應(yīng)等的辦理過程形成報告核查周期季度評分標準報告內(nèi)容真切、詳確，有卓有見效的辦理、解決方案得分90100報告內(nèi)容真切、詳細，有較好的辦理、解決方案得分8089報告內(nèi)容真切、詳細，分析一般，有解決方案得分7079報告內(nèi)容真切，可是不夠詳細，辦理方案不適用得分6069報告內(nèi)容平常而談，沒有分析和解決方案得分0有關(guān)說明22、清廉性KPI指標定義指標名稱清廉性編號SJ022建立目的加強清廉意識，提高督查

18、的公正性和聲威性指標定義督查人員在督查過程中不違犯紀律保持清廉自愛核查周期季度評分標準嚴于律己，公正不阿，并可以影響感染別人建立正氣得分90100嚴于律己，公正不阿，可以舉報別人的不良民風得分8089嚴于律己，公正不阿，不行賄，工作不送人情得分7079對自己要求較高，不行賄，不違犯原則得分6069對自己要求不高，有作弊及其余違紀的嫌疑得分0有關(guān)說明23、團隊建設(shè)KPI指標定義指標名稱團隊建設(shè)編號SJ023建立目的加強團隊意識，提高督查部門的合作性和協(xié)作精神指標定義部門或科室領(lǐng)導(dǎo)對團隊的協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)和管理核查周期季度評分標準部門親近合作，凝集力強，工作氣氛友好，培訓(xùn)合理得分90100部門親近合作，工作氣氛較友好，培訓(xùn)合理得分8089部門合作較親近，工作氣氛較友好，培訓(xùn)較合理得分7079部門合作較親近，培訓(xùn)不夠合理得分6069部門合作性差，沒有好的培訓(xùn)，上下級關(guān)系緊張得分0有關(guān)說明大案要案辦理KPI指標定義指標名稱大案要案辦理編號SJ024建立目的加強督查意識，提高對大案要案辦理的效率和見效指標定義對大案要案的界定、立案、檢查等過程核查周期季度評分標準大案要案界定正確、立案實時、檢查深入、仔細、快速得分90100大案要案界定正確、立案實時、檢查較深入、仔細、快速得分8089大案要案界定較正確、立案實時、檢查較深入、快速得分